中信证券股份有限公司 关于杭州天元宠物用品股份有限公司 2023 年半年度跟踪报告 | 保荐人名称：中信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：天元宠物 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：高若阳 | 联系电话：0571-87631686 | | 保荐代表人姓名：胡娴 | 联系电话：0571-85783762 | 一、保荐工作概述 | 项 目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的 | 无 | | 次数 | | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章 | | | 制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度 （包括但不限于防止关联方占用公司 | 是 | | 资源的制度、募集资金管理制度、内控 | | | 制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 保荐机构每月查询公司募集资金专户资 | | | 金变动情况和大额资金支取使用情 ...

杭州天元宠物用品股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据杭州天元宠物用品股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第 九次会议及第三届监事会第五次会议审议通过，并经公司 2022 年年度股东大会 批准的《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，公 司及下属实施募投项目的子公司湖州天元宠物用品有限公司、杭州鸿旺宠物用品 有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金 安全的情况下，可以使用不超过人民币 80,000.00 万元（含本数）的暂时闲置募 集资金（含超募）和不超过 15,000.00 万元（含本数）的自有资金进行现金管理， 在上述额度内，自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，购买的投资产品期 限不得超过 12 个月。具体内容详见公司 2023 年 4 月 18 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金 进行现金管理的公告》（公告编号：2023-027）。 2023 年 ...

财务数据 - 公司2023年上半年营业收入为10.04亿元，同比增长16.26%[12] - 公司2023年上半年归属于上市公司股东的净利润为3,056.60万元，同比下降35.91%[12] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为-31,380.94万元，同比下降360.45%[12] - 公司2023年上半年基本每股收益为0.24元，同比下降52.00%[12] - 公司2023年6月30日总资产为27.31亿元，较上年度末增长16.77%[12] - 公司2023年6月30日归属于上市公司股东的净资产为18.91亿元，较上年度末下降0.75%[12] 业务概况 - 公司以宠物用品的设计开发、生产和销售业务为基础，积极拓展宠物食品销售业务[18] - 公司产品涵盖了宠物窝垫、猫爬架、宠物食品、宠物玩具、宠物服饰、电子用品等多系列、全品类宠物产品[18] - 公司已成功进入美国、欧盟、澳大利亚、日本等国际宠物市场，积累了一批优质的下游客户[18] - 公司以服务全球宠物市场的行业先发优势与开发供应体系为基础，积极覆盖国内快速发展的新兴宠物产业[18] - 公司各类产品包括猫爬架、宠物窝垫、宠物食品、宠物玩具、电子宠物用品、宠物服饰、牵引出行用品、清洁护理用品、宠物饮食产品、宠物套装产品和主题系列产品[19][20][21][22] 非经常性损益 - 公司2023年半年度报告中列举了非经常性损益项目的具体情况[15][16][17] - 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的情形[17] - 公司2023年半年度报告中披露了非经常性损益项目的金额及说明[15][16] - 公司2023年半年度报告中披露了非经常性损益项目对利润的影响[15][16] 销售模式 - 公司主要通过向大型连锁零售商、专业宠物产品连锁店以及线上电商平台销售贴牌产品的方式进入国际宠物市场[23] - 公司对境内业务采取了以食品带动用品拓展国内线上与线下渠道、促进宠物食品与宠物用品协同销售的发展策略[23] - 公司形成了以外协加工为主的生产模式[23] - 公司采取"以销定产"的方式进行生产，并根据"以产定采"为主的方式进行原辅材料采购[23] 行业分析 - 国内宠物行业起步较晚，但随着人们经济水平的提高、思想观念的转变以及人口老龄化和单身、丁克群体的增长，宠物经济由此快速发展[25] - 2022年我国城镇宠物（犬猫）消费市场规模为2,706亿元，较2021年增长8.7%[26] - 2022年单只犬年均消费2,882元，较2021年增长9.4%；单只猫的年均消费1,883元，较2021年增长3.1%[26] - 我国宠物渗透率为20%，仍远低于美国等宠物行业成熟市场，国内宠物行业拥有广大的市场空间和市场潜力[26] - 公司所处的宠物用品行业需求具有稳定增长的特征，属于弱周期行业[26] 公司优势 - 宠物经济持续发展和宠物产业持续消费升级的行业机遇[1] - 公司市场竞争力的增强[1] - 行业先发优势与客户资源优势[2] - 供应链管理及品质管控的优势[3] - 多品类产品快速响应开发优势[3] - 完善、丰富的区位配套[4] - 专业、专注的运营体系[4] - 用品、食品的协同销售[4] - 公司在猫爬架、宠物窝垫细分领域建立了规模化、专业化竞争优势[24] 财务数据分析 - 营业收入较上年同期大幅增长16.26%[34] - 营业成本较上年同期增长19.03%[34] - 公司报告期内营业收入为10.03亿元，同比下降7.67%[37] - 宠物食品业务营业收入同比增长100.12%，营业成本同比增长107.78%[37] - 公司银行融资贷款增加，导致财务费用同比增加150.53%[35] - 公司研发投入同比增加35.73%[35] - 公司经营活动产生的现金流量净额同比下降360.45%，主要系宠粮采购支出增加[35] - 公司投资活动产生的现金流量净额同比下降207.10%，主要系星桥天元宠物产业园项目投资增加[35] - 公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加981.34%，主要系银行融资贷款增加[35] - 公司期末存货余额为7.68亿元，同比增加11.91%，主要系宠粮产品采购及备货增加[40,41] - 公司期末短期借款余额为4.47亿元，同比增加10.88%，主要系流动资金贷款增加[42,43] - 公司期末长期借款余额为2.02亿元，同比增加2.99%，主要系调整融资结构[42,43] 资产管理 - 公司通过有效的内部控制措施保障资产安全[49][50][51][52] - 公司主要资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他债权投资、其他权益工具投资和其他非流动金融资产等[53] - 公司部分资产受限,主要用于银行抵押贷款[54] 投资情况 - 公司报告期内投资额为4.82亿元,同比增长1133.89

| 编制单位：杭州天元宠物用品股份有限公司 | | | | | | | | | 单位：人民币万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的会 计科目 | 2023年期初往来资金 余额 | 2023年半年度往来累计 发生金额（不含利息） | 2023年半年度偿还累 计发生金额 | 2023年6月末往来资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | 控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小 计 | - | - | - | | | | | | - | | 前控股股东、实际控制人及其附属企 业 | | | | | | | | | 非经营性占用 非经营性占用 | | 小 计 | - | - | - | | | | | | - | | 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | ...

杭州天元宠物用品股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第十二次会 议书面通知于 2023 年 8 月 15 日发出，会议于 2023 年 8 月 25 日在浙江省杭州市 临平区宁桥大道 291 号天元宠物鸿旺园区 9 号楼 9 楼会议室以现场结合通讯表决 的方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实到董事 9 人（其中：董事李安、张根 壮以通讯表决方式出席会议），会议由公司董事长薛元潮先生主持。公司部分监 事及全体高级管理人员列席了本次会议。 本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法 规和《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 会议审议并通过了如下议案： 证券代码：301335 证券简称：天元宠物 公告编号：2023-053 杭州天元宠物用品股份有限公司 第三届董事会第十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关 于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 ...

杭州天元宠物用品股份有限公司 第三届董事会第十二次会议资料 杭州天元宠物用品股份有限公司独立董事 关于第三届董事会第十二次会议相关事项的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》《杭州天元宠物用品股份有限公司公司章程》 （以下简称《公司章程》）、《上市公司独立董事规则》等有关规定，我们作为 杭州天元宠物用品股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，认真审阅了有关 材料，基于独立判断的立场，对公司第三届董事会第十二次会议审议的相关事项 发表的独立意见及就相关事项的专项说明如下： 四、关于公司对外担保情况的独立意见及专项说明 况，公司的对外担保符合《上市公司监管指引第 8 号--上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》等相关规定。 根据《上市公司监管指引第 8 号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 等相关规定，经核查，2023 年 1-6 月，除对合并报表范围的子公司以及公司全 资子公司为合并报表范围的其他子公司担保外，公司不存在为控股股东、实际控 制人及其关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，不存在违规担保的情 一、关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见 经核查，2023 年 ...

杭州天元宠物用品股份有限公司 第三届监事会第七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 杭州天元宠物用品股份有限公司（以下简称公司）第三届监事会第五次会议 书面通知于 2023 年 8 月 15 日发出，会议于 2023 年 8 月 25 日在浙江省杭州市临 平区宁桥大道 291 号天元宠物鸿旺园区 9 号楼 9 楼会议室以现场结合通讯表决的 方式召开的方式召开。本次会议应出席监事 3 人，实到监事 3 人（其中监事方春 雷以通讯表决方式出席会议），会议由公司监事会主席朱伟强先生主持。公司董 事会秘书和证券事务代表列席了本次会议。 证券代码：301335 证券简称：天元宠物 公告编号：2023-054 本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法 规和《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 会议审议并通过了如下议案： 经审核，监事会认为：公司募集资金的管理、使用及运作程序严格遵循了相 关法律、法规和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的规定，募集资金的 实际使用合法 ...

证券代码：301335 证券简称：天元宠物 公告编号：2023-057 杭州天元宠物用品股份有限公司 关于会计政策变更的公告 一、会计政策变更情况概述 1、会计政策变更原因及日期 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31 号，以下简称"准则解释第 16 号"），规定"关于单项交易产生的资产和负债 相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内容自 2023 年 1 月 1 日起 施行。 本次会计政策变更是按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公 司股东大会审议。 2、变更的日期：根据前述规定，公司于上述文件规定的起始日开始执行上 述企业会计准则。 3、变更前公司采用的会计政策：本次会计政策变更前，公司执行财政部《企 业会计准则——基本准则》以及各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计 准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 4、变更后公司采用的会计政策：本次会计政策变更后，公司将按照财政部 发布的《准则解释第 16 号》中的规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变 更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》 ...

一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州天元宠物用品股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2042 号），本公司由主承销 商中信证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股 （A 股）股票 2,250.00 万股，发行价为每股人民币 49.98 元，共计募集资金 112,455.00 万元，坐扣承销和保荐费用 8,996.40 万元后的募集资金为 103,458.60 万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于 2022 年 11 月 15 日汇入本公司募 集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师 费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,741.30 万元后，公司 本次募集资金净额为 100,717.30 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事 务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕626 号）。 (二)募集资金使用和结余情况 证券代码：301335 证券简称：天元宠物 公告编号：2023-056 杭州天元宠物用品股份有限公司 ...

业务占比与营收情况 - 2022年度宠物用品收入占营业收入比重为71.50%，宠物食品收入占比为27.10%，宠物食品业务实现营业收入511,356,509.15元，同比增长54.01% [2] - 2022年公司境外销售占营业收入的比重约为62.94%，产品销售主要以境外市场为主，以美元报价和结算 [3] 市场规划与布局 境内市场 - 采取食品带动用品的经营策略，以授权合作销售国际知名宠物粮食品牌产品为先导，建立并巩固境内线上与线下销售渠道，后续开发自有品牌宠物食品 [2][3] - 拓宽一般贸易渠道，扩大进口宠物粮食品牌合作范围，为自有品牌宠物食品销售打基础 [3] - 利用境内外供应链优势，为线下“小B”客户赋能全品类供应链，推动境内销售渠道建立与提升 [3] 国际市场 - 加强欧洲、美洲等地海外分支机构本地化服务，拓展与巩固KA渠道客户资源优势 [7] - 在美国、欧洲设立海外仓，开展海外跨境电商模式，向小型客户小规模多频次供货 [7] - 在柬埔寨设立生产子公司，持续推进在东南亚及欧洲、美洲等地的供应链布局，建立后端加工工厂 [7][8] 影响因素分析 汇率变动 - 境外销售成本端用人民币计价，报价到发货确认收入、发货到收款结汇期间的汇率波动分别影响毛利率和产生汇兑损益，现阶段人民币贬值对出口业务有积极影响，但公司会关注汇率变化降低风险 [3] 现金流下降 - 2022年及2023年Q1经营活动现金流下降，主要因开拓宠物食品业务，宠物食品采购额同比大幅增加 [3] 供应链管理 - 建立高效、可靠的多品类产品供应链管理体系，多数产品实行外协生产模式，建立严格的供应商准入与管理体系 [4] 产品规划 - 持续增加产品开发投入，优化原有产品，开发新产品，未来三年着重开发符合智能、趣味、环保、健康趋势的产品及自有品牌宠物食品 [4][5] 核心竞争力 行业先发与客户资源 - 1998年进入宠物行业，积累了覆盖全球的优质客户资源，获得多项行业证书与荣誉 [5] 供应链管理与品质管控 - 形成高效可靠的供应链管理体系，保障产品可靠、稳定、及时供应 [6] 多品类产品开发 - 建立覆盖全品类宠物用品的设计开发能力和快速响应的产品开发团队 [6] 产业区位与运营体系 - 地处浙江杭州，利用区位优势聚焦高附加值环节，发展线上销售业务 [6][7] - 拥有专业的运营体系，销售和产品供应部门紧密协作 [7] - 利用区位优势开展跨境电商，采取食品带动用品的协同销售策略 [7]