业绩总结 - 2024年一季度公司计提资产减值损失2362.70万元，减少利润总额[2][8] - 信用减值损失计提115.473066万元[3] - 存货跌价准备计提2247.224731万元，转销1737.358026万元[3] 其他 - 计提经董事会、监事会审议，无需股东大会审议[6] - 董事会、监事会认可计提符合规定[9][10]

一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（以下简 称"准则解释 17 号"），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"，内容自 2024 年 1 月 1 日起施行。 公司根据上述会计准则解释规定，对会计政策进行相应变更，并按以上文件 规定的生效日期开始执行上述会计准则。 证券代码：301327 证券简称：华宝新能 公告编号：2024-031 深圳市华宝新能源股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市华宝新能源股份有限公司（以下简称为"公司"或"华宝新能"）根 据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的企业会计准则，对公司会 计政策进行了相应变更。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司本次会计政策变更事项属于根据法律 法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更，无需提交公司董事会、监事会、 股东 ...

核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于深圳市华宝新能源股份有限公司 使用部分闲置自有资金进行现金管理的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或 "保荐机构"） 作为深圳市华宝新能源股份有限公司（以下简称"华宝新能"或"公司"）首次 公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件的规定，华泰联合证券对华宝 新能使用部分闲置自有资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，具体核查情况 如下： 一、本次拟使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况 （一）现金管理目的 为提高公司资金使用效率，在不影响公司正常经营且保证资金安全的情况下， 合理利用闲置自有资金进行现金管理，可以提高资金使用效率，增加资金收益， 为公司和股东谋取较好的投资回报。 （二）投资额度及期限 公司使用不超过15亿元的闲置自有资金进行资金管理，闲置自有资金现金管 理期限自2023年年度股东大会审议通过之日起12个月之内有效。在上述额度和期 限范围内，资金可循环滚动使用。 （三）投资品种 公司 ...

募资情况 - 公司首次公开发行A股24,541,666股，发行价237.50元/股，募资总额5,828,645,675元，净额5,594,596,404.45元[2] - 募集资金于2022年9月13日到位[2] 资金置换 - 公司用自有资金付募投项目人员薪酬并等额置换，提高资金使用效率[7] - 2024年4月25日董事会、监事会审议通过资金置换议案[9][10] - 保荐机构对资金置换事项无异议[12]

深圳市华宝新能源股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （李斐） 各位股东及股东代表： 作为深圳市华宝新能源股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 2023 年本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运 作》（以下简称"《创业板上市公司规范运作》"）《上市公司独立董事管理 办法》（以下简称"《独立董事管理办法》"）等有关法律法规以及《深圳市 华宝新能源股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《深圳市华宝 新能源股份有限公司独立董事工作细则》（以下简称《独立董事工作细则》 " "） 等公司制度的规定和要求，在工作中勤勉尽职，恪守诚信，忠实履行独立董 事的职责，不受公司大股东、实际控制人以及其他与公司存在利害关系的单 位或个人的影响，维护公司和全体股东的合法权益，保持足够的时间和精力 有效地履行独立董事的职责，积极出席 2023 年度（以下亦称为"报告期"） 的相关会议，独立、公正地对董事会的相关事项发表了独立意见。现将 2023 年度 ...

（一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市华宝新能源股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1175 号），公司由主承销商华泰 联合证券有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股 （A 股）股票 24,541,666 股，发行价为每股人民币 237.50 元，共计募集资金 5,828,645,675.00 元，坐扣不含税保荐及承销费 202,814,100.00 元（实际不含税保 荐及承销费为 204,314,100.00 元，前期已预付不含税保荐费 1,500,000.00 元）后 的募集资金为 5,625,831,575.00 元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2022 年 9 月 13 日汇入公司募集资金托管账户。另减除律师费、审计及验资费、 法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 29,735,170.55 元 后，公司本次募集资金净额为 5,594,596,404.45 元。上述募集资金到位情况已经 天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕 3-90 号） ...

业绩数据 - 2023年度营业收入23.14亿元，较2022年下降27.76%[3][12] - 2023年度净利润 -1.74亿元，较2022年下降160.55%[3][13] - 2023年末货币资金17.89亿元，较年初下降71.17%[3] - 2023年末交易性金融资产33.42亿元，较年初增长69614667.52%[3] - 2023年末存货5.73亿元，较年初下降32.75%[3] - 2023年末固定资产1.11亿元，较年初增长58.04%[3] - 2023年末短期借款4.48亿元，较年初增长167.76%[5] - 2023年末应付票据2.08亿元，较年初下降56.91%[5] - 2023年末股本1.25亿股，较年初增长30.00%[10] - 2023年末未分配利润2.83亿元，较年初下降56.86%[10] 费用与收益 - 2023年管理费用2.21亿元，较2022年增长58.88%[12] - 2023年研发费用1.52亿元，较2022年增长28.90%[12] - 2023年投资收益9882万元，较2022年增长4410.38%[12] 现金流 - 2023年经营活动现金流量净额为 -1.02亿元，较2022年下降186.41%[14] - 2023年投资活动现金流入小计90.55亿元，较2022年增长3731.23%[14] - 2023年投资活动现金流出小计131.86亿元，较2022年增长3941.10%[16] - 2023年筹资活动现金流量净额4871万元，较2022年下降99.14%[16] - 2023年现金及现金等价物净增加额为 -41.85亿元，较2022年下降173.13%[16]

业绩总结 - 2023年度公司归属股东净利润-1.74亿元，母公司净利润-404.11万元[2] 利润分配 - 2023年度合并报表可供分配利润2.83亿元，母公司5.12亿元[2] - 2023年度不派现、不送股、不转增股本[3] - 近三年现金分红总额2.20亿元，满足相关比例[8] 股份回购 - 2023年回购资金5000万 - 1亿，上限95.73元/股[5] - 截至2023年底回购29.99万股，占比0.2403%，金额2000.06万元[5] - 2023年以回购股份分红2000.06万元[6]

新策略 - 公司拟开展外汇套期保值业务防范外币汇率波动风险[1] - 业务涉及美元、日元、欧元，包括远期结售汇等[2] - 业务余额不超3亿美元或等值外币，用自有资金[2] - 业务有效期自2023年年度股东大会通过至2024年年度股东大会，可顺延[2] - 交易对方为有资质金融机构[2] 风险与应对 - 外汇套期保值业务存在汇率、利率波动等风险[4] - 制定《外汇套期保值业务管理制度》完善内控制度[3][5][8] - 加强汇率研究分析，适时调整经营策略避免汇兑损失[6] - 财务中心统一管理业务，按制度操作避免内控风险[6] - 仅与大型银行等合作，审计部定期监督检查控制违约风险[6]

未来展望 - 未来三年为2024 - 2026年[1] 利润分配 - 现金分红需考量重大投资等累计支出超最近一期经审计净资产30%情况[4] - 每年现金分配利润不少于当年可供分配利润10％，3年累计不少于3年年均可分配利润30%[4] - 不同发展阶段及资金安排下现金分红在利润分配中占比有不同要求[5] 决策通过条件 - 当年利润分配方案需经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[8] - 调整利润分配政策需经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[10] 其他 - 本规划发布时间为2024年4月26日[12]