关联资金情况 - 公司2023年初其他关联资金往来余额260万元[7] - 2023年度其他关联资金往来累计发生额（不含息）3.009亿元[7] - 2023年度其他关联资金往来利息2966万元[7] - 2023年度其他关联资金往来偿还累计发生额690万元[7] 关联公司往来情况 - 宁波传烽2023年度往来累计发生额（不含息）2.88亿元[7] - 上海途之美2023年初往来余额260万元[7] - 上海途之美2023年度往来累计发生额（不含息）290万元[7] - 上海途之美2023年度往来利息60万元[7] - 上海途之美2023年度偿还累计发生额490万元[7] - 喜悦智行（合肥）2023年度往来累计发生额（不含息）1000万元[7]

监事会会议 - 2023年度监事会召开8次会议[2] - 各次会议审议通过多项议案[2][3] 财务相关 - 容诚对2023年度财报审计意见客观公正[5] - 2023年度利润分配预案程序合规[7] - 2023年度关联交易公平合规[7] 制度情况 - 公司建立《内幕信息知情人登记制度》，无内幕交易[6]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事毛骁骁、沈旺独立性[1] - 二人未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[1] - 二人符合独立董事独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月23日[2]

公司治理 - 董事会由5名董事组成，含2名独立董事，设董事长1名[8] - 董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核委员会[8] - 公司治理层职责通过《公司章程》明确，股东大会为最高权力机构[8] 制度建设 - 制定物资采购、存货、生产等内部控制制度并完善[6] - 建立完善、健全、有效的内部控制制度体系并实行[6] - 制定《人事与工薪管理制度》等人力资源政策[14] - 制定《重大信息内部报告制度》，建立沟通渠道和机制[28] - 制定《宁波喜悦智行科技股份有限公司监事会议事规则》[30] - 制定《内部审计制度》，降低内控风险[31] - 制定《销售与收款管理制度》，规范销售收款职责[32] - 制定《采购与付款管理制度》，防范采购付款舞弊差错[33] - 制定《生产与存货管理制度》，规范生产仓储流程[35] - 制定《固定资产管理制度》，确保资产安全完整[36] - 制定《营运资金管理制度》，确保货币资金安全[37] - 制定《对外担保管理制度》，防范对外担保潜在风险[42] - 制定《关联交易管理制度》，保证关联交易公平公允[44] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分利润表和资产管理相关[48] - 财务报告内控重大、重要缺陷迹象明确[49][50][54][55] - 非财务报告内控缺陷定量认定参照财务报告[58] - 非财务报告内控重大、重要缺陷迹象明确[59][60][63][64] 内控评价与计划 - 本次内控评价未发现报告期内重要和重大缺陷[67] - 公司将发挥内审部门作用解决内控执行问题[68] - 公司计划加强人员培训，完善薪酬考核体系[68] - 董事会认为已按要求在重大方面有效保持财报相关内控[70]

募集资金情况 - 公司2021年11月首次公开发行2500.00万股，每股21.76元，募资54400.00万元，扣除费用后实际募资48356.86万元[1] - 截至2023年末，募集资金余额21180.47万元，其中专户8180.47万元，理财专户13000.00万元[2][3] - 公司公开发行股票获超募资金8035.56万元[12] 募投项目投入 - 2021 - 2023年度募投项目直接投入分别为510.26万元、9107.53万元、10075.07万元[2][3] - 截至2023年末，公司实际投入募投项目资金28474.46万元，本年度投入12485.07万元[9][11] - 绿色可循环包装租赁及智能仓储物流建设项目累计投入4264.67万元，进度44.94%[11] - 年产230万套（张）绿色循环包装建设项目累计投入14973.87万元，进度57.89%[11] - 研发中心项目累计投入4415.92万元，进度88.91%[11] 资金使用安排 - 超募资金永久补充流动资金4820.00万元，已全部投入[11] - 2022年1月22日同意以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金3961.60万元[12] - 2022年6月20日同意使用不超10000万元闲置募集资金暂时补流，2023年6月15日归还[12] 合规情况 - 募集资金投资项目未变更[13] - 不存在募集资金使用及管理违规情形[14] - 容诚会计师事务所认为2023年度专项报告反映实际情况[15] - 保荐机构认为2023年度募集资金使用和存放合规，无异议[16]

资金使用 - 拟用2410万元超募资金永久补充流动资金[5] 利润分配 - 以16900万股总股本为基数，每10股派1.2元现金红利，共2028万元[6] 授信申请 - 公司及子公司拟申请不超15亿元综合授信额度[7] 审计安排 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[9] 报告审议 - 2024年第一季度报告议案审议通过[9]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚会计师事务所合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[2] 审计相关会议 - 2023年8月4日，审计委员会同意续聘容诚为2023年度审计机构[3] - 2023年11月27日，审计委员会召开审前沟通会议[4] - 2024年4月9日，审计委员会召开2023年度审计结果沟通会[4] - 2024年4月23日，审计委员会审议通过2023年度财务决算报告等议案[4] 审计报告 - 容诚为公司2023年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[3]

审计机构续聘 - 公司2024年4月23日同意续聘容诚为2024年度审计机构并提交股东大会审议[2] - 第三届董事会和监事会会议通过续聘议案[9] 审计机构情况 - 截至2023年底容诚有合伙人179人、注会1395人[2] - 2022年收入266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元[3] - 承担366家上市公司2022年报审计，收费42,888.06万元[3] - 近三年受监管措施12次、自律措施1次、处分1次[5]

财务数据 - 2023年末资产总计12.94亿元，较2022年末增长15.22%[23][24][25] - 2023年末负债合计3.40亿元，较2022年末增长90.40%[24] - 2023年末所有者权益合计9.54亿元，较2022年末增长0.89%[25] - 2023年度营业总收入4.03亿元，较2022年度下降5.80%[27] - 2023年度营业总成本3.65亿元，较2022年度增长0.75%[27] - 2023年度营业利润4482.99万元，较2022年度下降35.44%[27] - 2023年度利润总额4481.81万元，较2022年度下降42.86%[27] - 2023年度净利润3610.33万元，较2022年度下降45.17%[27] - 2023年末货币资金2.56亿元，较2022年末下降20.15%[23] - 2023年末应收账款2.53亿元，较2022年末增长7.18%[23] - 2023年综合收益总额为36,103,270.02元，2022年为65,842,799.86元[28] - 2023年基本每股收益为0.21元/股，2022年为0.39元/股[28] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为443,115,513.48元，2022年为415,845,962.06元[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 10,127,946.56元，2022年为 - 18,219,120.62元[30] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 178,882,256.40元，2022年为 - 176,320,368.82元[30] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为84,776,790.48元，2022年为5,600,831.85元[30] - 2023年末现金及现金等价物余额为211,744,321.96元，2022年末为316,436,506.71元[31] - 2023年股本增加39,000,000.00元，资本公积减少40,681,786.39元[34] - 2023年盈余公积增加2,392,998.84元，未分配利润增加7,727,680.32元[34] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将应收账款坏账准备确定为关键审计事项[7] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[10] 会计政策与核算方法 - 企业合并中介及管理费用发生时计入当期损益，权益或债务性证券交易费用计入初始确认金额[73] - 控制包含拥有权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素，合并范围以控制为基础确定[74][75] - 公司以自身和子公司报表为基础编制合并报表，将集团视为会计主体[80] - 金融资产初始确认以公允价值计量，不同类别交易费用处理不同[120] - 公司对以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[133] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制[170][171] - 公司为履行合同发生的成本满足条件时作为合同履约成本确认为资产[178] - 合同取得成本预期能收回确认为资产，摊销期限未超一年计入当期损益[181] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响及合营企业的权益性投资[191] - 同一控制下企业合并，以被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中账面价值份额作为初始投资成本[195] - 非同一控制下企业合并，以购买日付出资产等公允价值确定初始投资成本[195] - 能对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[197] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[198]

募资情况 - 公司首次公开发行2500万股A股，每股21.76元，募资总额5.44亿元，净额4.8356858492亿元[1] - 募投项目投资总额40321.30万元，募资全用于此项目[4] 资金使用 - 截至2023年12月31日，募资已使用28474.46万元，余额21180.47万元[5] 资金补充 - 公司拟用不超1亿元闲置募资暂补流动资金，期限不超12个月[6][10] - 按3.45%利率，预计12个月最高节约财务费用约345万元[8] 决策通过 - 2024年4月23日，董事会、监事会、独立董事会议均审议通过该议案[10][11][12] - 保荐机构认为使用闲置募资补流符合规定[13]