公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为17.4494亿美元，较2021年12月31日的19.72184亿美元有所下降[10] - 截至2022年6月30日，公司总负债为16.10724亿美元，股东权益为1.34216亿美元；截至2021年12月31日，公司总负债为18.10197亿美元，股东权益为1.61987亿美元[10] - 2022年第二季度，公司总利息和股息收入为1.3165亿美元，去年同期为1.4131亿美元；上半年为2.5509亿美元，去年同期为2.0798亿美元[12] - 2022年第二季度，公司总利息支出为704万美元，去年同期为980万美元；上半年为1623万美元，去年同期为1673万美元[12] - 2022年第二季度，公司净利息收入为1.2461亿美元，去年同期为1.3151亿美元；上半年为2.3886亿美元，去年同期为1.9125亿美元[12] - 2022年第二季度，公司非利息收入为3646万美元，去年同期为2920万美元；上半年为8433万美元，去年同期为3959万美元[12] - 2022年第二季度，公司非利息支出为9442万美元，去年同期为1.5993亿美元；上半年为1.9537亿美元，去年同期为2.0774亿美元[12] - 2022年第二季度，公司所得税前收入为6882万美元，去年同期为219万美元；上半年为1.2851亿美元，去年同期为2100万美元[12] - 2022年第二季度，公司净利润为5685万美元，去年同期为147万美元；上半年为1.0609亿美元，去年同期为1652万美元[12] - 2022年第二季度，公司基本每股净收益为1.07美元，去年同期为0.03美元；上半年为1.99美元，去年同期为0.41美元[12] - 截至2022年6月30日，公司普通股流通股数为5326271股，较2021年12月31日的5308335股有所增加[10] - 2022年第二季度净利润为5685美元，2021年同期为147美元；2022年上半年净利润为10609美元，2021年同期为1652美元[14] - 2022年第二季度其他综合亏损为16054美元，2021年同期为综合收益1792美元；2022年上半年其他综合亏损为35484美元，2021年同期为亏损1595美元[14] - 2022年第二季度综合亏损为10369美元，2021年同期为综合收益1939美元；2022年上半年综合亏损为24875美元，2021年同期为综合收益57美元[14] - 截至2022年6月30日，普通股为13201美元，资本盈余为104858美元，留存收益为53852美元，累计其他综合亏损为37695美元，总计134216美元[15] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为9666美元，2021年同期为4466美元[17] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为102406美元，2021年同期为提供净现金196976美元[17] - 2022年上半年融资活动使用的净现金为200433美元，2021年同期为提供净现金77842美元[17] - 2022年上半年现金及现金等价物净减少293173美元，2021年同期净增加279284美元[17] - 2022年上半年现金支付利息1664美元，支付税款1500美元；2021年同期支付利息1611美元，支付税款1042美元[17] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，基本每股净收益分别为1.07美元和0.03美元；六个月分别为1.99美元和0.41美元[102] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，摊薄后每股净收益分别为1.06美元和0.03美元；六个月分别为1.98美元和0.41美元[102] - 2022年和2021年截至6月30日，分别有101,901和78,301份期权股份被视为反摊薄而排除在计算之外[102] - 2022年股东批准的2022年股票激励计划可发行最多150,000股公司普通股，2014年计划可发行最多275,625股[104] - 2022年6月30日，2022计划、2014计划、2005计划可发行的总股份分别为150,000股、275,625股、253,575股[107] - 2022年1月1日至6月30日，股票期权未行使数量均为169,280份，加权平均行使价格为33.89美元，1月1日的总内在价值为962,000美元，6月30日为477,000美元[109] - 2022年6月30日可行使的股票期权为77,527份，加权平均行使价格为37.31美元，总内在价值为144,000美元[109] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司分别确认股票期权补偿费用42,000美元和31,000美元；六个月分别确认83,000美元和65,000美元[109] - 截至2022年6月30日，未确认的股票期权补偿费用为304,000美元，将在2026年前的未来报告期内确认[109] - 2022年截至6月30日的六个月，公司授予一名员工100股无限制股票，总费用为3,000美元[112] - 2022年截至6月30日的六个月，公司分别向员工和非员工董事授予5,580股和12,856股受限股票，在三、六个月分别确认费用121,000美元和214,000美元[113] - 截至2022年6月30日，受限股票未确认的补偿费用为130万美元，将在2026年前的未来报告期内确认[113] - 截至2022年6月30日，按公允价值计量的资产总额为462,140,000美元，均为二级估值；2021年12月31日，按公允价值计量的资产总额为303,817,000美元，负债为197,000美元，均为二级估值[120] - 截至2021年12月31日，公司有一处其他房地产拥有权（OREO）物业，公允价值为611,000美元，2022年第二季度出售，6月30日余额为零[121] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司除PCI贷款外的减值贷款分别为140万美元和150万美元[125] - 截至2021年12月31日，公司非经常性按公允价值计量的其他房地产资产为61.1万美元，全部采用不可观察输入值（Level 3）计量，占比100%，估值技术为市场比较法，不可观察输入值加权平均为6%[128][129] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为215,667千美元，可供出售证券账面价值和公允价值均为461,830千美元等[131] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为508,840千美元，可供出售证券账面价值和公允价值均为303,817千美元等[131] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，累计其他综合损失分别为37,695千美元和2,211千美元，递延税款分别为 - 7,900千美元和 - 464千美元[133][134] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司用于掉期交易存于其他银行的现金抵押均为570千美元[138] - 截至2022年6月30日，利率远期互换（现金流套期）名义金额为4,000千美元，公允价值为310千美元，到期日为2031年6月15日[140] - 截至2021年12月31日，利率远期互换（现金流套期）名义金额为4,000千美元，公允价值为 - 197千美元，到期日为2031年6月15日；利率互换（公允价值套期）名义金额为3,940千美元，公允价值为 - 8千美元，到期日为2022年2月12日[140] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，银行收取管理费用总计2.5万美元并在合并总数中消除；六个月收取管理费用总计5万美元并在合并总数中消除[142] - 2022年第二季度，公司净利息收入为1246.1万美元，净收入为568.5万美元[145] - 2022年上半年，公司净利息收入为2388.6万美元，净收入为1060.9万美元[145] - 2021年第二季度，公司净利息收入为1315.1万美元，净收入为14.7万美元[145] - 2021年上半年，公司净利息收入为1912.5万美元，净收入为165.2万美元[145] - 截至2022年6月30日的三个月，净收入为568.5万美元，而2021年同期为14.7万美元[12][14] - 截至2022年6月30日的六个月，净收入为1060.9万美元，2021年同期为165.2万美元[12][14] - 截至2022年6月30日的三个月，总综合亏损为1036.9万美元，2021年同期为综合收入193.9万美元[14] - 截至2022年6月30日的六个月，总综合亏损为2487.5万美元，2021年同期为综合收入5.7万美元[14] - 2022年6月30日普通股基本每股净收入为1.07美元，2021年同期为0.03美元[12] - 2022年6月30日六个月普通股基本每股净收入为1.99美元，2021年同期为0.41美元[12] - 2022年6月30日加权平均流通普通股基本股数为5326271股，2021年同期为5305277股[12] - 2022年6月30日六个月加权平均流通普通股基本股数为5319166股，2021年同期为4019700股[12] - 2022年6月30日股东权益总额为13421.6万美元，2021年同期为15860.2万美元[15] - 2022年6月30日留存收益为5385.2万美元，2021年同期为4120.1万美元[15] - 2022年上半年净收入为10,609美元，2021年同期为1,652美元[17] - 2022年上半年初现金及现金等价物为508,840美元，期末为215,667美元；2021年上半年初为34,695美元，期末为313,979美元[17] 公司合并相关情况 - 2021年4月1日，公司完成与Fauquier Bankshares, Inc.的合并，总代价为7800万美元[19] - 2021年4月1日公司完成与Fauquier Bankshares的合并，发行2571213股普通股并支付4000美元现金[31][32] - 合并产生约780万美元商誉和970万美元核心存款无形资产，核心存款无形资产按七年使用年数总和法摊销[35] - 收购贷款未偿本金总额6.229亿美元，公允价值6.026亿美元，差额2030万美元[36] - 生效日时，执行中贷款公允价值5.138亿美元，较账面价值低1.7%，公允价值折扣900万美元[37] - 生效日时，PCI贷款公允价值8730万美元，较账面价值低12.3%，公允价值调整1230万美元[37] - 截至2021年4月1日，收购总资产为9.10494亿美元，承担总负债为8.40226亿美元，收购净资产为702.68万美元，支付总对价为780.36万美元，产生商誉77.68万美元[34] - 2022年上半年无并购及相关费用，2021年三、六个月分别产生590万美元和620万美元，主要为人员和法律费用[47] 会计准则相关情况 - 公司需自2022年12月15日后开始的财年及其中期采用Topic 326指导，采用修改追溯法[24] - 2022年3月FASB发布ASU 2022 - 02，已采用ASU 2016 - 13的公司自2022年12月15日后开始的财年生效，公司正在评估影响[29] - 公司已确定所有受LIBOR直接或间接影响的贷款，正在评估ASU 2020 - 04及其对LIBOR过渡的影响[28] - 2017年公司成立跨职能指导委员会为Topic 326做准备，收集历史贷款损失数据[25] 证券相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，可供出售证券摊余成本为5.09963亿美元，公允价值为4.6183亿美元；截至2021年12月31日，摊余成本为3.06535亿美元，公允价值为3.03817亿美元[48] - 截至2022年6月30日，有4.555亿美元（278只）证券处于未实现亏损状态，未实现亏损为4820万美元[48] - 2022年6月30日和2021年12月31日，分别有540万美元和1270万美元的证券作为抵押品[51] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，受限证券分别为510万美元和500万美元，按成本计价[52] - 截至2022年6月30日，公司无投资

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为19.35207亿美元，较2021年12月31日的19.72184亿美元下降1.87%[10] - 截至2022年3月31日，公司总负债为17.89188亿美元，较2021年12月31日的18.10197亿美元下降1.16%[10] - 截至2022年3月31日，公司股东权益为1.46019亿美元，较2021年12月31日的1.61987亿美元下降9.86%[10] - 2022年第一季度，公司总利息和股息收入为1.2344亿美元，较2021年同期的6667万美元增长85.15%[13] - 2022年第一季度，公司总利息支出为919万美元，较2021年同期的693万美元增长32.61%[13] - 2022年第一季度，公司净利息收入为1.1425亿美元，较2021年同期的5974万美元增长91.24%[13] - 2022年第一季度，公司非利息收入为4787万美元，较2021年同期的1039万美元增长360.73%[13] - 2022年第一季度，公司非利息支出为1.0095亿美元，较2021年同期的4781万美元增长111.15%[13] - 2022年第一季度，公司净利润为4924万美元，较2021年同期的1505万美元增长227.18%[13] - 2022年第一季度，公司基本每股净收益为0.93美元，较2021年同期的0.55美元增长69.09%[13] - 2022年3月31日股东权益总额为14.6019亿美元，2021年同期为8.0012亿美元[16] - 2022年第一季度净收入为492.4万美元，2021年同期为150.5万美元[18] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为938.6万美元，2021年同期为318.6万美元[18] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为1421.9万美元，2021年同期为1516.8万美元[18] - 2022年第一季度融资活动使用的净现金为2339.9万美元，2021年同期提供的净现金为7178.3万美元[18] - 2022年第一季度现金及现金等价物净减少2823.2万美元，2021年同期净增加5980.1万美元[18] - 2022年第一季度所得税前收入为5969万美元，较2021年同期的1881万美元增长217.33%[148][13] - 2022年第一季度摊薄每股净收益为0.92美元，2021年同期为0.55美元[13] - 2022年第一季度净收入为4924美元，2021年同期为1505美元[15][18] - 2022年第一季度其他综合损失为19430美元，2021年同期为3387美元[15][16] - 2022年第一季度综合损失为14506美元，2021年同期为1882美元[15] 公司合并相关情况 - 2021年4月1日公司完成与Fauquier Bankshares, Inc.的合并，总代价为7800万美元[20] - 2021年4月1日公司完成与Fauquier Bankshares的合并，发行2571213股普通股并支付4000美元现金[31][32] - 合并产生约780万美元商誉和970万美元核心存款相关无形资产，核心存款无形资产将按七年使用年数总和法摊销[35] - 收购贷款未偿本金总额6.229亿美元，公允价值6.026亿美元，差额2030万美元[36] - 生效日时，执行中贷款公允价值5.138亿美元，比账面价值低1.7%，总公允价值折扣900万美元[37] - 生效日时，PCI贷款公允价值8730万美元，比账面价值低12.3%，总公允价值调整1230万美元[37] 金融准则相关情况 - 金融工具信用损失新准则将于2023年1月1日对公司生效，采用修改追溯法[25] - 公司已确定所有受LIBOR直接或间接影响的贷款，并评估相关准则对过渡的影响[28] - 2019年11月25日，SEC采用SAB 119以与金融工具信用损失准则对齐[27] 公允价值调整相关情况 - 核心存款无形资产估计为970万美元，占非到期存款的1.3%[43] - 定期存款公允价值调整为19.1万美元溢价，将在36个月内摊销计入收入[44] - 短期借款公允价值调整为47.3万美元溢价，在债务偿还时已全额摊销[45] - 次级附属债务公允价值调整为79万美元折扣，将在债务剩余期限内直线法摊销[45] 证券相关数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，3.306亿美元（245只）证券处于未实现亏损状态，未实现亏损2770万美元[48] - 截至2022年3月31日，公司证券组合未实现损失总计2765万美元，其中不到12个月的未实现损失为1915.3万美元，12个月及以上的未实现损失为849.7万美元[49] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别有价值570万美元和1270万美元的证券被质押作为抵押品[53] - 2022年3月31日和2021年12月31日，受限证券分别为510万美元和500万美元，按成本计价[54] - 2022年第一季度和2021年第一季度，均未发生证券销售[54] - 截至2022年3月31日，可供出售证券摊余成本3.68972亿美元，公允价值3.41361亿美元[48] 贷款相关数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款总额分别为10.06962亿美元和10.61211亿美元，净贷款分别为10.01128亿美元和10.55227亿美元[56] - 截至2022年3月31日，公司资产负债表上有1000万美元的PPP贷款未偿还[56] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，未摊销贷款溢价分别为91.3万美元和110万美元，净递延贷款费用分别为63.2万美元和86.5万美元[57] - 截至2022年3月31日，收购贷款中购买的减值贷款净公允价值标记为1230万美元，购买的优质贷款为570万美元[59] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，收购贷款的未偿本金余额分别为4.09823亿美元和4.4878亿美元，账面价值分别为3.91903亿美元和4.30315亿美元[59] - 截至2022年3月31日，购买的信用受损贷款的可增值收益率期末为124.28万美元[59] - 截至2022年3月31日，总减值贷款为145.8万美元，未偿本金余额为147.4万美元，关联拨备为2.7万美元，平均记录投资为146.3万美元，已确认利息收入为1.3万美元；截至2021年12月31日，总减值贷款为152.9万美元，未偿本金余额为157.2万美元，关联拨备为0.6万美元，平均记录投资为124.5万美元，已确认利息收入为7.8万美元[62] - 截至2022年3月31日，非应计贷款记录投资为51.8万美元；截至2021年12月31日，非应计贷款记录投资为49.5万美元[62] - 贷款延期金额从2021年3月31日的150万美元降至2022年3月31日的67万美元，截至2022年3月31日，唯一仍处于延期状态的贷款为政府担保贷款[63] - 截至2022年3月31日，公司将56笔购买的学生贷款归类为债务重组贷款，总计84.6万美元[64] - 截至2022年3月31日，执行中的债务重组贷款数量为56笔，记录投资为90.8万美元；非执行中的债务重组贷款数量为3笔，记录投资为55万美元；总计债务重组贷款数量为59笔，记录投资为145.8万美元。截至2021年12月31日，执行中的债务重组贷款数量为59笔，记录投资为103.4万美元；非执行中的债务重组贷款数量为1笔，记录投资为49.5万美元；总计债务重组贷款数量为60笔，记录投资为152.9万美元[67] - 2022年第一季度，修改为债务重组贷款的消费者贷款数量为0笔，1 - 4户家庭住宅抵押贷款数量为1笔，修改后记录余额为54万美元；2021年第一季度，修改为债务重组贷款的消费者贷款数量为6笔，修改后记录余额为63万美元，1 - 4户家庭住宅抵押贷款数量为0笔[68] - 2022年第一季度，无此前12个月内修改为债务重组贷款后违约的贷款；2021年有5笔此前12个月内修改为债务重组贷款后违约的学生贷款，冲销前余额总计5.6万美元[68] - 2022年3月31日和2021年12月31日，无1 - 4户家庭住宅物业担保的贷款处于止赎程序中[70] - 截至2022年3月31日，总贷款为10.06962亿美元，较2021年12月31日的10.61211亿美元有所下降[88,93,94] - 2022年3月31日，减值贷款总计150万美元，其中2.7万美元的拨备归因于减值学生贷款[92,93] - 2022年第一季度，贷款损失准备金期末余额为583.4万美元，较年初的598.4万美元略有下降[93] - 2022年第一季度，商业贷款冲销24万美元，回收11.4万美元，贷款损失拨备13.4万美元[93] - 2021年全年，贷款损失准备金期末余额为598.4万美元，较年初的545.5万美元有所增加[94] - 2021年全年，商业贷款冲销14.7万美元，回收19.1万美元，贷款损失拨备 - 1万美元[94] - 2021年6月30日季度，公司释放了部分与疫情相关的贷款损失准备金[90] - 2021年9月30日、12月31日及2022年3月31日季度，经济定性因素无额外变化[90] - 公司评估贷款损失准备金充足性的主要因素之一是逾期贷款数量的变化[94] - 公司根据八个定性因素评估贷款损失准备金的充足性，前五个因素权重更大[88,89] - 截至2022年3月31日，贷款逾期90天及以上且仍在计息的金额为83.7万美元，而2021年12月31日为129.6万美元[96] - 截至2022年3月31日，无估值备抵的受损贷款记录投资为61.2万美元，未付本金余额为62.8万美元，平均记录投资为61.7万美元，确认利息收入为1000美元[62] - 截至2022年3月31日，有估值备抵的受损贷款记录投资为84.6万美元，未付本金余额为84.6万美元，关联备抵为2.7万美元，平均记录投资为84.6万美元，确认利息收入为1.2万美元[62] 商誉及无形资产相关数据关键指标变化 - 2022年3月31日和2021年12月31日商誉账面价值为810万美元，2021年3月31日为37.2万美元，2021年4月1日收购Fauquier导致商誉增加780万美元[97] - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日其他无形资产分别为810万美元、850万美元和32.4万美元[98] - 2022年和2021年第一季度摊销费用分别为45.6万美元和1.7万美元，2022年3月31日估计未来摊销费用总计808.9万美元[99] 租赁相关数据关键指标变化 - 2022年3月31日和2021年3月31日租赁负债分别为729.5万美元和339.2万美元，使用权资产分别为774.4万美元和332.7万美元[103] - 2022年和2021年第一季度总租赁费用分别为49.7万美元和25.1万美元，租赁负债现金支付分别为39.8万美元和21.9万美元[103] 股票相关数据关键指标变化 - 2022年第一季度基本和摊薄后每股净收益分别为0.93美元和0.92美元，2021年为0.55美元[106] - 2022年第一季度有101,901份期权股被视为反摊薄而排除计算，2021年为78,301份[106] - 2014年股票激励计划可发行275,625股，截至2022年3月31日剩余28,031股可授予[111] - 2005年股票激励计划已到期，截至2022年3月31日无剩余股份可授予，仍有1,379份期权股未行权[111] - 截至2022年3月31日，流通在外的股票期权数量为169,280份，加权平均行使价格为33.89美元，内在价值为68万美元[112] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司分别确认了4.1万美元和3.4万美元的股票期权薪酬费用[112] - 截至2022年3月31日，限制性股票授予的未确认薪酬费用为140万美元[116] - 2022年第一季度，公司分别向员工和非员工董事授予了5,680股和12,856股限制性股票[116] - 截至2022年3月31日，非归属限制性股票数量为49,979股，加权平均授予日公允价值为每股31.49美元，内在价值为172.4万美元[117] 公允价值计量相关数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，按公允价值计量的资产总额为3.41468亿美元

公司历史与合并信息 - 公司于2021年4月1日与Fauquier合并，Fauquier股东每持有1股普通股可获得0.675股公司股票，公司为此发行2,571,213股普通股[20] - 弗吉尼亚国民银行于1998年7月29日开业，2000年1月获得信托权力，其存款由FDIC提供最高额度保险[14] - 2018年7月1日，VNBTrust并入银行，银行继续以VNB信托和遗产服务的名义提供信托和遗产管理服务[15] - 2018年公司成立Masonry Capital Management，为客户提供投资咨询和管理服务[18] 业务服务内容 - 银行提供全方位银行及相关金融服务，包括各类存款账户、ATM、网上银行等服务[22] - 银行提供短期至长期商业、房地产和消费贷款，并发放住宅抵押贷款[23] - 财富和投资咨询服务通过Sturman Wealth提供，信托和遗产管理服务通过VNB信托和遗产服务提供[24] - Masonry Capital提供投资管理服务，其旗舰产品采用基于价值、催化剂驱动的投资策略[25] 服务区域 - 公司主要服务于弗吉尼亚州夏洛茨维尔、温彻斯特、马纳萨斯和里士满等城市及周边社区[26] 监管与合规要求 - 公司受BHCA监管，需接受美联储检查、审查和监督，同时受SEC管辖，需遵守相关披露和监管要求[13] - 收购超过银行或银行控股公司5%的有表决权股票需获得美联储事先批准[42] - 个人或公司收购25%或以上任何类别有表决权证券，存在控制权的决定性推定[44] - 个人或公司收购5%以上但低于25%的任何类别有表决权证券，可能存在控制权的可反驳推定[44] - 为避免附属银行被接管，银行控股公司需担保“资本不足”的附属银行遵守资本恢复计划，担保金额上限为机构资本不足时总资产的5% [48] - 银行在任何一年宣布的现金股息超过该年净收入加上前两年留存净利润，需事先获得监管批准[51] - 若银行进行资本分配后将变得“资本不足”，则禁止进行此类分配[52] - 弗吉尼亚州法律规定，弗吉尼亚州银行控股公司收购弗吉尼亚州银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份需事先获得SCC批准[45] - 银行向高管、董事或持有银行10%以上有表决权证券的人贷款，总金额不得超机构未受损资本和盈余的15%，有足额易变现抵押品的贷款可额外增加10%[68] - 银行在最近一次社区再投资法案（CRA）检查中获“满意”评级，银行控股公司开展新活动或收购公司，旗下保险存款机构子公司CRA评级需至少“满意”[70] - 沃尔克规则在2021年和2020年对公司运营和财务状况无重大影响[76] - 公司和银行总资产100亿美元或以下，由货币监理署（OCC）监督多德 - 弗兰克法案等消费者保护方面的应用[79] - 合格抵押贷款的消费者支付的点数和费用不能超过贷款总额的3%，债务收入比（DTI）必须低于规定阈值[82] - 小债权人需满足资产低于20亿美元（由消费者金融保护局CFPB每年调整）、上一日历年度发放不超过2000笔受还款能力要求约束的首套封闭式住房抵押贷款、发放后将合格抵押贷款保留在投资组合中等条件[82] - 重大网络安全事件发生后，银行组织需尽快且不迟于36小时通知其主要联邦监管机构；银行服务提供商确定发生影响银行组织客户4小时以上的网络安全事件时，需尽快通知受影响的客户，该最终规则于2022年5月1日生效[87] - 公司需遵守《交易法》的定期和其他报告要求，向美国证券交易委员会（SEC）提交年度、季度和其他报告[92] 员工情况 - 公司于2021年12月31日有173名全职等效员工，其中7名为兼职员工[36] - 公司自2018年1月1日起将所有员工的内部最低工资定为每小时15美元[33] - 自新冠疫情爆发以来，公司继续按100%的工资支付员工薪酬[33] 资本比率与监管要求 - 公司预计其信托优先证券将作为一级资本工具计入监管资本直至到期，总资产少于150亿美元的银行控股公司在2010年5月19日前发行的信托优先证券可永久计入一级资本，上限为一级资本的25%[57] - 截至2021年12月31日，公司一级资本、普通股一级资本、总资本与风险加权资产以及杠杆比率分别为14.31%、14.31%、14.88%和7.79%；银行相应比率分别为14.15%、14.15%、14.72%和7.69%，均超最低要求[58] - 银行要达到“资本状况良好”，需满足普通股一级资本比率至少6.5%、一级资本与风险加权资产比率至少8.0%、总资本与风险加权资产比率至少10.0%、杠杆比率至少5.0%，截至2021年12月31日银行已达标[59] - 社区银行杠杆率框架要求社区银行组织一级杠杆率超9%、总资产少于100亿美元、表外风险敞口及交易资产和负债有限，公司未选择该框架[61][62] - 巴塞尔协议III最终规则要求银行维持普通股一级资本与风险加权资产最低比率4.5%加2.5%资本 conservation 缓冲（即至少7.0%）、一级资本与风险加权资产最低比率6.0%加资本 conservation 缓冲（即8.5%）、总资本与风险加权资产最低比率8.0%加资本 conservation 缓冲（即10.5%）、杠杆率最低4.0%[62] 存款保险相关 - FDIC存款保险基本限额为每位储户25万美元，2021年和2020年公司存款保险评估费用分别为85.8万美元和18.7万美元，2019年公司获15.5万美元FDIC小银行信贷评估奖励[66] - 截至2021年12月31日，投保至少五年的机构总基础评估率为1.5至40个基点，资产少于100亿美元的银行适用1.5至30个基点[66] 利率政策变化 - 2020年第一季度，联邦公开市场委员会（FOMC）将联邦基金目标利率降至0至25个基点；2022年第一季度，FOMC将联邦基金目标利率提高了25个基点[91] 疫情相关政策 - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES Act）将社区银行杠杆率（CBLR）门槛从9%降至8%，2020年第二至四季度最低CBLR为8%，2021年为8.5%，此后为9%[88] - 符合条件的社区银行杠杆率低于CBLR要求时，有两个季度的宽限期，只要杠杆率保持在7%或以上；杠杆率不低于适用CBLR要求100个基点时也有宽限期[88] - 银行可选择暂停美国公认会计原则（U.S. GAAP）中与新冠疫情相关的贷款修改要求，CARES Act将此临时救济延长至国家紧急状态终止日期后60天或2020年12月31日较早者，《2021年综合拨款法案》（CAA）将其延长至国家紧急状态终止日期后60天或2022年1月1日较早者[93] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》创建了小企业管理局薪资保护计划（SBA PPP），并由《2021年综合拨款法案》延长[93] 业务竞争情况 - 公司业务竞争激烈，竞争对手包括其他银行、信用社、保险公司等各类金融机构[27][28] 激励薪酬相关 - 联邦银行监管机构发布激励薪酬指导，FDIC将审查非大型复杂银行组织的激励薪酬安排，若安排等对组织安全稳健构成风险且未及时有效纠正，可能采取执法行动[83][84] - 2016年，美国证券交易委员会和联邦银行监管机构提议禁止受涵盖金融机构设立或维持鼓励不当冒险的基于激励的薪酬安排，评论期已结束，最终规则未发布[85] 货币政策影响 - 公司运营受监管当局政策影响，特别是美联储货币政策会影响贷款、投资、存款的增长和分布以及市场利率[90]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为19.11825亿美元，较2020年12月31日的8.4841亿美元增长125.34%[8] - 截至2021年9月30日，公司总负债为17.51915亿美元，较2020年12月31日的7.65812亿美元增长128.77%[8] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为1.5991亿美元，较2020年12月31日的0.82598亿美元增长93.59%[8] - 2021年前三季度，公司总利息和股息收入为3493.2万美元，较2020年同期的1984.6万美元增长75.01%[10] - 2021年前三季度，公司总利息支出为230.3万美元，较2020年同期的266.9万美元下降13.71%[10] - 2021年前三季度，公司净利息收入为3262.9万美元，较2020年同期的1717.7万美元增长89.97%[10] - 2021年前三季度，公司非利息收入为743.7万美元，较2020年同期的472万美元增长57.56%[10] - 2021年前三季度，公司非利息支出为3359.8万美元，较2020年同期的1388.2万美元增长141.9%[10] - 2021年前三季度，公司税前收入为599.1万美元，较2020年同期的664.8万美元下降9.88%[10] - 2021年前三季度，公司净利润为479万美元，较2020年同期的536.2万美元下降10.67%[10] - 2020年12月31日至2021年6月30日，普通股从6722美元增至13176美元，资本盈余从32457美元增至104360美元，留存收益从41959美元降至41201美元，其他综合收益从1460美元降至 - 135美元，总计从82598美元增至158602美元[14] - 2021年前九个月净收入为4790000美元，2020年同期为5362000美元[17] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为7099000美元，2020年同期为6656000美元[17] - 2021年前九个月投资活动提供的净现金为242268000美元，2020年同期使用124946000美元[17] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为141468000美元，2020年同期为110877000美元[17] - 2021年前九个月现金及现金等价物净增加390835000美元，2020年同期减少7413000美元[17] - 2021年9月30日现金及现金等价物期末余额为425530000美元，2020年同期为11672000美元[17] - 2021年前九个月现金支付利息2289000美元，2020年同期为2788000美元；现金支付税款1042000美元，2020年同期为1991000美元[17] - 2021年第三季度总利息和股息收入为1.4134亿美元，2020年同期为6771万美元，同比增长108.74%[10] - 2021年前三季度总利息和股息收入为3.4932亿美元，2020年同期为1.9846亿美元，同比增长75.91%[10] - 2021年第三季度净利息收入为1.3504亿美元，2020年同期为6047万美元，同比增长123.32%[10] - 2021年前三季度净利息收入为3.2629亿美元，2020年同期为1.7177亿美元，同比增长89.96%[10] - 2021年第三季度总非利息收入为3478万美元，2020年同期为1425万美元，同比增长144.07%[10] - 2021年前三季度总非利息收入为7437万美元，2020年同期为4720万美元，同比增长57.56%[10] - 2021年第三季度净收入为3138万美元，2020年同期为1870万美元，同比增长67.81%[10][12] - 2021年前三季度净收入为4790万美元，2020年同期为5362万美元，同比下降10.67%[10][12] - 2021年第三季度总综合收入为2813万美元，2020年同期为2107万美元，同比增长33.51%[12] - 2021年前三季度总综合收入为2870万美元，2020年同期为6605万美元，同比下降56.55%[12] - 截至2021年9月30日，公司普通股发行和流通股数为530.7235万股；截至2020年12月31日为271.4273万股[8] 公司合并相关情况 - 2021年4月1日，公司完成与Fauquier Bankshares, Inc.的合并，总代价为7800万美元[22] - 公司于2021年4月1日完成与Fauquier Bankshares, Inc.的合并，发行2,571,213股普通股并支付4000美元现金[32][33] - 合并产生约850万美元商誉和870万美元核心存款相关无形资产，核心存款无形资产将在7年内摊销[37] - 从Fauquier收购的贷款本金总额为6.229亿美元，公允价值为6.026亿美元，折扣2030万美元[38] - 截至合并生效日，执行中贷款公允价值为5.138亿美元，比账面价值低1.7%，折扣900万美元[39] - 截至合并生效日，PCI贷款公允价值为8730万美元，比账面价值低12.3%，折扣1230万美元[39] - 2021年4月1日收购的PCI贷款合同本金和利息为1.36476亿美元，预计现金流为1.02764亿美元[40] - 核心存款无形资产公允价值为870万美元，占非到期存款的1.2%[46] - 定期存款公允价值调整产生19.1万美元溢价，将在7个月内摊销至收入[47] - 2021年截至9月30日的三个月，合并及合并相关费用为190万美元（税后150万美元）；九个月为810万美元（税后620万美元）[50] - 2020年截至9月30日的三个月和九个月，确认合并及合并相关费用54.9万美元（税后32.4万美元）[50] 公司准则评估情况 - 公司正在评估ASU 2016 - 13对合并财务报表的影响，该准则要求2022年12月15日后开始的财年及期间适用[25] - 公司已确定所有受LIBOR直接或间接影响的贷款，正在评估ASU 2020 - 04及其对贷款和其他金融工具过渡的影响[28] 公司证券相关数据变化 - 2021年9月30日可供出售证券摊余成本为2.77522亿美元，公允价值为2.77046亿美元；2020年12月31日摊余成本为1.72237亿美元，公允价值为1.74086亿美元[51] - 截至2021年9月30日，1.603亿美元（104只）证券处于未实现亏损状态，未实现亏损240万美元[51] - 2021年9月30日，1280万美元证券被质押；2020年12月31日，600万美元证券被质押[57] - 2021年9月30日止三个月和九个月无证券销售；2020年同期三个月证券销售收益为1610万美元，九个月为6220万美元[58] - 2021年9月30日和2020年12月31日受限证券分别为260万美元和300万美元[59] - 2021年前三季度无证券销售，2020年第三季度实现证券销售收益91千美元，2020年前三季度实现证券销售收益734千美元[148][149] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，累计其他综合收益（损失）中证券部分分别为 - 376千美元和1,460千美元，利率互换累计其他综合损失为 - 84千美元（2021年9月30日）[149][150] 公司贷款相关数据变化 - 2021年9月30日贷款总额为11.1245亿美元，净贷款为11.06827亿美元；2020年12月31日分别为6.09406亿美元和6.03951亿美元[61] - 截至2021年9月30日，公司资产负债表上有3670万美元PPP贷款未偿还[61] - 2021年9月30日收购贷款未偿还本金余额为5.04378亿美元，账面价值为4.85051亿美元[66] - 截至2021年9月30日，总减值贷款为155.4万美元，未偿本金余额为159.4万美元，关联备抵为5000美元，平均记录投资为114.9万美元，确认利息收入为6.4万美元；截至2020年12月31日，对应数据分别为127.3万美元、132万美元、4000美元、213.6万美元和12.4万美元[68] - 截至2021年9月30日，非应计贷款为77.7万美元；截至2020年12月31日，为8000美元[68] - 贷款延期金额从2020年9月30日的940万美元降至2021年9月30日的120万美元[69] - 截至2021年9月30日，公司将57笔购买的学生贷款归类为问题债务重组（TDRs），总计95.2万美元[71] - 截至2021年9月30日，执行中的TDRs有54笔，记录投资为92.9万美元；非执行中的TDRs有5笔，记录投资为62.5万美元；总计59笔，记录投资为155.4万美元。截至2020年12月31日，对应数据分别为76笔、126.5万美元、1笔、8000美元、77笔和127.3万美元[73] - 2021年第三季度，修改的贷款中消费者贷款和1 - 4户家庭住宅抵押贷款的修改前记录余额为50.1万美元，修改后为50.1万美元；2020年第三季度，对应数据分别为11.9万美元和11.9万美元。2021年前九个月，对应数据分别为56.4万美元和56.4万美元；2020年前九个月，为16.8万美元和16.8万美元[75] - 2021年前九个月，有3笔修改为TDR的贷款随后违约，冲销前余额为2.2万美元；2020年全年，有5笔，冲销前余额总计4.8万美元[75] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，没有以1 - 4户家庭住宅物业为抵押的贷款处于止赎程序中[76] - 2021年9月30日总贷款为1112450千美元，2020年12月31日为609406千美元[94] - 2021年9月30日受损贷款总计1600千美元，特定估值备抵为5千美元[99] - 截至2021年9月30日九个月，贷款损失准备金期末余额为5623千美元[100] - 截至2020年12月31日一年，贷款损失准备金期末余额为5455千美元[101] - 2021年9月30日，集体评估受损贷款为1042852千美元[100] - 2020年12月31日，集体评估受损贷款为608133千美元[101] - 2021年9月30日，收购的购买信用受损贷款为68044千美元[100] - 截至2021年9月30日，贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天及以上的金额分别为1618000美元、155000美元、1455000美元，总计3228000美元；截至2020年12月31日，对应金额分别为1975000美元、536000美元、137000美元，总计2648000美元[104] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，除购买信用受损（PCI）贷款外的减值贷款分别为160万美元和130万美元[141] 公司贷款评估方法及相关因素 - 公司使用损失迁移模型确定未减值贷款的定量风险，迁移分析损失法用于除特定情况外的所有贷款池[79][80] - 优秀和良好评级的贷款历史损失因子为0%，“Pass”和“Watch”评级的贷款按类别对当前余额应用历史损失因子[85][86][87][88] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，无“可疑”评级贷款[93] - 公司评估贷款损失准备金充足性参考八个定性因素，前五个因素权重更大[94][95] 公司每股收益及股份相关数据变化 - 2021年第三季度基本每股净收益为0.59美元，稀释后每股净收益为0.59美元；2020年第三季度基本每股净收益为0.69美元，稀释后每股净收益为0.69美元；2021年前九个月基本每股净收益为1.08美元，稀释后每股净收益为1.07美元；2020年前九个月基本每股净收益为1.98美元，稀释后每股净收益为1.98美元[110] - 2021年9月30日和2020年9月30日，分别有91501份和145404份期权股份被视为反稀释性股份，不纳入计算[112] - 2014年股票激励计划可供发行的公司普通股最多为275625股，2005年股票激励计划已到期，不再发行新的授予[113] - 截至2021年9月30日，2005年计划剩余可授予股份为0，2014年计划剩余可授予

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为18.47122亿美元，较2020年12月31日的8.4841亿美元增长117.71%[8] - 截至2021年6月30日，公司总负债为16.8852亿美元，较2020年12月31日的7.65812亿美元增长120.49%[8] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为1.58602亿美元，较2020年12月31日的8259.8万美元增长92.02%[8] - 2021年第二季度，公司总利息和股息收入为1.4131亿美元，较2020年同期的6511万美元增长117.03%[10] - 2021年第二季度，公司总利息支出为980万美元，较2020年同期的756万美元增长29.63%[10] - 2021年第二季度，公司净利息收入为1.3151亿美元，较2020年同期的5755万美元增长128.51%[10] - 2021年上半年，公司总利息和股息收入为2.0798亿美元，较2020年同期的1.3075亿美元增长59.06%[10] - 2021年上半年，公司总利息支出为1673万美元，较2020年同期的1945万美元下降13.98%[10] - 2021年上半年，公司净利息收入为1.9125亿美元，较2020年同期的1.113亿美元增长71.83%[10] - 2021年上半年，公司净利润为1652万美元，较2020年同期的3492万美元下降52.69%[10] - 截至2021年6月30日股东权益总额为158,602千美元，较2020年6月30日的79,092千美元增长约99.26%[13] - 2021年上半年净收入为1,652千美元，2020年上半年为3,492千美元，同比下降约52.7%[15] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为4,466千美元，2020年上半年为4,932千美元，同比下降约9.45%[15] - 2021年上半年投资活动提供的净现金为196,976千美元，2020年上半年使用的净现金为80,502千美元[15] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为77,842千美元，2020年上半年为91,372千美元，同比下降约14.81%[15] - 2021年上半年现金及现金等价物净增加279,284千美元，2020年上半年为15,802千美元，同比增长约1667.39%[15] - 2021年上半年利息现金支付为1,611千美元，2020年上半年为2,032千美元，同比下降约20.72%[15] - 2021年上半年税款现金支付为1,042千美元，2020年上半年为375千美元，同比增长约177.87%[15] - 2021年Q2基本每股净收益为0.03美元，加权平均股数为5,305,277；2020年同期为0.77美元，加权平均股数为2,710,019[104] - 2021年上半年基本每股净收益为0.41美元，加权平均股数为4,019,700；2020年同期为1.29美元，加权平均股数为2,701,411[104] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，累计其他综合收益（损失）净额分别为 - 13.5万美元和146万美元[138] 公司合并相关情况 - 2021年4月1日公司完成与Fauquier Bankshares, Inc.的合并，总代价为7800万美元[19] - 2021年4月1日公司完成与Fauquier Bankshares的合并，Fauquier股东每持有1股获0.675股公司普通股及现金，公司发行2571213股普通股并支付4000美元现金[26][27] - 合并产生约850万美元商誉和870万美元核心存款相关无形资产，核心存款无形资产将按七年使用年数总和法摊销[30][31] - 收购Fauquier的贷款本金总额6.229亿美元，公允价值6.026亿美元，差额2030万美元[32] - 截至合并生效日，执行中贷款公允价值5.138亿美元，比账面价值低1.7%，PCI贷款公允价值8730万美元，比账面价值低12.3%[33] - 与Fauquier合并相关费用2021年第二季度为590万美元（税后460万美元），上半年为620万美元（税后47万美元），截至6月30日总计770万美元（税后540万美元）[44] 证券业务数据关键指标变化 - 2021年6月30日和2020年12月31日，可供出售证券摊余成本分别为2.67003亿美元和1.72237亿美元，公允价值分别为2.66973亿美元和1.74086亿美元[45][46] - 截至2021年6月30日，1.327亿美元（86只）证券处于未实现亏损状态，未实现亏损230万美元[46] - 截至2021年6月30日，有未实现损失的证券公允价值为1.32733亿美元，未实现损失为22.82万美元；2020年12月31日，公允价值为6532.2万美元，未实现损失为5.01万美元[47][48] - 2021年6月30日，账面价值为1040万美元的证券被质押；2020年12月31日，质押证券账面价值为600万美元[50] - 2021年上半年无证券销售；2020年上半年证券销售收益为4610万美元，实现收益65.5万美元，实现损失1.2万美元[51] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，受限证券成本分别为430万美元和300万美元[52] - 2021年前两季度无证券销售，2020年3个月和6个月实现的证券销售净收益分别为46.6万美元和50.8万美元[136][137] - 截至2021年6月30日，可供出售证券的公允价值为266,973,000美元，均采用Level 2估值[122] - 截至2021年6月30日，公司持有的可售证券总额为174,086美元，包括美国政府机构证券25,305美元、抵押支持证券/抵押担保债券78,100美元、市政债券70,681美元[124] 贷款业务数据关键指标变化 - 2021年6月30日贷款总额为11.66161亿美元，净贷款为1.160639亿美元；2020年12月31日贷款总额为6.09406亿美元，净贷款为6039.51万美元[54] - 公司累计提供2.075亿美元PPP贷款，截至2021年6月30日，资产负债表上有6880万美元PPP贷款未偿还[54] - 2021年6月30日和2020年12月31日，并购前购买贷款的未摊销溢价分别为140万美元和180万美元，净递延贷款成本（费用）分别为 - 170万美元和 - 93.1万美元[55] - 2021年6月30日，收购贷款的未偿本金余额为5.58119亿美元，账面价值为5.37538亿美元[58] - 截至2021年6月30日，购买信用受损贷款的可 accretable yield 期末为14.641万美元[59] - 2021年6月30日，减值贷款总额为105.8万美元，利息收入为3万美元；2020年12月31日，减值贷款总额为127.3万美元，利息收入为12.4万美元[61] - 自疫情开始公司共批准5970万美元贷款延期，截至2021年6月30日，5770万美元（占比96.6%）已恢复正常还款[63] - 截至2021年6月30日，公司将57笔购买的学生贷款（共计100万美元）归类为不良债务重组（TDR）[64] - 2021年6月30日，执行中的TDR贷款数量为58笔，记录投资为105.8万美元；2020年12月31日，数量为76笔，记录投资为126.5万美元[66] - 2021年第二季度无贷款按TDR条款修改；2020年第二季度有6笔，修改后记录余额为4.9万美元；2021年上半年有6笔，修改后记录余额为6.3万美元；2020年上半年有11笔，修改后记录余额为10.9万美元[68] - 2021年上半年有3笔TDR修改后贷款违约，冲销前余额为2.2万美元；2020年有5笔，冲销前余额为4.8万美元[68] - 2021年6月30日，有一笔由1 - 4户家庭住宅物业担保的收购贷款处于止赎程序中，本金余额为22万美元；2020年12月31日无此类贷款[69] - 2021年6月30日，公司贷款总额为11.66161亿美元；2020年12月31日为6.09406亿美元[87][88] - 截至2021年6月30日，减值贷款总计110万美元，其中4000美元的减值准备归因于减值学生贷款[92] - 2021年上半年末，贷款损失准备金总额为552.2万美元，较年初的545.5万美元略有增加[94] - 2021年上半年，消费者贷款冲销39.7万美元，回收6.8万美元，贷款损失拨备33.8万美元[94] - 截至2021年6月30日，逾期贷款总额为627.2万美元，较2020年12月31日的264.8万美元有所增加[98] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，除收购的不良贷款外的不良贷款分别为110万美元和130万美元[129] 无形资产相关数据变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，商誉分别为890万美元和37.2万美元[99] - 2021年上半年，因收购Fauquier Bankshares, Inc.，商誉增加852.6万美元[100] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，其他无形资产分别为860万美元和34.1万美元[101] - 2021年3月和6月，其他无形资产摊销费用分别为44.5万美元和46.2万美元，2020年同期分别为1.7万美元和5.7万美元[101] - 截至2021年6月30日，预计未来其他无形资产摊销费用总计857.9万美元[102] - 核心存款无形资产公允价值870万美元，占非到期存款的1.2%[39] - 定期存款公允价值调整为19.1万美元溢价，将在七个月内摊销至收入[40] - 短期借款公允价值调整为47.3万美元溢价，将在债务剩余期限内直线摊销至利息费用[41] 股票激励相关数据变化 - 2014年股票激励计划可供发行的普通股最多为275,625股[105] - 截至2021年6月30日，2014年计划剩余可供授予的股份为67,686股[109] - 2021年上半年公司确认股票期权补偿费用为6.5万美元，2020年同期为5.8万美元[110] - 截至2021年6月30日，未确认的股票期权补偿费用为36.2万美元，将在2025年前确认[110] - 2021年Q2和上半年分别授予5,730和19,233股限制性股票，2020年同期分别为11,900和22,268股[115] - 2021年Q2和上半年限制性股票授予费用分别为16.5万美元和22.6万美元，2020年同期分别为3.9万美元和5.4万美元[115] - 截至2021年6月30日，未确认的限制性股票补偿费用为110万美元，将在2026年前确认[115] 其他房地产（OREO）相关数据变化 - 截至2021年6月30日，公司有一处其他房地产（OREO），公允价值为61.1万美元，2020年12月31日无此类资产[125] - 2021年6月30日，公司非经常性以公允价值计量的其他房地产（OREO）采用市场比较法估值，不可观察输入值的加权平均折扣率为6.0%[131] 公司业务部门相关数据变化 - 公司有四个可报告的业务部门，各部门提供不同产品和服务，采用相同会计政策[139] - 2021和2020年，银行向其他三条业务线收取的三个月管理费用均为2.5万美元，六个月管理费用均为5万美元[141] - 2021年3个月，银行净利息收入1315.1万美元，净收入15.7万美元；6个月，净利息收入1912.5万美元，净收入166.3万美元[143] - 2020年3个月，银行净利息收入575.5万美元，净收入223万美元；6个月，净利息收入1113万美元，净收入367万美元[144] - 公司四个可报告业务板块为银行、Sturman Wealth Advisors、VNB Trust & Estate Services和Masonry Capital[140][141] 租赁业务相关数据变化 - 2021年6月30日，租赁负债为783.3万美元，使用权资产为837.1万美元；2020年6月30日，租赁负债为396.6万美元，使用权资产为392.3万美元[148] - 2021年6月30日，加权平均剩余租赁期限为6.37年，加权平均折现率为1.98%；2020年6月30日，加权平均剩余租赁期限为5.55年，加权平均折现率为2.56%[148] - 2021年3个月，总租赁费用为45.9万美元，6个月为71万美元；2020年3个月，总租赁费用为23.3万美元，6个月为46.5万美元

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为9.18403亿美元，较2020年12月31日的8.4841亿美元增长8.25%[9] - 截至2021年3月31日，公司总负债为8.38391亿美元，较2020年12月31日的7.65812亿美元增长9.48%[9] - 截至2021年3月31日，公司股东权益为8001.2万美元，较2020年12月31日的8259.8万美元下降3.13%[9] - 2021年第一季度，公司总利息和股息收入为6667万美元，较2020年同期的6564万美元增长1.57%[11] - 2021年第一季度，公司总利息支出为693万美元，较2020年同期的1189万美元下降41.72%[11] - 2021年第一季度，公司净利息收入为5974万美元，较2020年同期的5375万美元增长11.14%[11] - 2021年第一季度，公司非利息收入为1039万美元，较2020年同期的1669万美元下降37.75%[11] - 2021年第一季度，公司非利息支出为4781万美元，较2020年同期的4543万美元增长5.24%[11] - 2021年第一季度，公司净利润为1505万美元，较2020年同期的1404万美元增长7.2%[11] - 2021年第一季度，公司综合亏损为1882万美元，而2020年同期综合收入为956万美元[13] - 2021年第一季度净利润为15.05亿美元，2020年同期为14.04亿美元[17] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为31.86亿美元，2020年同期为28.91亿美元[17] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为151.68亿美元，2020年同期为35.19亿美元[17] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为717.83亿美元，2020年同期为131.17亿美元[17] - 2021年第一季度现金及现金等价物净增加598.01亿美元，2020年同期为124.89亿美元[17] - 2021年3月31日现金及现金等价物期末余额为944.96亿美元，2020年同期为315.74亿美元[17] - 2021年第一季度利息现金支付为7.02亿美元，2020年同期为12.15亿美元[17] - 2021年第一季度净收入为1505000美元，2020年同期为1404000美元[11] - 2021年3月31日总租赁负债为3392000美元，2020年同期为3430000美元[125] - 2021年第一季度总租赁费用为251000美元，2020年同期为232000美元[125] - 2021年3月31日总资产为918403000美元，2020年12月31日为848410000美元[9] - 2021年3月31日总负债为838391000美元，2020年12月31日为765812000美元[9] - 2021年第一季度净利息收入为5974000美元，2020年同期为5375000美元[11] - 2021年第一季度非利息收入为1039000美元，2020年同期为1669000美元[11] - 2021年第一季度非利息费用为4781000美元，2020年同期为4543000美元[11] - 2021年3月31日股东权益总额为8.0012亿美元，2020年同期为7.6291亿美元[14] - 2021年第一季度净收入为150.5万美元，2020年同期为140.4万美元[17] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为318.6万美元，2020年同期为289.1万美元[17] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为1516.8万美元，2020年同期为351.9万美元[17] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为7178.3万美元，2020年同期为1311.7万美元[17] - 2021年第一季度现金及现金等价物净增加5980.1万美元，2020年同期为1248.9万美元[17] - 2021年3月31日现金及现金等价物期末余额为9449.6万美元，2020年同期为3157.4万美元[17] 公司合并相关情况 - 2021年4月1日公司完成与Fauquier Bankshares, Inc.的合并，3月31日Fauquier总资产9.113亿美元，净贷款6.164亿美元，总存款8.175亿美元[23][25] - 2021年4月1日公司完成与Fauquier的合并，发行2571213股普通股，公允价值7800万美元[127] 会计准则对财务报表的影响 - 2021年1月1日起生效的ASU 2019 - 12和ASU 2020 - 08对公司合并财务报表无重大影响[30][31] - 2020年12月通过的CARES Act对公司合并财务报表无重大影响[32][33] - 公司需在2022年12月15日后的财年及期间应用ASU 2016 - 13，目前正评估其对合并财务报表的影响[27] - 2021年1月1日公司采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[30] - 2021年1月1日起采用ASU 2020 - 08，对公司合并财务报表无重大影响[31] - 2020年12月通过CAA，对CARES法案相关救济项目进行扩展或修改，对公司合并财务报表无重大影响[32][33] 可供出售证券相关数据变化 - 截至2021年3月31日，可供出售证券的摊余成本为1.75527亿美元，公允价值为1.73088亿美元；截至2020年12月31日，摊余成本为1.72237亿美元，公允价值为1.74086亿美元[34] - 截至2021年3月31日，有1.307亿美元（80只）证券处于未实现亏损状态，未实现亏损为350万美元[34] - 2021年3月31日，持有价值590万美元的证券作为抵押品；2020年12月31日，该金额为600万美元[39] - 2021年第一季度无证券销售；2020年第一季度证券销售收益为540万美元，实现收益5.3万美元[40] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，受限证券成本分别为270万美元和300万美元[41] - 截至2021年3月31日，可供出售证券公允价值为17308.8万美元，均采用Level 2估值[105] - 2021年3月31日可供出售证券摊余成本175,527千美元，公允价值173,088千美元；2020年12月31日摊余成本172,237千美元，公允价值174,086千美元[34] - 2021年3月31日，1.307亿美元（80只）证券处于未实现亏损状态，未实现亏损350万美元[34] - 2021年3月31日质押证券账面价值590万美元，2020年12月31日为600万美元[39] - 2021年第一季度无证券销售，2020年第一季度证券销售收益540万美元，实现收益5.3万美元[40] - 2021年3月31日受限证券总计270万美元，2020年12月31日为300万美元[41] 贷款业务相关数据变化 - 截至2021年3月31日，贷款总额为6.21068亿美元，净贷款为6.15453亿美元；截至2020年12月31日，贷款总额为6.09406亿美元，净贷款为6.03951亿美元[44] - 2020年最后三个季度，公司为小企业管理局薪资保护计划贷款提供8690万美元资金；2021年第一季度，又提供3620万美元资金[44] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款未摊销溢价分别为170万美元和180万美元[45] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，净递延贷款成本（费用）分别为 - 200万美元和 - 93.1万美元[45] - 截至2021年3月31日，总减值贷款为1164000美元，本金余额为1211000美元，备抵为6000美元，已确认收入为16000美元；截至2020年12月31日，总减值贷款为1273000美元，本金余额为1320000美元，备抵为4000美元，已确认收入为124000美元[49] - 自疫情开始，公司共批准5900万美元的贷款延期；截至2021年3月31日，5750万美元（占比97.4%）的延期贷款已恢复正常还款[50] - 截至2021年3月31日，公司将68笔购买的学生贷款归类为问题债务重组（TDRs），总计110万美元[51] - 截至2021年3月31日，执行中的TDRs有69笔，记录投资为1159000美元；非执行TDRs有1笔，记录投资为5000美元；TDRs总计70笔，记录投资为1164000美元。截至2020年12月31日，执行中的TDRs有76笔，记录投资为1265000美元；非执行TDRs有1笔，记录投资为8000美元；TDRs总计77笔，记录投资为1273000美元[53] - 2021年第一季度，有6笔贷款按TDR条款修改，修改前记录余额为63000美元，修改后为63000美元；2020年第一季度，有5笔贷款按TDR条款修改，修改前记录余额为60000美元，修改后为60000美元[54] - 2021年第一季度，有1笔曾按TDR修改的学生贷款违约，冲销前余额为19000美元；2020年全年，有5笔曾按TDR修改的学生贷款违约，冲销前余额总计48000美元[54] - 2021年3月31日和2020年12月31日，均没有以1 - 4户家庭住宅物业为抵押的贷款处于止赎程序中[55] - 2021年3月31日总贷款为621,068千美元，2020年12月31日为609,406千美元[74][75] - 2021年3月31日，减值贷款总计120万美元，其中6千美元为减值学生贷款的准备金[79] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金年初余额为5,455千美元，期末余额为5,615千美元[80] - 2021年第一季度贷款冲销241千美元，回收50千美元，贷款损失拨备351千美元[80] - 2021年3月31日，单独评估减值的贷款为1,164千美元，集体评估减值的贷款为619,904千美元[80] - 2021年3月31日，单独评估减值的准备金为6千美元，集体评估减值的准备金为5,609千美元[80] - 截至2020年12月31日，贷款损失准备金年初余额为42.09亿美元，年末余额为54.55亿美元[81] - 2020年，贷款冲销额为8.05亿美元，回收额为4.29亿美元，贷款损失拨备为16.22亿美元[81] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款为12.73亿美元，集体评估减值的贷款为60.8133亿美元[81] - 截至2021年3月31日，逾期30 - 59天贷款为212.5万美元，60 - 89天为8.9万美元，90天及以上为39.9万美元，总计逾期贷款为261.3万美元[84] - 截至2021年3月31日，总贷款为6.21068亿美元，其中当前贷款为6.18455亿美元[84] - 截至2020年12月31日，逾期30 - 59天贷款为197.5万美元，60 - 89天为53.6万美元，90天及以上为13.7万美元，总计逾期贷款为264.8万美元[85] - 截至2020年12月31日，总贷款为6.09406亿美元，其中当前贷款为6.06758亿美元[85] - 2021年3月31日贷款总额621,068千美元，净贷款615,453千美元；2020年12月31日贷款总额609,406千美元，净贷款603,951千美元[44] - 2020年最后三个季度公司为PPP贷款提供8690万美元资金，2021年第一季度又提供3620万美元[44] - 2021年3月31日和2020年12月31日，贷款未摊销溢价分别为170万美元和180万美元，净递延贷款成本（费用）分别为 - 200万美元和 - 93.1万美元[45] - 截至2021年3月31日，总减值贷款为116.4万美元，本金余额为121.1万美元，收入为1.6万美元；截至2020年12月31日，总减值贷款为127.3万美元，本金余额为132万美元，收入为12.4万美元[49] - 自疫情开始，公司共批准5900万美元贷款延期；截至2021年3月31日，57

公司业务合并 - 公司与Fauquier Bankshares拟进行全股票合并，Fauquier股东每持有1股普通股将获得0.675股公司股票，合并后公司股东约占51.4%，Fauquier股东约占48.6%[20][21] - 2020年10月1日，公司宣布与Fauquier Bankshares签署最终合并协议，双方定于2021年3月25日召开特别股东大会审议合并事宜[20][21] - 公司与Fauquier Bankshares拟进行全股票合并，Fauquier股东每股换0.675股公司股票，合并后公司股东约占51.4%，Fauquier股东约占48.6%[20][21] - 2020年10月1日，公司宣布与Fauquier Bankshares签署最终合并协议[20] 公司设施与人员 - 截至2020年12月31日，公司及其子公司拥有5个全方位服务银行设施和1个免下车设施及额外办公空间[18] - 截至2020年12月31日，公司有86名全职等效员工，其中7名为兼职员工，无员工由集体谈判单位代表[37] - 截至2020年12月31日，公司及子公司有5个全方位服务银行设施和1个得来速设施[18] - 截至2020年12月31日，公司有86名全职等效员工，其中7名为兼职员工[37] 公司业务发展 - 2018年公司成立Masonry Capital Management，提供投资咨询和管理服务[17] - 2018年7月1日，VNBTrust并入Virginia National Bank[16] - 2018年公司成立Masonry Capital Management，提供投资咨询和管理服务[17] - 2018年7月1日，VNBTrust并入弗吉尼亚国民银行[16] 公司员工政策 - 2018年1月1日起，公司将内部最低工资定为每小时15美元[33] - 自COVID - 19疫情爆发，公司继续按100%支付员工工资，未减少员工福利[33] - 公司设定内部最低工资为每小时15美元，自2018年1月1日起生效[33] 公司业务服务 - 公司银行提供多种存款、贷款、财富投资咨询、信托和遗产管理等服务[22][23][24][25] 公司监管法规 - 公司受《1956年银行控股公司法》等监管，旗下银行受OCC、FDIC、美联储和CFPB监管[15][16] - 银行控股公司收购超过5%的银行或银行控股公司的流通有表决权股票需美联储事先批准[42] - 个人或公司收购25%或以上任何类别有表决权证券存在控制权的决定性推定，收购10%或以上但低于25%存在可反驳的控制权推定[44] - 为避免附属银行被接管，银行控股公司需担保“资本不足”附属银行遵守资本恢复计划，上限为机构资本不足时总资产的5% [47] - 巴塞尔III资本规则要求银行和银行控股公司普通股一级资本与风险加权资产比率至少4.5%加2.5%资本保护缓冲，一级资本与风险加权资产比率至少6.0%加2.5%资本保护缓冲，总资本与风险加权资产比率至少8.0%加2.5%资本保护缓冲，杠杆率为4% [56] - 银行要被认定为“资本状况良好”，普通股一级资本比率至少6.5%，一级资本与风险加权资产比率至少8.0%，总资本与风险加权资产比率至少10.0%，杠杆率至少5.0% [58] - 巴塞尔IV标准将于2022年1月1日生效，总产出下限逐步实施至2027年1月1日 [60] - 2018年8月28日，美联储扩大小银行控股公司政策声明适用范围至总资产少于30亿美元的银行控股公司 [61] - 社区银行杠杆率框架要求社区银行组织一级杠杆率大于9%，总资产少于100亿美元，表外风险敞口和交易资产及负债有限 [63] - FDIC存款保险基本限额为每位储户25万美元，DIF目标“指定储备比率”为2%，储备比率达到2%和2.5%时评估费率较低[68] - 向拥有银行任何类别有表决权证券超过10%的人贷款，需满足特定条件，且贷款总额有上限[70] - 银行在最近一次CRA检查中获得“满意”评级[72] - 2020年6月5日OCC发布CRA最终规则，10月1日生效，11月24日发布拟议规则[73] - 2021年12月31日后一周和两个月期LIBOR报价停止发布，其余LIBOR报价持续至2023年6月30日，监管鼓励银行在2021年12月31日前停止使用LIBOR签订新合同[75] - 公司总资产100亿美元或以下，OCC监督多德 - 弗兰克法案等消费者保护方面对银行的适用[84] - 2020年和2019年沃尔克规则对公司运营和财务状况无重大影响[82] - 合格抵押贷款消费者支付的点数和费用不能超过贷款总额的3%，债务收入比须低于规定阈值[88] - 小债权人指资产低于20亿美元、上一日历年度发放不超过2000笔首笔封闭式住房抵押贷款且发放后将合格抵押贷款保留在投资组合中的金融机构[88] - 2016年SEC和联邦银行机构提议规则，禁止金融机构设立或维持鼓励不当冒险的基于激励的薪酬安排[92] - 2016年10月联邦银行监管机构发布针对总资产500亿美元及以上金融机构的增强网络安全风险管理和恢复力标准的拟议规则[94] - 2020年12月联邦银行机构发布拟议规则，要求银行组织在意识到“计算机安全事件”或“通知事件”后36小时内通知其主要监管机构[95] - 《CARES法案》指示联邦银行机构将社区银行杠杆率门槛从9%降至8%，并为未达标的社区银行提供合理宽限期，直至国家紧急状态终止日期或2020年12月31日较早者[100] - 2020年第二季度起，杠杆率达8%及以上且符合其他现有资格标准的银行组织可选择使用社区银行杠杆率框架，杠杆率降至8%以下的合格社区银行组织有两季度宽限期，前提是杠杆率维持在7%及以上[100] - 2020年第二至四季度最低社区银行杠杆率为8%，2021年为8.5%，此后为9%，杠杆率未低于适用要求100个基点的合格社区银行组织有两季度宽限期[100] - 《CARES法案》允许银行暂停对与COVID - 19大流行相关的贷款修改适用美国公认会计原则的要求，《拨款法案》将此临时救济延长至国家紧急状态终止日期后60天或2022年1月1日较早者[100] - 《CARES法案》创建了小企业管理局薪资保护计划，《拨款法案》对其进行了扩展[100] - 银行控股公司收购超过5%银行或银行控股公司的有表决权股票需美联储事先批准[42] - 个人或公司收购25%或更多有表决权证券，存在控制权的决定性推定；收购10% - 25%有表决权证券，存在可反驳的控制权推定[44] - 弗吉尼亚银行控股公司收购超过弗吉尼亚银行或银行控股公司5%有表决权股份需事先获得弗吉尼亚BFI批准[45] - 为避免子银行被接管，银行控股公司需保证“资本不足”子银行遵守资本恢复计划，担保金额上限为机构资本不足时总资产的5%或使机构符合资本标准所需金额[47] - 巴塞尔III资本规则要求银行和银行控股公司的普通股一级资本与风险加权资产比率至少为7%，一级资本与风险加权资产比率至少为8.5%，总资本与风险加权资产比率至少为10.5%，杠杆率为4%[56] - 银行要被认定为“资本状况良好”，普通股一级资本比率至少为6.5%，一级资本与风险加权资产比率至少为8.0%，总资本与风险加权资产比率至少为10.0%，杠杆率至少为5.0%，截至2020年12月31日银行已达标[58] - 2018年8月28日起，美联储将小银行控股公司政策声明适用范围扩大至合并总资产少于30亿美元的银行控股公司，公司符合条件[61] - 社区银行杠杆率框架要求社区银行组织一级杠杆率超9%、合并总资产少于100亿美元等，公司未选择该框架[63][64] - FDIC存款保险基本限额为每位存款人25万美元，FDIC为存款保险基金设定2%的目标“指定储备比率”[68] - 截至2020年12月31日，参保至少五年的机构总基本评估率为1.5至40个基点，资产少于100亿美元的银行为1.5至30个基点[68] - 2020年和2019年，公司分别支出18.7万美元和3.6万美元存款保险评估费用，2019年获15.5万美元FDIC小银行信贷评估奖励[68] - 贷款给高管、董事或10%股东，若总额超过机构未受损资本和盈余的15%，或有足额易变现抵押品时超过20%，或对这些人的所有未偿还信贷总额超过银行未受损资本和盈余，则禁止贷款[70] - 银行最近一次社区再投资法案（CRA）检查评级为“满意”，银行控股公司开展新活动或收购公司，其附属保险存款机构需在CRA检查中至少获得“满意”评级[72] - 2020年6月5日OCC发布CRA最终规则，10月1日生效，明确CRA信贷活动并要求银行确定额外评估区域；11月24日发布拟议规则确定评估基准等[73] - 2017年7月英国金融行为监管局宣布2021年后不再要求银行提交LIBOR利率，2020年11月LIBOR管理员宣布部分利率2021年12月31日停止发布，其余2023年6月30日停止[74][75] - 公司和银行受客户信息保密相关法律法规约束，需提供信息、进行风险评估，禁止未经客户同意向非关联方提供信息[77] - 公司受反洗钱相关联邦法律约束，需有相关政策、程序和控制措施，监管机构审查收购和合并申请时会考虑反洗钱活动有效性[78][79][80] - 多德 - 弗兰克法案及相关法规禁止存款机构及其附属机构短期自营交易和对特定基金的所有权权益等，2019 - 2020年对公司运营和财务状况无重大影响[82] - 银行受多项消费者金融保护法律法规约束，资产100亿美元以上由CFPB监管，公司和银行资产100亿美元及以下由OCC监管[83][84] - 公司和银行的抵押贷款业务受相关规则和法规约束，包括贷款发起标准、歧视禁止等，还需收集和报告大量信息[87] - 合格抵押贷款的点和费用不能超过贷款总额的3%，消费者债务收入比需低于规定阈值，小债权人（资产低于20亿美元等条件）可不受特定债务收入比阈值限制[88] - 2016年10月提出的网络安全规则拟适用于总资产500亿美元及以上的银行控股公司和银行，或影响公司监管预期[94] - 2020年12月拟要求银行机构在发现“计算机安全事件”36小时内通知主要监管机构[95] - 2020年3月27日《CARES法案》和2020年12月27日《拨款法案》出台，影响金融机构[97] - 《CARES法案》将社区银行杠杆率门槛从9%降至8%，2020年第二至四季度最低为8%，2021年为8.5%，之后为9%[100] - 符合条件的社区银行杠杆率低于要求但不低于7%，有两季度宽限期；杠杆率低于适用要求不超过100个基点，也有两季度宽限期[100] - 《CARES法案》允许银行暂停对2019年12月31日逾期不超30天的贷款进行债务重组相关会计要求，《拨款法案》将此延期至国家紧急状态结束后60天或2022年1月1日[100] - 《CARES法案》创建了SBA PPP，《拨款法案》对其进行了延期[100] - 公司需遵守《交易法》的定期和其他报告要求，向SEC提交报告[101] 公司资本比率 - 截至2020年12月31日，公司一级、普通股一级、总资本与风险加权资产和杠杆比率分别为14.37%、14.37%、15.35%和9.54%，银行分别为14.24%、14.24%、15.22%和9.46% [57] - 截至2020年12月31日，公司的一级、普通股一级、总资本与风险加权资产和杠杆比率分别为14.37%、14.37%、15.35%和9.54%，银行分别为14.24%、14.24%、15.22%和9.46%，均超最低要求[57] 公司保险与评级 - 公司拥有银行拥有的人寿保险（BOLI）政策，为高管和某些高级官员提供保障[38] - 银行在2020年12月31日符合“资本充足”的定义[67] - 存款保险基金储备比率超过1.38% [68] 公司信息获取 - 公司的年度报告、季度报告等可在www.vnbcorp.com免费获取[101] - SEC网站包含公司等发行人的报告等信息，网址为www.sec.gov[101]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为820,958,000美元，较2019年12月31日的702,627,000美元增长16.84%[8] - 截至2020年9月30日，公司总负债为740,501,000美元，较2019年12月31日的626,520,000美元增长18.19%[8] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为80,457,000美元，较2019年12月31日的76,107,000美元增长5.72%[8] - 2020年第三季度，公司总利息和股息收入为6,771,000美元，较2019年同期的6,579,000美元增长2.92%[10] - 2020年第三季度，公司总利息支出为724,000美元，较2019年同期的1,105,000美元下降34.48%[10] - 2020年前三季度，公司净利息收入为17,177,000美元，较2019年同期的16,503,000美元增长4.08%[10] - 2020年前三季度，公司总非利息收入为4,720,000美元，较2019年同期的4,086,000美元增长15.51%[10] - 2020年前三季度，公司总非利息支出为13,882,000美元，较2019年同期的13,657,000美元增长1.64%[10] - 2020年前三季度，公司净利润为5,362,000美元，较2019年同期的5,258,000美元增长2.01%[10] - 2020年前三季度，公司综合总收入为6,605,000美元，较2019年同期的6,598,000美元增长0.11%[12] - 截至2020年9月30日，公司股东权益总额为80,457千美元，较2019年9月30日的75,554千美元增长6.5%[13] - 2020年前九个月净收入为5,362千美元，2019年同期为5,258千美元，同比增长2%[16] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为6,656千美元，2019年同期为4,598千美元，同比增长44.76%[16] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为124,946千美元，2019年同期为291千美元，同比大幅增加[16] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为110,877千美元，2019年同期为4,674千美元，同比大幅增加[16] - 2020年前九个月现金及现金等价物净减少7,413千美元，2019年同期净增加8,981千美元[16] - 2020年现金及现金等价物期末余额为11,672千美元，2019年为27,855千美元[16] - 2020年现金支付利息2,788千美元，支付税款1,991千美元；2019年分别为2,963千美元和1,650千美元[16] - 2020年可供出售证券未实现收益为1,573千美元，2019年为1,697千美元[16] - 2020年第三季度净利息收入6047美元，净收入1954美元；前九个月净利息收入17177美元，净收入5624美元[125] - 2019年第三季度净利息收入5474美元，净收入1988美元；前九个月净利息收入16503美元，净收入5488美元[125] - 截至2020年9月30日，公司总资产820958美元，总负债740501美元，股东权益80457美元[8] - 截至2019年12月31日，公司总资产702627美元，总负债626520美元，股东权益76107美元[8] - 2020年9月30日贷款总额636935美元，较2019年12月31日的539533美元有所增加[8] - 2020年9月30日存款总额694521美元，较2019年12月31日的621211美元有所增加[8] - 截至2020年9月30日的三个月，总利息和股息收入为677.1万美元，2019年同期为657.9万美元[10] - 截至2020年9月30日的九个月，总利息和股息收入为1984.6万美元，2019年同期为1958.6万美元[10] - 截至2020年9月30日的三个月，净利息收入为604.7万美元，2019年同期为547.4万美元[10] - 截至2020年9月30日的九个月，净利息收入为1717.7万美元，2019年同期为1650.3万美元[10] - 截至2020年9月30日的三个月，净收入为187万美元，2019年同期为189.7万美元[10] - 截至2020年9月30日的九个月，净收入为536.2万美元，2019年同期为525.8万美元[10] - 截至2020年9月30日的三个月，总综合收入为210.7万美元，2019年同期为199.7万美元[12] - 截至2020年9月30日的九个月，总综合收入为660.5万美元，2019年同期为659.8万美元[12] - 截至2020年9月30日，股东权益总额为8045.7万美元，2019年同期为7555.4万美元[13] - 2019年6月30日的普通股和资本盈余包含5%的股票股息[13] - 2020年前9个月净收入为5362美元，2019年同期为5258美元[16] - 2020年前9个月贷款损失准备金为1367美元，2019年同期为500美元[16] - 2020年前9个月经营活动提供的净现金为6656美元，2019年同期为4598美元[16] - 2020年前9个月投资活动使用的净现金为124946美元，2019年同期为291美元[16] - 2020年前9个月融资活动提供的净现金为110877美元，2019年同期为4674美元[16] - 2020年前9个月现金及现金等价物净减少7413美元，2019年同期净增加8981美元[16] 公司业务相关政策及影响 - 2020年3月监管机构发布的新冠疫情相关贷款修改和报告的机构间声明可能对公司财务报表产生重大影响，但目前无法量化[21] - 公司目前正在评估ASU 2016 - 13对其合并财务报表的影响，采用时，信贷损失准备的影响将对留存收益进行一次性累计调整[23] - 公司不认为采用ASU 2019 - 12、ASU 2020 - 01、ASU 2020 - 08会对其合并财务报表产生重大影响[25][26][30] - 公司已成立焦点委员会，评估ASU 2020 - 04及其对公司贷款和其他金融工具从LIBOR过渡的影响[27] - 2020年10月FASB发布的ASU 2020 - 08对公共商业实体，自2021年12月15日之后开始的财年及其中间期间生效，不得提前采用[30] - 公司预计2021年不再被视为加速申报公司，若年收入超过1亿美元，类别将变回“加速申报公司”[28][29] - 较小报告公司需在2022年12月15日后应用ASU 2016 - 13，公司正在评估其影响[22][23] - 公司成立焦点委员会应对从LIBOR等基准过渡到替代参考利率的问题，并评估ASU 2020 - 04的影响[27] - FASB于2020年10月发布ASU 2020 - 08，对公共商业实体，该准则于2021年12月15日后开始的财年及其中间期间生效，公司预计采用该准则不会对合并财务报表产生重大影响[30] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，可供出售证券摊余成本为1.39726亿美元，公允价值为1.41245亿美元；2019年12月31日摊余成本为1.14095亿美元，公允价值为1.14041亿美元[31] - 截至2020年9月30日，有5310万美元（32只）证券处于未实现亏损状态，未实现亏损为34.9万美元；2019年12月31日有6465.1万美元证券处于未实现亏损状态，未实现亏损为41.2万美元[31][33] - 2020年9月30日，账面价值为600万美元的证券被质押作为抵押品；2019年12月31日为500万美元[35] - 2020年前九个月，证券销售收益为6220万美元，实现毛收益88.2万美元，毛损失14.7万美元，净收益73.4万美元；2019年前九个月，证券销售收益为2110万美元，实现毛收益11.4万美元，毛损失4.3万美元，净收益7.1万美元[36] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，受限证券成本分别为340万美元和170万美元，增加归因于2020年第三季度因预付款项而额外购买的FHLB股票[37] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，按公允价值计量的可供出售证券余额分别为14.1245亿美元和11.4041亿美元，均采用Level 2估值[109][111] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，可供出售证券实现的税后收益分别为7.2万美元和6万美元；九个月分别为58万美元和5.6万美元[120] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售证券的摊余成本分别为1.39726亿美元和1.14095亿美元，公允价值分别为1.41245亿美元和1.14041亿美元[31] - 截至2020年9月30日，有5310万美元（32只）证券处于未实现亏损状态，未实现亏损为34.9万美元；2019年12月31日，有6465.1万美元证券处于未实现亏损状态，未实现亏损为41.2万美元[31][33] - 2020年9月30日和2019年12月31日，分别有600万美元和500万美元的证券作为抵押品，以获取公共存款和从里士满联邦储备银行借款[35] - 2020年前九个月，证券销售收益为6220万美元，实现毛收益88.2万美元，毛损失14.7万美元，净收益73.4万美元；2019年前九个月，证券销售收益为2110万美元，实现毛收益11.4万美元，毛损失4.3万美元，净收益7.1万美元[36] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，受限证券成本分别为340万美元和170万美元，增加归因于2020年第三季度因预付款项而购买额外的联邦住房贷款银行股票[37] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，总贷款分别为6.36935亿美元和5.39533亿美元，净贷款分别为6.31601亿美元和5.35324亿美元[40] - 2020年9月30日和2019年12月31日，贷款未摊销溢价分别为200万美元和250万美元，净递延贷款成本（费用）分别为 - 210万美元和10万美元[41] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，减值贷款总额分别为215.9万美元和247.9万美元[45] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，非应计贷款分别为9000美元和29.9万美元[45] - 自疫情开始，公司共批准5840万美元贷款延期，截至2020年9月30日，4890万美元（占比83.8%）已恢复正常还款[47] - 截至2020年9月30日，公司将81笔购买的学生贷款（总计120万美元）归类为债务重组贷款（TDRs）[48] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，执行中的TDRs分别为215万美元和218万美元，非执行中的TDRs分别为9000美元和1.3万美元[50] - 2020年前九个月，银行发放8690万美元小企业管理局薪资保护计划（PPP）贷款[40] - 2020年9月30日和2019年12月31日，商业和工业贷款总额分别为1.56477亿美元和8058.8万美元[40] - 2020年9月30日和2019年12月31日，房地产抵押贷款总额分别为3.94409亿美元和3.71236亿美元[40] - 截至2020年9月30日的三个月，购买的学生贷款数量为9笔，余额为119美元；2019年同期数量为10笔，余额为78美元[52] - 截至2020年9月30日的九个月，购买的学生贷款数量为15笔，余额为168美元；2019年同期数量为12笔，余额为133美元[52] - 截至2020年9月30日的九个月，有2笔修改为TDR的贷款随后违约，冲销前余额为7000美元；2019年有3笔，冲销前余额总计23000美元[52] - 2020年9月30日和2019年12月31日，没有以1 - 4户家庭住宅物业为抵押的贷款处于止赎程序中[53] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为7.99584亿美元，较2019年12月31日的7.02627亿美元增长13.8%[8] - 截至2020年6月30日，公司总资产为7.99584亿美元，较2019年12月31日的7.02627亿美元有所增加；总负债为7.20492亿美元，较2019年12月31日的6.2652亿美元有所增加[8] - 截至2020年6月30日，公司股东权益总额为79,092,000美元，较2019年6月30日的74,343,000美元增长6.39%[14] - 截至2020年6月30日股东权益总额为79092000美元，较2019年6月30日的74343000美元有所增长[14] - 2020年第二季度，总利息和股息收入为651.1万美元，略低于2019年同期的653.2万美元[10] - 2020年上半年，总利息和股息收入为1307.5万美元，略高于2019年同期的1300.7万美元[10] - 2020年第二季度，公司总利息和股息收入为651.1万美元，2019年同期为653.2万美元；2020年上半年总利息和股息收入为1307.5万美元，2019年同期为1300.7万美元[10] - 2020年第二季度，净利息收入为575.5万美元，高于2019年同期的546.1万美元[10] - 2020年上半年，净利息收入为1113万美元，高于2019年同期的1102.9万美元[10] - 2020年第二季度，公司净利息收入为575.5万美元，2019年同期为546.1万美元；2020年上半年净利息收入为1113万美元，2019年同期为1102.9万美元[10] - 2020年第二季度，净收入为208.8万美元，略低于2019年同期的211.5万美元[10] - 2020年上半年，净收入为349.2万美元，高于2019年同期的336.1万美元[10] - 2020年第二季度，公司净收入为208.8万美元，2019年同期为211.5万美元；2020年上半年净收入为349.2万美元，2019年同期为336.1万美元[10] - 2020年第二季度，公司总非利息收入为162.6万美元，2019年同期为170万美元；2020年上半年总非利息收入为329.5万美元，2019年同期为275.9万美元[10] - 2020年第二季度，公司基本每股净收入为0.77美元，摊薄后每股净收入为0.77美元；2020年上半年基本每股净收入为1.29美元，摊薄后每股净收入为1.29美元[10] - 2020年第二季度，公司其他综合收入为145.4万美元，2019年同期为48.6万美元；2020年上半年其他综合收入为100.6万美元，2019年同期为124万美元[13] - 2020年第二季度，总综合收入为354.2万美元，高于2019年同期的260.1万美元[13] - 2020年上半年，总综合收入为449.8万美元，低于2019年同期的460.1万美元[13] - 2020年第二季度，公司综合收入为354.2万美元，2019年同期为260.1万美元；2020年上半年综合收入为449.8万美元，2019年同期为460.1万美元[13] - 2020年上半年净收入为3,492,000美元，2019年上半年为3,361,000美元，同比增长3.89%[17] - 2020年上半年净收入为3492000美元，2019年上半年为3361000美元[17] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为4,932,000美元，2019年上半年为4,544,000美元，同比增长8.54%[17] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为4932000美元，2019年上半年为4544000美元[17] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为80,502,000美元，2019年上半年提供的净现金为21,818,000美元[17] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为80502000美元，2019年上半年提供的净现金为21818000美元[17] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为91,372,000美元，2019年上半年使用的净现金为20,442,000美元[17] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为91372000美元，2019年上半年使用的净现金为20442000美元[17] - 2020年上半年现金及现金等价物净增加15,802,000美元，2019年上半年净增加5,920,000美元[17] - 2020年上半年现金及现金等价物净增加15802000美元，2019年上半年净增加5920000美元[17] - 2020年上半年利息现金支付为2,032,000美元，2019年上半年为1,904,000美元[17] - 2020年上半年利息现金支付为2032000美元，2019年上半年为1904000美元[17] - 2020年上半年税款现金支付为375,000美元，2019年上半年为1,150,000美元[17] - 2020年上半年税款现金支付为375000美元，2019年上半年为1150000美元[17] - 2020年3个月基本每股净收益为0.77美元，稀释后每股净收益为0.77美元；2019年3个月基本每股净收益为0.79美元，稀释后每股净收益为0.79美元[83] - 2020年6个月基本每股净收益为1.29美元，稀释后每股净收益为1.29美元；2019年6个月基本每股净收益为1.25美元，稀释后每股净收益为1.25美元[83] - 2020年第二季度，公司基本每股净收益为0.77美元，加权平均股数为2710019股；摊薄后每股净收益为0.77美元，加权平均股数为2711017股[83] - 2020年上半年，公司基本每股净收益为1.29美元，加权平均股数为2701411股；摊薄后每股净收益为1.29美元，加权平均股数为2702311股[83] - 2020年上半年有104301份期权股被视为反摊薄而排除在计算之外，2019年上半年有66308份调整后期权股被排除[83] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，可供出售证券的摊余成本为10.1552亿美元，公允价值为10.2772亿美元；2019年12月31日，摊余成本为11.4095亿美元，公允价值为11.4041亿美元[32] - 截至2020年6月30日，可供出售证券摊余成本为1.01552亿美元，公允价值为1.02772亿美元；2019年12月31日摊余成本为1.14095亿美元，公允价值为1.14041亿美元[32] - 截至2020年6月30日，有4220万美元（29个单项证券）处于未实现亏损状态，未实现亏损为35.5万美元；2019年12月31日，处于未实现亏损状态的证券公允价值为6465.1万美元，未实现亏损为41.2万美元[32][34] - 截至2020年6月30日，有4220万美元（29个单项证券）处于未实现亏损状态，未实现亏损为35.5万美元[32] - 2020年6月30日，账面价值为400万美元的证券被质押作为担保；2019年12月31日，账面价值为500万美元的证券被质押[36] - 2020年6月30日，账面价值400万美元的证券被质押；2019年12月31日，质押证券账面价值为500万美元[36] - 2020年上半年，证券销售收益为4610万美元，实现毛收益65.5万美元，毛损失1.2万美元，净收益64.3万美元；2019年上半年，证券销售收益为1040万美元，实现毛收益9.3万美元，毛损失2.9万美元，净收益6.4万美元[37] - 2020年上半年证券销售收益为4610万美元，净实现收益为64.3万美元；2019年上半年销售收益为1040万美元，净实现收益为6.4万美元[37] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，受限证券总额均为170万美元，按成本计价[38] - 截至2020年6月30日，可供出售证券公允价值为1.02772亿美元，均为Level 2；2019年12月31日为1.14041亿美元，均为Level 2[104] - 2020年截至6月30日的三个月，可供出售证券实现的税后收益为466,000美元；六个月，实现的税后收益为508,000美元[114] - 2019年截至6月30日的三个月，可供出售证券实现的税后收益为51,000美元；六个月，实现的税后收益为51,000美元[114] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，贷款净额为6.27477亿美元，较2019年12月31日的5.35324亿美元增长17.2%[8] - 截至2020年6月30日，贷款总额为6.32394亿美元，净贷款为6.27477亿美元；2019年12月31日，贷款总额为5.39533亿美元，净贷款为5.35324亿美元[41] - 截至2020年6月30日，贷款总额为6.32394亿美元，净贷款为6.27477亿美元；2019年12月31日贷款总额为5.39533亿美元，净贷款为5.35324亿美元[41] - 2020年第二季度，银行发放了8690万美元的小企业管理局薪资保护计划贷款[41] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，购买贷款的未摊销溢价分别为220万美元和250万美元，净递延贷款成本（费用）分别为-250万美元和10万美元[42] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，已购买贷款的未摊销溢价分别为220万美元和250万美元，净递延贷款成本（费用）分别为-250万美元和10万美元[42] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，减值贷款的总记录投资分别为206.8万美元和247.9万美元，平均记录投资分别为227.5万美元和266.1万美元，确认的利息收入分别为6.3万美元和15.6万美元[44] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，非应计贷款的记录投资分别为1.1万美元和29.9万美元[44] - 自疫情开始以来，公司共批准了5680万美元的贷款延期，截至2020年6月30日，1700万美元（占比29.9%）的延期贷款已恢复正常还款[46] - 截至2020年6月30日，公司将72笔购买的学生贷款归类为问题债务重组（TDRs），总额为110万美元[47] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，执行中的TDRs记录投资分别为205.7万美元和218万美元，非执行中的TDRs记录投资分别为1.1万美元和1.3万美元[49] - 2020年第二季度和上半年，学生贷款修改为TDRs的预修改和后修改记录余额分别为4.9万美元和10.9万美元，2019年同期分别为7.8万美元和13.3万美元[51] - 2020年上半年有2笔修改为TDRs的学生贷款随后违约，冲销前余额为7000美元；2019年有3笔，冲销前余额总计2.3万美元[51] - 截至2020年6月30日，总贷款为632394千美元，其中优秀类125422千美元、良好类37506千美元、合格类447095千美元等[72] - 截至2019年12月31日，总贷款为539533千美元，其中优秀类42288千美元、良好类40664千美元、合格类430445千美元等[73] - 截至2020年6月30日，分类为减值贷款总计2100000美元[76] - 截至2020年6月30日，单独评估减值的拨备总额中有7000美元归因于减值学生贷款[76] - 截至2020年6月30日半年末，贷款损失准备金期末余额为491.7万美元，较年初的420.9万美元增加了16.82%[77] - 截至2019年12月31日年末，贷款损失准备金期末余额为420.9万美元，较年初的489.1万美元减少了13.94%[78] - 2020年上半年，商业贷款损失准备金期末余额为26.2万美元，年初为30.2万美元，减少了13.25%[77] - 2019年全年，商业贷款损失准备金期末余额为30.2万美元，年初为81.1万美元，减少了62.76%[78] - 截至2020年6月30日，贷款总额为63239.4万美元，其中逾期贷款总额为282.7万美元，占比0.45%[80] - 截至2019

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为7.17099亿美元，较2019年12月31日的7.02627亿美元增长2.06%[8] - 2020年第一季度，公司总利息和股息收入为6564万美元，较2019年同期的6475万美元增长1.37%[10] - 2020年第一季度，公司总利息支出为1189万美元，较2019年同期的907万美元增长31.1%[10] - 2020年第一季度，公司净利息收入为5375万美元，较2019年同期的5568万美元下降3.47%[10] - 2020年第一季度，公司非利息收入为1669万美元，较2019年同期的1059万美元增长57.6%[10] - 2020年第一季度，公司非利息支出为4543万美元，较2019年同期的4411万美元增长2.99%[10] - 2020年第一季度，公司所得税前收入为1736万美元，较2019年同期的1532万美元增长13.31%[10] - 2020年第一季度，公司净利润为1404万美元，较2019年同期的1246万美元增长12.7%[10] - 2020年第一季度，公司基本每股净收益为0.52美元，较2019年同期的0.46美元增长13.04%[10] - 2020年第一季度，公司综合总收入为956万美元，较2019年同期的2000万美元下降52.2%[13] - 2020年第一季度净收入为14.04亿美元，2019年同期为12.46亿美元[18] - 2020年第一季度经营活动提供的净现金为28.91亿美元，2019年同期为27.13亿美元[18] - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为35.19亿美元，2019年同期为提供90.12亿美元[18] - 2020年第一季度融资活动提供的净现金为131.17亿美元，2019年同期为使用159.95亿美元[18] - 2020年第一季度现金及现金等价物净增加124.89亿美元，2019年同期净减少42.7亿美元[18] - 2020年第一季度初现金及现金等价物为190.85亿美元，期末为315.74亿美元；2019年同期初为188.74亿美元，期末为146.04亿美元[18] - 2020年第一季度现金支付利息为12.15亿美元，2019年同期为8.13亿美元[18] 会计准则及政策影响 - 2020年1月1日起采用ASU 2017 - 04和ASU 2018 - 13，对合并财务报表无重大影响[25][26] - 2020年3月发布的机构间COVID - 19指导意见可能对公司财务报表产生重大影响，但目前无法量化[27] - 公司正在评估ASU 2016 - 13对合并财务报表的影响，预计采用时将对留存收益进行一次性累计调整[28] - 2020年3月12日，美国证券交易委员会（SEC）修订“加速申报公司”和“大型加速申报公司”定义，4月27日生效，公司预计符合“较小报告公司”标准，若年收入超1亿美元将变回“加速申报公司”[34] 可供出售证券业务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，可供出售证券摊余成本10.2676亿美元，公允价值10.2054亿美元；2019年12月31日摊余成本11.4095亿美元，公允价值11.4041亿美元[35][36] - 截至2020年3月31日，3710万美元（46只）证券处于未实现亏损状态，未实现亏损180万美元，包括12只抵押支持/抵押担保债券和34只市政债券[36] - 2020年第一季度，证券销售所得540万美元，实现收益5.3万美元；2019年同期无证券销售[41] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，受限证券均为170万美元，按成本计价[42] - 管理层认为截至2020年3月31日证券未实现亏损是由市场利率上升导致，未发生“非暂时性减值”，且有能力持有至到期或价值恢复[38][39] - 截至2020年3月31日，可供出售证券公允价值为102,054,000美元，均为Level 2估值；截至2019年12月31日，可供出售证券公允价值为114,041,000美元，均为Level 2估值[101][103] - 2020年第一季度可供出售证券实现税后收益42千美元，2019年同期为0 [112] - 截至2020年3月31日，可供出售证券账面价值和公允价值均为102,054千美元，2019年12月31日为114,041千美元[111] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，贷款总额5.53959亿美元，净贷款5.49255亿美元；2019年12月31日贷款总额5.39533亿美元，净贷款5.35324亿美元[44] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，购买贷款的未摊销溢价分别为240万美元和250万美元[44] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，净递延贷款成本（费用）分别为8.4万美元和10万美元[44] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，均有500万美元证券作为抵押品以担保公共存款[40] - 截至2020年3月31日，总减值贷款记录投资为238.4万美元，未偿还本金余额为243.2万美元，相关拨备为3.6万美元，平均记录投资为239万美元，确认利息收入为3.3万美元；截至2019年12月31日，对应数据分别为247.9万美元、252.4万美元、2.1万美元、266.1万美元和15.6万美元[47] - 截至2020年3月31日，非应计贷款记录投资为27.3万美元；截至2019年12月31日为29.9万美元[47] - 截至2020年3月31日，公司将68笔购买的学生贷款归类为问题债务重组（TDRs），总计110万美元[49] - 截至2020年3月31日，执行中的TDRs有70笔，记录投资为211.2万美元；非执行中的TDRs有1笔，记录投资为1.2万美元；总计71笔，记录投资为212.4万美元。截至2019年12月31日，对应数据分别为69笔、218万美元、1笔、1.3万美元、70笔和219.3万美元[51] - 2020年第一季度，有5笔学生贷款进行TDR修改，修改前记录余额为6万美元，修改后为6万美元；2019年第一季度，有2笔，修改前为5.5万美元，修改后为5.5万美元[52] - 2020年第一季度，有2笔修改为TDR的学生贷款随后违约，冲销前余额为7000美元；2019年有3笔，冲销前余额总计2.3万美元[52] - 公司使用损失迁移模型确定未减值贷款的定量风险，除购买的学生贷款外，所有贷款类别采用迁移分析损失法计算平均损失率[57][58][59] - 购买的学生贷款自2018年7月1日起，历史冲销率由公司自身损失/冲销和先前保险索赔历史确定[58] - 公司内部信用评级系统基于类似评级贷款的经验，定期进行内部和半年度外部信用审查[60] - 商业和工业政府担保贷款无需储备，商业和工业银团贷款自2016年第三季度起对“通过”池采用迁移分析[68] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日无“可疑”评级贷款[71] - 2020年3月31日总贷款为553,959千美元，2019年12月31日为539,533千美元[72][73] - 2020年第一季度全国和地方经济状况恶化[75] - 2020年3月31日减值贷款总计240万美元[76] - 2020年3月31日减值学生贷款需36千美元拨备[76] - 截至2020年3月31日贷款损失准备金期末余额为4,704千美元[77] - 截至2019年12月31日贷款损失准备金期末余额为4,209千美元[78] - 2020年第一季度贷款损失准备金费用为765千美元[77] - 2019年贷款损失准备金费用为1,375千美元[78] - 公司通过八个定性因素评估贷款损失准备金充足性[73] - 截至2020年3月31日，总贷款逾期金额为377.9万美元，其中30 - 59天逾期153.2万美元、60 - 89天逾期125.3万美元、90天及以上逾期99.4万美元，总贷款额为5.53959亿美元[80] - 截至2019年12月31日，总贷款逾期金额为361万美元，其中30 - 59天逾期205.4万美元、60 - 89天逾期51.9万美元、90天及以上逾期103.7万美元，总贷款额为5.39533亿美元[81] - 截至2020年3月31日，贷款净额账面价值为549,255千美元，公允价值为524,649千美元；2019年12月31日账面价值为535,324千美元，公允价值为523,507千美元[111] - 2020年第一季度银行贷款损失准备为765千美元，2019年为684千美元[116] 股票相关业务数据关键指标变化 - 2019年6月13日，董事会批准对公司流通在外的普通股发放5%的股票股息，于2019年7月5日向截至2019年6月26日营业结束时登记在册的所有股东发放[82] - 2020年第一季度，基本每股净收益为0.52美元，加权平均股数为269.2803万股，稀释后每股净收益为0.52美元，加权平均股数为269.409万股[83] - 2019年第一季度，基本每股净收益为0.46美元，加权平均股数为267.8184万股，稀释后每股净收益为0.46美元，加权平均股数为268.7098万股[83] - 2020年第一季度，有10.4301万份期权股被视为反稀释性证券并排除在计算之外[84] - 2019年第一季度，经调整后有6.275万份期权股被视为反稀释性证券并排除在计算之外[84] - 2014年5月21日，股东批准了弗吉尼亚国民银行股份公司2014年股票激励计划，该计划最多可提供27.5625万股公司普通股[85] - 2005年股票激励计划已到期，不再发放新的奖励，但该计划到期前发行的部分期权仍未到期[85] - 激励性股票期权的行权价格不低于授予日股票的公允价值，非法定股票期权的行权价格由董事会确定[86] - 2005年计划和2014年计划可发行的总股份分别为253,575股和275,625股[88] - 截至2020年3月31日，股票期权未偿还数量为106,783份，加权平均行使价格为37.17美元，可行使期权数量为15,101份，加权平均行使价格为39.08美元[90] - 2020年第一季度授予26,000份股票期权，2019年同期未授予，2020年授予期权的预期波动率为24.33%，预期股息率为4.62%，预期期限为6.50年，无风险利率为0.72%[90] - 2019年2月20日授予11,535股无限制股票，总费用424,000美元于2019年列支，截至2019年3月31日已实现106,000美元[93] - 2020年3月25日授予10,368股受限股票，2019年9月授予4,000股，截至2020年3月31日，受限股票未确认补偿费用为387,000美元[94] - 截至2020年3月31日，受限股票未归属数量为14,368股，加权平均授予日公允价值为28.78美元，总内在价值为374,000美元[95] - 2020年和2019年第一季度，公司股票期权补偿费用均为24,000美元，截至2020年3月31日，未确认补偿费用为410,000美元[90] 其他业务数据关键指标变化 - 2020年和2019年第一季度，银行收取的管理费用均为75千美元[114] - 截至2020年3月31日，公司租赁负债为343万美元，使用权资产为339.7万美元，加权平均剩余租赁期限为4.81年，加权平均折现率为2.83%[120] - 2020年第一季度，公司总租赁费用为23.2万美元，较2019年的24万美元略有下降[120] - 截至2020年3月31日，公司无其他房地产拥有（OREO）资产[104]