公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为11.3559亿美元和9.75435亿美元，增长约16.42%[8] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为10.36823亿美元和8.86428亿美元，增长约16.97%[8] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为9876.7万美元和8900.7万美元，增长约10.97%[8] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司总利息收入分别为1183.5万美元和1111.6万美元，增长约6.47%[10] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司总利息收入分别为3454.1万美元和3286.8万美元，增长约5.09%[10] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司净利息收入分别为1092.9万美元和955.2万美元，增长约14.42%[10] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司净利息收入分别为3165.7万美元和2679.6万美元，增长约18.14%[10] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司净利润分别为363.5万美元和286万美元，增长约27.1%[10] - 2021年前三季度和2020年前三季度，公司净利润分别为1020.7万美元和561.8万美元，增长约81.68%[10] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司基本每股收益分别为0.42美元和0.34美元，增长约23.53%[10] - 2021年第三季度净利润为363.5万美元，2020年同期为286万美元；2021年前九个月净利润为1020.7万美元，2020年同期为561.8万美元[11] - 2021年经营活动提供的净现金为1700.8万美元，2020年为1108.4万美元[24] - 2021年投资活动使用的净现金为4063.1万美元，2020年为8630.5万美元[24] - 2021年融资活动提供的净现金为15001.8万美元，2020年为12212.4万美元[24] - 2021年现金及现金等价物净增加12639.5万美元，期末余额为18693.5万美元；2020年净增加4690.3万美元，期末余额为12956.4万美元[24] - 2021年支付利息303.3万美元，支付所得税410.7万美元；2020年支付利息647万美元，支付所得税259.5万美元[24] - 2021年非现金投资和融资活动中，通过止赎获得的其他资产净转移为13.6万美元；2020年经营租赁使用权资产为48.7万美元[24] - 2021年9月和2020年9月，公司分别支付普通股股息60万美元和40万美元；2021年前9个月和2020年前9个月，分别支付170万美元和120万美元[156] - 截至2021年9月30日，公司普通股回购计划已回购350189股，花费300万美元，平均每股8.71美元；2021年前9个月未回购[155] - 2021年9月30日，公司总资本与风险加权资产比率为12.11%，一级资本与风险加权资产比率为10.93%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.93%，杠杆比率为8.59%，社区银行杠杆比率为8.59%[161] - 2020年12月31日，公司一级资本与风险加权资产比率为12.27%，普通股一级资本与风险加权资产比率为11.02%，杠杆比率为9.29%[161] - 截至2021年9月30日，公司Topic 606范围内非利息收入为18.4万美元，Topic 606范围外非利息收入为85.6万美元，总计104万美元；2020年对应数据分别为10.3万美元、124.9万美元和135.2万美元[168] - 2021年前九个月，公司经营租赁成本为100万美元，2020年9月30日为109.9万美元；经营租赁产生的经营现金流2021年为99.1万美元，2020年为106.8万美元[173] - 2021年9月30日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为8.30年，加权平均折现率为3.25%；2020年对应数据分别为8.93年和3.22%[173] - 公司未来最低经营租赁付款总额2021年为612.3万美元，2020年为711.3万美元；扣除剩余估算利息后，租赁负债2021年为534.6万美元，2020年为615.3万美元[173] - 2021年第三季度净收入为360万美元，摊薄后每股收益0.41美元，2020年第三季度净收入为290万美元，摊薄后每股收益0.33美元[190] - 2021年第三季度净利息收入增至1090万美元，2020年第三季度为960万美元[191] - 2021年第三季度贷款损失拨备为7000美元，2020年第三季度为11.3万美元；2021年9月30日贷款损失准备金占投资贷款总额的1.19%，剔除3610万美元薪资保护计划贷款后为1.24%[192] - 2021年第三季度净息差为3.97%，2020年第三季度为3.76%[192] - 截至2021年9月30日，无息活期存款较去年增加2970万美元至2.198亿美元，总活期存款增加1.826亿美元至7.278亿美元，总贷款增加3610万美元至8.906亿美元[193] - 截至2021年9月30日，每股账面价值增至11.46美元，2020年9月30日为10.23美元；社区银行杠杆率为8.59%，2020年9月30日为8.79%[194] - 截至2021年9月30日，净非应计贷款为170万美元，2020年9月30日为230万美元；止赎获得的其他资产净额为260万美元，2020年9月30日为270万美元[195] - 2021年前三季度净收入为1020.7万美元，2020年前三季度为561.8万美元；基本每股收益为1.19美元，2020年为0.66美元；摊薄后每股收益为1.17美元，2020年为0.66美元[199] - 2021年第三季度联邦基金出售和生息存款平均收益率为0.16%，2020年为0.23%；投资证券平均收益率为2.68%，2020年为1.89%；贷款平均收益率为5.21%，2020年为5.08%[201] - 2021年第三季度计息活期存款平均利率为0.33%，2020年为0.57%；储蓄存款平均利率为0.33%，2020年为0.55%；定期存款平均利率为0.59%，2020年为1.10%[201] - 2021年三季度末，公司生息资产平均余额为10.25337亿美元，利息收入3.4541亿美元，平均收益率4.50%；2020年同期平均余额为9.39959亿美元，利息收入3.2868亿美元，平均收益率4.67%[203] - 2021年三季度末，公司贷款平均余额为8.8328亿美元，利息收入3.3865亿美元，平均收益率5.13%；2020年同期平均余额为8.27244亿美元，利息收入3.2158亿美元，平均收益率5.19%[203] - 2021年三季度末，公司计息负债平均余额为7.47336亿美元，利息支出2884万美元，平均成本率0.52%；2020年同期平均余额为7.06748亿美元，利息支出6072万美元，平均成本率1.15%[203] - 2021年三季度末，公司净利息收入为3.1657亿美元，净息差为4.13%；2020年同期净利息收入为2.6796亿美元，净息差为3.81%[203] - 2021年三季度末，公司净利息收益率为3.98%；2020年同期为3.52%[203] - 公司生息资产和计息负债的规模和利率变动对净利息收入的影响中，生息资产规模变动使净利息收入增加38.3万美元，利率变动使净利息收入增加33.6万美元[205] - 公司生息资产和计息负债的规模和利率变动对净利息收入的影响中，计息负债规模变动使净利息支出减少13.2万美元，利率变动使净利息支出增加52.6万美元[205] - 公司生息资产和计息负债的规模和利率变动对净利息收入的综合影响为净增加137.7万美元[205] - 2021年三季度末，公司总资产为10.57168亿美元；2020年同期为9.70099亿美元[203] - 2021年三季度末，公司股东权益为9414.9万美元；2020年同期为8397.2万美元[203] 公司业务结构与编制原则 - 公司是一家银行控股公司，通过其全资子公司提供全方位银行服务，旗下包括445 Pine Investments, LLC [25] - 公司财务报表按照美国公认会计原则编制，编制过程中需要管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[26][27] 疫情对公司业务的影响 - 2020年1 - 3月美国首次发现新冠疫情，政府支持计划减轻了其对公司业务的不利影响[31] - 截至2021年9月30日，银行向受疫情影响行业的贷款为1.627亿美元，占8.906亿美元贷款组合的18.2%[186] - 公司预计经济市场和政府对疫情的应对将持续波动，这些变化可能影响公司今年剩余时间及2022年的资产负债表和损益表[187] 贷款业务相关政策与数据 - 公司对不同类型贷款的非应计状态规定为逾期超90天或管理层认为不太可能全额收回本息，其他个人贷款通常逾期120天内冲销[37] - 公司对贷款损失准备（ALL）的计算，不同贷款组合方法不同，如商业房地产等采用迁移分析结合风险评级，制造住房贷款基于损失历史和风险评级[43][56] - 公司对不同类型贷款的冲销政策不同，商业等贷款在部分或全部余额被视为无法收回时冲销，单户房地产等逾期90天评估减值后冲销，消费贷款在逾期120天或5期前冲销[53][54][55] - 公司对贷款评级分为基本无风险、名义风险、通过/观察、特别提及、次级、可疑、损失等类别[44][45][46][47][48][49][50] - 贷款持有待售按成本与估计公允价值孰低计量，2021年和2020年9月30日止的三个月和九个月未发生成本与公允价值孰低准备[32] - 利息收入按实际利率法每日计提并在贷款期限内确认，贷款费用按不同方式摊销[35] - 贷款修改方面，因新冠疫情对符合条件的贷款修改在特定时期内豁免按GAAP定义的问题债务重组分类，公司提供短期修改方案[41] - 贷款减值评估考虑支付状态、抵押品价值等因素，对减值贷款按不同方法计量减值[39][57] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的待售SBA贷款分别约为710万美元和830万美元，为他人服务的SBA贷款本金余额分别为330万美元和400万美元[81] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的待售USDA贷款分别为1730万美元和2290万美元，为他人服务的USDA贷款本金余额分别为80万美元和190万美元[83] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的投资贷款组合净值分别为855.912万美元和816.154万美元[85] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，SBA贷款中的PPP贷款分别为3610万美元和6950万美元[85] - 截至2021年9月30日，逾期30 - 59天、60 - 89天和90天以上的投资贷款分别为52.6万美元、11.7万美元和0，总计逾期64.3万美元；截至2020年12月31日，分别为180.8万美元、8.1万美元和188.9万美元，总计逾期387.2万美元[86][87] - 2021年第三季度和2020年第三季度末，贷款损失准备金期末余额分别为102.83万美元和101.97万美元；2021年前九个月和2020年前九个月末，分别为102.83万美元和101.97万美元[89] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司对未发放贷款的信用损失准备金分别为10.6万美元和9.2万美元[89] - 2021年9月30日贷款损失准备金期末余额为10,283千美元，2020年为10,197千美元[90] - 2021年9月30日贷款持有投资总额为867,405千美元，2020年12月31日为827,980千美元[92][94] - 2021年9月30日有减值准备的减值贷款记录投资为4,492千美元，2020年12月31日为5,081千美元[92][94] - 2021年9月30日无减值准备的减值贷款记录投资为4,765千美元，2020年12月31日为7,418千美元[92][94] - 2021年9月30日单独评估减值的贷款总额为9,257千美元，2020年12月31日为12,499千美元[92][94] - 2021年9

PPP贷款业务数据 - 2021年上半年公司在第二轮PPP项目中发放贷款5000万美元，收到第一轮PPP贷款还款2180万美元，截至6月30日，两轮PPP贷款未偿还余额总计7110万美元[180] 受影响行业贷款数据 - 截至2021年6月30日，公司对受影响行业的贷款为1.66亿美元，占8.933亿美元贷款组合的18.6%[183] 季度净收入与每股收益数据 - 2021年第二季度净收入为360万美元，摊薄后每股收益0.41美元，2020年同期分别为120万美元和0.14美元[191] - 公司净收入为3,551美元，较之前的1,160美元增加2,391美元[194] - 公司基本每股收益为0.42美元，较之前的0.14美元增加0.28美元[194] - 公司摊薄每股收益为0.41美元，较之前的0.14美元增加0.27美元[194] 季度净利息收入数据 - 2021年第二季度净利息收入增至1070万美元，2020年同期为880万美元[191] - 公司利息收入为11,651美元，较之前的10,777美元增加874美元[194] - 公司利息支出为965美元，较之前的1,996美元减少1,031美元[194] - 公司净利息收入为10,686美元，较之前的8,781美元增加1,905美元[194] - 2021年6月30日止三个月和六个月，利息收入分别为1170万美元和2270万美元，2020年同期分别为1080万美元和2180万美元[204] - 2021年6月30日止三个月和六个月，利息支出较2020年分别减少100万美元和250万美元[205] 季度贷款损失拨备数据 - 2021年第二季度贷款损失拨备信贷为4.1万美元，2020年同期贷款损失拨备为76.2万美元[191] - 公司贷款损失拨备为 - 41美元，较之前的762美元减少803美元[194] - 2021年和2020年第二季度，贷款损失拨备分别为 - 4.1万美元和80万美元[207] - 2021年上半年贷款损失拨备为 - 0.2百万美元，2020年同期为1.2百万美元[208] - 2021年6月30日贷款损失准备期末余额为1024万美元，2020年同期为1000.8万美元；2021年前三个月总拨备（信贷）为 - 4.1万美元，2020年同期为76.2万美元[244] 季度净息差数据 - 2021年第二季度净息差提高至4.24%，2020年同期为3.72%[191] - 公司净利息收入为10,686美元，净利息收益率为4.24%，之前净利息收入为8,781美元，净利息收益率为3.72%[196] - 2021年6月30日止三个月和六个月，利息利润率分别增至4.24%和4.22%，2020年同期分别为3.72%和3.84%[206] 存款与贷款规模数据 - 截至2021年6月30日，总活期存款增加1.478亿美元至6.519亿美元，2020年同期为5.041亿美元[191] - 截至2021年6月30日，总贷款增加3720万美元至8.933亿美元，2020年同期为8.56亿美元[191] - 2021年6月30日，总资产从2020年12月31日的9.754亿美元增至11亿美元，增加8760万美元，增幅9.0%[224][227] - 2021年6月30日，总负债从2020年12月31日的8.864亿美元增至9.676亿美元，增加8110万美元，主要因存款增加9840万美元[225] - 2021年6月30日，股东权益总额从2020年12月31日的8900万美元增至9550万美元，增加650万美元，增幅7.2%[226][227] - 截至2021年6月30日，公司存款总额为8.64578亿美元，较2020年12月31日的7.66185亿美元增加9839.3万美元，增幅12.8%[253] 普通股每股账面价值数据 - 截至2021年6月30日，普通股每股账面价值增至11.11美元，2020年同期为9.93美元[191] 银行社区银行杠杆率数据 - 截至2021年6月30日，银行社区银行杠杆率（CBLR）为8.94%，与2020年同期持平[191] 生息资产与付息负债数据 - 公司生息资产平均余额为1,009,968美元，平均收益率为4.63%，之前平均余额为949,149美元，平均收益率为4.57%[196] - 公司付息负债平均余额为733,380美元，平均成本率为0.53%，之前平均余额为702,985美元，平均成本率为1.14%[196] - 2021年第二季度，有息负债年化平均成本降至0.53%，较2020年同期下降61个基点[205] 不同资产平均余额与收益数据 - 2021年6月30日止六个月，联邦基金销售及有息存款平均余额8.1251亿美元，利息7.2万美元，平均收益率0.18%；2020年平均余额6.1348亿美元，利息18.5万美元，平均收益率0.61%[198] - 2021年投资证券平均余额2640.6万美元，利息34.5万美元，平均收益率2.63%；2020年平均余额2873.2万美元，利息31.8万美元，平均收益率2.23%[198] - 2021年贷款平均余额8.83902亿美元，利息2228.9万美元，平均收益率5.09%；2020年平均余额8.13581亿美元，利息2124.9万美元，平均收益率5.25%[198] 贷款损失准备金相关数据 - 2021年6月30日，公司贷款损失准备金占投资贷款的1.18%，2020年6月30日为1.23%[207] - 剔除7110万美元100%政府担保的SBA PPP贷款后，2021年6月30日公司贷款损失准备金占投资贷款的1.29%[207] 净非应计贷款与逾期贷款数据 - 截至2021年6月30日，净非应计贷款占总贷款组合的比例从2020年12月31日的0.43%降至0.20%[210] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金与净非应计贷款的比例从2020年12月31日的263%增至570%[211] - 截至2021年6月30日，逾期贷款总额从2020年12月31日的1.9百万美元降至0.1百万美元[211] - 2021年6月30日，非应计贷款（扣除政府担保部分）占总贷款的0.20%，2020年12月31日为0.43%[232] - 2021年6月30日非应计贷款总额为190.6万美元，占总贷款的0.22%；2020年12月31日为387.2万美元，占总贷款的0.35%。扣除政府担保后，非应计贷款从370万美元降至180万美元，降幅51%[242] 非利息收入与支出数据 - 2021年第二季度非利息收入为872,000美元，2020年同期为640,000美元，增加了232,000美元；2021年上半年为1,769,000美元，2020年同期为1,590,000美元，增加了179,000美元[213] - 2021年第二季度非利息支出为6,669,000美元，2020年同期为7,003,000美元，减少了334,000美元；2021年上半年为13,529,000美元，2020年同期为13,732,000美元，减少了203,000美元[215] 所得税拨备与税率数据 - 2021年第二季度和上半年所得税拨备分别为140万美元和260万美元，2020年同期分别为50万美元和120万美元[216] - 2021年和2020年上半年合并州和联邦实际所得税税率分别为28.4%和30.1%[216] 净递延所得税资产数据 - 2021年6月30日和2020年12月31日的净递延所得税资产分别为410万美元和400万美元[217] 递延所得税资产与税务状况数据 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，递延所得税资产无估值备抵[220] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，无不确定的税务状况[221] 不同类型贷款占比数据 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，制造住房贷款分别占总贷款的32.1%和31.6%[230] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，商业房地产贷款分别约占总贷款的49.7%和45.3%[230] 净冲销（回收）数据 - 2021年6月30日，净冲销（回收）占平均贷款的年化比例为0.00%，2020年12月31日为 - 0.03%[232] 延期贷款数据 - 截至2021年6月30日，有一笔贷款仍处于延期状态，金额共计60万美元[238] 减值贷款数据 - 2021年第二季度总减值贷款较2020年12月31日减少100万美元，其中制造住房减值贷款减少140万美元，商业贷款增加20万美元，SBA和单户房地产贷款各增加10万美元[240] 潜在问题贷款数据 - 2021年6月30日潜在问题贷款总额为2261.1万美元，占总贷款的2.57%，其中170万美元由政府机构担保；2020年12月31日为2884.9万美元，占总贷款的3.36%，其中350万美元由政府机构担保[246][247] 不同类型非应计贷款余额数据 - 2021年6月30日，制造住房非应计贷款余额为9.7万美元，占非应计贷款总额的5.09%，占总贷款的0.01%；2020年12月31日余额为61.4万美元，占比分别为15.86%和0.08%[242] - 2021年6月30日，商业房地产非应计贷款余额为138.6万美元，占非应计贷款总额的72.72%，占总贷款的0.16%；2020年12月31日余额为146.9万美元，占比分别为37.94%和0.01%[242] - 2021年6月30日，SBA非应计贷款余额为14.7万美元，占非应计贷款总额的7.71%，占总贷款的0.02%；2020年12月31日余额为27.5万美元，占比分别为7.10%和0.05%[242] - 2021年6月30日，单户房地产非应计贷款余额为27.6万美元，占非应计贷款总额的14.48%，占总贷款的0.03%；2020年12月31日余额为12.4万美元，占比分别为3.20%和0.00%[242] 投资证券相关数据 - 投资证券按收购时情况分为持有至到期或可供出售，持有至到期证券按摊余成本计量，可供出售证券按公允价值计量[248] - 公司投资证券组合用作借款抵押、公共存款所需抵押，以管理流动性、资本和利率风险[249] - 截至2021年6月30日，投资证券账面价值总计2.3247亿美元，较2020年12月31日的2.2043亿美元有所增加[250] 止赎获得的其他资产数据 - 截至2021年6月30日，止赎获得的其他资产余额为257.2万美元，与2020年同期持平；公司在2021年6月30日和2020年6月30日对止赎资产的估值备抵分别为20万美元和10万美元[252] 公司存款细分数据 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司CDARS和ICS存款分别为1.017亿美元和9190万美元；2021年6月30日公司无隔夜保险资金，而2020年12月31日为1000万美元[253] 公司借款相关数据 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司FHLB预付款分别为9000万美元和1.05亿美元；2021年6月30日，公司有2600万美元的信用证，已质押1540万美元证券和3.009亿美元贷款，还有1.042亿美元可用于额外借款[260] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司在FRB的借款能力分别为1.107亿美元和1.027亿美元；2021年6月30日无PPPLF预付款[261] - 公司在代理银行的联邦资金购买额度总计2000万美元，2021年6月30日和2020年12月31日无未偿还金额[262] 公司流动性比率数据 - 公司在2021年6月30日和2020年12月31日的流动性比率分别为15.0%和11.2%[263] 公司普通股发行数据 - 公司有能力发行6000万股普通股，截至2021年6月30日已发行858.9166万股[265] 公司监管比率数据 - 截至2021年6月

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为10.18022亿美元和9.75435亿美元，增长约4.37%[8] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总负债分别为9.26231亿美元和8.86428亿美元，增长约4.49%[8] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司股东权益分别为9179.1万美元和8900.7万美元，增长约3.13%[8] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息收入分别为1105.5万美元和1097.5万美元，增长约0.73%[10] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息支出分别为101.3万美元和251.2万美元，下降约59.67%[10] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利息收入分别为1004.2万美元和846.3万美元，增长约18.66%[10] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司非利息收入分别为89.7万美元和95万美元，下降约5.58%[10] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司非利息支出分别为686万美元和672.9万美元，增长约2%[10] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利润分别为302.1万美元和159.8万美元，增长约89.05%[10] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司基本每股收益分别为0.36美元和0.19美元，增长约89.47%[10] - 截至2021年3月31日的三个月，公司净收入为302.1万美元，2020年同期为159.8万美元[13][17] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为626.4万美元，2020年同期为447.3万美元[17] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为3114.5万美元，2020年同期为766.8万美元[17] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为3807.6万美元，2020年同期为1019.9万美元[17] - 2021年第一季度现金及现金等价物增加1319.5万美元，期末余额为7373.5万美元；2020年同期增加700.4万美元，期末余额为8966.5万美元[17] - 2021年第一季度支付利息101.6万美元，2020年同期为213.4万美元[17] - 截至2021年3月31日，普通股股数为8524千股，总股本为4322.7万美元[13] - 截至2021年3月31日，累计其他综合损失为4.5万美元，留存收益为4857.4万美元，股东权益总额为9179.1万美元[13] - 2021年第一季度公司净收入为300万美元，摊薄后每股收益0.35美元，而2020年第四季度净收入为260万美元，摊薄后每股收益0.31美元[194] - 2021年第一季度净利息收入增至1000万美元，2020年第四季度为980万美元，2020年第一季度为850万美元[194] - 2021年第一季度贷款损失拨备信贷为17.3万美元，2020年第四季度为4.4万美元，2021年3月31日贷款损失准备金占投资贷款总额的1.19%，排除9450万美元PPP贷款后为1.34%[194] - 2021年第一季度净息差提高至4.19%，2020年第四季度为4.13%，2020年第一季度为3.97%[194] - 截至2021年3月31日，总活期存款增加5720万美元至6.371亿美元，占总存款的79.2%，2020年12月31日为5.799亿美元，占比75.7%[194] - 截至2021年3月31日，总贷款增加3020万美元至8.878亿美元，2020年12月31日为8.576亿美元[194] - 截至2021年3月31日，普通股每股账面价值增至10.77美元，2020年12月31日为10.50美元[194] - 截至2021年3月31日，银行社区银行杠杆率（CBLR）为8.97%，2020年12月31日为9.29%[194] - 截至2021年3月31日，净非应计贷款减少51.3%至180万美元，2020年12月31日为370万美元[194] - 2021年第一季度净利润为302.1万美元，2020年同期为159.8万美元，同比增加142.3万美元[199] - 2021年第一季度基本每股收益为0.36美元，2020年同期为0.19美元，同比增加0.17美元[199] - 2021年第一季度摊薄每股收益为0.35美元，2020年同期为0.19美元，同比增加0.17美元[199] - 2021年第一季度末总资产为10.18亿美元，2020年同期为9.25亿美元[199] - 2021年第一季度净利息收入为1004.2万美元，2020年同期为846.3万美元，同比增加157.9万美元[199] - 2021年第一季度净息差为4.19%，2020年同期为3.97%[199] - 2021年第一季度平均资产回报率为1.22%，2020年同期为0.73%[199] - 2021年第一季度平均股东权益回报率为13.48%，2020年同期为7.76%[199] - 2021年第一季度利息收入为1105.5万美元，2020年同期为1097.5万美元，同比增加8万美元[199] - 2021年第一季度利息支出为101.3万美元，2020年同期为251.2万美元，同比减少149.9万美元[199] - 截至2021年3月31日的三个月，生息资产收益率和付息负债利率变化使公司利息差降至4.19%，而2020年同期为3.97%[205] 贷款业务线数据关键指标变化 - 公司贷款主要包括待售贷款和投资贷款，待售贷款按成本与估计公允价值孰低计量，2021年和2020年第一季度未发生成本与公允价值孰低的减值准备[27] - 因COVID - 19提供短期贷款修改方案，新方案为90天，截至2021年3月31日，5笔贷款仍在延期，总额140万美元，其中3笔120万美元为2021年新增延期[36] - 公司维持详细系统分析和程序纪律确定贷款损失准备金（ALL），ALL基于估计，用于弥补贷款组合中可能的损失[37] - 贷款评级包括基本无风险、名义风险、通过/需管理关注风险、特别提及、次级、可疑和损失，评级至少每年更新一次[38][39][40][41][42][43][45] - 商业、CRE和SBA贷款在部分或全部贷款余额被认为无法收回时进行冲销，无担保逾期90天以上贷款通常全额冲销[47] - 单户房地产、HELOC和制造住房贷款本金或利息逾期90天评估减值，有明显不足时冲销至房产公允价值减估计销售成本，无权益时全额冲销[48] - 所有消费贷款（不包括房地产抵押、HELOC和现金担保贷款）在逾期120天或5期还款前冲销或冲减至可收回净值[49] - 不同贷款组合的ALL计算方法不同，非受损贷款用迁移分析结合风险评级，受损贷款根据个别特征确定准备金[50] - 公司每月确定适当的ALL，考虑信用集中度、贷款组合变化、整体和个别组合质量等因素[53] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司持有的待售SBA贷款分别约为810万美元和830万美元[79] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，为他人服务的SBA贷款本金余额分别为380万美元和400万美元[79] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司持有的待售USDA贷款分别为2160万美元和2290万美元[82] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，为他人服务的USDA贷款本金余额均为190万美元[82] - 截至2021年3月31日，公司投资贷款总额为847,848千美元，较2020年12月31日的816,154千美元增长3.88%[83] - 2021年3月31日，制造住房贷款为284,583千美元，商业房地产贷款为407,336千美元，商业贷款为55,944千美元，SBA贷款为97,988千美元，HELOC贷款为3,846千美元，单户房地产贷款为10,966千美元，消费者贷款为10千美元[83] - 2021年3月31日，逾期30 - 59天的贷款为214千美元，非应计贷款为1,948千美元[83] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司未发放贷款的信用损失准备金分别为82,000美元和92,000美元[85] - 2021年第一季度，贷款损失准备金期初余额为10,194千美元，期末余额为10,233千美元，净回收为212千美元，拨备（信贷）为 - 173千美元[85] - 2020年第一季度，贷款损失准备金期初余额为8,717千美元，期末余额为9,167千美元，净回收为58千美元，拨备（信贷）为392千美元[85] - 2021年第一季度，制造住房贷款损失准备金期末余额为2,623千美元，商业房地产为6,220千美元，商业为1,108千美元，SBA为130千美元，HELOC为25千美元，单户房地产为126千美元，消费者为1千美元[86] - 2020年第一季度，制造住房贷款损失准备金期末余额为2,364千美元，商业房地产为5,484千美元，商业为1,164千美元，SBA为29千美元，HELOC为27千美元，单户房地产为96千美元，消费者为3千美元[86] - 单独评估减值的贷款总额为12,165千美元[89] - 记录的单独评估减值的贷款为7,295千美元[89] - 截至2021年3月31日，公司持有的投资贷款总额为860,673千美元，较2020年12月31日的827,980千美元增长3.95%[90][93] - 截至2021年3月31日，公司贷款的信用损失准备金为293千美元，较2020年12月31日的311千美元下降5.79%[90][93] - 2021年第一季度，公司受损贷款的平均投资为12,252千美元，相关利息收入为210千美元；2020年同期平均投资为12,695千美元，利息收入为172千美元[96] - 截至2021年3月31日，公司非应计贷款为1,948千美元，较2020年12月31日的3,872千美元下降49.69%[98] - 截至2021年3月31日，公司不良债务重组贷款总额为11,160千美元，较2020年12月31日的11,141千美元增长0.17%[98] - 截至2021年3月31日，公司30 - 89天逾期且应计利息的贷款为214千美元，较2020年12月31日的1,889千美元下降88.78%[98] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，受损贷款中政府机构担保的贷款分别为700千美元[94] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，非应计贷款中政府机构担保的贷款分别为100千美元和200千美元[99] - 2021年和2020年第一季度，非应计和不良债务重组贷款的利息损失均为100千美元[98] - 公司采用内部资产分类系统报告问题和潜在问题贷款，风险评级至少每年更新一次[101] - 截至2021年3月31日，总贷款为8.60673亿美元，其中净贷款7.59643亿美元，政府担保1.01029亿美元[104] - 截至2020年12月31日，总贷款为8.2798亿美元，其中净贷款7.51458亿美元，政府担保7652.2万美元[106] - 2021年第一季度无新增问题债务重组贷款（TDR），2020年同期有1笔[108] - 2020年第一季度利率优惠为100个基点，期限延长181个月[108] - 截至2021年3月31日，有5笔贷款处于延期还款状态，总额140万美元，其中3笔新延期贷款金额为120万美元[111] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司均无出现违约的TDR贷款[109] - 截至2021年3月31日，TDR贷款无重大未偿还贷款承诺[110] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司持有待售贷款的账面价值分别为2980万美元和3120万美元[142] - 2021年3月31日和2020年12月31日，未使用贷款承诺分别为6040万美元和5950万美元[148] - 截至2021年3月31日，受影响行业贷款为1.724亿美元，占8.878亿美元贷款组合的19.4%[191]

金融监管法规要求 - 《多德 - 弗兰克法案》要求存款保险基金储备率从1.15%提高到1.35%，存款保险金额永久提高到每位合格储户25万美元，上市公司至少每三年让股东对高管薪酬进行一次非约束性投票等[286] - 2018年《经济增长、监管放松和消费者保护法案》将合格控股公司可拥有的最大资产额从10亿美元提高到30亿美元，指示联邦银行监管机构为总资产少于100亿美元的金融机构及其控股公司设定8 - 10%的“社区银行杠杆率”[289] - 巴塞尔协议III引入4.50%的最低普通股一级资本要求和2.50%的资本留存缓冲，使普通股一级资本总要求达到7.00%[291] - 巴塞尔协议III规定最低资本比率为：普通股一级资本与风险加权资产之比4.5%、一级资本与风险加权资产之比6.0%、总资本与风险加权资产之比8.0%、一级资本与平均合并资产之比4%；2019年1月1日起，需额外保持2.5%的普通股一级资本留存缓冲[293] - 巴塞尔协议III规定若递延税资产等单项超过普通股一级资本的10%或所有此类项目合计超过15%，需从普通股一级资本中扣除[294] - 巴塞尔协议III将风险权重类别从之前的四个（0%、20%、50%和100%）扩展到更多且对风险更敏感的类别，一般从美国政府和机构证券的0%到某些股权敞口的600%[296] - CWB向单个关联方的贷款、投资等限制为CWB资本的10%，向所有关联方的限制为20%[299] - 根据《银行控股公司法》，银行控股公司直接或间接收购另一家银行或银行控股公司超过5%有表决权股份等情况需获得美联储批准[301] - 监管规定银行控股公司需满足基于总风险资产和总资产的资本充足率指引，资产和表外项目按风险类别分配0% - 150%的风险权重[307][315] - 加州公司法规定CWBC支付股息后，其资产（不含商誉和其他无形资产）需为负债（不含递延税、递延收入和其他递延贷项）的1.25倍，且流动资产至少等于流动负债[309] - 美联储规定银行控股公司现金股息不得超过净收入，不得通过削弱财务健康的方式支付股息[310] - 萨班斯 - 奥克斯利法案使CWBC在合规方面产生大量成本，包括审计费、律师费等[313] - 联邦银行机构规定“资本充足”银行总风险资本比率需达8%以上等，“资本良好”需达10%以上等，“资本不足”“显著资本不足”“严重资本不足”各有对应标准[318] - 国民银行CWB股息不得超过未分配利润，日历年股息超过当年迄今留存净收入与前两年留存净收入总和需获OCC和三分之二股东批准[324] - 多德 - 弗兰克法案要求FDIC将存款保险基金储备率从1.15%提高到1.35%，该比率于2018年9月30日提前达到1.36%，小银行获评估信贷[327] - 新冠疫情下，CARES法案及经济援助法案出台，公司持续评估相关法规和监管指引影响[329] - 2020年社区银行杠杆率最低要求从9%降至8%，2021年升至8.5%，之后恢复至9%，若比率不达标不超过1%，社区银行有两季度宽限期[333] - 2020年底前实施当前预期信用损失模型（CECL）的银行机构可选择推迟两年CECL对监管资本的估计影响，之后有三年过渡期[334] - 《2020年反洗钱法》规定，隐瞒或歪曲涉及高级外国政治人物超100万美元货币交易资产所有权或控制权等事实将面临新刑事处罚[336][344] - 《2020年反洗钱法》规定，举报人可获至少5万美元、最高15万美元或罚款/没收金额25%的奖励，最高可获罚款/没收金额30%[345] - 《公司透明度法》要求报告公司向FinCEN报告实益拥有人信息，实益拥有人指直接或间接对实体实施重大控制或拥有/控制实体25%及以上所有权权益的个人[346][347] - 《2018年加州消费者隐私法案》2020年1月1日生效，2020年11月修订扩展，部分员工信息和雇主使用情况至2023年1月1日至少豁免部分条款[355] - 2020年3月26日起，美联储将所有存款层级的准备金要求比率降至0%[417] 公司合规与上市情况 - 公司运营受州和联邦立法变化、监管机构政策影响，如法定最高合法贷款利率、美联储货币政策等[47] - 公司普通股在纳斯达克资本市场上市交易，代码“CWBC”，需遵守纳斯达克上市公司标准及多项联邦和州法律法规[284] 公司资本比率情况 - 2020年12月31日，CWB总风险资本比率为12.27%，一级风险资本比率为11.02%，普通股一级资本比率为11.02%，一级杠杆资本比率为9.29%，社区银行杠杆比率为9.29%；CWBC（合并）总风险资本比率为11.73%，一级风险资本比率为10.60%，普通股一级资本比率为10.60%，一级杠杆资本比率为9.33%[318] - 截至2020年12月31日，CWB被视为“资本良好”，有资格接受经纪存款[325] 利率相关数据 - 2020年12月31日，利率下降100个基点时净利息收入为40867000美元，利率上升100、200、300、400、500个基点时净利息收入分别为39379000、37892000、36445000、34971000、33476000美元，对应变化百分比分别为0.0%、-3.7%、-7.3%、-10.8%、-14.4%、-18.1%[368] - 2019年12月31日，利率下降100个基点时净利息收入为35053000美元，利率上升100、200、300、400、500个基点时净利息收入分别为33379000、32289000、31273000、30211000、29042000美元，对应变化百分比分别为0.9%、-3.9%、-7.1%、-10.0%、-13.1%、-16.4%[368] - 2020年12月31日，美联储基金目标利率范围为0.00% - 0.25%，优惠利率为3.25%；2019年12月31日，美联储基金目标利率范围为1.75% - 2.00%，优惠利率为4.75%[368] - 2020年12月31日，利率下降100个基点时经济价值的净现值为109948000美元，利率上升100、200、300、400个基点时净现值分别为100310000、99377000、100106000、100875000美元，对应变化百分比分别为8.9%、-0.6%、-1.5%、-0.8%、-0.1%[372] - 2019年12月31日，利率下降100个基点时经济价值的净现值为79460000美元，利率上升100、200、300、400、500个基点时净现值分别为63716000、56309000、49832000、43007000、34180000美元，对应变化百分比分别为10.3%、-11.5%、-21.8%、-30.8%、-40.3%、-52.6%[372] 公司利率风险管理 - 公司主要市场风险是利率风险，通过资产负债管理活动管理利率风险敞口，目前未使用衍生工具管理风险，但未来可能考虑[364][365] - 公司使用模拟模型结合多种信息和假设来预测利率变化对净利息收入和经济价值的影响[366] - 公司经济价值的权益敞口在2020年和2019年12月31日符合公司现行准则[371] 财务报表审计情况 - 独立注册公共会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量，符合美国公认会计原则[375] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年总资产为975435千美元，2019年为913870千美元[393] - 2020年总负债为886428千美元，2019年为831892千美元[393] - 2020年股东权益为89007千美元，2019年为81978千美元[393] - 2020年总利息收入为43854千美元，2019年为45739千美元[396] - 2020年总利息支出为7265千美元，2019年为11382千美元[396] - 2020年净利息收入为36589千美元，2019年为34357千美元[396] - 2020年净收入为8245千美元，2019年为7963千美元[396] - 2020年基本每股收益为0.97美元，2019年为0.94美元[396] - 2020年摊薄每股收益为0.97美元，2019年为0.93美元[396] - 2020年综合收入为8358千美元，2019年为8026千美元[399] - 2017年12月31日，公司普通股数量为8193，金额为42604千美元，留存收益为27441美元，股东权益总额为70070美元[402] - 2018年公司净收入为7963千美元，2019年为8245千美元，2020年为8245千美元[402][405] - 2020年经营活动提供的净现金为15843千美元，2019年为13937千美元，2018年为16321千美元[405] - 2020年投资活动使用的净现金为91567千美元，2019年为10538千美元，2018年为38055千美元[405] - 2020年融资活动提供的净现金为53603千美元，2019年为22347千美元，2018年为32780千美元[405] - 2020年末现金及现金等价物为60540美元，2019年末为82661美元，2018年末为56915美元[405] - 2020年支付的利息为8050美元，2019年为11675美元，2018年为8321美元[405] - 2020年支付的所得税为2350美元，2019年为2526美元，2018年为3360美元[405] 公司业务部门情况 - 公司是一家银行控股公司，通过全资子公司提供全方位银行服务[408] - 截至2020年、2019年和2018年12月31日，公司只有一个可报告业务部门[412] 服务资产数据关键指标变化 - 2020和2019年末，按公允价值计量的SBA服务资产分别为4.3万美元和4万美元[429] - 2020和2019年末，按摊销法计量的SBA服务资产分别为2.7万美元和4.1万美元[429] - 2020和2019年末，按摊销法计量的Farmer Mac服务资产分别为140万美元和76.5万美元[430] - 2020和2019年末，SBA按摊销法计量服务资产期初余额分别为4.1万美元和5.2万美元，期末余额分别为2.7万美元和4.1万美元[427] - 2020和2019年末，SBA按公允价值计量服务资产期初余额分别为4万美元和4.9万美元，期末余额分别为4.3万美元和4万美元[431] - 2020年Farmer Mac按摊销法计量服务资产新增92万美元，摊销29.4万美元，净服务资产为139.1万美元；2019年净服务资产为76.5万美元[432] - 2020和2019年末，总服务资产净额分别为146.1万美元和84.6万美元[432] 服务资产拨备情况 - 公司在2020、2019和2018年末未产生成本与公允价值孰低的拨备[433] 贷款相关规定 - 公司通常在贷款逾期超过90天或管理层认为不太可能全额收回本金和利息时，将贷款置于非应计状态；其他个人贷款通常在逾期120天内冲销[438] - 商业、CRE和SBA贷款在部分或全部贷款余额被认为无法收回时进行冲销，无担保逾期90天以上的贷款全额冲销[454] - 单户房地产、HELOC和制造住房贷款本金或利息逾期90天会评估减值，有明显不足时冲减至抵押物公允价值[455] - 所有消费贷款（不包括房地产抵押贷款、HELOC和储蓄担保贷款）在逾期120天或五次还款前冲销或冲减至可收回净值[456] 新冠疫情对贷款的影响 - 截至2020年12月31日，因新冠疫情延期还款的贷款未偿还余额为510万美元，占银行贷款总额的0.6%[442] 贷款损失准备金相关 - 公司贷款损失准备金在2020年12月31日为1020万美元，其中个别评估减值的贷款估值准备金为30万美元，集体评估减值的贷款估值准备金为990万美元[380] - 公司维持详细系统的分析和程序纪律来确定贷款损失准备金金额，基于迁移分析、历史损失率和定性因素估算[444] - 公司对不同评级的贷款有不同的处理方式，如可疑贷款通常会被冲销[444] - 公司每月确定适当的贷款损失准备金，考虑信用集中度、贷款组合变化等因素[460] - 贷款损失准备金的定性部分基于信用集中度、国际风险等因素的变化[462] 表外金融工具相关 - 公司在日常业务中签订了表外金融工具，包括信贷承诺和备用信用证，会考虑定性因素和利用率估算损失[463][464] 房产和设备核算 - 公司对不同类型的房产和设备按成本减去累计折旧和摊销列示，采用直线法计算折旧[466] 止赎房地产和其他收回资产核算 - 止赎房地产和其他收回资产按止赎时公允价值减去估计销售成本记录[470] 所得税核算 - 公司采用资产负债法核算所得税，确认代表未来可

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为10.42099亿美元和9.1387亿美元[7] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为9.55382亿美元和8.31892亿美元[7] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为8671.7万美元和8197.8万美元[7] - 截至2020年9月30日，股东总权益为86717000美元，截至2019年9月30日为79596000美元[14][19] - 2020年9月总资产为1042099美元，2019年9月为903252美元[203] - 2020年9月股东权益总额为86717美元，2019年9月为79596美元[203] 公司利息收入与净利润关键指标变化 - 2020年第三季度和2019年同期，公司总利息收入分别为1111.6万美元和1171.9万美元[11] - 2020年前三季度和2019年同期，公司总利息收入分别为3286.8万美元和3411.1万美元[11] - 2020年第三季度和2019年同期，公司净利息收入分别为955.2万美元和879.8万美元[11] - 2020年前三季度和2019年同期，公司净利息收入分别为2679.6万美元和2551.9万美元[11] - 2020年第三季度和2019年同期，公司净利润分别为286万美元和215.4万美元[11] - 2020年前三季度和2019年同期，公司净利润分别为561.8万美元和524.4万美元[11] - 2020年前三季度净利润为5618000美元，2019年同期为5244000美元[12] - 2020年第三季度和2019年同期，公司基本每股收益分别为0.34美元和0.25美元[11] - 2020年前三季度其他综合收益净额为95000美元，2019年同期为74000美元[12] - 2020年前三季度综合收益为5713000美元，2019年同期为5318000美元[12] - 2020年第三季度净收入为290万美元，摊薄后每股收益为0.33美元；2020年第二季度净收入为120万美元，摊薄后每股收益为0.14美元；2019年第三季度净收入为220万美元，摊薄后每股收益为0.25美元[198] - 2020年第三季度净利息收入为960万美元，2020年第二季度和2019年第三季度均为880万美元[198] - 2020年9月净利润为2860千美元，2019年9月为2154千美元[203] - 2020年9月基本每股收益为0.34美元，2019年9月为0.25美元[203] - 2020年9月摊薄每股收益为0.33美元，2019年9月为0.25美元[203] 公司现金流量关键指标变化 - 2020年前三季度经营活动提供的净现金为11084000美元，2019年同期为9356000美元[25] - 2020年前三季度投资活动使用的净现金为86305000美元，2019年同期为23435000美元[25] - 2020年前三季度融资活动提供的净现金为122124000美元，2019年同期为13511000美元[25] - 2020年前三季度现金及现金等价物净增加46903000美元，2019年同期净减少568000美元[25] - 2020年前三季度支付利息6470000美元，支付所得税2595000美元[25] - 2019年前三季度支付利息9717000美元，支付所得税1610000美元[25] 公司贷款业务相关政策与规定 - 2020年3月1日至2020年12月31日或美国国家紧急状态结束后60天较早日期前，符合条件的贷款修改可豁免按照GAAP定义归类为问题债务重组[41] - 公司为受COVID - 19影响的当前未逾期借款人提供180天或更短的短期贷款修改，形式包括付款延期、费用减免等[41] - 贷款按本金余额确认，未实现收入包括递延贷款发起费用减去贷款发起成本，按水平收益率法在贷款期限内摊销至利息收入[33] - 当贷款逾期超过90天或管理层认为不太可能收回本金和利息时，公司将贷款置于非应计状态并停止确认利息收入[37] - 其他个人贷款通常在逾期120天内冲销[37] - 贷款被视为减值的条件是根据当前信息，公司可能无法按合同条款收回本金和/或利息[39] - 问题债务重组贷款是公司因借款人财务困难给予让步的贷款，主要为期限延长[40] - 公司通过迁移分析、历史损失率和定性因素确定贷款损失准备金金额[42] - 不同贷款组合的贷款损失准备金计算方法不同，商业房地产等组合采用迁移分析结合风险评级，制造住房组合基于损失历史和风险评级[57] - 公司每月确定适当的贷款损失准备金，考虑信用集中度、贷款组合变化等因素[60] - 贷款损失准备金的定性部分基于信用集中度、贷款趋势等因素[61] 公司租赁业务关键指标变化 - 2019年1月1日采用FASB ASU 2016 - 02，记录经营租赁使用权资产840万美元和租赁负债840万美元，2020年9月30日使用权资产为610万美元，租赁负债为620万美元[71] - 截至2020年9月30日，公司使用权资产余额为610万美元，租赁负债为620万美元[182] - 2020年前九个月运营租赁成本为109.9万美元，2019年为86万美元；运营租赁产生的经营现金流为106.8万美元，2019年为84.4万美元；加权平均剩余租赁期限为8.93年，2019年为9.75年；加权平均折现率为3.22%，与2019年持平[183] 公司证券业务关键指标变化 - 2020年9月30日，可供出售证券摊余成本1.8676亿美元，公允价值1.8693亿美元；持有至到期证券摊余成本4742万美元，公允价值5021万美元；按公允价值计量的证券摊余成本66万美元，公允价值127万美元[76] - 2019年12月31日，可供出售证券摊余成本1.9382亿美元，公允价值1.9264亿美元；持有至到期证券摊余成本6132万美元，公允价值6302万美元；按公允价值计量的证券摊余成本66万美元，公允价值167万美元[76] - 2020年9月30日和2019年12月31日，分别有2340万美元和2560万美元的证券按账面价值质押给联邦住房贷款银行作为抵押[76] - 截至2020年9月30日，可供出售证券总计1869.3万美元，加权平均收益率1.6%；持有至到期证券总计474.2万美元，加权平均收益率3.0%；按公允价值计量的证券总计12.7万美元[77] - 截至2019年12月31日，可供出售证券总计1926.4万美元，加权平均收益率2.5%；持有至到期证券总计613.2万美元，加权平均收益率3.5%；按公允价值计量的证券总计16.7万美元[77] - 2020年9月30日，可供出售证券中，一年以内到期的摊余成本为128.4万美元，公允价值为129.1万美元[78] - 2020年9月30日，持有至到期证券中，一年至五年到期的摊余成本为397.3万美元，公允价值为411.1万美元[78] - 2019年12月31日，可供出售证券中，五年至十年到期的摊余成本为1312.1万美元，公允价值为1307.5万美元[78] - 2020年9月30日，按公允价值计量的Farmer Mac A类股票摊余成本为6.6万美元，公允价值为12.7万美元[78] - 2020年9月30日，可供出售证券中，美国政府机构票据有7000美元的未实现损失，公允价值为80.2万美元[79] - 2020年9月30日，可供出售证券中，美国政府机构CMO有6.8万美元的未实现损失，公允价值为777.3万美元[79] - 2020年9月30日，可供出售证券总计有7.5万美元的未实现损失，公允价值为857.5万美元[79] - 持有至到期证券和按公允价值计量的证券在2020年9月30日无未实现损失[79] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售证券公允价值分别为1.5587亿美元和未提及，持有至到期证券公允价值分别为213.9万美元和未提及[81] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，处于未实现亏损状态的证券分别有11只和20只[81] 公司不同类型贷款业务关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司持有的待售SBA贷款分别约为880万美元和1040万美元，为他人服务的SBA贷款本金余额分别为420万美元和520万美元[83] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司持有的待售USDA贷款分别为2370万美元和3160万美元，为他人服务的USDA贷款本金余额均为190万美元[85] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司持有的投资贷款分别为8.24132亿美元和7.33583亿美元，净投资贷款分别为8.11711亿美元和7.248亿美元[87] - 截至2020年9月30日，公司SBA贷款组合中包括7570万美元的薪资保护计划（PPP）贷款[88] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，贷款损失准备金分别为101.97万美元和87.17万美元[87] - 2020年第三季度和2019年第三季度末，贷款损失准备金变动后余额分别为101.97万美元和88.68万美元；2020年前九个月和2019年前九个月，贷款损失准备金变动后余额分别为101.97万美元和88.68万美元[91] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司对未发放贷款的信用损失准备金分别为9.2万美元和8.5万美元[91] - 2020年9月30日贷款损失准备金期末余额为1019.7万美元，较2019年末的886.8万美元有所增加[92] - 2020年第三季度净回收额为7.6万美元，其中制造住房、商业房地产、商业等分别为7万、20万、47万美元等[92] - 2020年第三季度拨备（信贷）为11.3万美元，制造住房、商业房地产分别为13.8万、10万美元，部分为负数[92] - 2020年9月30日贷款持有投资总额为8.25952亿美元，较2019年末的7.35195亿美元增长[94][98] - 2020年9月30日有减值准备记录的减值贷款为583万美元，无减值准备记录的为587.9万美元[94] - 2020年9月30日单独评估减值的贷款为1170.9万美元，集体评估减值的为8.12423亿美元[94] - 2019年末有减值准备记录的减值贷款为617.2万美元，无减值准备记录的为826.8万美元[98] - 2019年末单独评估减值的贷款为1444万美元，集体评估减值的为7.20755亿美元[98] - 2020年前九个月净回收额为21.3万美元，拨备（信贷）为126.7万美元[92] - 2019年前九个月净回收额为13.2万美元，拨备（信贷）为4.5万美元[92] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，总减值贷款分别为1.1709亿美元和1.2828亿美元[101][103] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，有特定估值备抵的减值贷款分别为5830万美元和6172万美元[101] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，无特定估值备抵的减值贷款分别为5879万美元和6656万美元[101] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，与减值贷款相关的估值备抵分别为356万美元和352万美元[101] - 2020年和2019年第三季度，减值贷款平均投资分别为1.2021亿美元和1.7872亿美元，利息收入分别为18.9万美元和29.6万美元[103] - 2020年和2019年前三季度，减值贷款平均投资分别为1.2339亿美元和1.9459亿美元，利息收入分别为52.7万美元和77.9万美元[103] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，非应计贷款分别为2485万美元和2679万美元[105] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，贷款损失备抵与总投资贷款的比例分别为1.24%和1.19%[105] - 2020年和2019年第三季度，非应计和不良债务重组贷款的利息损失分别为10万美元和20万美元[105] - 2020年和2019年前三季度，非应计和不良债务重组贷款的利息损失分别为20万美元和40万美元[105] - 截至2020年9月30日，总贷款净额为740,189千美元，政府担保为83,943千美元，总计824,132千美元[110] - 2020年次级贷款增加主要源于高风险行业

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为10.60847亿美元和9.1387亿美元[9] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为9.76754亿美元和8.31892亿美元[9] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为8409.3万美元和8197.8万美元[9] - 2020年第二季度和2019年同期，公司净利息收入分别为878.1万美元和849.8万美元[11] - 2020年上半年和2019年同期，公司净利息收入分别为1724.4万美元和1672.1万美元[11] - 2020年第二季度和2019年同期，公司净利润分别为116万美元和158万美元[11] - 2020年上半年和2019年同期，公司净利润分别为275.8万美元和309万美元[11] - 2020年第二季度和2019年同期，公司基本每股收益分别为0.14美元和0.19美元[11] - 2020年上半年和2019年同期，公司基本每股收益分别为0.33美元和0.37美元[11] - 2020年第二季度和2019年同期，公司综合收益分别为121.9万美元和164.3万美元[13] - 2020年6月30日结束的六个月，公司净利润为275.8万美元，2019年同期为309万美元[16][19] - 2020年上半年贷款损失拨备为115.4万美元，2019年同期为12万美元[19] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为821.9万美元，2019年同期为534.9万美元[19] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为8685.7万美元，2019年同期为2351.4万美元[19] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为14347.9万美元，2019年同期为1843.1万美元[19] - 2020年6月30日现金及现金等价物期末余额为1.47502亿美元，2019年同期为5718.1万美元[19] - 2020年上半年支付利息455.7万美元，2019年同期为578.6万美元[19] - 2020年6月30日普通股数量为8472股，与2020年3月31日持平；2019年6月30日为8465股[16] - 2020年6月30日股东权益总额为8409.3万美元，2019年6月30日为7782.9万美元[16] - 2020年和2019年截至6月30日的三、六个月，公司未产生成本与公允价值孰低的拨备[26] - 2020年第二季度末，贷款损失准备金为10008千美元，较2019年同期的8887千美元有所增加[87] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司未发放贷款的信用损失准备金分别为91000美元和85000美元，包含在其他负债中[87] - 2020年6月30日贷款总余额为10008千美元，较2019年末的8887千美元增长12.61%[90] - 2020年净回收额为137千美元，其中制造住房、商业地产和SBA分别为13千美元、40千美元和74千美元[90] - 2020年信贷拨备为1154千美元，其中制造住房、商业地产和SBA分别为273千美元、502千美元和267千美元[90] - 2020年有减值准备的减值贷款总额为5752千美元，无减值准备的减值贷款总额为6330千美元[90] - 2020年单独评估减值的贷款总额为12082千美元，集体评估减值的贷款总额为811486千美元[90] - 2019年末贷款总余额为8717千美元，其中制造住房、商业地产和SBA分别为2184千美元、5217千美元和1162千美元[92] - 2019年净回收额为76千美元，其中制造住房、商业地产和SBA分别为43千美元、12千美元和8千美元[90] - 2019年信贷拨备为120千美元，其中制造住房、商业地产和SBA分别为 - 40千美元、318千美元和 - 68千美元[90] - 2019年末有减值准备的减值贷款总额为6172千美元，无减值准备的减值贷款总额为6656千美元[92] - 2019年末单独评估减值的贷款总额为12828千美元，集体评估减值的贷款总额为720803千美元[92] - 2020年6月30日总减值贷款为1208.2万美元，2019年12月31日为1282.8万美元[93][95] - 2020年6月30日减值贷款估值备抵为36万美元，2019年12月31日为35.2万美元[93] - 2020年第二季度平均减值贷款投资为1227.1万美元，利息收入为16.6万美元；2019年同期分别为1804.4万美元和25.2万美元[95] - 2020年上半年平均减值贷款投资为1248.4万美元，利息收入为33.9万美元；2019年同期分别为1989.8万美元和48.3万美元[95] - 2020年6月30日非应计贷款为288.6万美元，2019年12月31日为267.9万美元[97] - 2020年6月30日贷款政府担保部分为24.6万美元，2019年12月31日为29万美元[97] - 2020年6月30日不良债务重组贷款总额为1018.6万美元，2019年12月31日为1077.4万美元[97] - 2020年6月30日逾期30 - 89天且计收利息的贷款为74万美元，2019年12月31日为194.7万美元[97] - 2020年6月30日投资贷款损失准备金与总贷款的比例为1.22%，2019年12月31日为1.19%[97] - 2020年6月30日和2019年6月30日止三个月非应计和不良债务重组贷款的放弃利息分别为10万美元；2020年和2019年上半年分别为10万美元和20万美元[97] - 2020年6月30日总贷款为823,568千美元，其中净贷款737,639千美元，政府担保85,929千美元；2019年对应总贷款为733,631千美元，净贷款724,683千美元，政府担保8,948千美元[102] - 2020年第二季度次级贷款增加，主要来自高风险行业或延期还款[102] - 2020年6月30日止六个月平均利率优惠为100个基点，2019年同期为200个基点[106] - 2020年6月30日止六个月平均期限延长为181个月，2019年同期为零个月[106] - 2020年和2019年6月30日止三个月或六个月，公司无出现付款违约的TDR贷款[107] - 2020年6月30日，TDR贷款无重大未偿还贷款承诺[108] - 2020年6月30日止三个月其他止赎资产期初和期末余额均为2,707千美元，2019年期末余额为1,074千美元；2020年6月30日止六个月期初余额2,524千美元，新增106千美元，销售净收益77千美元，期末余额2,707千美元[109] - 2020年6月30日，按公允价值计量的资产中，一级资产12.8万美元，二级资产1842.3万美元，三级资产100.3万美元，公允价值总计1955.4万美元；2019年12月31日，一级资产16.7万美元，二级资产1926.4万美元，三级资产88.7万美元，公允价值总计2031.8万美元[119][120] - 2020年6月30日，非经常性计量的资产中，减值贷款251.2万美元，待售贷款3807.1万美元，止赎房地产和收回资产270.7万美元，总计4329万美元；2019年12月31日，减值贷款233.4万美元，待售贷款4290万美元，止赎房地产和收回资产252.4万美元，总计4775.8万美元[126][128] - 2020年6月30日，金融资产中现金及现金等价物账面价值1.47502亿美元，公允价值1.47502亿美元；联邦储备银行和联邦住房贷款银行股票账面价值501.8万美元，公允价值501.8万美元；投资证券账面价值2422.1万美元，公允价值2451.6万美元；贷款净额账面价值8.46021亿美元，公允价值8.62455亿美元。金融负债中存款账面价值7.50158亿美元，公允价值7.50257亿美元；其他借款账面价值2.10103亿美元，公允价值2.11219亿美元[132] - 2019年12月31日，金融资产中现金及现金等价物账面价值8266.1万美元，公允价值8266.1万美元；联邦储备银行和联邦住房贷款银行股票账面价值408.7万美元，公允价值408.7万美元；投资证券账面价值2556.3万美元，公允价值2556.6万美元；贷款净额账面价值7.66846亿美元，公允价值7.62194亿美元。金融负债中存款账面价值7.50934亿美元，公允价值7.51398亿美元；其他借款账面价值6500万美元，公允价值6523.6万美元[132] - 2020年6月30日和2019年12月31日，待售贷款的账面价值分别为3510万美元和4200万美元[135] - 2020年6月30日和2019年12月31日，未使用的贷款承诺分别为6290万美元和5750万美元[141] - 2020年6月30日有70万美元备用信用证未结清，2019年12月31日为零[141] - 2020年6月30日和2019年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款总额分别为1.25亿美元和6500万美元，2020年上半年FHLB利息支出为80万美元，2019年同期为60万美元[142] - 2020年6月30日和2019年12月31日，美联储（FRB）可用借款额度分别为9190万美元和1.086亿美元，2020年6月30日，薪资保护计划流动性基金（PPPLF）预付款为7510万美元[143] - 2020年6月30日，循环信贷额度未偿还余额为1000万美元，利率为3.91%，需维持250万美元的补偿性存款[145] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，其他综合收益（损失）中，可供出售金融资产（AFS）未实现收益（损失）的期末余额分别为-53000美元和-71000美元[147] - 公司已回购350189股普通股，花费300万美元，平均每股8.71美元，2020年上半年未回购，且已暂停该计划[148] - 2020年第二季度和上半年，公司支付普通股股息分别为40万美元和80万美元，2019年同期分别为50万美元和90万美元[149] - 2020年6月30日，公司总资本与风险加权资产比率为11.63%，一级资本与风险加权资产比率为10.38%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.38%，杠杆比率为8.94%，社区银行杠杆比率为8.94%[154] - 2020年6月30日和2019年6月30日，Topic 606范围内非利息收入分别为8.2万美元和16.4万美元，范围外分别为55.8万美元和52.8万美元[160] - 截至2020年6月30日，使用权资产余额为580万美元，租赁负债为590万美元[164] - 2020年上半年运营租赁成本为27.7万美元，2019年同期为58.3万美元；运营租赁产生的经营现金流为27.4万美元，2019年同期为57.2万美元；运营租赁加权平均剩余租赁期限为9.42年，2019年为9.88年；运营租赁加权平均折现率为3.25%，2019年为3.22%[165] - 2020年未来最低经营租赁付款总额为683.9万美元，2019年为793.2万美元；租赁负债总额为586.5万美元，2019年为675.7万美元[165] - 2020年第二季度净收入为120万美元，摊薄后每股0.14美元；2020年第一季度净收入为160万美元，摊薄后每股0.19美元；2019年第二季度净收入为160万美元，摊薄后每股0.18美元[182] - 2020年第二季度净利息收入为880万美元，2020年第一季度为850万美元，2019年第二季度为850万美元[182] - 截至2020年6月30日，总活期存款增至5.04亿美元，较2020年3月31日增加9600万美元，较2019年6月30日增加4770万美元，占总存款的67.2%[182] - 截至2020年6月30日，银行基于风险的总资本提高至11.63%，2020年3月31日为11.60%，2019年6月30日为10.67%[182] - 2020年6月30日净利润为116万美元，2019年为158万美元，同比下降26.58%[185][186] - 2020年6月30日基本每股收益为0.14

净收入与每股收益情况 - 2020年第一季度净收入为160万美元，摊薄后每股收益0.19美元，2019年第四季度净收入为270万美元，摊薄后每股收益0.32美元，2019年第一季度净收入为150万美元，摊薄后每股收益0.18美元[188] 贷款损失拨备情况 - 2020年第一季度贷款损失拨备为39.2万美元，2019年第四季度贷款损失为贷项21万美元，2019年第一季度贷款损失为贷项5.7万美元[188] - 2020年和2019年第一季度贷款损失拨备分别为40万美元和 - 10万美元；贷款损失准备金与投资贷款的比率从2019年12月31日的1.19%增至2020年3月31日的1.23%[204] - 2020年贷款损失准备金期末余额为916.7万美元，2019年为864.8万美元[239] 净息差情况 - 2020年第一季度净息差为3.97%，2019年第四季度为4.07%，2019年第一季度为3.99%[188] - 2020年3月31日止三个月净息差降至3.97%，2019年同期为3.99%[203] 存款情况 - 截至2020年3月31日，总存款降至7.116亿美元，2019年12月31日为7.509亿美元，2019年3月31日为7.347亿美元[188] - 截至2020年3月31日，总活期存款占总存款的57.3%，非计息活期存款较2019年12月31日增加1050万美元至1.213亿美元，较2019年3月31日减少1420万美元[188] - 截至2020年3月31日，公司存款总额降至7.116亿美元，较2019年12月31日的7.509亿美元减少393.5万美元，降幅5.2%[248] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司CDARS和ICS存款分别为6920万美元和8320万美元；2020年3月31日和2019年12月31日，公司有保险的隔夜资金分别为1200万美元和2900万美元[248] 贷款情况 - 截至2020年3月31日，总贷款季度内增加640万美元至7.82亿美元，较2019年12月31日增加，较2019年3月31日增加1190万美元[188] - 2020年第一季度利息收入为1100万美元，得益于贷款增长1140万美元；2020年第一季度生息资产年化收益率为5.14%，2019年为5.36%[201] - 2020年3月31日贷款持有待售为3950万美元，低于2019年12月31日的4200万美元[223] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，制造住房贷款分别占总贷款的33.7%和0.0%，商业房地产贷款分别占约50.0%和0.0%[225] - 2020年第一季度总减值贷款较2019年12月31日减少40万美元，主要是制造住房减值贷款减少20万美元[234] - 2020年3月31日制造住房非应计贷款余额为92.9万美元，占非应计贷款总额的31.86%，占总贷款的0.13%[236] - 2020年3月31日商业房地产非应计贷款余额为8.4万美元，占非应计贷款总额的2.88%，占总贷款的0.01%[236] - 2020年3月31日商业非应计贷款余额为154.5万美元，占非应计贷款总额的52.98%，占总贷款的0.21%[236] 普通股每股账面价值情况 - 截至2020年3月31日，普通股每股账面价值增至9.82美元，2019年12月31日为9.68美元，2019年3月31日为9.05美元[188] - 2020年3月31日股东权益增至8320万美元，较2019年12月31日增加120万美元，普通股账面价值从9.68美元增至9.82美元[221] 净非应计贷款情况 - 截至2020年3月31日，净非应计贷款为260万美元，2019年12月31日为240万美元，2019年3月31日为330万美元[188] - 净非应计贷款占总贷款组合的百分比从2019年12月31日的0.31%增至2020年3月31日的0.34%[206] - 2020年3月31日非应计贷款（扣除政府担保部分）为264.4万美元，占总贷款的0.34%，高于2019年12月31日的238.9万美元和0.31%[227] - 2020年3月31日非应计贷款总额为291.6万美元，占总贷款的0.40%；2019年12月31日为267.9万美元，占总贷款的0.35%[236] - 政府担保后非应计贷款从2019年12月31日的240万美元降至2020年3月31日的260万美元，减少30万美元，降幅11%[236] - 2020年3月31日净非应计贷款占总贷款比例升至0.34%，2019年12月31日为0.31%[236] 止赎获得的其他资产情况 - 截至2020年3月31日，通过止赎获得的其他资产净额为270万美元，2019年12月31日为250万美元，2019年3月31日为零[188] - 止赎获得的其他资产期初余额为252.4万美元，期末余额为270.7万美元，新增10.6万美元，净收益7.7万美元[247] 美联储利率调整情况 - 2020年3月3日美联储将隔夜利率下调50个基点，3月15日再次下调100个基点[183] 利息收支情况 - 2020年3月31日止三个月利息支出较2019年减少30万美元；2020年第一季度计息负债年化平均成本降至1.51%，较2019年下降23个基点；存款成本降至1.42%，较2019年下降22个基点；其他借款成本降至2.29%，较2019年下降62个基点[202] - 2020年与2019年相比，联邦基金销售和有息存款利息收入因利率下降减少4.1万美元；投资证券利息收入减少13.2万美元；贷款净利息收入增加12.3万美元[200] - 2020年与2019年相比，计息活期存款利息支出减少11.2万美元；储蓄存款利息支出减少1000美元；定期存款利息支出减少20.9万美元；短期借款利息支出增加3.2万美元[200] 非利息收支情况 - 2020年3月31日止三个月非利息收入增至100万美元，2019年同期为60万美元，主要因贷款销售收益、其他贷款费用和文件处理费增加[209] - 2020年和2019年3月31日止三个月非利息支出均为670万美元，略有增加主要因薪资福利、数据处理和广告营销费用增加，FDIC评估费用和其他费用减少[211] 所得税情况 - 2020年第一季度所得税拨备为70万美元，与2019年同期持平，有效所得税率均为30.3%[212] 净递延所得税资产情况 - 2020年3月31日净递延所得税资产为300万美元[213] 资产情况 - 2020年3月31日总资产增至9.252亿美元，较2019年12月31日增加1130万美元，增幅1.2%[219][222] - 2020年3月31日投资证券账面价值为2390.9万美元，2019年12月31日为2556.3万美元[245] 负债情况 - 2020年3月31日总负债增至8.42亿美元，较2019年12月31日增加1020万美元，主要因存款减少3930万美元，借款增加5000万美元[220] 借款与流动性情况 - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司FHLB预付款分别为1.05亿美元和6500万美元；2020年3月31日，公司有8930万美元的信用证，已质押2380万美元证券和3.299亿美元贷款，还有3290万美元可用于额外借款[255] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司在FRB的借款能力分别为1.107亿美元和1.086亿美元；公司在代理行的联邦资金购买额度为2000万美元[256] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司流动性比率分别为15.9%和15.8%[257] 股权情况 - 公司有能力发行6000万股普通股，截至2020年3月31日，已发行847.2463万股[259] 资本比率计算情况 - 2020年第一季度，公司选择CBLR选项计算资本比率[261] 资本比率情况 - 截至2020年3月31日，CWB实际总资本与风险加权资产比率为11.60%，一级资本与风险加权资产比率为10.42%，杠杆比率为9.21%，社区银行杠杆比率为9.21%[263] 贷款还款计划情况 - 2020年3月下旬，公司为客户实施贷款还款计划，符合条件的借款人可选择延期180天全额或部分还款[269] - 2020年3月下旬公司为客户实施贷款支付计划，信誉良好的借款人可选择最多延期180天全额或部分还款[269] 监管与市场风险情况 - 公司2019财年年度报告10 - K表中“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 - 监督与监管”部分有公司及CWB监管方案的详细讨论[269] - 公司2019年12月31日结束年度的10 - K表中项目7A有市场风险的定性和定量披露，且与之前披露相比无重大变化[269] - 公司受COVID - 19危机影响，主要市场风险敞口不确定，正在审查市场风险方法并在建模中纳入额外假设[269] - 贷款和抵押支持证券的再定价现金流及提前还款预测在当前环境下与稳定利率环境下表现不同[269] - SBA PPP贷款和美联储的PPPLF借款是新工具，支付特征不确定[269] - 公司对180天延期还款期后贷款还款情况的预期不确定[269] - 客户存款流量可能因政府支持计划、客户和企业压力及货币供应等因素出现异常波动[269] - 公司持续密切监测客户和经济指标以制定更精确的市场风险假设[269] 贷款相关比率情况 - 贷款损失准备金与净非应计贷款的比率从2019年12月31日的365%降至2020年3月31日的347%；逾期贷款总额从2019年12月31日的190万美元降至2020年3月31日的40万美元[207] - 贷款损失准备金与总贷款的比率为1.23%，高于2019年12月31日的1.19%[227] - 2020年3月31日潜在问题贷款总额为968万美元，占总贷款的1.25%；2019年12月31日为849万美元，占总贷款的1.09%[241][242] 受疫情影响的贷款修改情况 - 公司为受COVID - 19影响的借款人提供短期贷款修改方案，2020年第一季度完成的修改影响不大[232]

金融监管政策变化 - 多德 - 弗兰克法案要求存款保险基金储备率从1.15%提高到1.35%，银行等存款保险金额永久提高到每位合格储户25万美元，上市公司至少每三年让股东对高管薪酬进行非约束性投票等[262] - 2018年5月颁布的EGRRCPA修改或取消部分金融改革规则，为资产少于100亿美元的小型储蓄机构和资产超过500亿美元的大银行提供监管框架修订，定义合格抵押贷款范围，为资产少于100亿美元的金融机构及其控股公司简化监管资本规则，设立8 - 10%的社区银行杠杆率[264][265] - EGRRCPA将符合“小银行控股公司和储蓄贷款控股公司政策声明”的控股公司资产上限从10亿美元提高到30亿美元，并使其免受多德 - 弗兰克法案最低资本要求约束[265] - 巴塞尔协议III引入4.50%的最低普通股一级资本要求和2.50%的资本留存缓冲，使普通股一级资本总要求达到7.00%[267] - 巴塞尔协议III规定最低资本比率为：普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与平均合并资产杠杆比率4%；2019年1月1日起，资本留存缓冲全面实施，公司需额外保持2.5%的普通股一级资本留存缓冲，使最低比率分别提高到7%、8.5%和10.5%[269] - 巴塞尔协议III规定，若递延税资产等单项超过普通股一级资本的10%或所有此类项目合计超过15%，需从普通股一级资本中扣除[270] - 巴塞尔协议III将风险权重类别从之前的四类（0%、20%、50%和100%）扩展到更多且更具风险敏感性的类别，美国政府和机构证券为0%，某些股权敞口高达600%[272] - CWB向单个关联方的贷款、投资等限制为其资本的10%，向所有关联方的限制为20%[275] - 根据《银行控股公司法》，银行控股公司直接或间接收购另一家银行或银行控股公司超过5%有表决权股份等情况需获得美联储批准[277] - 美联储法案和相关条例对银行或银行控股公司向高管、董事等提供贷款或信贷展期有限制和条件，且需符合相关规定[276] - 《多德 - 弗兰克法案》要求FDIC在2020年9月30日前将存款保险基金储备比率从1.15%提高到1.35%，该比率在2018年9月30日已达1.36%[305] - 加州公司法规定CWBC支付股息后，资产（不含商誉和其他无形资产）需为负债（不含递延税、递延收入和其他递延信贷）的1.25倍，且流动资产至少等于流动负债[287] - 国民银行CWB一般不得宣布超过未分配利润的股息，若日历年股息总额超过当年迄今留存净收入与前两年留存净收入之和，需OCC和三分之二股东批准[302] - 资本良好的银行不受经纪存款限制，资本充足的银行需FDIC豁免并受收益率限制才能接受经纪存款，资本不足的银行一般不得接受经纪存款，截至2019年12月31日，CWB被视为“资本良好”[303] - 银行控股公司资本低于FRB风险资本充足率指南最低水平，可能被拒绝收购或设立新银行或非银行企业的批准[284] - FRB规定银行控股公司现金股息不得超过净收入，不得通过削弱财务健康的方式支付股息[288] - SOX使CWBC在审计费、律师费、外部顾问费和保险费等方面支出增加，未来法律政策变化可能影响业务和收益[291] - CWB需遵守《银行保密法》和《爱国者法案》，采取措施防止洗钱和恐怖主义融资，履行合规和尽职调查义务[307] - 公司需为员工提供BSA/AML培训，指定合规官并每年审计该项目[308] - 公司已增强系统和程序以满足BSA、AML和OFAC项目要求，认为合规成本对公司影响不大[309] - 银行监管机构采用基于绩效的评估系统衡量银行CRA合规情况，评级从“优秀”到“严重不合规”[311] - 公司采用客户信息安全计划和隐私政策，以保护客户信息和隐私[312][313] - 公司受众多联邦和州法律监管，包括《爱国者法案》《公平信用报告法》等[314] 资本比率相关数据 - 2019年12月31日，CWB总风险资本比率为11.41%，一级风险资本比率为10.28%，普通股一级资本比率为10.28%，一级杠杆资本比率为9.06%；CWBC（合并）总风险资本比率为11.73%，一级风险资本比率为10.60%，普通股一级资本比率为10.60%，一级杠杆资本比率为9.33%[296] - 监管规定银行“资本充足”需总风险资本比率达8%以上、一级风险资本比率达4%以上、杠杆资本比率达4%以上（特定情况3%）；“资本良好”需总风险资本比率达10%以上、一级风险资本比率达6%以上、杠杆资本比率达5%以上[296] 利率相关数据 - 截至2019年12月31日，联邦基金目标利率为1.75% - 2.00%，最优惠利率为4.75%；截至2018年12月31日，联邦基金目标利率为2.25% - 2.50%，最优惠利率为5.25%[326] - 2019年12月31日，利率下降100个基点时，净利息收入为35053000美元，变化率为0.9%；利率上升100个基点时，净利息收入为33379000美元，变化率为 - 3.9%[326] - 2018年12月31日，利率下降100个基点时，净利息收入为33481000美元；利率上升200个基点时，净利息收入为30816000美元，变化率为 - 6.7%[326] - 公司主要市场风险是利率风险，通过资产负债管理活动管理利率风险敞口，目前未使用衍生品工具管理风险[322][323] - 利率下降100个基点时，资产为933,368千美元，净现值为79,460千美元，变化率为10.3%[330] - 利率上升100个基点时，资产为888,642千美元，净现值为63,716千美元，变化率为 - 11.5%[330] - 利率上升200个基点时，资产为870,519千美元，净现值为56,309千美元，变化率为 - 21.8%[330] - 利率上升300个基点时，资产为853,961千美元，净现值为49,832千美元，变化率为 - 30.8%[330] - 利率上升400个基点时，资产为837,636千美元，净现值为43,007千美元，变化率为 - 40.3%[330] - 利率上升500个基点时，资产为819,847千美元，净现值为34,180千美元，变化率为 - 52.6%[330] 财务关键指标变化 - 2019年12月31日公司总资产为913,870千美元，2018年为877,291千美元[343] - 2019年12月31日公司总负债为831,892千美元，2018年为801,140千美元[343] - 2019年12月31日公司股东权益为81,978千美元，2018年为76,151千美元[343] - 2019年总利息收入为45739千美元，较2018年的42631千美元增长7.3%[347] - 2019年总利息支出为11382千美元，较2018年的8988千美元增长26.6%[347] - 2019年净利息收入为34357千美元，较2018年的33643千美元增长2.1%[347] - 2019年总非利息收入为3607千美元，较2018年的2628千美元增长37.3%[347] - 2019年总非利息支出为26755千美元，较2018年的26039千美元增长2.7%[347] - 2019年税前收入为11374千美元，较2018年的10218千美元增长11.3%[347] - 2019年净利润为7963千美元，较2018年的7409千美元增长7.5%[347] - 2019年基本每股收益为0.94美元，较2018年的0.89美元增长5.6%[347] - 2019年综合收入为8026千美元，较2018年的7302千美元增长9.9%[350] - 截至2019年12月31日，股东权益总额为81978千美元，较2018年的76151千美元增长7.7%[353] - 2019年、2018年和2017年公司运营活动相关金额分别为7963千美元、7409千美元和4915千美元[358] - 2019年和2018年现金储备总余额要求分别约为300万美元和290万美元[366] - 2019年、2018年和2017年公司净收入分别为82661千美元、56915千美元和45869千美元[358] - 2019年、2018年和2017年公司净利息收入分别为11675千美元、8321千美元和4357千美元[358] - 2019年、2018年和2017年公司净非利息收入分别为2526千美元、3360千美元和4830千美元[358] - 2019年、2018年和2017年公司净贷款损失准备分别为3401千美元、174千美元和501千美元[358] - 2019年、2018年和2017年公司净证券损失分别为107千美元、100千美元和80千美元[358] - 2019年、2018年和2017年公司净投资收益分别为7190千美元、无数据和无数据[358] - 2019年、2018年和2017年公司净其他收入分别为6316千美元、无数据和无数据[358] 贷款业务相关规定 - 贷款还款时，未赚取费用、递延费用和成本以及购买贷款支付的溢价和折扣的任何剩余未摊销余额计入利息收入[381] - 一般情况下，贷款逾期超过90天或管理层认为不太可能全额收回本金和利息时，公司将贷款置于非应计状态并停止确认利息收入；其他个人贷款通常在逾期120天内冲销[382] - 贷款被视为减值的条件是根据当前信息，公司很可能无法按照贷款协议的合同条款收回本金和/或利息[384] - 问题债务重组贷款（TDR）是公司因借款人财务困难而给予让步的贷款，主要为期限延长[385] - 公司维持详细、系统的分析和程序纪律来确定贷款损失准备金（ALL）金额，ALL基于估计，旨在弥补贷款组合中固有的可能损失[386] - 商业、CRE和SBA贷款在全部或部分贷款余额被视为无法收回时立即冲销；无担保逾期超过90天的贷款也全额冲销[396] - 单户房地产、HELOC和制造住房贷款在本金或利息逾期90天未支付时评估减值，有明显不足时冲销至房产公允价值减去估计销售成本[398] - 所有消费贷款（不包括房地产抵押贷款、HELOC和储蓄担保贷款）在逾期120天或五次还款前冲销或冲减至可收回净值[399] - 公司每月确定适当的ALL，考虑信用集中度、贷款组合增长、规模和构成变化等因素[403] - 公司在确定表外义务的潜在损失估计时应用定性因素和利用率，表外工具的贷款损失估计计入其他负债，相关费用计入非利息费用[407] 其他资产与会计政策相关 - 截至2019年和2018年12月31日，银行拥有的人寿保险现金退保价值分别为690万美元和670万美元[418] - 2019年1月1日采用租赁新准则，公司在合并资产负债表记录使用权资产和租赁负债均为840万美元[439] - 公司采用资产负债法核算所得税，递延所得税资产在合并资产负债表中计入其他资产[415] - 公司对初始期限12个月及以下的短期租赁采用简化处理，不记录在资产负债表[411] - 抵债房地产和其他收回资产按止赎时公允价值减去估计销售成本入账[414] - 基本每股收益按当期加权平均普通股股数计算，摊薄每股收益考虑所有潜在稀释性普通股[436] - 2018年1月1日采用收入确认新准则，对合并财务报表无重大影响[437] - 2017年1月1日采用股份支付新准则，对合并财务报表无重大影响[440] - 2019年1月1日采用租赁准则，对公司经营成果和现金流无重大影响[439] - 2023年1月1日起生效的信用损失准则，公司正在评估其影响[443] - 2017年12月22日公司所得税税率从34%降至21%，2018年第一季度采用ASU - 2018 - 02并于1月1日将累计其他综合收益中5.3万美元的滞留税收抵免重新分类至留存收益[445] - 2019年1月1日起采用ASU - 2017 - 08，该标准对公司财务无重大影响[444] 证券业务相关数据 - 2019年12月31日，可供出售证券摊余成本1.9382亿美元，公允价值1.9264亿美元；持有至到期证券摊余成本6132万美元，公允价值6302万美元；按公允价值计量的证券摊余成本66万美元，公允价值167万美元[447] - 2018年12月31日，可供出售证券摊余成本2.5156亿美元，公允价值2.4931亿美元；持有至到期证券摊余成本7301万美元，公允价值7269万美元；按公允价值计量的证券摊余成本66万美元，公允价值121万美元[447] - 2019年12月31日，可供出售证券中美国政府机构票据加权平均收益率2.8%，美国政府机构CMO加权平均收益率2.3%，总计加权平均收益率2.5%；持有至到期证券中美国政府机构MBS加权平均收益率3.5% [449] - 2018年12月31日相关数据未在文档中完整体现加权平均收益率情况，但有各期限金额分布 [449] - 2019年

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为903,252千美元和877,291千美元[8] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为823,656千美元和801,140千美元[8] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为79,596千美元和76,151千美元[8] - 2019年第三季度和2018年同期，公司总利息收入分别为11,719千美元和11,201千美元[14] - 2019年前三季度和2018年同期，公司总利息收入分别为34,111千美元和31,590千美元[14] - 2019年第三季度和2018年同期，公司净收入分别为2,154千美元和2,369千美元[14] - 2019年前三季度和2018年同期，公司净收入分别为5,244千美元和6,050千美元[14] - 2019年第三季度和2018年同期，公司基本每股收益分别为0.25美元和0.29美元[14] - 2019年前三季度和2018年同期，公司基本每股收益分别为0.62美元和0.73美元[14] - 2019年第三季度和2018年同期，公司普通股每股股息分别为0.055美元和0.050美元[14] - 2019年第三季度净利润为215.4万美元，2018年同期为236.9万美元；2019年前九个月净利润为524.4万美元，2018年同期为605万美元[15] - 2019年第三季度其他综合收益为4000美元，2018年同期为亏损4.8万美元；2019年前九个月其他综合收益为7.4万美元，2018年同期为亏损12.5万美元[15] - 2019年第三季度综合收益为215.8万美元，2018年同期为232.1万美元；2019年前九个月综合收益为531.8万美元，2018年同期为592.5万美元[15] - 截至2019年9月30日，普通股数量为846.7万股，2018年同期为827.5万股[17][18] - 截至2019年9月30日，股东权益总额为7959.6万美元，2018年同期为7555.7万美元[17][18] - 2019年第三季度行使股票期权增加8.5万美元，2018年同期增加12万美元[17][18] - 2019年第三季度基于股票的薪酬为9万美元，2018年同期为8.1万美元[17][18] - 2019年第三季度普通股回购减少10.1万美元，2019年前九个月减少103万美元[17][18] - 2019年第三季度普通股股息减少46.5万美元，2018年同期减少41.3万美元；2019年前九个月减少135.5万美元，2018年同期减少115.2万美元[17][18] - 2019年前九个月行使股票期权增加23万美元，2018年同期增加43万美元[18] - 2019年净收入为524.4万美元，2018年为605万美元[23] - 2019年净现金提供的经营活动为935.6万美元，2018年为1066.3万美元[23] - 2019年净现金用于投资活动为2343.5万美元，2018年为2147.2万美元[23] - 2019年净现金提供的融资活动为1351.1万美元，2018年为1269.3万美元[23] - 2019年现金及现金等价物期末余额为5634.7万美元，2018年为4775.3万美元[23] - 2019年支付的利息为971.7万美元，2018年为558.6万美元[23] - 2019年支付的所得税为161万美元，2018年为201万美元[23] - 2019年9月30日，公司实际总资本、一级资本、普通股一级资本与风险加权资产比率及杠杆率分别为11.18%、10.04%、10.04%、9.02%；2018年12月31日分别为10.83%、9.68%、9.68%、8.57% [165][167] - 2019年截至9月30日的三个月和九个月，符合Topic 606的非利息收入分别为15.7万美元和48.1万美元，不符合的分别为49万美元和146.2万美元[173] - 2019年9月30日，公司使用权资产余额为670万美元，租赁负债为680万美元[177] - 2019年前三季度运营租赁成本为86万美元，运营租赁产生的经营现金流为84.4万美元，加权平均剩余租赁期限为9.75年，加权平均折现率为3.22%[178] - 未来最低运营租赁付款总额为766万美元，减去剩余估算利息112.2万美元后，租赁负债总额为653.8万美元[178] - 2019年第三季度净收入为220万美元，摊薄后每股收益为0.25美元，而2019年第二季度净收入为160万美元，摊薄后每股收益为0.18美元，2018年第三季度净收入为240万美元，摊薄后每股收益为0.27美元[186] - 2019年第三季度净息差提高至4.10%，2019年第二季度为4.07%，2018年第三季度为4.02%[186] - 截至2019年9月30日，总活期存款略降至4.48亿美元，较2019年6月30日的4.563亿美元有所减少，但较2018年9月30日的3.726亿美元增加了7540万美元[186] - 截至2019年9月30日，总贷款增至7.895亿美元，较2019年6月30日的7.889亿美元略有增加，较2018年9月30日的7.537亿美元增加了3570万美元[186] - 截至2019年9月30日，普通股每股账面价值增至9.40美元，2019年6月30日为9.19美元，2018年9月30日为9.13美元[186] - 2019年第三季度贷款损失拨备（信贷）为 -7.5万美元，2019年第二季度贷款损失拨备为17.7万美元，2018年第三季度贷款损失信贷为 -19.7万美元[186] - 截至2019年9月30日，银行基于风险的总资本提高至11.18%，2019年6月30日为10.67%，2018年9月30日为10.79%[186] - 截至2019年9月30日，净非应计贷款总计550万美元，2019年6月30日为300万美元，2018年9月30日为380万美元[186] - 截至2019年9月30日的三个月，联邦基金出售和有息存款平均余额2.8144亿美元，利息15.2万美元，平均收益率2.14%；2018年同期平均余额5.9087亿美元，利息22.9万美元，平均收益率1.54%[194] - 截至2019年9月30日的九个月，贷款平均余额7.78425亿美元，利息3275.4万美元，平均收益率5.63%；2018年同期平均余额7.47518亿美元，利息3028.3万美元，平均收益率5.42%[197] - 截至2019年9月30日的三个月，计息活期存款平均余额2.91218亿美元，利息91.4万美元，平均成本率1.25%；2018年同期平均余额2.71314亿美元，利息61.7万美元，平均成本率0.90%[194] - 截至2019年9月30日的九个月，定期存款平均余额3.03658亿美元，利息486.9万美元，平均成本率2.14%；2018年同期平均余额3.2305亿美元，利息386.9万美元，平均成本率1.60%[197] - 截至2019年9月30日的三个月，净利息收入879.8万美元，净息差4.10%；2018年同期净利息收入862.8万美元，净息差4.02%[194] - 截至2019年9月30日的九个月，净利息收入2552万美元，净息差4.06%；2018年同期净利息收入2528.9万美元，净息差4.11%[197] - 截至2019年9月30日的三个月，净利息利差3.70%；2018年同期为3.71%[194] - 截至2019年9月30日的九个月，净利息利差3.67%；2018年同期为3.83%[197] - 2019年与2018年相比，三个月内总利息收入因规模增加28.7万美元、利率变化增加23.1万美元，共计增加51.8万美元；九个月内总利息收入因规模增加105.7万美元、利率变化增加146.4万美元，共计增加252.1万美元[194][197][200] - 2019年与2018年相比，三个月内总利息支出因规模减少13.6万美元、利率变化增加48.4万美元，共计增加34.8万美元；九个月内总利息支出因规模减少3.9万美元、利率变化增加232.9万美元，共计增加229万美元[194][197][200] - 2019年第三季度和前九个月利息收入分别为1170万美元和3410万美元，2018年同期分别为1120万美元和3160万美元[201] - 2019年第三季度贷款较2018年同期增长3540万美元，带动利息收入增加[201] - 2019年第三季度生息资产年化收益率为5.46%，2018年同期为5.22%[201] - 2019年前九个月和第三季度利息支出较2018年分别增加230万美元和30万美元[202] - 2019年第三季度计息负债年化平均成本较2018年同期增加25个基点至1.76%[202] - 2019年第三季度存款成本较2018年同期增加28个基点至1.69%[202] - 2019年第三季度其他借款成本较2018年同期减少15个基点至2.64%[202] - 2019年第三季度净息差为4.10%，2018年同期为4.02%；前九个月净息差为4.06%，2018年同期为4.11%[203] - 2019年和2018年第三季度贷款损失拨备分别为 - 10万美元和 - 20万美元[204] - 贷款损失准备金与投资贷款的比率从2018年9月30日的1.21%降至2019年9月30日的1.19%[204] 公司业务会计政策及核算方法 - 公司通过全资子公司社区西部银行提供全方位服务银行[24] - 贷款持有待售按成本或估计公允价值孰低计量[30] - 公司维持详细系统分析和程序纪律确定贷款损失准备金金额[40] - 公司采用资产和负债法核算所得税，递延所得税资产按期末资产和负债计税基础与财务报告金额的暂时性差异确认[64] - 公司于2019年1月1日采用FASB ASU 2016 - 02，记录了840万美元的经营租赁使用权资产和840万美元的租赁负债[68] - 商业、CRE和SBA贷款在被认定无法收回时立即核销，无抵押逾期90天贷款通常全额核销[50] - 单户房地产、HELOC和制造住房贷款本金或利息逾期90天需评估减值，有明显不足时核销至房产公允价值减估计销售成本[51] - 所有消费贷款（不包括房地产抵押贷款、HELOC和储蓄担保贷款）在逾期120天或五次还款前核销或减记至可收回净值[52] - 不同贷款组合的ALL计算方法不同，如商业房地产等采用迁移分析结合风险评级，制造住房基于损失历史和风险评级[54] - 公司每月确定适当的ALL，考虑信用集中度、贷款组合变化等因素[57] - 公司对不良贷款的分类包括特别提及、次级、可疑和损失四类[45][46][47][48] - 公司对资产负债表外义务应用定性因素估计损失，该估计包含在其他负债中[62] - 2019年1月1日公司采用FASB ASU 2017 - 08，对合并财务报表无重大影响[71] - 公司使用内部资产分类系统报告问题和潜在问题贷款，风险评级包括特别关注、次级、可疑和损失[103] - 公司使用公允价值计量对某些资产和负债进行公允价值调整，采用三级估值层次框架[117] - 确定公允价值时，若基于市场中较难观察或不可观察的模型或输入值，需要更多判断，Level 3类工具判断程度最大[118] - 公司财务工具公允价值估计存在固有局限性，报告日期后的估计公允价值可能与期末报告金额不同[121] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，可供出售证券摊余成本为22006千美元，公允价值为21907千美元；持有至到期证券摊余成本为6637千美元，公允价值为6837千美元；按公允价值计量的权益证券摊余成本为66千美元，公允价值为163千美元[72] - 截至2018年12月31日，可供出售证券摊余成本为25156千美元，公允价值为24931千美元；持有至到期证券摊余成本为7301千美元，公允价值为7269千美元；按公允价值计量的权益证券摊余成本为66千美元，公允价值为121千美元[72] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司分别有2850万美元和3220万美元的证券按账面价值质押给联邦住房贷款银行作为当前和未来预付款的抵押[72] - 截至2019年9月30日，可供出售的美国政府机构票据一年以内金额为1992千美元，收益率2.6%；1 - 5年金额为1116千美元，

净收入与每股收益情况 - 2019年第二季度净收入为158万美元，摊薄后每股收益0.18美元，2018年同期净收入为187万美元，摊薄后每股收益0.21美元[178][182] - 2019年上半年净收入为309万美元，2018年同期为368.1万美元[182] 净利息收益率情况 - 2019年第二季度净利息收益率升至4.07%，2019年第一季度为3.99%，2018年第二季度为4.06%[179] - 2019年第二季度净利息收入1672.1万美元，净利息收益率4.03%；2018年同期净利息收入1666.1万美元，净利息收益率4.15%[190] 存款情况 - 截至2019年6月30日，总活期存款增至4.563亿美元，较3月31日增加3370万美元，较2018年6月30日增加8840万美元[179] - 2019年6月30日存款总额增至7.651亿美元，较2018年12月31日的7.16亿美元增加491万美元，增幅6.9%；2019年6月30日和2018年12月31日，CDARS和ICS存款分别为4750万美元和3520万美元；截至2019年6月30日，有3500万美元的隔夜保险资金[242] - 2019年第二季度，非利息活期存款增加430.2万美元，增幅4.0%；有息活期存款增加7341万美元，增幅27.1%；储蓄存款增加162.3万美元，增幅11.1%；25万美元及以上定期存款减少326.9万美元，降幅3.5%；其他定期存款减少2696.1万美元，降幅11.8%[242] 贷款情况 - 截至2019年6月30日，总贷款增至7.889亿美元，较3月31日增加1880万美元，较2018年6月30日增加2900万美元[179] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司持有的投资性净贷款分别为7.34574亿美元和7.11197亿美元[218] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司持有的待售贷款分别为4540万美元和4840万美元[220] - 2019年6月30日和2018年12月31日，制造住房贷款分别占总贷款的32.1%和32.2%，商业房地产贷款分别占49.6%和47.6%[221] - 2019年6月30日和2018年12月31日，商业房地产贷款中自有自用部分分别占37.0%和33.8%，平均贷款价值比分别为60.0%和57.9%[221] - 2019年第二季度，公司的减值贷款较2018年12月31日减少770万美元，主要是制造住房减值贷款减少370万美元[228] 普通股每股账面价值情况 - 截至2019年6月30日，普通股每股账面价值增至9.19美元，3月31日为9.05美元，2018年6月30日为8.90美元[179] - 截至2019年6月30日，股东权益从2018年12月31日的7620万美元增至7780万美元，普通股每股账面价值从8.92美元增至9.19美元[216] 贷款损失拨备情况 - 本季度贷款损失拨备为17.7万美元，2019年第一季度贷款损失为负5.7万美元，2018年第二季度贷款损失拨备为11.7万美元[179] - 2019年第一季度贷款损失拨备为20万美元，2018年为10万美元[197] - 贷款损失准备金与投资贷款的比率从2018年6月30日的1.21%降至2019年的1.20%[197] - 截至2019年6月30日，贷款损失准备金期末余额为888.7万美元，2018年同期为862.2万美元[233] 非应计贷款情况 - 截至2019年6月30日，非应计贷款净额降至300万美元，3月31日为330万美元，2018年6月30日为370万美元[179] - 净非应计贷款占总贷款组合的比例从2018年12月31日的0.44%降至2019年6月30日的0.38%[200] - 贷款损失准备金与净非应计贷款的比例从2018年12月31日的257%增至2019年6月30日的295%[201] - 截至2019年6月30日，逾期贷款总额从2018年12月31日的380万美元降至160万美元[201] - 2019年6月30日和2018年12月31日，非应计贷款（扣除政府担保部分）分别为301.5万美元和337.8万美元，占总贷款的比例分别为0.38%和0.44%[223] - 2019年6月30日和2018年12月31日，非应计贷款总额分别为363.7万美元和622.6万美元，占总贷款的比例分别为0.49%和0.82%[230] - 2019年6月30日和2018年12月31日，非应计贷款中政府担保部分分别为60万美元和280万美元[230] - 扣除政府担保后，非应计贷款从2018年12月31日的340万美元降至2019年6月30日的300万美元，减少40万美元，降幅12%[230] 利息收入与支出情况 - 2019年第二季度利息收入为1136.7万美元，2018年同期为1040.1万美元[182] - 2019年第二季度利息支出为286.9万美元，2018年同期为209万美元[182] - 2019年生息资产平均余额83.6533亿美元，利息2.2392亿美元，平均收益率5.40%；2018年平均余额80.9133亿美元，利息2.0389亿美元，平均收益率5.08%[190] - 2019年计息负债平均余额65.3603亿美元，利息0.5671亿美元，平均成本率1.75%；2018年平均余额63.3161亿美元，利息0.3728亿美元，平均成本率1.19%[190] - 2019年三、六个月利息收入分别为1140万美元和2240万美元，2018年同期分别为1040万美元和2040万美元[194] - 2019年三、六个月利息支出较2018年分别增加80万美元和190万美元[195] - 2019年第二季度生息资产年化收益率为5.44%，2018年为5.08%[194] - 2019年6月30日止三个月计息负债年化平均成本率升至1.76%，较2018年同期增加46个基点[195] - 2019年净利息收入较2018年增加96.6万美元，利息支出增加77.9万美元，净增加18.7万美元[193] 非利息收入与支出情况 - 2019年第二季度非利息收入略增至70万美元，2019年前六个月其他贷款费用和文件处理费用因贷款资金减少而下降，服务收费略有增加[204] - 2019年第二季度和前六个月非利息支出分别增加50万美元和70万美元，主要因银行扩张及专业服务成本增加，其他费用因贷款发起成本递延增加而减少[205] 所得税拨备情况 - 2019年第二季度和前六个月所得税拨备分别为70万美元和130万美元，低于2018年同期，2019年和2018年前六个月综合州和联邦有效所得税税率分别为30.1%和29.6%[206] 净递延税资产情况 - 2019年6月30日净递延税资产为320万美元，无估值备抵，也无不确定税务状况[207][212][213] 资产与负债情况 - 截至2019年6月30日，总资产从2018年12月31日的8.773亿美元增至9.056亿美元，净贷款从7.595亿美元增至7.8亿美元，主要因商业房地产和制造住房贷款组合增加[214] - 截至2019年6月30日，总负债从2018年12月31日的8.011亿美元增至8.277亿美元，主要因存款增加4910万美元，其中无息活期存款增加430万美元，有息活期存款增加7340万美元，定期存款减少3020万美元[215] 潜在问题贷款情况 - 2019年6月30日潜在问题贷款为964.3万美元，占总贷款的1.24%，其中150万美元由政府机构担保；2018年12月31日潜在问题贷款为358.7万美元，占总贷款的0.47%，其中150万美元由政府机构担保[234][236] 投资证券情况 - 2019年6月30日投资证券账面价值为3041.4万美元，2018年12月31日为3235.3万美元[239] - 公司将投资证券作为借款抵押品、公共存款所需抵押品，并用于管理流动性、资本和利率风险[238] 止赎资产情况 - 截至2019年6月30日，通过止赎获得的其他资产期末余额为107.4万美元，2018年同期为21.3万美元；2019年6月30日止赎资产估值备抵为10.3万美元，2018年6月30日为0.9万美元[240] 流动性管理情况 - 公司建立政策和分析工具管理流动性，通过定期审查期限结构、资金来源以及贷款和存款预测来监控流动性[245] - 公司在董事会和银行管理层设有资产负债管理委员会审查资产负债管理和流动性问题[246] - 流动性管理涉及预测资金需求，维持足够资金以满足业务运营变化或突发事件导致的资产和负债水平波动[243] FHLB预付款与借款能力情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司FHLB预付款分别为4500万美元和7000万美元，均为固定利率借款[247] - 2019年6月30日，公司与FHLB有1.25亿美元信用证用于担保公共资金，已质押3030万美元证券和3.173亿美元贷款，还有5200万美元可用于额外借款[247] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司在美联储银行的借款能力分别为1.101亿美元和1.038亿美元，无未偿还预付款[248] - 公司在代理行的联邦资金购买额度总借款能力为2000万美元，2019年6月30日和2018年12月31日无未偿还金额[248] 流动性比率情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司流动性比率分别为13.9%和14.8%[250] 普通股发行情况 - 公司有能力发行6000万股普通股，截至2019年6月30日已发行8464686股[252] 资本监管比率情况 - 2019年6月30日，公司一级资本与风险加权资产实际监管比率为9.53%，最低资本要求为6.00%，资本充足要求为8.50%[254] - 2019年6月30日，公司普通股一级资本与风险加权资产实际监管比率为9.53%，最低资本要求为4.50%，资本充足要求为7.00%[254] - 2019年6月30日，公司杠杆比率/一级资本与平均资产实际监管比率为8.66%，最低资本要求为4.00%，资本充足要求为5.00%[254] - 2018年12月31日，公司一级资本与风险加权资产实际监管比率为9.68%，最低资本要求为6.00%，资本充足要求为8.00%[254]