股份转让限制 - 公司董事和高管上市交易之日起1年内不得转让本公司股份[5] - 董事和高管任期内和届满后六个月内每年转让股份不得超所持总数25%[18] - 某账户持有本公司股份余额不足1000股时本年度可转让额度为持有数[18] 股票买卖限制 - 董事和高管在年报、半年报公告前十五日内不得买卖本公司股票[7] - 董事和高管在季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖本公司股票[7] - 违规买卖股票所得收益归公司所有，5%以上股东参照执行[7] 信息申报 - 董事和高管在任职、信息变化、离任后2个交易日内申报信息[12][13] - 董事和高管股份变动之日起2个交易日内公司向深交所申报并公告[14] 股份锁定 - 上市满一年后董事和高管新增无限售股按75%自动锁定[17] - 上市未满一年董事和高管新增股份按100%自动锁定[17] - 离职人员离职信息申报起六个月内增持股份将锁定[20] 规则生效 - 管理规则自董事会审议通过生效，上市相关条款上市后生效[25]

制度内容 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[3] - 适用范围包括公司董事、高级管理人员等[3] - 违反法规使年报披露出差错应追究责任[5] 处理规则 - 情节恶劣等从重或加重处理[10] - 有效阻止不良后果从轻、减轻或免于处理[10] 责任形式 - 追究责任形式有责令改正并检讨等[11] - 董事等出现应追究责任事件可附带经济处罚[9] 制度实施 - 制度自公司首次公开发行股票并上市后实施[12] - 未尽事宜按相关规定执行[12] - 由公司董事会负责解释和修订[12]

董事会秘书任职要求 - 需从事金融等工作3年以上[6] - 最近三十六个月受深交所3次以上通报批评不得担任[11] 聘任与解聘 - 聘任前5个交易日报送资料，深交所5个交易日未提异议可聘任[14] - 出现规定情形1个月内解聘，连续3个月以上不能履职应解聘[15] 任期与职责代行 - 每届任期3年，可连选连任[15] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[16] 其他 - 任职期间参加深交所后续培训[18] - 制度自董事会审议通过生效，涉上市条款待上市生效[20]

审计制度适用范围 - 公司内部审计制度适用于各部门、分公司、全资和控股子公司以及具有重大影响的参股公司[3] 审计委员会设置 - 审计委员会设主任1名，由独立董事委员担任[5] 内部审计内容 - 内部审计内容包括财务、内控、管理、专项审计等[8] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[11] 审计计划与报告提交 - 内部审计部门在每个会计年度结束前两个月提交次一年度审计计划，结束后两个月提交年度审计工作报告，每年至少提交一次内部审计报告[11] 审计部权限 - 审计部在审计期间有权检查被审计单位或个人有关经营管理的账务、资料，必要时可追溯和推迟审计区间[13] - 审计部有权就审计事项调查、盘点实物资产等，还可制止违规活动、建议追责等[15] 审计人员权限 - 审计人员有权参加被审计部门会议，对问题查询、索取证明材料[17] - 审计人员有权参与制订、修订公司内部控制规章制度，提出改进意见[18] 内部控制评价报告 - 内部审计部门至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[17] 重大事项披露 - 公司应将内部审计纳入年度计划，发现内控重大缺陷或风险需向深交所报告披露[18] 财报审计相关 - 聘请会计师事务所审计财报时，需其对内控有效性审计并出具报告[19] - 会计师事务所出具非标准报告等情况，董事会需作专项说明[19] 报告披露 - 公司应在年报披露时，在符合条件媒体披露内控评价和审计报告[21] 重要事项审计 - 内审部门对重要对外投资等事项及时审计，关注审批、合同等情况[21] 募集资金审计 - 内审部门至少每半年对募集资金存放与使用情况审计[23] 业绩快报审计 - 内审部门在业绩快报披露前审计，关注准则、政策等情况[24] 审计资料管理 - 内审人员获取审计证据应记录在底稿，审计后及时整理归档[27] - 内审工作报告等资料由审计部门保存10年[28] 奖励与处罚 - 公司审计部可向董事会、审计委员会建议表扬和奖励工作成绩显著的单位和个人[30] - 公司会对违反制度的被审计单位和个人给予处分、经济处罚或提交有关部门处理，严重犯罪的移交司法机关[30] - 审计工作人员违反制度会被给予处分、经济处罚[31] 制度执行与修订 - 制度未尽事宜按国家法律等规定执行，抵触时董事会及时修订[33] 制度解释与生效 - 制度解释权归属公司董事会[34] - 制度自公司董事会审议通过且上市之日起生效，上市前参照适用[34]

独立董事制度 - 公司制定独立董事年报工作制度[2] 信息沟通 - 会计年度结束后管理层向独立董事汇报并安排考察[3] - 公司安排独立董事与注册会计师见面会沟通多方面情况[4][5] 资格核查 - 独立董事核查拟聘审计会计师事务所及注册会计师资格[3] 资料审查 - 财务负责人向独立董事提交审计工作安排及资料[3] - 独立董事审查董事会召开程序等并关注信息保密[5][6] 意见发表 - 独立董事在年报就重大事项发表意见并签署确认[6] - 对年报有异议经半数同意可聘外部审计机构[8]

制度审议与实施 - 制度须经2025年第一次临时股东会审议通过[1] - 制度经股东会审议通过，自公司首次公开发行人民币普通股股票并上市后实施[36] 募集资金支取与存放 - 公司一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，应通知保荐机构或独立财务顾问[7] - 募集资金存放坚持集中存放、便于监督原则，专户数量不超投资项目个数[6] 协议签订与终止 - 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐机构等签订三方监管协议[7] - 商业银行三次未履行协议，公司可终止协议并注销专户[7][10] 投资计划调整与投向改变 - 募集资金投资项目年度实际与预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划并披露[14] - 改变募集资金投向须经总经理提方案，董事会审议，股东会批准[16] 超募资金与闲置资金使用 - 超募资金达5000万元或计划募集资金金额20%，使用按《上市公司监管指引第2号》执行[19] - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不超12个月，超募集资金净额10%以上需股东会审议[20] 资金管理与项目论证 - 闲置募集资金现金管理产品期限不超12个月，须为安全性高的产品[21] - 募集资金投资项目搁置超1年或投入未达计划金额50%等情况需重新论证[22] 资金置换与节余处理 - 以募集资金置换预先投入自筹资金，置换时间距到账不超6个月[23] - 节余募集资金低于500万且低于项目募集资金净额5%可豁免审批[26] 项目地点变更与资金补充 - 公司改变募集资金投资项目实施地点需董事会通过并公告[24] - 全部募集资金项目完成前，补充流动资金有不同额度相关要求[26][27] 资金使用管理与监督 - 总经理负责募集资金及其投资项目归口管理，每季度至少召开1次办公会议检查使用情况[4][30] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展并披露专项报告[30] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对募集资金情况现场核查，年度结束后出具专项核查报告[31][32]

审计文件保存 - 审计委员会调查资料等文件保存期限为选聘结束之日起至少十年[9] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应在信息披露文件说明金额、定价原则、变化情况和原因[13] - 审计费用评价要素权重为10%，基准100分[26] 审计人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际为公司提供审计服务满五年，之后连续五年不得参与公司审计业务[13] 选聘流程 - 公司选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审核，股东会批准[9] - 公司更换会计师事务所需在被审计年度第四季度结束前完成选聘[19] 审计服务协议 - 公司与选聘的会计师事务所签订审计服务协议，聘期一年或根据情况确定，可续聘[10] 审计委员会职责 - 审计委员会至少每年向董事会提交受聘会计师事务所履职及自身监督情况报告[7] - 审计委员会评价会计师事务所工作质量重点关注质量管理制度等五方面内容[12] - 审计委员会甄选事务所应调查执业质量等并填写《评价要素及评分表》[8] - 审计委员会续聘事务所需对其本年度审计工作及执业质量全面客观评价[12] - 审计委员会监督选聘会计师事务所，包括法规执行等内容[21] 制度规定 - 公司连续聘任会计师事务所聘用年限等按财政部、证监会规定执行[12] - 制度自股东会审议通过之日起生效实施[24] - 制度由董事会负责解释及修订[25] 违规处理 - 选聘违规造成严重后果，董事会对责任人通报批评[24] - 解聘会计师事务所违约损失由直接责任人承担[24] - 情节严重对责任人员给予经济或纪律处分[24] 事务所选聘限制 - 存在6种严重行为的事务所，公司不得再选聘[22] 评价要素权重 - 质量管理水平评价要素权重为40%，基准100分[26]

报告义务主体 - 报告义务人指控股股东、持股5%以上股东等[3] 报告金额标准 - 与关联自然人交易30万元以上需报告[6] - 与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上需报告[6] - 交易涉及资产总额占总资产10%以上需报告[7] - 交易标的营收占营收10%以上且超100万元需报告[7] - 交易标的净利润占净利润10%以上且超100万元需报告[7] - 交易成交金额占净资产10%以上且超100万元需报告[7] - 交易产生利润占净利润10%以上且超100万元需报告[7] - 诉讼、仲裁涉及金额占净资产绝对值10%以上且超100万元需报告[6] 报告流程 - 报告义务人知悉重大信息1个工作日内向董秘报告[12] - 报告时应提供相关证明材料[14] - 董秘收到报告后分析判断并向董事会报告[14] 信息管理 - 董事会办公室负责投资者沟通及信披管理监督[14] - 未经授权各部门不得对外信披[14] 责任与制度说明 - 未及时上报重大信息追究报告义务人责任[14] - 制度自董事会审议通过生效，部分条款上市后生效[16] - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[17] - 制度未尽事宜按相关规定执行[17] - 制度与规定不一致时以规定为准[17] - 制度由董事会负责解释及修改[18]

独立董事候选人情况 - 金剑为公司第四届董事会独立董事候选人，通过资格审查[2] - 具备五年以上履行独立董事职责所需工作经验[6] - 曾多次为公司出具法律意见书[8] 任职合规情况 - 金剑及直系亲属无相关任职和持股问题[7][8] - 最近十二个月无不利情形，未受相关谴责批评[9][10] - 担任境内上市公司独立董事不超三家，未连续任职超六年[11][12]

候选人任职资格 - 具备五年以上相关工作经验[6] - 候选人及直系亲属持股等未超规定比例[7][8] - 近三十六个月未受相关谴责或批评[10] - 担任独立董事公司数量不超三家[11] - 在公司连续任职未超六年[11]