审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚会计师事务所合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[2] 审计相关会议 - 2023年8月4日，审计委员会同意续聘容诚为2023年度审计机构[3] - 2023年11月27日，审计委员会召开审前沟通会议[4] - 2024年4月9日，审计委员会召开2023年度审计结果沟通会[4] - 2024年4月23日，审计委员会审议通过2023年度财务决算报告等议案[4] 审计报告 - 容诚为公司2023年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[3]

股东大会时间 - 2023年年度股东大会现场会议2024年5月16日14:00召开[1] - 网络投票时间为2024年5月16日9:15 - 15:00[1] - 股权登记日为2024年5月13日[2] - 登记时间截止到2024年5月15日17:00[8] 投票相关 - 中小投资者表决结果单独计票披露[6] - 议案14、15为特别决议，须三分之二以上表决权通过[6] - 议案8、9关联交易，关联股东回避表决[6] - 其他提案为普通决议，过半数表决权通过[6] - 普通股投票代码为"351198"，简称为"喜悦投票"[15] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月16日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[15] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月16日9:15 - 15:00[15] 审议议案 - 审议《2023年度董事会工作报告》等多项议案[18] - 涉及2024 - 2026年股东分红回报规划议案[19] - 有使用部分超募资金永久补充流动资金议案[18] - 有2024年度董事、监事薪酬议案[18] - 有续聘会计师事务所议案[19] - 有设立分支机构经营场所及修订<公司章程>并办理公司变更登记议案[19] - 有公司及全资子公司向银行申请综合授信额度议案[18] - 有公司为参股子公司担保议案[18] - 有2024年度日常关联交易预计议案[18]

关联交易金额 - 2024年度公司拟与关联方发生日常关联交易预计总金额10560万元[1] - 2023年向佳贺科技采购商品实际发生1824.98万元，预计8000万元[4] - 2024年与佳贺科技一季度日常关联交易额度预计2500万元[7] 股东情况 - 截至2023年12月31日，毛鹏珍持有喜悦智行507万股股份，占股本3.00%[12] 会议审议 - 2024年4月23日相关会议审议通过2024年度日常关联交易预计议案[15] 各方意见 - 华安证券认为关联交易符合公司业务发展需要[16] - 保荐机构对关联交易事项无异议[17]

募集资金情况 - 2021年11月公开发行2500.00万股，每股发行价21.76元，实际募集48356.86万元[8] - 2023年度直接投入募集资金项目10075.07万元，永久补充流动资金2410.00万元[9] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金23654.46万元，累计永久性补充流动资金4820.00万元[9] - 2023年12月31日募集资金余额为21180.47万元，专户余额8180.47万元，用于现金管理13000.00万元[9] 资金使用与管理 - 2022年6月20日同意使用不超过10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年6月15日全部归还[11] - 2023年11月22日同意使用不超过20000万元闲置募集资金进行现金管理，截至12月31日现金管理余额13000.00万元[12] - 公司使用募集资金合规，不存在使用及管理违规情形[18] 项目投资进度 - 绿色可循环包装租赁及智能仓储物流建设项目承诺投资9489.38万元，本年度投入859.86万元，累计投入4264.67万元，投资进度为44.94%[1] - 年产230万套（张）绿色循环包装建设项目承诺投资25865.17万元，本年度投入7493.10万元，累计投入14973.87万元，投资进度为57.89%[1] - 研发中心项目承诺投资4966.75万元，本年度投入1722.11万元，累计投入4415.92万元，投资进度为88.91%[1] 超募资金情况 - 超募资金总额为8035.56万元，本年度投入2410.00万元，累计投入4820.00万元，累计投入比例为59.98%[2] - 公司已使用超募资金4820.00万元永久补充流动资金[2]

公司治理 - 董事会由5名董事组成，含2名独立董事，设董事长1名[3] - 制定《宁波喜悦智行科技股份有限公司监事会议事规则》[26] 制度建设 - 制定物资采购、存货管理等内部控制制度[1] - 制定《人事与工薪管理制度》等人力资源管理规定[10] - 制定《重大信息内部报告制度》畅通内部沟通[24] - 制定《内部审计制度》防范内控风险、提升管理效能[27] - 制定《销售与收款管理制度》规范销售与收款环节[28] - 制定《采购与付款管理制度》防范采购付款风险[29] - 制定《生产与存货管理制度》等规范生产与仓储环节[31] - 制定《固定资产管理制度》确保资产安全完整[32] - 制定《营运资金管理制度》等加强货币资金内控[33] - 制定《研究与开发业务管理制度》规范研发项目管理[34] - 制定《对外担保管理制度》防范担保风险[38] - 制定《对外投资管理办法》规范投资行为[39] 内控标准 - 财务报告内控缺陷定量标准按营业收入和资产总额衡量[45] - 非财务报告内控缺陷评价定量认定参照财务报告标准执行[55] 内控评价 - 本次内控评价未发现报告期内重要和重大缺陷[65] 未来计划 - 发挥内部审计部门作用解决内控执行问题[66] - 加强人员培训，完善薪酬考核体系[66]

会计师事务所选聘 - 选聘建议不受持股5%（含）以上股份股东等不当影响[3] - 应经董事会审计委员会审核，提交董事会、股东大会审议[4] - 可采用多种方式，公开选聘应发布包含相关内容的文件[8] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[9] - 与会计师事务所签订审计服务协议，聘期一年或根据情况确定，可续聘[10] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），应在信息披露文件说明相关情况[12] - 评价要素中审计费用评分以一年度审计费用为基准，权重10%，满分100分[25] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满五年，之后连续五年不得参与[13] 改聘与续聘 - 受聘会计师事务所出现特定严重行为，可改聘或不再续聘并扣减费用[15] - 审计委员会审核改聘提案，应约见前后任事务所并评价执业质量[17] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[18] 审计委员会职责 - 负责会计师事务所选聘工作，至少每年向董事会提交履职评估报告[6] - 监督检查选聘会计师事务所，包括法规执行、选聘标准程序、业务约定履行等情况[20] - 发现选聘违规且后果严重，报告董事会处理[20][21] 评价要素权重 - 会计师事务所资质条件权重10%，满分100分，不满足相关条件不得分[25] - 执业记录权重10%，满分100分，存在一项处罚扣10分[25] - 质量管理水平权重40%，满分100分，有子项扣分规则[25] - 工作方案、人力及其他资源配备等评价要素权重均为10%，满分100分，有相应扣分规则[25] 制度生效与解释 - 本制度自股东大会审议通过之日起生效并实施，由董事会负责解释及修订[23][24] 禁止选聘情况 - 承担审计业务的会计师事务所有六种严重行为，经股东大会决议，公司不得再选聘其承担审计工作[21]

募资情况 - 公司首次公开发行2500万股A股，每股21.76元，募资总额5.44亿元，净额4.8356858492亿元[1] - 募投项目预计总投资4.03213亿元，超募资金净额8035.558492万元[4] 资金使用 - 公司已用超募资金4820万元永久补充流动资金[6] - 公司拟用2410万元超募资金永久补充流动资金，占比29.99%[7] 决策情况 - 2024年4月23日三会同意使用2410万元超募资金永久补充流动资金[9][10][11] - 保荐机构对此无异议，认为有助于提效降本且未违规[13][14]

综合授信 - 公司拟申请不超15亿元综合授信额度[1] - 授信业务含贷款、承兑汇票等[1] - 授信期限至2024年年度股东大会召开[1] 担保与授权 - 实控人无偿提供连带责任保证[1] - 董事会提请授权董事长办理手续[2] - 授权财务部门办理融资手续[3] 申请目的与审议 - 申请是为满足资金需求[4] - 议案尚需股东大会审议[1]

资金使用 - 拟用2410万元超募资金永久补充流动资金[5] 利润分配 - 以16900万股总股本为基数，每10股派1.2元现金红利，共2028万元[6] 授信申请 - 公司及子公司拟申请不超15亿元综合授信额度[7] 审计安排 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[9] 报告审议 - 2024年第一季度报告议案审议通过[9]

新策略 - 2024年4月23日公司召开会议审议通过设立分支机构及修订《公司章程》议案[2] - 变更后经营范围增加互联网销售，分支机构设慈溪智翔路[2][4] - 相关事项需提交股东大会审议，董事会提请授权办后续手续[2][4]