财务报告 - 审计杭州正强传动股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7][8] 责任分工 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会的责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内控局限 - 内部控制存在固有局限性和不能防止发现错报的可能性[6]

审计情况 - 审计公司对正强股份2024年度财报及汇总表审计[3] - 审计工作依据中国注册会计师执业准则进行[7] - 审计报告日期为2025年4月21日[9] 资金情况 - 汇总表如实反映正强股份2024年度相关资金情况[8] - 涉及非经营性资金占用和关联资金往来统计[12] - 统计涵盖2024年期初、发生、偿还金额和期末余额[12]

国金证券股份有限公司 关于杭州正强传动股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为杭州 正强传动股份有限公司（以下简称"正强股份"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对正强股份《2024 年度内部控制自 我评价报告》进行了核查，核查情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 国金证券保荐代表人通过查阅各项业务和管理规章制度，董事会相关会议记 录、年度内部控制评价报告，并与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人 员、审计会计师等相关人员交流，对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进 行核查。 二、正强股份内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的单位包括：公司及下属子公司。纳入评价范围单位资产总额 占公司合并范围财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股，发行价每股17.88元，募集资金35760万元，净额28998.26万元[1] - 超募资金298.26万元，已用89万元超募资金永久补充流动资金[12] - 公司可使用不超过23000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[12] 资金使用与结余 - 截至2024年12月31日，项目投入累计7741.78万元，利息收入净额累计880.33万元[3] - 截至2024年12月31日，闲置资金现金管理净额18400万元，应结余和实际结余均为3647.81万元[3] - 截至2024年12月31日，公司有5个募集资金专户，余额合计36478053.34元[6][7] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品未到期金额18400万元，已赎回5000万元[13] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用募集资金总额22047.81万元，其中专户3647.81万元，现金管理未到期18400万元[14] - 2024年度公司募集资金总额28998.26万元，本年度投入2915.77万元，累计投入7830.78万元[20] 募投项目调整 - 2022年调整募投项目，“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”拟投入3641.50万元，“年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目”拟投入19358.50万元[8][9] - 2023年调整募投项目，将部分剩余募集资金用于“新能源汽车用零部件智能工厂项目”[9][10] 项目投资进度 - 汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目承诺投资3641.50万元，累计投入1103.14万元，投资进度54.04%[20] - 年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目承诺投资19358.50万元，累计投入4802.24万元，投资进度103.54%[20] - 新能源汽车用零部件智能工厂项目调整后投资16320.48万元，累计投入1370.84万元，投资进度8.40%[20] 其他项目信息 - 公司于2024年10月24日将“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2025年12月31日[21] - 技术中心升级改造项目拟投入3100万元，信息化建设项目拟投入2600万元[21] - 补充流动资金拟使用超募资金298.26万元，已使用89万元，使用比例29.84%[21]

保荐相关情况 - 保荐机构查询公司募集资金专户每月1次[3] - 保荐代表人列席股东大会1次、董事会3次[3] - 保荐代表人现场检查1次、发表独立意见6次[3] 培训与监管 - 对上市公司培训1次，日期为2024年10月24日[4] - 2024年9月国金证券因公司IPO督导问题被警示[8] 公司合规情况 - 公司信息披露文件及时审阅[3] - 募集资金项目进展与披露一致[3] - 现场检查未发现主要问题[3]

目 录 本鉴证报告仅供正强股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为正强股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 正强股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—13 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕5970 号 杭州正强传动股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的杭州正强传动股份有限公司（以下简称正强股份公司）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情 ...

会议情况 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独董均出席[4] - 2024年召开6次审计委员会会议，独董均出席[5] - 2024年召开各1次薪酬、提名、独董专门会议[6][7] 其他事项 - 2024年8月独董参加深交所培训[8] - 按时披露2023年报、2024一季报等公告[10] - 募投项目延期履行审批程序[10] - 续聘天健保证审计业务连续性[11] - 董高薪酬合规，未损害股东利益[11] 未来展望 - 2025年独董继续履职促公司发展[12]

杭州正强传动股份有限公司董事会 2025 年 4 月 23 日 杭州正强传动股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等 要求，杭州正强传动股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司 2024 年度 在任独立董事徐亚明女士、金永平先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 经核查公司独立董事徐亚明女士、金永平先生的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，未在公司主要股东 公司担任任何职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 ...

董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 杭州正强传动股份有限公司 杭州正强传动股份有限公司董事会 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等 要求，杭州正强传动股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司 2024 年度 在任独立董事徐亚明女士、金永平先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 2025 年 4 月 23 日 经核查公司独立董事徐亚明女士、金永平先生的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，未在公司主要股东 公司担任任何职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 ...

会议情况 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会[4] - 2024年召开6次审计委员会会议[5] - 2024年召开3类各1次专门委员会会议[6] 独立董事动态 - 2024年8月参加深交所独立董事后续培训[8] - 认为财报等信息真实准确完整[10] - 2025年继续履职提建议维护权益[12] 合规情况 - 募集资金使用及募投项目延期程序合规[10] - 续聘会计师事务所程序合规[10] - 董高薪酬未损害公司和中小股东利益[11]