文章核心观点 公司发布多项公告，涵盖2024年年报、利润分配、授信额度、担保额度、子公司设立、董监高薪酬、会计师事务所续聘及限制性股票激励计划等内容，反映公司经营、财务及战略规划情况 [1][16][24][28][43][53][64][83] 公司基本情况 - 公司是专业提供可循环包装整体解决方案的服务商，产品包括组合成套类、厚壁吸塑类等包装产品，服务有动态和静态租赁服务，采用以销定产、直销等经营模式 [4][5][6][9][11] - 业绩驱动因素为国家政策支持及市场驱动、全产业链运包一体化服务能力 [12][13] 财务相关 利润分配 - 2024年度可供股东分配利润为1.5487985亿元，拟不派发现金红利、送红股、以公积金转增股本，该预案尚需股东大会审议 [17] - 不派发现金红利因公司该年度合并报表净利润为负，且为保障生产经营，需提高财务稳健性 [18][19][20] 授信额度 - 拟向银行申请不超15亿元综合授信额度，期限自2024年年度股东大会审议通过日至2025年年度股东大会召开日，实际融资额以与银行实际发生额为准 [24] - 目的是满足生产经营和投资建设资金需求，优化资本结构，降低融资成本 [26] 担保额度 - 拟为合并报表范围内子公司提供不超10亿元担保额度，其中为资产负债率70%以上子公司提供不超5亿元，70%以下提供不超5亿元，期限自2024年年度股东大会审议通过日至2025年年度股东大会召开日 [29][31] - 被担保子公司包括宁波传烽、上海途之美、喜悦智行（合肥）载具，截至公告披露日均非失信被执行人 [32][33][35][36][37] 公司战略布局 设立子公司 - 拟以500万美元自有资金在中国香港地区投资设立全资子公司，完善业务布局，拓展海外业务 [44][46] - 存在经营管理、审批风险，公司将加强人员培训，规范治理结构应对 [47][48][49] 董监高薪酬 - 适用对象为全体董事、监事和高级管理人员，期限为2025年1月1日至12月31日 [53][54] - 独立董事津贴8万元/年（税前），非独立董事、监事按职务领薪或不领薪，高级管理人员薪酬由固定工资和绩效奖励构成 [55][56][57][58][59][60] 会计师事务所续聘 - 拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年，审计费用待协商确定 [64][77] - 该所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，项目成员符合独立性要求 [71][72][73][76] 限制性股票激励计划 - 因2024年度经营业绩未达公司层面业绩考核要求，2022年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第三个归属期归属条件未成就，对应限制性股票将作废 [83][87]

限制性股票情况 - 2022年7月7日以11.46元/股授予52人250万股[5] - 2023年8月4日授予价调为8.66元/股，数量调为325万股[6] - 2023年8月4日144.04万股不得归属作废[6] - 首次授予三个归属期比例分别为40%、30%、30%[9] - 第三个归属期89.31万股不得归属作废[9] 业绩情况 - 2024年营收目标增长50%，实际1.88%[8] - 2024年净利润目标增长50%，实际 - 119.59%[8] 其他 - 作废部分股票经董事会审议，无需股东大会[10] - 作废不影响财务、经营和团队稳定[11] - 独立董事同意相关议案并提交会议审议[13] - 律所认为作废合规，不损股东利益[14] - 已履行现阶段信披义务，尚需后续披露[14]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2500.00万股，每股发行价21.76元，募集资金总额54400.00万元，扣除发行费用后实际募集48356.86万元，于2021年11月到账[1] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为11801.03万元，其中募集专户存款余额8801.03万元，理财专户余额3000.00万元[2][3] - 超募资金金额为8035.56万元，已使用7230.00万元永久补充流动资金[15] 募投项目投入 - 2021 - 2024年募投项目直接投入金额分别为510.26万元、9107.53万元、10075.07万元、7217.22万元[3] - 2024年公司实际投入相关项目的募集资金款项共计9627.22万元[12] 项目进展与效益 - 绿色可循环包装租赁及智能仓储物流建设项目2024年5月投产，本年度实现效益883.66万元[14] - 年产230万套（张）绿色循环包装建设项目2024年5月投产，本年度实现效益7073.19万元[14] - 研发中心项目2024年5月达到预定可使用状态[14] - 新能源及家电产业可循环包装生产基地项目预计2027年4月达到预定可使用状态[14] 资金使用决策 - 公司将“绿色可循环包装租赁及智能仓储物流建设项目”等三个募投项目结项，节余资金用于“新能源及家电产业可循环包装生产基地项目”[5][6] - 2022年1月22日，公司同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金3961.60万元[15] - 2022年6月20日公司同意使用不超10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年6月15日全部归还[16][19] - 2024年4月23日公司再次同意使用不超10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日未使用[16][19] - 2023年12月8日公司同意使用不超20000万元闲置募集资金进行现金管理[16][20] - 2024年12月3日公司同意使用不超10000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日账户余额3000万元[16][21] 资金管理与合规 - 公司多个现金管理产品到期赎回，如广发证券“收益宝”1号预期年化收益率2.80%，实际收益200219.18元[22] - 截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况[29] - 公司按照规定使用和披露募集资金，不存在违规情形[30] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金专项报告公允反映实际情况[31][32] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金使用和存放合规，无违规使用情形[33]

业绩总结 - 2024年度营业收入36633.69万元，2023年为40319.08万元[5] - 2024年营业收入扣除项目965.13万元，占比2.63%；2023年为1012.43万元，占比2.51%[5] - 2024年其他业务收入718.01万元，2023年为854.87万元[5] - 2024年新增贸易业务净收入247.12万元，2023年为157.56万元[5] - 2024年营业收入扣除后金额35668.56万元，2023年为39306.66万元[5]

上市与募资 - 喜悦智行首次公开发行2500.00万股A股，每股发行价21.76元，募集资金总额54400.00万元，实际募集48356.86万元[1] - 2021年12月2日在深交所创业板上市，华安证券督导期至2024年12月31日[1] - 公司注册资本为16900.00万元人民币[5] 募集资金使用 - 2022年1月22日同意以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金3961.60万元[11] - 2024年同意将募投项目结项，节余募集资金16149.35万元用于新项目[11] - 2024年将募投项目结项，节余含剩余超募资金和利息收入1188.01万元用于新项目[12] - 截至2024年12月31日，首次公开发行未使用募集资金余额11801.03万元[17] - 截至2024年12月31日，存放于募集资金专用账户余额8801.03万元[17] - 截至2024年12月31日，募集资金用于现金管理余额3000.00万元[17] 人员与监管 - 2024年8月15日公告变更保荐代表人，王运龙接替杜文翰[9] - 2022 - 2024年华安证券多次被监管部门警示或责令改正[9] - 2022年4月1日收到单笔与收益相关政府补助790万元，占比13.43%[11] - 2022年8月喜悦智行、安力被出具警示函，深交所发监管函[11] - 2022年9月9日和2024年4月30日，罗胤豪两次被公安机关采取强制措施[12] - 2023年10月13日，宁波市公安局鄞州分局撤销对罗胤豪案件并解除取保候审[12] 股份限售 - 罗胤豪首发股份3年限售期到期解除限售8963760股，董监高锁定限售股增加6722820股[12] 其他 - 持续督导期内公司按规定进行信息披露[15] - 公司对募集资金管理和使用无违规情形[16] - 2024年5 - 6月相关会议同意募投项目结项，投入节余资金[17] - 华安证券继续履行对剩余募集资金督导责任[17] - 公司不存在其他要求报告事项[18]

激励计划 - 2022年6月20日审议激励计划相关议案[4] - 2022年7月7日通过激励计划相关议案[5] - 2025年4月18日通过作废部分限制性股票议案[6] 业绩情况 - 2024年营收增长率目标50%，实际1.88%[8] - 2024年净利润增长率目标50%，实际 - 119.59%[8] 股票作废 - 本次作废89.31万股限制性股票[9] - 作废对财务和经营无实质影响[10] 后续安排 - 将公告相关文件[11] - 已履行现阶段披露义务，尚需后续义务[12]

财务数据 - 2024年末应收账款账面余额21,697.05万元，坏账准备1,470.31万元[9] - 2024年度营业收入36,633.69万元[13] - 2024年末流动资产合计695,759,070.18元，同比下降11.06%[28] - 2024年末流动负债合计394,696,628.43元，同比增长18.27%[28] - 2024年末非流动资产合计624,737,033.83元，同比增长22.01%[28] - 2024年末负债合计401,645,484.09元，同比增长18.10%[28] - 2024年末所有者权益合计918,850,619.92元，同比下降3.71%[28] - 2024年末资产总计1,320,496,104.01元，同比增长2.02%[28] - 2024年末货币资金319,065,472.13元，同比增长24.58%[28] - 2024年末应收账款202,267,476.33元，同比下降20.18%[28] - 2024年末固定资产288,988,902.58元，同比增长98.99%[28] - 2024年度营业总收入366,336,854.58元，较2023年下降约9.14%[30] - 2024年度营业总成本376,399,879.32元，较2023年增长约3.10%[30] - 2024年度净利润为 -11,889,042.83元，2023年度为36,103,270.02元[30] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.07元/股，2023年度均为0.21元/股[30] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为94,627,148.58元，2023年度为 -10,127,946.56元[32] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为7,614,968.89元，2023年度为 -178,882,256.40元[32] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为3,939,986.96元，2023年度为84,776,790.48元[32] - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金为536,400,441.01元，较2023年增长约21.05%[32] - 2024年度收回投资收到的现金为320,000,000.00元，较2023年下降约23.44%[32] - 2024年度取得借款收到的现金为236,000,000.00元，较2023年下降约14.35%[32] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[5] - 审计将应收账款坏账准备和收入确认识别为关键审计事项[8][13] 股本及权益变动 - 2023年初公司股本为1.3亿元，2023年增加3900万元，年末达1.69亿元[35] - 2023年资本公积减少4068.178639万元，年末为5.1133635536亿元[35] - 2023年盈余公积增加239.299884万元，年末为3373.287784万元[35] - 2023年未分配利润增加772.768032万元，年末为2.3987007796亿元[35] - 2023年综合收益总额为3610.327002万元[35] - 2024年初公司所有者权益合计为9.5427956058亿元[34] - 2024年资本公积减少325.989783万元，年末为5.0807645753亿元[34] - 2024年盈余公积增加37.278609万元，年末为3410.566393万元[34] - 2024年未分配利润减少3249.000858万元，年末为2.0738006938亿元[34] - 2024年所有者权益合计减少3542.894066万元，年末为9.1885061992亿元[34] 会计政策及核算方法 - 企业合并中介及管理费用发生时计入当期损益，权益或债务性证券交易费用计入初始确认金额[63] - 控制包含拥有权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素，合并范围以控制为基础确定[65] - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类，初始确认后一般不得重分类[108] - 公司对部分金融资产和负债以预期信用损失为基础确认损失准备[121] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[155][156] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[157] - 公司根据履约与付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下二者以净额列示[162][164] - 固定资产确认需满足经济利益很可能流入企业且成本能可靠计量[193][194] - 借款费用资本化需满足资产支出已经发生等条件[200]

公司治理 - 公司董事会由5名董事组成，含2名独立董事，设董事长1名[14] - 股东大会为最高权力机构，通过董事会进行日常管理和监督[14] 内部控制 - 容诚会计师事务所认为喜悦智行2024年12月31日财务报告内部控制有效[5] - 公司制定一整套完整科学的内部控制制度并不断完善[12] - 各职能部门权责分明、相互制约[15] 制度建设 - 制定《人事与工薪管理制度》等明确人事管理规定[21] - 制定《销售与收款管理制度》等规范各业务环节[38][39][41][42][43][44][45][50][51] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额比例划分一般、重要、重大缺陷[54] - 非财务报告内控缺陷定量认定参照财务报告内控标准[64] 评价结果与展望 - 本次内控评价未发现报告期内重要和重大缺陷[73] - 公司拟发挥内审作用、加强培训完善薪酬考核体系完善内控制度[74]

业绩数据 - 2024年营业总收入36,633.69万元，同比降9.14%[5] - 2024年归属股东净利润1,183.72万元，同比降132.77%[5] - 2024年扣非后归属股东净利润 -1,556.43万元，同比降149.93%[5] - 2024年销售毛利率15.30%，较上年降11.04%[5] 股权变动 - 2024年4月30日实控人之一被采取强制措施[3] - 首发限售股解除8,963,760股，董监高锁定增6,722,820股[3] 保荐相关 - 2024年8月15日变更保荐代表人[8] - 2024年2月18日华安证券收责令改正决定[8] - 截至2024年底募集资金未使用完毕，华安证券继续督导[9]

独立董事任职限制 - 原则上最多在3家境内上市公司任职[2] - 占董事会成员比例不得低于1/3，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其直系亲属不得担任[5] - 连任时间不得超过6年[12] 独立董事选举与补选 - 董事会、特定股东可提候选人[8] - 履职异常或辞职致比例不符，60日内完成补选[9][10] 独立董事履职要求 - 每年现场工作不少于15日[23] - 行使部分职权需全体过半数同意[14] - 工作记录及公司提供资料保存至少10年[22] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[25] 独立董事履职规范 - 连续两次未亲自出席且不委托，30日内提议解除职务[13] - 与董事会秘书沟通并提意见，公司反馈落实情况[16] - 对议案投反对或弃权票说明理由，公司披露异议意见[20] 公司相关规定 - 专门委员会会议前3日提供资料，保存至少10年[30] - 给予独立董事相适应津贴，标准经股东会审议并年报披露[30] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或有重大影响股东[37] - 中小股东指持股未达5%且非董高人员股东[37] 董事会委员会规定 - 提名、审计、薪酬与考核委员会成员里独立董事应过半数并承担召集人[23]