会议相关 - 第三届监事会第十三次会议于2025年4月22日召开，3名监事全出席[3] - 各议案表决结果均为同意3票，反对0票，弃权0票[6][10][14][17][21][25][29][32][36][41][45][49][54] - 多项议案尚需提交2024年年度股东大会审议[7][11][18][22][26][33][37][42][46][50] 财务与审计 - 同意续聘中勤万信为2025年度外部审计机构，期限一年[8] - 2024年度审计报告获标准无保留意见[12] - 2025年拟为子公司提供不超5亿元担保额度[43] - 2025年拟向银行申请不超15亿元综合授信额度[47] 资金使用与分配 - 2024年募集资金存放和使用合规[30] - 同意2024年度利润分配预案[19] - 2024年无控股股东及关联方违规占用资金情形[52] 其他决策 - 审议通过2025年第一季度报告议案[55] - 2025年监事薪酬议案提交股东大会审议[56] - 拟增加经营场所并修订《公司章程》[57] - 审议通过前期会计差错更正议案[58] - 审议通过投资设立全资子公司议案[59]

会议相关 - 第三届董事会第十三次会议于2025年4月22日召开，7名董事全部出席[3] - 同意于2025年5月15日召开2024年年度股东大会，采用现场与网络投票结合方式[95] 财报及审计 - 审议《关于公司〈2024年年度报告〉及其摘要的议案》，需提交2024年年度股东大会审议[4][6][8] - 2024年度审计机构出具标准无保留意见的审计报告[44][46] - 编制《2025年第一季度报告》，内容真实准确完整[72] 人员薪酬 - 2025年公司独立董事津贴为5万元/年（税前）[29] - 审议《关于确认高级管理人员薪酬的议案》，关联董事回避表决[30][31][32] 资金与授信 - 审议《关于公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》，需提交2024年年度股东大会审议[33][38][39] - 同意公司及控股子公司申请不超15亿元综合授信额度，实际控制人提供担保[47][48][49] - 2025年度拟为各级公司综合授信提供不超5亿元担保额度[53] - 2024年度不存在控股股东及关联方违规占用资金情况[67] 业务与交易 - 2025年度日常关联交易预计事项获董事会和独立董事同意[56][57] - 拟开展即期票据余额不超5亿元的票据池业务[63] 公司制度与场所 - 在《公司章程》中增加经营场所“沈丘县沙北产业集聚区”[76] - 拟制定《舆情管理制度》和《市值管理制度》[80][83] 投资与融资 - 拟使用3000万元自有资金投资设立全资子公司[88] - 董事会提请股东会授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[92] 审计机构 - 同意续聘中勤万信会计师事务所为公司2025年外部审计机构，需提交2024年年度股东大会审议[40][42][43]

业绩总结 - 2024年度归属股东净利润-9345.29万元[1] - 2024年末合并报表累计未分配利润-2886.06万元[1] - 2024年度母公司净利润-6397.24万元[1] 利润分配 - 2024年度利润分配预案不派现、不送股、不转增[1] - 该预案需经2024年年度股东大会审议通过后实施[7]

业绩总结 - 2024年一季度营收更正后1.24亿，成本1.19亿[4] - 2024年半年度营收更正后2.89亿，成本2.77亿，净利润 - 2300万[4] - 2024年三季度营收更正后4.38亿，成本4.33亿，净利润 - 4227万[5] 会计更正 - 子公司自2023年9月开展业务，2024年1季度起销售，收入确认方法变更[2] - 本次会计差错更正涉及2024年一季度、半年度、三季度财报[2] - 董事会、独立董事、监事会均同意更正[6][7][8]

河南凯旺电子科技股份有限公司 审计报告 勤信审字【2025】第1822号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 二〇二五年四月 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-8 | | 二、已审财务报表 | | | 1.合并资产负债表 | 9-10 | | 2.母公司资产负债表 | 11-12 | | 3.合并利润表 | 13 | | 4.母公司利润表 | 14 | | 5.合并现金流量表 | 15 | | 6.母公司现金流量表 | 16 | | 7.合并所有者权益变动表 | 17-18 | | 8.母公司所有者权益变动表 | 19-10 | | 三、财务报表附注 | 21-96 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 审 计 报 告 勤信审字【2025】第1822号 河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"凯旺科技"）财务 报表， ...

中原证券股份有限公司 关于河南凯旺电子科技股份有限公司 持续督导定期现场检查报告 | 保荐机构名称：中原证券股份有限公司 被保荐公司简称：凯旺科技 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：王二鹏 联系电话：0371-65585033 | | | | | | 保荐代表人姓名：武佩增 联系电话：0371-65585033 | | | | | | 现场检查人员姓名：王二鹏、李世强 | | | | | | 年度 现场检查对应期间：2024 | | | | | | 现场检查时间：2025 年 4 月 14 日至 2025 年 4 月 16 日 | | | | | | 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | | | | | （一）公司治理 是 | | 否 | | 不适 | | | | | | 用 | | 现场检查手段：1、查阅公司章程、三会议事规则、三会会议记录和决议文件，审阅 | | | | | | 公司信息披露文件；2、取得上市公司董事、监事、 况；3、查询控股股东及实际控制人控制的企业主营业务情况；4、查看上市公司生 | 高级管理人员名单及其变化情 | ...

2024 年度募集资金存放与实际使用情况 河南凯旺电子科技股份有限公司 专项审核报告 勤信专字【2025】第 0831 号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 2024 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 勤信专字【2025】第 0831 号 河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东： 二〇二五年四月 | 内 | 容 | | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 鉴证报告 | | | | 1-2 | | | 附件： | | | | | | | | 河南凯旺电子科技股份有限公司关于 | 2024 | 年度 | 3-12 | | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 目 录 1 我们接受委托，审核了后附的河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"贵 公司"）董事会编制的《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使 ...

内部控制审计与评价 - 审计公司认为凯旺科技2024年12月31日在重大方面保持财务报表相关有效内部控制[7] - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价，不存在财务与非财务报告重大缺陷[12][14] 内部控制建设 - 建立《员工手册》等内部规范，开展后期培训教育[16] - 建立风险评估机制、信息化系统与控制程序[19][20] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控缺陷分重大、重要、一般，有定量与定性标准[24][25][26] - 非财务报告内控缺陷分重大、重要、一般，有定量与定性标准[24][29][31] - 报告期未发现财务和非财务报告重大及重要缺陷[32][33]

募资情况 - 凯旺科技首次公开发行2396万股，发行价每股27.12元，实际募资6.497952亿元，净额5.8033143642亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金实际到账5.9584993811亿元[2] - 本次发行原计划募集资金（扣除发行费用后）29897.62万元，实际募集资金净额为58033.14万元，超额募集资金28135.52万元[22] 资金使用 - 截至2024年12月31日，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金6610.70844万元，置换预先支付上市费用318.595452万元，支付尚未支付发行费用1228.867925万元[2] - 截至2024年12月31日，直接投入募投项目资金1.7673370512亿元，闲置募集资金买理财8900万元，部分超募资金永久补充流动资金1.652264亿元，部分超募资金对外投资3876万元，募集资金补充流动资金支出6001.872001万元，期末余额78.214661万元[3] - 2022年和2024年公司分别使用8261.32万元超募资金永久补充流动资金，各占超募资金总额的29.36%[9][10] - 2023年公司使用不超5000万元超募资金暂时补充流动资金，2024年8月16日归还至募集资金专户[10] - 截至2024年12月31日，公司使用3876万元超募资金完成对外股权投资[11] 现金管理 - 公司获股东大会同意，在2023年和2024年分别使用不超3亿元闲置募集资金进行现金管理[12] - 公司可使用不超1亿元闲置募集资金进行现金管理，额度自2025年1月10日股东大会审议通过之日起一年内有效[13] - 截至2024年12月31日，公司闲置募集资金管理中，平安银行两笔对公结构性存款合计金额8900万元，预期年化收益率1.3%/1.8%/1.91%[14] 项目投入 - “研发中心建设项目”原计划投资6994.56万元，截至2023年8月24日投入1945.06万元，剩余5049.50万元变更用于新项目[15] - “电子智能化设备零部件技术升级改造项目”拟使用募集资金5049.50万元，截至2024年12月31日已使用5333.87万元[16] - 精密连接器及连接组件产能扩展项目累计投入17005.16万元，投入进度100.60%[21] - 研发中心建设项目累计投入1945.06万元，投入进度100.00%[21] - 电子智能化设备零部件技术升级改造项目本年度投入3225.60万元，累计投入5333.87万元，投入进度105.63%[21] - 补充流动资金累计投入6001.87万元，投入进度100.00%[21] 其他 - 变更用途的募集资金总额5049.50万元，占比8.70%[21] - 电子智能化设备零部件技术升级改造项目截至2024年末结余资金4101.03元，结余资金主要为资金利息收入[1] - 精密连接器及连接组件产能扩展项目募集资金专户注销，将7.03元结余资金转入公司普通账户补充流动资金[1] - 精密连接器及连接组件产能扩展项目因设备配套无法单独准确核算收益情况[1] - 电子智能化设备零部件技术升级改造项目因打通全工艺流程无法单独准确核算收益情况[1]

内部控制范围 - 公司内部控制评价范围涵盖合并报表范围内主要业务和事项[2] 内部控制措施 - 公司重视诚信和道德价值观念，建立系列内部规范并落实[4] - 公司管理层重视胜任能力，针对不同岗位开展后期培训[5] - 公司治理层监督会计政策及内外部审计工作和结果[6] - 公司管理层重视内部控制，对相关报告及时处理[7] - 公司合理确定组织结构，贯彻不相容职务分离原则[8] - 公司建立授权机制和预算控制制度[10] - 公司建立科学人事管理制度并聘用足够人员[11] - 公司设立审计部，对内部控制缺陷提出管理建议并督促整改[24] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额占比>5%为重大，5%≥比率＞2.5%为重要，2.5%≥比率为一般[31] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：直接经济损失金额占比>3%为重大，3%≥比率＞1.5%为重要，1.5%≥比率为一般[36] - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括财报重大差错更正等[28] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括未按准则选会计政策等[29] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括严重违法等[32] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括民主决策失误等[34] 缺陷情况 - 报告期内公司未发现财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[37][38] - 内控评价报告基准日公司保持有效财务报告内控，未发现非财务报告内控重大缺陷[39]