审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚有合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[2] - 容诚初始成立于1988年8月，2013年12月改制为特殊普通合伙企业[1] - 容诚注册地址为北京西城区阜成门外大街22号，首席合伙人肖厚发[1] 审计相关决策 - 2023年4 - 6月，公司审议通过续聘容诚为2023年度审计机构[4][6] - 2024年4月19日，公司审计委员会审议通过2023年年度报告等议案并同意提交董事会[7] 审计工作成果 - 容诚对公司2023年度财务报告等核查并出具相关报告[5] - 公司审计委员会认为容诚审计表现良好[8]

会计政策变更 - 公司根据规定变更会计政策，无需审议[2] - 《企业会计准则解释第17号》2024年1月1日施行[2] - 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号》2023年12月22日施行[3] 变更前后执行标准 - 变更前按《企业会计准则—基本准则》等执行[5] - 变更后按解释性公告第1号和会计准则解释第17号执行[6] 变更影响 - 按解释性公告第1号重新界定2022年度非经常性损益，扣除所得税后净额减少1,098,349.59元，政府补助减少1,292,175.99元[12] - 变更不追溯调整前期财务数据，对财务状况等无重大影响[8][10][11][14]

募资情况 - 公司首次公开发行2913万股，每股38.39元，募资111830.07万元，净额98901.50万元[1] - 募投项目投资96168.46万元，拟投募集资金同额，超募2733.04万元[4] 现金管理 - 公司拟用不超60000.00万元闲置募资现金管理，期限12个月，可循环[9] - 投资品种含结构性存款等，期限不超12个月[8] 审议情况 - 2024年4月22日董事会、监事会审议通过现金管理议案[20][21] - 保荐机构认为合规且无异议[22][23]

厦门嘉戎技术股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为厦门嘉戎技术股份有限公司（以下简称"嘉戎技术"、"公司"）独立董事， 本人自 2022 年 1 月开始任职。在 2023 年的工作中，勤勉、诚信、尽责、忠实地 履行独立董事职责，积极出席有关会议，认真审议各项议案，对有关事项发表独 立意见。现将 2023 年履行职责情况述职如下： 一、独立董事基本情况 本人个人工作履历、专业背景等相关情况如下： 刘苑龙，男，1974 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1996 年 7 月毕业于厦门大学，本科学历，现任公司独立董事。详细履历如下：1996 年 7 月 至 1999 年 1 月，历任厦门三德兴工业有限公司工程技术部工程师、高价值附加 产品课课长；1999 年 3 月至 2001 年 1 月，任厦门 TDK 有限公司 D 部生产分部 经理；2001 年 3 月至 2004 年 12 月，历任 ITT 工业集团开关事业部基于价值的 六西格玛亚太区价值中心黑带大师、埃梯梯科能（厦门）有限公司制造工程部总 监；2005 年 1 月至 2006 年 10 月，历任戴尔（中国）有限公司家用及中小型企 业业 ...

业绩数据 - 2023年度营业总收入554,787,071.80元，净利润58,069,350.11元，基本每股收益0.50元[6] - 截至2023年12月31日，总资产2,193,400,214.39元，净资产1,750,376,268.14元[6] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为每10股派发现金红利3.90元（含税）[7] 资金管理 - 2024年独立董事津贴为12万元/年（含税）[14] - 拟使用不超过60,000.00万元闲置募集资金现金管理，期限12个月[17] - 调整闲置自有资金购买理财产品投资品种，期限最长不超36个月[23] 会议与议案 - 第三届董事会第十九次会议于2024年4月22日召开[2] - 《关于<2023年度总经理工作报告>》等多项议案通过[3] - 《关于2024年高级管理人员薪酬计划》议案通过，关联董事回避表决[16] - 《关于<2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告>》获认可[19] - 《关于修订<公司章程>》议案须特定比例通过[20] - 召开2023年年度股东大会议案通过，将于2024年5月21日召开[25]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为55478.71万元[7] - 2023年营业收入较2022年下降约26.63%[27] - 2023年归属于母公司所有者的净利润较2022年下降约45.52%[27] - 2023年基本每股收益较2022年下降50%[27] - 2023年经营活动现金流量净额较2022年增长约209.34%[29] 财务数据 - 截止2023年12月31日，公司应收账款账面余额为59485.57万元[11] - 截止2023年12月31日，公司坏账准备余额为4235.33万元[11] - 截止2023年12月31日，公司应收账款账面价值为55250.23万元[11] - 2023年12月31日货币资金较2022年12月31日有所下降[25] - 2023年12月31日短期借款较2022年12月31日大幅减少[25] - 2023年12月31日应收账款较2022年12月31日有所增加[25] - 2023年12月31日应付账款较2022年12月31日略有减少[25] - 2023年12月31日长期借款较2022年12月31日增加[25] - 2023年12月31日固定资产较2022年12月31日减少[25] - 2023年12月31日在建工程较2022年12月31日大幅增加[25] - 2023年12月31日归属于母公司所有者权益合计较2022年12月31日增加[25] - 2023年12月31日少数股东权益较2022年12月31日减少[25] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将营业收入确认识别为关键审计事项，未发现收入确认异常[7][8][10] - 审计将应收账款减值确定为关键审计事项，未发现应收账款减值异常[11][12][14] 公司发展历程 - 公司设立时注册资本50万元，蒋林煜出资45万元，余庚玲出资5万元[48] - 2015年整体变更为股份公司，股本总额2800万元[49] - 2019年转增后注册资本为8584.408万元[53] - 2022年首次公开发行2913万股，于4月21日在深交所上市[53] - 截至2023年12月31日，公司股本总额为116497080股[54] 会计政策 - 合营企业投资按长期股权投资有关权益法核算规定进行会计处理[83] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[85] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[86] - 境外经营财务报表折算时资产负债表资产和负债用资产负债表日即期汇率，所有者权益除未分配利润用发生时即期汇率[88] - 成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或金融负债[90] - 金融资产满足条件时终止确认[91] - 金融负债现时义务解除时终止确认，合同条款实质性修改则终止原负债确认新负债[93] - 金融资产初始确认按业务模式和合同现金流量特征分类，后续计量取决于分类[94] - 金融负债分类为以公允价值计量且变动计入当期损益、贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量的金融负债，后续计量取决于分类[99] - 公司以预期信用损失为基础，对特定金融资产和合同确认损失准备[105] - 应收款项和合同资产减值测试：有减值证据单独测试，无证据按组合计算预期信用损失[109][110] - 债权投资和其他债权投资按投资性质、交易对手和风险敞口计算预期信用损失[116] - 公司存货发出时采用加权平均法或个别计价法计价[140][141] - 公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备，若以前减记存货价值的影响因素消失，减记金额在原计提范围内转回[145] - 公司已向客户转让商品或提供服务有权收取的对价列示为合同资产，已收或应收客户对价应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债[146] - 公司为履行合同发生的成本，满足条件时作为合同履约成本确认为资产[148][149][150] - 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为资产，摊销期限未超过一年的，发生时计入当期损益[150] - 公司将满足条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[152] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资以及对合营企业的权益性投资[156] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对合营和联营企业采用权益法核算[162] - 固定资产确认需满足经济利益很可能流入企业且成本能可靠计量[171] - 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产[176] - 无形资产按取得时实际成本入账[184] - 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益[186] - 开发阶段支出同时满足五项条件才能确认为无形资产[191] - 长期资产减值于资产负债表日判断是否存在减值迹象，存在则估计可收回金额进行减值测试，减值损失一经确认不再转回[195] - 长期待摊费用核算已发生但应由本期和以后各期负担、分摊期限在一年以上的费用，在受益期内平均摊销[197]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2913万股，每股发行价38.39元，募集资金总额111830.07万元，净额98901.50万元[1] - 截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目募集资金39543.65万元[8] - 超募资金金额为2733.04万元[22] 资金使用及余额 - 截至2023年12月31日，置换预先投入募投项目资金4327.03万元，直接投入35216.62万元，理财及利息净收入2783.57万元，现金管理转出45000万元，专户余额17141.42万元[3] - 2023年公司审议通过使用不超60000万元闲置募集资金现金管理，截至12月31日使用45000万元[9] - 截至2023年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金（含超募资金）购买理财产品余额为45000万元，尚余未使用募集资金、理财收益及利息收入扣除手续费净额17141.42万元[23] 存款认购 - 嘉戎技术在中国建设银行厦门翔安火炬园支行认购20000万元结构性存款，预期年化收益率1.5%-2.51%[10] - 嘉戎技术在上海浦东发展银行厦门台湾街支行认购11000万元结构性存款，预期年化收益率1.30％或2.55％或2.75％[10] - 嘉戎技术在兴业银行厦门自贸试验区象屿支行认购10000万元结构性存款，预期年化收益率1.5%或2.34%[10] - 嘉戎技术在兴业银行厦门禾祥西支行认购2000万元结构性存款，预期年化收益率1.5%或2.34%[10] - 优尼索在兴业银行认购2000万元结构性存款，预期年化收益率1.5%或2.34%[10] 项目投资进度 - 高性能膜材料产业化项目截至期末投资进度为7.74%[19] - 膜组件产能扩充DTRO及特种分离膜组件产业化项目截至期末投资进度为9.88%[19] - 研发中心建设项目截至期末投资进度为24.69%[19] - 运营网络建设项目截至期末投资进度为15.88%[21] - 补充流动资金（承诺投资）截至期末投资进度为101.23%[21] - 补充流动资金（超募资金）截至期末投资进度为100.00%[21] - 承诺投资项目小计截至期末投资进度为40.29%[21] - 合计截至期末投资进度为39.98%[21] 超募资金使用 - 2022年同意使用800万元超募资金永久补充流动资金，截至2023年12月31日已使用完毕[22] - 2023年同意使用不超过60000万元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，截至2023年12月31日，使用超募资金购买理财产品余额2000万元[22] 未来展望 - 2024年拟使用不超过60000万元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，投资期限12个月，需提交2023年年度股东大会审议[23]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2024年4月22日对嘉戎技术2023年度财报出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2023年初其他关联资金往来余额60万元[8] - 2023年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）2220.79万元[8] - 2023年度其他关联资金往来偿还累计发生额245.38万元[8] - 2023年末其他关联资金往来余额2035.40万元[8] 关联公司往来 - 邛崃嘉戎2023年初余额60万元，发生额19.68万元，偿还额79.68万元[8] - 重庆嘉戎2023年度发生额150万元，偿还额150万元[8] - 优尼索膜2023年度发生额14.77万元，偿还额13.37万元，年末余额1.40万元[8] - 澄江嘉戎2023年度发生额30.06万元，偿还额0.06万元，年末余额30万元[8] - 河南嘉戎2023年度发生额2001.36万元，偿还额0.36万元，年末余额2001万元[8]

会议与决策 - 2023年召开9次董事会和4次股东大会，独立董事全出席[4] - 2023年独立董事对董事会议案均投赞成票[4] - 2024年1月修订《独立董事工作制度》[12] 报告披露 - 2023年编制披露多份报告[15] 审计与沟通 - 2023年独立董事召集4次审计委员会会议[7] - 2023年与容诚会计师事务所沟通审计工作[8][9] 其他事项 - 报告期内会计政策变更，决策合规无重大影响[17] - 公司对外担保风险可控[14]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无重大和重要缺陷[4] - 截止2023年12月31日，评价范围含所有合并报表单位[6] 公司治理与体系建设 - 公司建立规范完善的公司治理结构和议事规则[8] - 公司建立完善劳动人事体系规范人力资源管理[11] - 公司通过多项质量、环境等体系及相关认证[14] 业务制度规范 - 公司财务中心用《财务管理制度》严格规定财务工作[16] - 公司制定多项制度规范资产管理、采购、销售等业务[18][19][20] - 公司建立供应商综合评价体系并定期更新[19] 其他制度建设 - 公司制定制度明确子公司内控措施并了解运作情况[21] - 公司制定资金、关联交易、研发等多项管理制度[22][23][24] - 公司制定全面预算管理制度优化资源配置[26] 缺陷认定与结果 - 公司确定内部控制缺陷认定标准及非财务报告定性标准[32][36] - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[37][38] 公司愿景与价值观 - 公司发展愿景是成为全球和全国领先的相关技术公司[10] - 公司核心价值观是“奋斗拼搏，团队合作，使命必达，开拓创新”[13]