审计机构聘请 - 公司2024年4月19日会议审议通过聘请立信为2024年度审计机构议案，待股东大会审议[2][14] 立信情况 - 2023年末立信有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名，签过证券服务审计报告注会693名[3] - 2023年立信业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[4] - 2023年立信为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元，同行业上市公司审计客户83家[4] - 2023年末立信提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额12.50亿元[5] - 立信近三年受行政处罚1次、监管措施29次、自律监管措施1次，涉及75名从业人员[6] 人员情况 - 项目合伙人屠朝辉近三年承做上市公司和挂牌公司年度审计超10家次[8] - 签字注册会计师严立楠近三年参与多家相关审计服务[8] - 质量控制复核人陈剑近三年承做或复核超30家次[8] 费用情况 - 公司拟参考2023年度财务报告审计费用确定2024年度费用，定价原则不变[11]

会议信息 - 第二届监事会第十三次会议于2024年4月19日召开，3名监事全部出席[2] 议案审议 - 审议通过《2023年年度报告》等多项议案，部分需提交2023年年度股东大会审议[3][4][5][7][8][9][11][13][14]

内部控制情况 - 截至基准日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 自基准日至发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[2] - 纳入评价范围单位资产和营收合计占报表对应总额100%[5] 公司治理与管理 - 公司建立完善法人治理结构和架构[6][7] - 新设置多个部门并明确职责权限[9] - 严格招聘人才并开展培训[10] - 重视企业文化建设并建立相关制度[12] - 重视社会责任，相关内控建设和执行有效[14] 风险与制度管理 - 对各类风险持续有效识别、评估和监控[15] - 建立货币资金、固定资产等管理制度[21] - 制定《全面预算管理标准》明确职责分工[22] - 设立审计部稽查经济业务和会计信息数据[24] - 关联交易采取公平原则并制定决策制度[25] - 建立内部信息传递和沟通渠道并推进信息化[26] - 内部监督多层面进行，审计部负责内审[27] - 制定资金管理系列制度保证货币资金安全[29] - 制定采购与存货管理相关制度规范业务[30] - 制定销售与收款管理规章制度实行职责分离[33] - 制定成本费用相关制度监控预算和成本[34] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大缺陷：利润总额潜在错报≥5%等[46] - 财务报告内控重要缺陷：利润总额3%≤潜在错报<5%等[46] - 财务报告内控一般缺陷：利润总额潜在错报<3%等[46] - 非财务报告内控重大缺陷：直接财产损失≥250万元[49] - 非财务报告内控重要缺陷：150万元≤直接财产损失<250万元[49] - 非财务报告内控一般缺陷：直接财产损失<150万元[49] 报告期结论 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[50] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[51] - 公司无以前年度延续的内控重大或重要缺陷情形[52] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司内控符合要求，自评报告客观反映情况[55]

业绩总结 - 2023年立信业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元[2] 人员数据 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注会2533名、从业人员10730名[2] 审计相关 - 2023年公司多次会议审议通过聘请立信为审计机构[3][4][6] - 立信对公司2023年财报出具标准无保留意见审计报告[5] 报告时间 - 报告发布时间为2024年4月19日[8]

上市与股本 - 公司于2023年4月3日在深交所创业板上市，首次发行2215万股[8] - 公司注册资本12403.2605万元，股份总数12403.2605万股[8][14] 股东信息 - 吴中平持股2750万股，比例43.5661%[14] - 吴双萍持股1420万股，比例22.4960%[14] - 吴伟平持股1310万股，比例20.7533%[14] - 东阳市盛亿富投资持股376.3441万股，比例5.9621%[14] - 陈俊如持股200万股，比例3.1684%[14] - 上海天适新股权投资持股187.6614万股，比例2.9730%[14] - 企巢天风（武汉）创业投资持股68.2405万股，比例1.0811%[14] 股份转让与收益 - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[22] - 董监高、5%以上股份股东6个月内买卖股票收益归公司[22] 股东权利与诉讼 - 股东可要求董事会30日内执行收回收益规定[24] - 股东可在决议作出60日内请求撤销违规股东大会、董事会决议[28] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东可书面请求诉讼[28] - 监事会、董事会30日内未诉讼股东可自行起诉[28] 股份质押与重大事项 - 持有5%以上有表决权股份股东质押股份应当日书面报告[33] - 股东大会审议一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[36] 融资授权 - 年度股东大会可授权董事会发行融资不超3亿元且不超最近一年末净资产20%股票，授权在下一年度股东大会召开日失效[36] 担保审议 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须经股东大会审议[39] - 公司及控股子公司担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会审议[39] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须经股东大会审议[39] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元须经股东大会审议[39] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%须经股东大会审议[39] 股东大会 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东大会[39][43][44] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提出临时提案，召集人收到后2日内发出补充通知[46] - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前公告通知股东[48] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日[49] - 股东大会会议记录保存期限不少于10年[66] - 普通决议需出席股东所持表决权过半数以上通过，特别决议需三分之二以上通过[67] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额达最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[67] - 分拆所属子公司上市等提案除经出席股东所持表决权三分之二以上通过外，还需经出席会议的除特定股东外其他股东所持表决权三分之二以上通过[68] - 董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可征集股东权利[69] - 董事、非职工代表监事候选人可由董事会、监事会或单独或合并持有公司3%以上股份的股东提名[70] - 股东大会选举董事、监事实行累积投票制，独立董事和非独立董事表决分别进行[71] - 股东大会审议关联交易事项，关联股东不参与投票表决，其代表股份不计入有效表决总数[73] - 股东大会对提案表决由律师、股东代表与监事代表共同计票、监票并当场公布结果[76] 董事会 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[90] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日前书面通知全体董事和监事[93] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事、监事会、董事长、二分之一以上独立董事可提议召开临时董事会会议，董事长应在接到提议后10日内召集和主持[93] - 临时董事会会议应在会议召开5日前书面通知全体与会人员[93] - 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，决议须经全体董事的过半数通过[93] - 董事与决议事项有关联关系的，不得行使表决权，无关联关系董事过半数出席可举行会议，决议须经无关联关系董事过半数通过，无关联董事不足3人应提交股东大会审议[94] - 董事会决议表决采取举手表决或记名投票方式，临时会议可用传真或传阅方式[95] - 董事会会议记录保存期限至少10年[95] - 董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生[92] 管理层 - 公司设副总经理3名，由董事会聘任或解聘[101] - 总经理每届任期三年，连聘可以连任[105] 监事会 - 监事会由3名监事组成，设主席1人[112] - 监事的任期每届为三年，连选可以连任[113] - 监事会中股东代表监事2名，职工代表监事1名[114] - 监事会每6个月至少召开一次会议[116] - 监事会会议记录作为公司档案至少保存10年[119] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束后4个月内披露年报，上半年结束后2个月内披露中期报告[123] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[124] - 法定公积金转为资本时，留存额不少于转增前公司注册资本的25%[125] - 公司每年按可分配利润一定比例分配现金股利，股东大会决议后2个月内完成派发[126] - 当公司审计报告非无保留意见、资产负债率高于70%或经营性现金流净额为负时，可不进行利润分配[127] - 符合现金分红条件时，公司最近三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润的30%[131] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红比例最低达80%；属成熟期且有重大资金支出安排，最低达40%；属成长期且有重大资金支出安排，最低达20%[133] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，费用由股东大会决定，解聘或不续聘需提前30天通知[141,146,147,170,171] - 公司召开股东大会、董事会、监事会的会议通知分别以公告、专人送达等形式进行，不同送达方式送达日期不同[147,153,157] - 公司合并、分立、减资时，应在作出决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告，债权人有相应权利[154,155,156] - 修改本章程须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过[161] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司[162] - 公司因特定情形解散，应在解散事由出现之日起15日内成立清算组[162,169] - 清算组应自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告，债权人申报债权有时间要求[163] - 控股股东指持有的股份占公司股本总额50%以上的股东，或持股比例不足50%但依股份享有的表决权足以对股东会决议产生重大影响的股东[170] - 公司关联人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人及持有公司5%以上股份的法人或者一致行动人[172]

2023年会议情况 - 召开7次董事会，独立董事出席7次[3] - 召开3次股东大会，独立董事列席2次[3] - 召开1次提名委员会会议，独立董事出席1次[8] - 召开2次战略委员会会议，独立董事出席2次[8] 2023年议案审议 - 独立董事对聘请审计机构等多项议案发表同意意见[5] - 审议通过聘任审计部负责人、扩能规划等议案[8] 2024年展望 - 独立董事将继续履职，提高能力，提供建议[14] - 发挥作用，提升公司治理，促进规范健康发展[14]

业绩总结 - 2023年度财务制度、内控机制健全，财务状况良好，各季度报告真实准确完整[5] - 2023年度未发生重大关联交易，日常关联交易正常，价格依市场确定[7] 监事会工作 - 2023年监事会设3名监事，其中职工代表监事1名，召开6次会议，审议通过17项议案[2] 未来展望 - 2024年监事会将加强学习、监督检查，促进工作制度化规范化[16] 市场扩张 - 2023年7月4日审议《公司扩能规划暨与东阳市高铁新城管委会签署投资协议》议案[3]

分红转增 - 2023年度拟每10股派3元现金红利，预计派现26,578,415.40元，每10股转增4股，转增后股本变为124,032,605股[13] - 2024年中期利润分配以当时总股本为基数，派发现金红利总金额不超过当期净利润[24] 授信融资 - 2024年度拟向银行申请不超50,000万元综合授信额度，有效期12个月，可循环使用[15] - 董事会提请授权向特定对象发行融资总额不超过3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票[22] 会议议案 - 第二届董事会第十四次会议于2024年4月19日召开，应出席董事9人，实际到会9人[2] - 《2023年年度报告》等多项议案表决结果均为9票同意，0票反对，0票弃权[3][5][6][8][10][11][14][16][17] - 《2023年年度报告》等议案相关内容详见巨潮资讯网[3][6][8][11][17] - 《关于公司<2023年年度报告>》等多项议案需提交2023年年度股东大会审议[3][9][12][14][16][17] - 《关于<2024年第一季度报告>》等议案已通过公司董事会审计委员会审议[6][12][17] - 公司将于2024年5月17日召开2023年年度股东大会[28] 审计机构 - 立信会计师事务所为公司2023年度财务审计机构，提议聘请其为2024年度财务报告及内部控制审计机构[17] 资金管理 - 公司对募集资金实行专户存储和专项使用，未违反相关规定，立信出具鉴证报告，天风证券出具核查意见[4] - 公司拟使用不超过5000万元闲置自有资金进行现金管理，期限12个月[26] 人员薪酬 - 独立董事每人领取独立董事津贴6万元/年（税前）[18] - 高级管理人员薪酬方案为3万元/月至10万元/月[19] 其他事项 - 2023年公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[21] - 公司拟对《公司章程》有关条款进行修订并办理工商变更登记[24] - 公司独立董事递交《独立董事2023年度述职报告》，将在2023年年度股东大会述职，还提交《独立董事独立性自查情况表》，董事会出具专项意见[8]

业绩总结 - 立信对中科磁业2023年度财报出具无保留意见审计报告[1] - 公司编制2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[1] 数据相关 - 子公司浙江中科磁源2023年往来累计发生额7445万元[4] - 2023年偿还累计发生额360万元[4] - 2023年末往来资金余额7085万元[4]

2023年会议情况 - 召开7次董事会，独立董事出席7次[3] - 召开3次股东大会，独立董事列席3次[3] - 召开1次薪酬与考核委员会会议，独立董事出席1次[7] - 召开1次提名委员会会议，独立董事出席1次[7] - 召开5次审计委员会会议，独立董事出席5次[8] 会议审议成果 - 4月23日薪酬与考核委员会会议审议通过2项议案[7] - 10月26日提名委员会会议审议通过1项议案[8] 独立董事履职 - 参与审计工作沟通会议，为公司建言献策[11][15] - 监督内部治理自查、评议和整改[13] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提升治理能力[15]