会议与制度 - 2024年召开7次董事会和3次股东会，独立董事全出席[4] - 2024年1月修订《独立董事工作制度》[10] - 报告期内召开换届选举董事会[15] 议案审议 - 2024年独立董事对董事会全部议案投赞成票[5] - 审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案[18] 履职与培训 - 独立董事参与薪酬与考核、提名委员会会议[6] - 参加厦门上市公司协会2项培训[11] 报告披露 - 按时编制披露2023 - 2024年多份报告[14] 薪酬体系 - 2024年董高人员薪酬按方案及体系执行[16] - 薪酬体系公平合理，未损害公司及股东利益[17]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为55,583.55万元[9] - 2024年度营业总收入同比增长约0.19%，营业总成本同比下降约4.54%，净利润同比下降约17.25%[29] - 2024年度经营活动现金流量净额同比增长约13.48%，投资活动现金流量净额净流出扩大，筹资活动现金流量净额由净流出转为净流入[31] - 2024年末货币资金较2023年末下降72.57%，交易性金融资产增长13.36%，应收账款增长12.81%[38] - 2024年营业收入较2023年下降0.83%，营业成本增长0.13%，净利润下降16.81%[40] 财务状况 - 2024年12月31日应收账款账面余额为70,466.00万元，坏账准备余额为8,828.11万元，账面价值为61,637.89万元[13] - 2024年12月31日流动资产合计17.8762169741亿元，流动负债合计3.331673791亿元[27] - 2024年12月31日非流动资产合计4.4732794635亿元，非流动负债合计1.5137704895亿元[27] - 2024年12月31日负债合计4.8454442805亿元，所有者权益合计17.5040521571亿元，资产总计22.3494964376亿元[27] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[5] - 将营业收入确认识别为关键审计事项，因存在管理层操纵收入风险[9] - 将应收账款减值确定为关键审计事项，因应收账款金额重大且管理层判断重要[13] - 针对收入确认和应收账款减值实施多项审计程序，未发现异常[10][11][14][15] 股权相关 - 2024年拟用1000 - 2000万元自有资金回购股份，回购价不超20元/股，期限12个月[52] - 截至2024年12月31日，公司股本总额为116,497,080股，累计回购公司股份627,100股[53] 会计政策 - 公司按业务模式和现金流量特征将金融资产分类计量，将金融负债分为以公允价值计量等三类[90][95] - 公司存货发出时采用加权平均法或个别计价法计价，按成本与可变现净值孰低计量[133][134][136] - 公司对长期股权投资根据控制情况采用成本法或权益法核算[156] - 公司对固定资产按不同类别确定折旧年限和残值率[169] - 公司对无形资产按使用寿命采用直线法摊销，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[179][183]

财务审计 - 审计嘉戎技术公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 嘉戎技术公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年4月17日[7]

募资情况 - 首次公开发行2913万股，每股38.39元，募资11.183007亿元，净额9.89015亿元[1] - 募投项目拟投9.616846亿元，超募2733.04万元[5] 资金管理 - 拟用不超5.5亿元闲置募资现金管理，期限12个月[10] - 投资品种含保本型理财产品，期限不超12个月[9] 决策进展 - 2025年4月17日董、监事会通过现金管理议案，待股东会审议[19][20] - 保荐机构对现金管理事项无异议[21] 目的风险 - 现金管理为提高资金效率、保值增值、保障股东利益[7] - 投资风险有市场波动、收益不可预期[15] 风控措施 - 选低风险品种、跟踪投向、内部审计等[16]

会议与报告 - 2024年召开7次董事会和3次股东会，独立董事均出席[4] - 2024年编制并披露5份报告[14] - 2024年独立董事召集5次审计委员会会议[5] 政策与制度 - 2024年进行三次会计政策变更，无重大影响[15] - 自2024年年报起需披露内部控制审计报告[13] - 2024年修订《独立董事工作制度》[10] 审计相关 - 2024年续聘容诚会计师事务所为审计机构[16] - 2024年未发生独立聘请外部审计等情况[16] 人员任期 - 第三届董事会独立董事任期于2025年1月10日届满[17] - 独立董事刘玉龙任期届满后离任[17] 建议 - 关注内控制度执行及外地子公司内控问题[13] - 内审部门做好募集资金使用情况内部审计[13]

公司治理 - 2024年召开7次董事会和3次股东会，独立董事全出席[3] - 2024年独立董事对议案均投赞成票[3] 制度与报告 - 2024年1月修订《独立董事工作制度》[8] - 独立董事审议多份公司报告[12] 审计与人事 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[14] - 审核第四届董事会董事候选人任职资格[13] 激励与建议 - 审议通过激励计划归属条件成就议案[15] - 2024年独立董事提建设性建议[17] 任期情况 - 独立董事2025年1月10日任期届满离任[17]

内部控制 - 截止2024年12月31日，纳入内部控制评价范围的包括所有纳入合并报表范围的单位[3] - 公司已在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现重大和重要缺陷[1] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[2] 公司治理 - 公司设立股东大会、董事会等，建立规范完善的公司治理结构和议事规则[4] 发展愿景 - 公司发展愿景是成为全球领先的膜技术公司和全国领先的环境技术公司，推动成为国际化企业[6] 制度建设 - 公司建立劳动人事体系，制订《人力资源管理制度》等制度及细则[7] - 公司制订《风险管理制度》，定期开展风险评估，建立风险数据库[8] - 公司制定多项资产管理制度，每年至少全面盘点一次资产[10] 业务管理 - 公司通过信息化手段规范销售管理，对应收款项回收实行动态监控[10] - 公司规范研发活动全过程，建立研发成果保密制度[11] - 公司建立工程项目管理制度，强化工程建设全过程监督[11] - 公司制定对外担保制度，规范担保业务开展[12] 缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷按资产总额潜在错报和营业收入潜在错报划分[15] - 财务报告内部控制重大缺陷迹象包括董事等舞弊、控制环境无效等[16] - 非财务报告内部控制缺陷认定定量标准参照财务报告，重大缺陷迹象包括违犯法规等[17] 报告结论 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[19][20] 保荐意见 - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控报告基本反映内控情况[22]

业绩总结 - 2024年度计提资产和信用减值损失共54,731,925.52元[3] - 计提减值减少2024年度利润总额54,731,925.52元[12] 数据相关 - 2024年信用减值损失46,444,086.59元，资产减值损失8,287,838.93元[3] - 2024年末应收账款账面余额704,659,954.77元，可收回616,378,882.80元[11] - 2024年应收账款计提减值46,446,301.25元，累计88,281,071.97元[11] 其他新策略 - 对可能减值资产基于谨慎性原则计提准备[2] - 本次计提无需董事会或股东会审议[2]

厦门嘉戎技术股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 21 日 厦门嘉戎技术股份有限公司董事会 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，厦门嘉戎技术股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会，就公司独立董事王肖健、徐平、刘苑龙的独立性 情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事王肖健、徐平、刘苑龙的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。公司独立董事符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 ...

会计政策变更 - 2024年依据准则变更会计政策，自2024年度执行[2][7] - 变更将保证类质保费用计入营业成本[7] - 变更对前期留存收益累计影响数为0[7] 财务数据调整 - 2023年度合并报表销售费用调减，营业成本调增[8] - 2023年度母公司报表销售费用调减，营业成本调增[8] 变更影响 - 无需董事会、股东会审议[2] - 能更客观反映财务状况和经营成果[8] - 不会产生重大影响[2]