江苏华阳智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中汇会计师事务所（ 特殊普通合伙）（以下简称"中汇会计师事务所"）作为公司2024年度财务报告出具 审计报告的会计师事务所。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则 》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《江苏华阳智能装备股份有限公 司章程》《董事会审计委员会议事规则》等的规定和要求，董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会 对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 在执行审计工作的过程中，中汇会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员 的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评 价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟 通。 中汇会计师事务所，成立于2013年12月，管理总部设立于杭州，首席合伙人为高 峰先生，系原具有证券、期货 ...

公司架构 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，副董事长1人，独立董事3人[10] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[10] - 审计委员会由3名董事组成，独立董事2名，含1名会计专业人士[11] 人员数据 - 截至2024年12月31日公司共有540名员工，本科及以上学历42人，大专学历55人[12] 内部控制 - 内部控制评价遵循全面性、重要性和独立性原则[5] - 内部控制建立与实施遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则[8] - 内部控制基本框架要素包括内部环境、风险评估等[9] - 报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] 制度建设 - 建立业务风险预警系统，总经理牵头，多部门组成小组[14] - 制定资金、采购、销售等系列管理制度[18][19][20] - 建立不相容职务分离、审批、财产保护等控制[14][15] - 制定制度规范销售、成本、存货等管理[21] - 修订完善对外投资、关联交易等管理制度[23][24] 内控标准 - 财务报告内部控制缺陷按资产和营业收入总额划分等级[28] - 非财务报告内部控制潜在错报按资产和营业收入划分等级[30] 各方评价 - 董事会认为现有内部控制体系健全有效[33] - 保荐机构认为现行内部控制制度符合要求，2024年执行较好[35]

江苏华阳智能装备股份有限公司 2024 年度财务决算报告 公司 2024 年度合并财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2024 年度的经营成 果和现金流量。公司合并财务报表已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具标准无保留意见的审计报告。2024 年度合并财务报表反映的主要财务数 据具体如下： 一、公司 2024 年度财务报表合并范围的变更 本期纳入合并财务报表范围的主体共 8 家，较 2023 年无变化。 二、主要财务数据及财务指标 单位：人民币万元 | 项目 | 2024 年 | 2023 年 | 增减比例 | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 48,340.99 | 47,595.65 | 1.57% | | 归属于上市公司股东 | 3,364.85 | 6,535.33 | -48.51% | | 的净利润 | | | | | 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 | 2,982.38 | 5,912.89 | -49.56% | | 的净利润 | | | | | 经营活 ...

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备合计373.40万元[3][12] - 应收票据信用减值损失为 -557,041.08元，占2024年度经审计净利润绝对值的 -1.66%[4] - 应收账款信用减值损失为3,430,477.18元，占2024年度经审计净利润绝对值的10.20%[4] - 其他应收款信用减值损失为15,500.00元，占2024年度经审计净利润绝对值的0.05%[4] - 存货资产减值损失为861,211.07元，占2024年度经审计净利润绝对值的2.56%[4] - 合同资产减值损失为 -16,188.50元，占2024年度经审计净利润绝对值的 -0.05%[4] - 各项减值准备合计3,733,958.67元，占2024年度经审计净利润绝对值的11.10%[4] - 核销截至2024年12月31日无法收回的应收账款288,599.86元、其他应收款7,729.00元[11] - 本期计提资产减值准备致2024年度合并报表利润总额减少373.40万元[12] - 本期计提资产减值准备致2024年度净利润（不考虑所得税费用）减少373.40万元[12] - 本期计提资产减值准备致所有者权益减少373.40万元[12] 其他新策略 - 公司以预期信用损失为基础对金融工具进行减值处理并确认损失准备[5] - 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量[9] - 期末按单个存货项目计提存货跌价准备，数量繁多、单价较低的存货按类别计提，特定存货合并计提[10] - 以前减记存货价值的影响因素消失且可变现净值高于账面价值时，在原计提金额内转回存货跌价准备[10] - 原材料组合等以特定方式确定可变现净值[10] - 原材料等耗用或售出、库存商品等售出导致本期转回或转销存货跌价准备[10] - 本次计提资产减值准备无需公司董事会等审议批准[4] - 本次计提资产减值准备、资产核销符合相关规定，不损害公司和股东利益[12]

业绩相关 - 公司首次公开发行1427.10万股A股，发行价28.01元/股，募资39973.07万元，净额34515.81万元[1] 项目进展 - 截至2024年12月31日，三个募投项目合计累计投入进度37.96%，已投入13103.79万元[5] 项目变动 - 精密微特电机项目新增实施地点为江苏常州武进区洛阳镇岑村村[6][9] - 项目预计2026年底达可使用状态，延期因人员物流等受限[6][8][9] 应对措施 - 公司安排专职人员跟进项目，加强资金监管，控制成本[10] 决策情况 - 2025年4月18日董事会、监事会审议通过相关议案[12][14]

募集资金情况 - 2024年1月30日收到募集资金37310.70万元，净额34515.81万元[19] - 募集资金总额39973.07万元，发行费用5457.26万元，净额34515.81万元[21] - 2024年累计投入募集资金13103.79万元，置换自筹7605.17万元，直接投入5498.62万元[23] - 截至2024年12月31日，专户余额6795.62万元[23] - 2024年5月23日，一专户销户产生利息14112.18元[23] - 2024年同意使用不超1.5亿元闲置资金现金管理，2025年不超2亿元[32][33] - 2024年购买到期理财产品15000万元，收益252.25万元[34] - 截至2024年12月31日，未使用资金21795.62万元，15000万元现金管理，6795.62万元存专户[37] - 截至2024年12月31日，未到期理财产品15000万元[40] 项目投入情况 - 智能精密注射给药医疗产业化建设项目承诺投资21091.50万元，本年度投入6358.97万元，进度30.15%[46] - 精密微特电机及应用产品智能制造基地建设项目承诺投资3885.50万元，调整后13424.31万元，本年度投入6744.82万元，进度50.24%[46] - 承诺投资项目总计投入进度37.96%[46] 项目进展问题 - “智能精密注射给药医疗器械产业化建设项目”受下游影响进度慢于预期[48] - 公司将“智能精密给药医疗器械产业化建设”“电机及应用产品智能制造基地建设项目”达到预定可使用状态日期延长至2020年[48]

人员数据 - 2024年末合伙人116人，注册会计师694人，签过证券服务审计报告的289人[2][3] 业绩数据 - 2024年度收入总额101434万元，审计业务89948万元，证券业务45625万元[3] - 2023年年报上市公司审计客户180家，收费15494万元，同行业16家[3] 其他数据 - 职业保险累计赔偿限额3亿元[3] - 近三年事务所和42名从业人员受罚情况[4] - 2025年度审计收费85万元，较上期增13.33%[6] 未来展望 - 2025年4月18日会议通过续聘中汇为年度财务审计机构议案，待股东大会审议[1][8] 公告信息 - 公告日期为2025年4月21日[11]

证券代码：301502 证券简称：华阳智能 公告编号： 2025-022 江苏华阳智能装备股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏华阳智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月18日召开 了第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于提请召开2024年年度股东大会 的议案》，拟于2025年5月16日（星期五）召开公司2024年年度股东大会，现将 会议有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024年年度股东大会。 2、股东大会召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次临时股东大会的召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所（以下简称"深交所"）业 务规则和公司章程等相关规定。 （2）网络投票：公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向 全体股东提供网络形式的投票平台，股权登记日登记在册股东可以在本次会议 网络投票时间段内通过上述系统行使表决权。 公司股东只能选择现场表决和网络投票中的一种方式，如果同一表决权出 现重复投票表决 ...

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 江苏华阳智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第三次 会议于 2025 年 4 月 8 日以电子邮件和电话方式发出会议通知，会议于 2025 年 4 月 18 日上午 10:30 以现场表决的会议方式在公司会议室召开。会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人，其中顾文伟先生以通讯方式参加会议。本次会议由监 事会主席王伟先生主持，会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法 律法规和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 与会监事对本次会议需审议的议案进行了充分讨论，审议通过了以下议案： 证券代码：301502 证券简称： 华阳智能 公告编号：2025-018 江苏华阳智能装备股份有限公司 第三届监事会第三次会议决议公告 1、审议通过了《关于公司 2024 年年度报告及其摘要的议案》 经审核，监事会认为：公司 2024 年度报告内容真实、准确、完整，不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。具体内容详见公司同日于巨潮资讯网 （http://www.cninfo. ...

业绩总结 - 2024年度净利润3364.85万元[15] - 2024年末合并报表可供分配利润25620.91万元[15] - 2024年末母公司可供分配利润16105.18万元[15] - 2024年度拟每10股派现3.5元，合计派现1997.92万元[15] 其他新策略 - 拟申请2025年度综合授信额度2亿元[19] - 拟在2025年度为子公司提供不超1亿元担保额度[20] 会议相关 - 第三届董事会第三次会议于2025年4月18日召开[1] - 全体董事同意于2025年5月16日召开2024年年度股东大会[24] 议案表决 - 《关于公司申请综合授信额度的议案》等多议案表决通过[19][20][21][22][23][24][26] 其他 - 独立董事固定津贴7.2万元/年（税前）[12] - 公司总股本5708.35万股[15]