独立董事任职要求 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[4] - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业人士担任召集人[4] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[4] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[8] - 独立董事候选人近三十六个月内不得有相关处罚或批评记录[10] - 连续任职六年的独立董事36个月内不得再被提名[10] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[10] 独立董事选举与任期 - 董事会、1%以上股份股东可提候选人[12] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[13] - 独立董事连续任职不得超过六年[13] 独立董事补选与解聘 - 比例不符或缺会计专业人士应60日内补选[15] - 连续两次未出席且不委托他人，30日内提议解聘[20] 独立董事职权行使 - 部分职权需全体独立董事过半数同意[19] - 特定事项需过半数同意后提交审议[21] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[24] - 工作记录及资料至少保存10年[26] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[26] 公司支持与配合 - 为独立董事履职提供条件和人员支持[28] - 保证独立董事同等知情权，定期通报运营情况[28] - 会议通知和资料应按时提供，资料保存10年[29] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[29] - 相关人员应配合，遇阻碍可报告[28][29] 费用与保险 - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[39] - 可建立独立董事责任保险制度[30] 津贴与制度生效 - 津贴标准由董事会制订、股东会审议并年报披露[30] - 制度自股东会通过生效，修订需董事会提请批准[32]

管理层设置 - 公司设1名总经理，依业务聘若干副总经理协助工作[3] - 总经理、副总经理每届任期3年，连聘可连任[5] - 总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘[5] 会议相关 - 总经理办公会议每月至少开1次，特定情形可开临时会[11] - 会议记录由董事会办公室保管，保存不少于10年[15] 报告要求 - 总经理应在年报披露前书面报告年度经营情况[17] - 董事会闭会期间应按需随时报告工作，方式可选[17] 细则规定 - 细则经董事会审议通过生效，由其解释修订[21] - 细则与法规冲突时按法规执行[21]

股份与股权结构 - 公司于2023年7月11日首次向公众发行23,066,700股普通股，10月31日在深交所上市[4] - 公司注册资本为92,266,700元，已发行股份总数为92,266,700股，均为普通股[6][11] - 公司设立时，惠利环氧树脂有限公司持股76.12%，东瑞国际有限公司持股18.48%，上海德其材料科技有限公司持股4.14%，广州惠翊贸易有限公司持股1.26%[11] 股份限制与股东权益 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[12] - 董事等任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%[18] - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿等[23] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[38] - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超过最近一期经审计总资产30%等事项[35] - 股东会作出普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[58] 董事会相关 - 董事会由九名董事组成，其中独立董事三名[81] - 董事会每年至少召开两次会议，于会议召开十日以前书面通知全体董事[84] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[86] 审计委员会相关 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[100] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[100] - 审计委员会作出决议，应当经成员过半数通过[101] 信息披露与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，半年结束之日起两个月内披露中期报告[116] - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[116] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不低于年均可分配利润的30%[123] 其他规定 - 总经理每届任期三年，连聘可以连任[110] - 公司指定巨潮资讯网和至少一家中国证监会指定报刊为信息披露媒体[141] - 持有公司10%以上表决权的股东可请求法院解散公司[149]

关联交易审议披露 - 与关联自然人成交超30万元交易，需经独立董事同意后董事会审议披露[10] - 与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5%以上交易，按上述流程审议披露[10] - 与关联人交易金额超3000万元且占净资产绝对值5%以上，提交股东会审议披露报告[10] 关联担保资助 - 公司为关联人担保，董事会审议通过后披露并提交股东会审议[11] - 为控股股东等关联方担保，对方需提供反担保[11] - 公司不得为关联人提供财务资助，向关联参股公司资助有例外条件及审议流程[11] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，非关联董事不足三人提交股东会审议[15] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决，其表决权股份不计入有效总数[16][19][21] 日常关联交易 - 可预计年度金额，超出需重新履行程序和披露[20] - 年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[20] - 协议期限超三年需每三年重新履行程序和披露[20] 其他规定 - 部分关联交易可豁免提交股东会审议，部分交易免按关联交易履行义务[20][21] - 制度未尽事宜按法律法规等执行[23] - 制度自股东会审议通过生效，修订由董事会提修正案提请股东会批准[24][25]

内审计划与报告 - 内审部在会计年度结束前二月提交次年计划，结束后二月提交年报[9] - 内审部至少每季度向董事会或审计委员会报告审计情况[7] 审计检查频率 - 审计委员会督导内审部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[9] - 内审部至少每半年审计募集资金存放与使用情况并发表意见[12] 内审部职责与管理 - 内审部受董事会领导，在审计委员会指导下独立工作[6] - 内审部负责人由审计委员会提名、董事会任免，公司披露其情况[10] 审计流程与处理 - 审计通知书提前三日书面送达被审计对象[14] - 被审计对象对决定有异议可七日内书面申诉[17] - 审计委员会十五日内处理申诉或提请董事会审议[17] 档案管理与制度生效 - 审计档案保管分永久、长期、短期[22] - 审计项目当年或终结年度立卷归档[20] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[27] 内控评价与披露 - 内审部负责公司内部控制评价组织实施[13] - 公司披露年报时披露内控评价和审计报告[13] - 会计师事务所出具非标准报告，董事会作专项说明[14]

内幕信息知情人范围 - 证券交易内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[3] 档案报送与保存 - 公司应在内幕信息依法公开披露后五个交易日内报送知情人档案及进程备忘录[11] - 内幕信息知情人档案及进程备忘录至少保存十年[11] - 公司筹划重大资产重组应于首次披露重组事项时报送知情人档案[12] - 发生重大事项应按规定向深交所报送相关内幕信息知情人档案[8] 重大事项处理 - 公司进行重大事项或披露影响股价事项时需制作重大事项进程备忘录[9] - 公司各部门等应在事项发生时书面报告董事会办公室[12] - 董事会办公室核实档案完整性后存档并按需报备[12] 内幕信息管理 - 公司应将内幕信息知情人范围控制到最小[13] - 公司应做好内幕信息流转环节知情人登记及档案汇总[6] - 出现新内幕信息知情人需履行档案登记手续[14] 违规处理 - 公司对内幕信息知情人买卖证券情况自查，发现违规核实追责并2个工作日内报送相关情况[14] - 内幕信息知情人在内幕信息披露前不得透露、买卖或建议他人买卖公司股票及衍生品[16] - 公司向第三方提供内幕信息需备案并确认签署保密协议或承诺[16] - 公司内部内幕信息知情人违规将视情节给予相应处罚[16] - 公司外部人员违反规定造成严重后果，公司可提请处罚，造成重大损失可诉讼移交司法[16] 制度相关 - 制度未尽事宜或冲突按法律法规、交易所规则和公司章程执行[18] - 制度术语含义与公司章程相同[18] - 制度自董事会审议通过之日起生效[18] - 制度由董事会负责解释和修订[18]

适用对象与审议主体 - 制度适用于公司领薪董事及高管[2] - 董事会审高管薪酬，股东会审董事薪酬[4] 薪酬制定与考核 - 薪酬委制定标准方案，审查履职考核[4] 人员薪酬方式 - 独董和外部董事领固定津贴，无其他报酬[6] - 内部董事按岗位定薪，不另领津贴[7] - 高管实行年薪制，含基本工资和绩效奖金[8] 薪酬计算与调整 - 岗位变动等按月算当年薪酬[10] - 薪酬为税前，公司代扣代缴[10] - 离任审计差异据实调整薪酬[10]

互动易平台制度 - 制定信息发布及回复内部审核制度[2] - 发布和回复应真实、准确、完整和公平[3] - 回复不得涉及未公开重大信息等[5][6] 职责分工 - 董事会秘书负责组织相关工作[9] - 董事会办公室负责收集提问[9] - 子公司和部门负责人配合解答[9] 生效条件 - 制度自董事会审议通过之日起生效[13]

资金占用管理 - 制度适用于公司控股股东等与公司间资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] - 防止非经营性资金占用，明确经营性结算期限[5] - 不得多种方式将资金给关联方使用[7] 防范职责分工 - 董事会负责防范，董事长是第一责任人[9] - 财务部门落实措施，监控资金往来[9] - 审计部门监督非经营性往来，审计委员会指导检查[10] 审计与处理 - 年度审计需注册会计师对关联方资金占用出专项说明[10] - 发现侵占资产，董事会应采取措施并披露[11] - 关联方占用资金原则上现金清偿[13] 担保规定 - 对控股股东等提供担保须经股东会批准并要求反担保[15] - 董事对违规担保损失担责[15] 责任追究 - 非经营性资金占用等不良影响处分责任人[15] - 违规致损处分并追究法律责任[15] 制度相关 - 未尽事宜或冲突按法规等执行[17] - 术语若无特别说明与章程含义相同[17] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[19]

担保审批 - 对外担保须经董事会或股东会审议，董事会三分之二以上董事同意[12] - 担保总额超净资产50%、总资产30%等情况须股东会审批[12] - 连续十二个月担保金额超总资产30%等情况须股东会审批[12] - 为资产负债率超70%对象、单笔超净资产10%等担保须股东会审批[12] - 对股东等关联人担保须股东会审批，相关股东不参与表决[12][15] 股东会表决 - 审议超总资产30%担保事项，三分之二以上表决权通过[13] - 审议关联人担保议案，其他股东过半数表决权通过[15] 后续管理 - 担保到期展期需重新审议和披露[20] - 被担保人未偿债或偿债能力受影响需及时披露[22] - 被担保人提供反担保不低于担保数额[26] - 财务部门督促被担保人偿债[29] 流程要求 - 董事会审议前调查被担保人情况，必要时聘外部机构评估[19] - 批准后订立书面合同，不得超审批额度范围[24] - 担保合同明确事项，法务审核[25] 职责划分 - 财务部门是对外担保职能管理部门[28] - 法务部是对外担保监督部门[28] 违规处理 - 相关责任人违规视情节处分、赔偿，严重上报监管[33] 制度生效 - 制度经股东会审议通过生效，修订由董事会提修正案[36]