财报核查 - 中审众环对杰创智能2024年度营业收入扣除情况表专项核查[2] - 未发现扣除表与2024年度财报重大方面不一致[3] - 核查报告于2025年4月18日出具[6] 核查方信息 - 中审众环注册资本3880万元，2013年11月6日成立[7] - 执行事务合伙人为石文先、管云鸿、杨荣华[7] - 主要经营场所为湖北武汉武昌区相关地址[7]

募资情况 - 公司首次公开发行2562.00万股A股，每股发行价39.07元，募资总额100,097.34万元，净额91,154.85万元[1] - 募投项目总金额60,000.00万元，含智慧城市平台升级等四个项目[5] 资金管理 - 拟用不超30,000.00万元闲置募资、不超50,000.00万元自有资金现金管理，期限不超12个月[7] - 闲置募资投资品种需安全高、流动性好，期限不超12个月[8] - 自有资金投资安全高、流动性好产品，不涉高风险投资[10] 决策进展 - 2025年4月18日董事会同意使用资金现金管理，议案需提交股东大会[23] - 同日监事会、独立董事审议通过，同意相应额度资金现金管理[24][25][26] - 保荐机构认为事项需股东大会通过且合法合规[27]

关联交易数据 - 2025年拟与关联方日常关联交易总额不超360万元，2024年实际发生83.60万元[1] - 预计接受广州三川园林劳务300万元，截至披露日已发生99.15万元，2024年发生57.14万元[2] - 预计向广州香榭芳疗采购60万元，截至披露日已发生26.46万元，2024年发生26.46万元[3] 关联方财务数据 - 2024年广州三川园林总资产1423.71万元、净资产665.43万元、收入862.54万元、净利润 - 84.41万元[6] - 2024年广州香榭芳疗总资产 - 18.55万元、净资产 - 21.40万元、收入4.63万元、净利润 - 21.40万元[10] 交易审议情况 - 2025年4月18日监事会、董事会和独立董事专门会议审议通过2025年度日常关联交易预计议案[17][18] - 各方认为交易合规、公允，不损害公司和股东利益[17][18][19]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2562.00万股A股，募集资金总额100,097.34万元，净额91,154.85万元[1] - 募集资金投资项目总金额60,000.00万元，超募资金31,154.85万元[5] 资金使用计划 - 公司拟用9300.00万元超募资金永久补充流动资金，占比29.85%[6] - 最近12个月内累计使用不超总额30%，每十二个月累计不超募集资金总额30%[7][8] 决策流程 - 2025年4月18日董、监、独及保荐机构同意使用，议案需股东大会审议[10][11][12][13]

募集资金情况 - 公司2022年4月15日首次公开发行2562.00万股A股，每股发行价39.07元，募集资金总额100097.34万元，净额91154.85万元到账[1] - 公司拟募集资金60000.00万元，超募资金为31154.85万元[2] - 主承销商坐扣承销费用6988.02万元，余额93109.32万元于2022年4月15日汇入公司募集资金专项银行账户[4] 资金余额与使用 - 2023年12月31日募集资金专户余额35429.36万元，2024年12月31日为9702.08万元[5] - 2022年6月使用募集资金置换预先投入募投项目费用4525.60万元、预先支付发行费用382.33万元[10] - 报告期内公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[14] - 公司闲置募集资金现金管理额度不超5亿元，自有资金不超3亿元[15] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理未到期余额2.85亿元[15] - 公司将不超9300万元闲置超募资金用于永久补充流动资金，期末已使用1.86亿元[17] 项目投资进度 - 2024年度募集资金总额9.115485亿元，本报告期投入1.464226亿元，累计投入5.675542亿元[25] - 智慧城市平台升级及产业化项目投资进度40.81%[25] - 智慧安全产品升级及产业化项目投资进度22.45%[25] - 杰创研究院建设项目投资进度38.79%[25] - 补充营运资金项目投资进度100.85%[25] 超募资金投向 - 超募资金投向本报告期投入9300万元，累计投入1.86亿元[25] - 尚未明确投向的超募资金为1.255485亿元[25] - 2022 - 2024年三次审议通过使用9300.00万元超募资金永久补充流动资金[26] 其他 - 2024年增加全资子公司广东杰创智能科技有限公司作为部分募投项目实施主体[13] - 2022年5月20日以自筹资金预先支付发行费用382.33万元[26] - 2022年5月20日以自筹资金预先支付募集资金投资项目4525.60万元并已置换[26] - 2024年12月31日累计使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理未到期余额为28500.00万元[26]

国泰海通证券股份有限公司 关于杰创智能科技股份有限公司和子公司 向银行等金融机构申请综合授信额度并接受关联方提供担保 的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通证券"或"保荐机构"）作为 杰创智能科技股份有限公司（以下简称"杰创智能"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司和子公 司向银行等金融机构申请综合授信额度并接受关联方提供担保的事项进行了核 查，核查情况如下： 一、向银行申请综合授信额度基本情况 公司和子公司拟向银行等金融机构申请综合授信额度总计不超过人民币 300,000.00 万元，有效期自股东大会审议通过之日起至 2025 年年度股东大会召 开之日止。公司及子公司将视实际经营需要在授权额度内办理固定资产贷款、流 动资金贷款、银行承兑汇票、信用证、保函等有关业务，在有效期内授信额度可 循环使用。 同意授权公司和 ...

内部控制情况 - 截至评价基准日，公司无财务与非财务报告内控重大缺陷[2] - 自基准日至发出日，无影响内控有效性评价结论因素[2] - 中审众环认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[4] - 截至2024年12月31日，公司内控符合要求[5] - 2024年度内控自评报告基本反映内控情况[5]

关于杰创智能科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 众环专字(2025) 0600054号 目 录 起始页码 鉴证报告 募集资金专项报告 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1 于杰创智能科技股份有限公司 资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 众环专字(2025) 0600054 号 杰创智能科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的杰创智能科技股份有限公司(以下简称"杰创智能公司")截 至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进 行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 -- 创 业板上市公司规范运作》等有关规定,编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告》,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以 及我们认为必要的其他证据,是杰创智能公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作 的基础上,对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入64,435.92万元，同比下滑24.47%[7] - 2024年公司净利润 -7,997.69万元，同比由盈转亏[7] - 2024年扣非净利润 -9,200.74万元，同比大幅下滑[7] - 2024年计提减值4,381.03万元，致净利润同比大减[7] 市场扩张和并购 - 2025年3月14日国泰君安换股吸收合并海通证券完成交割[10] 其他 - 现场检查2次[4] - 发表独立意见8次[4] - 2024年12月19日培训1次[5] - 原保荐代表人因个人原因离职[10] - 2024年1月8日国泰君安被出具警示函[10]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 公司将收入确认、应收账款坏账准备的计提识别为关键审计事项[6][8] 财务数据 - 2024年12月31日应收账款、合同资产账面余额合计592,242,843.95元，坏账准备合计97,636,969.49元[7] - 2024年经营活动现金流入719,417,989.46元，同比下降12.24%；流出761,780,739.75元，同比下降3.39%；净额 - 42,362,750.29元，同比下降235.90%[19] - 2024年投资活动现金流入1,339,265,882.00元，同比下降12.29%；流出1,520,944,546.46元，同比下降7.79%；净额 - 181,678,664.46元，同比下降48.00%[19] - 2024年筹资活动现金流入40,601,720.61元，同比增长300.08%；流出72,975,404.15元，同比增长31.64%；净额 - 32,373,683.54元，同比增长28.51%[19] - 2024年末现金及现金等价物余额251,990,566.44元，同比下降50.43%[19] - 2024年营业收入560,046,287.98元，2023年为795,760,470.49元[24] - 2024年营业成本479,620,141.95元，2023年为640,692,835.65元[24] - 2024年营业利润 - 43,067,618.52元，2023年为35,026,752.03元[24] - 2024年净利润 - 37,720,521.93元，2023年为37,978,181.95元[24] 股权变动 - 2022年首次公开发行股票25,620,000.00股，发行后总股本102,470,000.00元[30] - 2023年公司新增注册资本5123.5万元，按每10股转增5股的比例转增股份总额5123.5万股，变更后注册资本为15370.5万元[31] - 2024年员工持股计划受让股份总额304.80万股，预留份额48万股，本次授予股份256.80万股，授予价格为每股7.94元[32] 公司结构 - 孙超、谢皑霞、龙飞三人为一致行动人，合计持有公司股权28.98%，为控股股东和实际控制人[36] - 截至2024年12月31日，集团纳入合并范围的子公司共10户[38] 会计政策 - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，集团编制财务报表时所采用的货币为人民币[45] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项金额≥100万元人民币（恒大系及房地产企业除外）[46] - 重要的在建工程金额≥1000万元人民币[46] 税务信息 - 杰创智能科技股份有限公司等企业所得税税率为15%，深圳市军泰科技开发有限公司等企业所得税税率为20%[198] - 增值税应税收入按13%、9%、6%、5%、3%、1%的税率计算销项税[198] - 公司2022 - 2024年度企业所得税适用15%优惠税率[200]