会议召开 - 2023年召开10次董事会会议，独立董事均出席无异议[5] - 2023年召开5次股东大会，独立董事均出席[5] - 2023年召开5次审计委员会会议，由独立董事召集主持[6] - 2023年召开1次独立董事专门会议，独立董事投赞成票[6] 议案审议 - 2023年6月21日审议通过合作投资设立生态创新基金议案[11] - 2023年8月28日审议通过增加2023年度日常关联交易预计额度议案[11] - 2023年12月22日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[12] - 2023年11月10日审议通过拟变更会计师事务所议案[14] 股权激励 - 2023年6月21日审议多项股权激励相关议案[17] - 2023年11月10日审议作废部分限制性股票及归属条件成就议案[18] 其他情况 - 报告期内无提议召开董事会或临时股东大会等情况[19] - 2023年度独立董事按规定履职并提供建议[20]

审计情况 - 大华会计师事务所于2024年4月22日对熵基科技2023年度财报签发标准无保留意见审计报告[5] 资金占用 - 武汉熵基感知科技2023年期初占用资金658.00万元，原因是借款[9] - 深圳中江智慧科技2023年期初占用资金194.20万元，原因是往来款[9] 往来资金 - 2023年期初往来资金余额总计1703.00[10] - 2023年往来累计发生金额（不含利息）4041.35[10] - 2023年往来资金利息总计6.96[10] - 2023年偿还累计发生金额965.96[10] - 2023年期末往来资金余额4785.35[10] 各公司情况 - 熵基华运（厦门）集成电路期初167.55，期末含利息174.51[10] - 熵基销售期初70.00，往来29.55，偿还97.27，期末2.28[10] - ZKTECO CO., LIMITED期初61.76，往来28.73，偿还13.87，期末76.62[10] - 熵基科技（广东）期初8.17，往来3673.32，偿还427.07，期末3254.42[10]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为197,018.37万元[7] - 本期营业总收入为19.70亿元，上期为19.19亿元，同比增长2.69%[24] - 本期净利润为1.97亿元，上期为2.04亿元，同比下降3.67%[24] - 本期基本每股收益为0.9176元，上期为1.1307元，同比下降18.85%[24] - 本期稀释每股收益为0.9133元，上期为1.1275元，同比下降19.00%[24] - 本期经营活动产生的现金流量净额为2.36亿元，上期为1.25亿元，同比增长89.69%[26] - 本期投资活动产生的现金流量净额为0.69亿元，上期为 - 10.17亿元，同比增长106.79%[26] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.67亿元，上期为14.35亿元，同比下降104.64%[26] 资产负债 - 期末资产总计39.24亿元，上期期末为36.65亿元[20] - 期末流动资产合计30.24亿元，上期期末为29.62亿元[20] - 期末非流动资产合计8.999亿元，上期期末为7.023亿元[20] - 期末负债合计6.331亿元，上期期末为5.640亿元[22] - 期末归属于母公司股东权益合计32.65亿元，上期期末为30.58亿元[22] - 期末少数股东权益2538万元，上期期末为4306万元[22] 其他数据 - 2023年公司本期纳入合并范围的子公司共61户，较上期增加8户，减少1户[42] - 2023年末股本为1.95亿元，较年初增加4618.75万元[37] - 2023年末资本公积为20.85亿元，较年初增加1192.99万元[37] - 2023年末股东权益合计为28.24亿元，较年初增加7013.47万元[37] - 截止2023年12月31日，公司累计发行股本总数194,679,508.00股，注册资本为194,679,508.00元[40] 会计政策 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时，按分摊至该项履约义务的交易价格确认收入[180] - 产品国内线下销售在客户收到货物并验收合格，公司取得收货凭据时确认收入[182] - 产品国外线下销售按不同交货及报关方式在取得提单、报关单日期或客户收货验收合格时确认收入[182] - 产品线上自营模式在消费者确认收货且满足退货期条款时确认收入[183] - 系统集成类产品销售经验收合格后确认销售收入，软件销售在提供授权码或完成安装调试检验并取得验收报告时确认收入[183] 审计相关 - 审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年12月31日财务状况及2023年度经营成果和现金流量[3] - 审计将公司营业收入确认作为关键审计事项，因收入是关键业绩指标且金额重大，可能存在潜在错报[7] - 审计对收入确认实施多项程序，认为收入确认符合企业会计准则和公司会计政策[9][10]

业务开展 - 2023年4月26日同意开展不超5000万美元远期结售汇交易业务[1] 业务数据 - 获批额度5000万美元，报告期单日最高余额3000万美元，期末余额115万美元[3] 业务风险 - 存在汇率波动、回款预测等风险[5] 风险防控 - 遵循套期保值原则，制定管理制度，买信用保险等[6] 合规情况 - 保荐机构认为期货与衍生品投资合规，决策程序合法[9]

外汇业务决策 - 2024年4月22日董事会审议通过开展外汇衍生产品交易业务议案[2][3][16] 业务详情 - 拟开展不超等值5000万美元外汇衍生产品交易，额度可循环使用[4][16] - 交易品种含外汇远期、期权、掉期等不超12个月金融衍生工具[5] - 交易币种主要为美元、欧元[5] 其他要点 - 资金源于自有资金，遵循套期保值原则[6][11] - 审计委员会认为业务可行且必要，保荐机构无异议[15][17]

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制自我评价结论 本公司董事会认为，公司确知建立健全并有效执行内部控制制度是公司管理 当局的责任，故公司已建立了相应的内部控制制度，并按照《企业内部控制基本 规范》及配套指引的要求对公司内部控制制度设计是否完整合理、执行是否有效 进行了评估，评估分别按控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、内部监 ...

公司对募集资金采取了专户存储，相关募集资金已全部存放于募集资金专户， 公司（含实施募集资金投资项目的子公司）、存放募集资金的商业银行、保荐机构 签订了相关《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》。 瑞银证券有限责任公司关于熵基科技股份有限公司 调整部分募集资金投资项目实施方式、投资总额及 部分募集资金投资项目延期的核查意见 瑞银证券有限责任公司（以下简称"瑞银证券"、"保荐机构"）作为熵基科 技股份有限公司（以下简称"熵基科技"、"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2023 年修订）》、 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对熵基科技调整部分募 集资金投资项目实施方式、投资总额及部分募集资金投资项目延期的事项进行了 核查，并出具本核查意见，具体核查情况如下： 一、 募集资金基本情况 经中 ...

人员与客户数据 - 截至2023年末，有合伙人270名，注册会计师1471名，签过证券审计报告的1141名[1] - 2022年上市公司审计客户488家，同行业36家[2] 业绩数据 - 2022年收入总额332,731.85万元，审计业务307,355.10万元，证券业务138,862.04万元[2] - 2022年年报审计收费总额61,034.29万元[2] 执业情况 - 近三年受行政处罚5次、监管措施36次等，103名从业人员也有受罚[4] 审计相关 - 2023年审计无重大意见分歧，审计委认可其服务[5][7] 保障情况 - 截至2023年末，职业风险基金与保险累计赔偿超8亿，近三年无诉讼担责[11]

熵基科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011001961 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 熵基科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2023 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 熵基科技股份有限公司 2023 年度募集资金存 放与使用情况的专项报告 1-11 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 大华核字[2024]0011001961 号 熵基科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的熵基科技股份有限公司（以下简称"熵基科技"） 《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"募集 资金专项报告 ...

第一章 总 则 第一条 为规范熵基科技股份有限公司（以下简称"公司"）外汇衍生产品 业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对外汇衍生产品业务的管理，根据 《公司法》《结汇、售汇及付汇管理规定》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范 运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等 相关法律、法规及规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况， 特制定本制度。 熵基科技股份有限公司 外汇衍生产品交易管理制度 熵基科技股份有限公司 外汇衍生产品交易管理制度 第二条 外汇衍生产品是指在金融机构办理的规避和防范汇率或利率风险 的外汇衍生品交易业务，包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外 汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等产品或上述 产品的组合。 公司从事套期保值业务，是指为管理外汇风险等特定风险而达成与上述风 险基本吻合的衍生品交易的活动。 第三条 本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司的外汇衍生产品业 务，全资子公司、控股子公司进行外汇衍生产品业务视同公司外汇衍生产品业 务，适用本制度，但 ...