会计师事务所选聘 - 选聘建议不受持股5%（含）以上股份股东等不当影响[3] - 应经董事会审计委员会审核，提交董事会、股东大会审议[4] - 可采用多种方式，公开选聘应发布包含相关内容的文件[8] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[9] - 与会计师事务所签订审计服务协议，聘期一年或根据情况确定，可续聘[10] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），应在信息披露文件说明相关情况[12] - 评价要素中审计费用评分以一年度审计费用为基准，权重10%，满分100分[25] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满五年，之后连续五年不得参与[13] 改聘与续聘 - 受聘会计师事务所出现特定严重行为，可改聘或不再续聘并扣减费用[15] - 审计委员会审核改聘提案，应约见前后任事务所并评价执业质量[17] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[18] 审计委员会职责 - 负责会计师事务所选聘工作，至少每年向董事会提交履职评估报告[6] - 监督检查选聘会计师事务所，包括法规执行、选聘标准程序、业务约定履行等情况[20] - 发现选聘违规且后果严重，报告董事会处理[20][21] 评价要素权重 - 会计师事务所资质条件权重10%，满分100分，不满足相关条件不得分[25] - 执业记录权重10%，满分100分，存在一项处罚扣10分[25] - 质量管理水平权重40%，满分100分，有子项扣分规则[25] - 工作方案、人力及其他资源配备等评价要素权重均为10%，满分100分，有相应扣分规则[25] 制度生效与解释 - 本制度自股东大会审议通过之日起生效并实施，由董事会负责解释及修订[23][24] 禁止选聘情况 - 承担审计业务的会计师事务所有六种严重行为，经股东大会决议，公司不得再选聘其承担审计工作[21]

公司治理 - 董事会由5名董事组成，含2名独立董事，设董事长1名[14] 制度建设 - 制定物资采购、存货管理等内部控制制度[13] - 制定人力资源相关制度[21] - 制定风险管理政策和措施[23] - 制定监事会议事规则保障监事会运作[29] - 制定内部审计制度审查评价内控[30] - 制定销售与收款、采购与付款等管理制度[30][31] - 制定生产与存货、固定资产等管理制度[32][33] - 制定营运资金等制度加强货币资金内控[34] - 制定对外担保、重大投资等相关内控制度[37][38][39][40] 内控标准 - 财务报告内控缺陷定量标准按营收和资产总额比例划分[41][42] - 非财务报告内控缺陷定量认定参照财务报告标准[43] 内控情况 - 2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 本次内控评价未发现重要和重大缺陷[44] - 完成既定内控检查监督计划[46] - 内控符合生产经营需要，有效控制经营风险[47] 未来计划 - 发挥内部审计部门作用解决内控执行问题[45] - 加强人员培训，完善薪酬考核体系[45]

业绩总结 - 2023年公司营业收入40319.08万元，较上年降5.79%[2] - 2023年公司净利润3612.07万元，较上年降45.13%[2] 未来展望 - 2024年推进监督募投项目实施，争取建成落地[9] - 2024年完善决策程序，建立内控和风控体系[9] - 2024年安排董监高参加培训，提升履职能力[9] - 2024年提升信息披露质量，加强投资者沟通[9] 其他 - 2023年董事会召集3次股东大会[3] - 第三届董事会多次会议审议通过多项议案[5][6] - 公司建立法人治理框架和内控保障制度[8]

综合授信 - 公司拟申请不超15亿元综合授信额度，期限至2024年度股东大会召开日[1] - 申请议案已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会审议[4] 股权结构 - 罗志强和罗胤豪合计持股7359.61万股，占总股本43.55%[5] 担保情况 - 罗志强、罗胤豪为授信提供连带责任保证担保，公司免付费用[6] - 年初至核查日，除担保外无其他关联交易[10] 各方意见 - 独立董事同意申请及接受担保提交董事会审议[11] - 保荐机构对华安证券对关联担保事项无异议[12]

独立董事履职 - 2023年独立董事应出席董事会5次，实际出席5次，出席股东大会3次[3] - 2023年独立董事对多项议案发表同意意见[4][5] - 2023年独立董事组织召开4次审计委员会会议[5] - 2023年提名委员会召开1次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议，独立董事均亲自参会[7] 公司治理事项 - 2023年公司高级管理人员重视与独立董事沟通[10] - 2023年度关联交易正常，定价公允合理[12] - 公司按时披露多份报告，真实准确完整披露财务数据[13] - 2023年审议通过续聘容诚会计师事务所的议案[13] - 2023年度公司担保在合并报表范围内，风险可控[14] - 2023年审议通过调整和作废2022年限制性股票激励计划相关议案[14][15] 未发生事项 - 2023年独立董事未提议召开董事会会议[16] - 2023年独立董事未独立聘请外部审计机构和咨询机构[18] - 2023年独立董事未提议聘用或解聘会计师事务所[18]

独立董事履职 - 2023年独立董事毛骁骁应出席董事会5次，实际出席5次，出席股东大会3次[2] - 2023年独立董事在多次董事会会议对议案发表同意意见[3][4] - 2023年独立董事任多委员会主任委员，组织召开相关会议审查事项[4][5] 公司运营 - 2023年公司按时编制并披露多份报告，真实准确完整披露数据[11] - 2023年公司审议通过续聘会计师事务所等议案[12][13] - 2023年公司担保在合并报表范围内，关联交易正常[10][11][12] 未来展望 - 2024年独立董事将加强沟通，促进公司稳健发展[14]

关联交易 - 2024年拟与关联方发生日常关联交易，预计总金额10560万元[1] - 向佳贺科技无锡采购预计8000万元，2024年一季度发生751.46万元，上年1824.98万元[2] - 向佳贺科技无锡销售预计2000万元，2024年一季度和上年发生额均为0[2] - 向宁波市涌孝水业采购预计60万元，2024年一季度和上年发生额均为0[3] - 向宁波市涌孝水业销售预计500万元，2024年一季度和上年发生额均为0[3] 过往交易情况 - 2023年向佳贺科技无锡采购实际发生额1824.98万元，占比41.69%，与预计差异-22.81%[4] - 2023年向佳贺科技无锡销售实际发生额0，与预计差异-100%[4] 关联方财务数据 - 截至2023年底，佳贺科技总资产4654.47万元，净资产2495.20万元，营收6898.89万元，净利润883.27万元[6] - 截至2023年底，涌孝水业总资产3748.12万元，净资产540.45万元，营收567.52万元，净利润-130.54万元[8] 股权情况 - 毛鹏珍持有公司507万股股份，占股本3.00%[8]

业绩数据 - 2023年营业收入4.03亿元，较2022年减少5.79%[2] - 2023年净利润3612.07万元，较2022年减少45.13%[2] - 2023年经营现金流净额 - 1012.79万元，较2022年增加44.41%[2] 资产数据 - 2023年末资产总额12.94亿元，较2022年末增加15.22%[2] - 2023年末净资产9.54亿元，较2022年末增加0.89%[2] - 2023年末货币资金2.56亿元，较2022年末减少20.14%[4] - 2023年末在建工程1.61亿元，较2022年末增加163.46%[4] - 2023年末应付账款1.07亿元，较2022年末增加66.64%[7] 费用与收入数据 - 2023年财务费用34.25万元，较2022年增加262.32%[10] - 2023年营业外收入11.63万元，较2022年减少98.73%[11] 现金流量数据 - 2023年经营活动现金流入增长4.41%，流出增长2.41%[12] - 2023年投资活动现金流入增长32.78%，流出增长21.74%[12] - 2023年筹资活动现金流入增长102.33%，流出增长46.09%[13] - 2023年现金及等价物净增加额增长44.59%[13]

业绩总结 - 截至2023年12月31日，母公司累计可供分配利润171,804,775.17元，合并报表累计未分配利润239,870,077.96元[1] - 2023年度公司可供股东分配的利润为171,804,775.17元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为每10股派现1.2元（含税），共分配2,028万元（含税）[1] - 2024年4月23日董事会、监事会审议通过预案，尚需股东大会审议[1][5] - 若股本变动按“现金分红总额固定不变”原则调整分配比例[2]

公司治理 - 董事会由5名董事组成，含2名独立董事，设董事长1名[3] - 制定《宁波喜悦智行科技股份有限公司监事会议事规则》[26] 制度建设 - 制定物资采购、存货管理等内部控制制度[1] - 制定《人事与工薪管理制度》等人力资源管理规定[10] - 制定《重大信息内部报告制度》畅通内部沟通[24] - 制定《内部审计制度》防范内控风险、提升管理效能[27] - 制定《销售与收款管理制度》规范销售与收款环节[28] - 制定《采购与付款管理制度》防范采购付款风险[29] - 制定《生产与存货管理制度》等规范生产与仓储环节[31] - 制定《固定资产管理制度》确保资产安全完整[32] - 制定《营运资金管理制度》等加强货币资金内控[33] - 制定《研究与开发业务管理制度》规范研发项目管理[34] - 制定《对外担保管理制度》防范担保风险[38] - 制定《对外投资管理办法》规范投资行为[39] 内控标准 - 财务报告内控缺陷定量标准按营业收入和资产总额衡量[45] - 非财务报告内控缺陷评价定量认定参照财务报告标准执行[55] 内控评价 - 本次内控评价未发现报告期内重要和重大缺陷[65] 未来计划 - 发挥内部审计部门作用解决内控执行问题[66] - 加强人员培训，完善薪酬考核体系[66]