财务数据和关键指标变化 - 第一季度总营收1.502亿美元，同比增长16% [30] - 订阅收入1.297亿美元，同比增长21%，其中58%的增长来自过去12个月新增客户 [30] - 专业服务收入2050万美元，同比下降9%，预计全年服务收入与2022年持平 [30][32] - 新增90个净新客户，总客户数达5754个，较2022年第一季度增长1346个 [33] - 订阅和支持收入保留率为98%，含附加服务为109%，较2022年第四季度提高70个基点 [33] - 价值超10万美元、15万美元和30万美元的合同数量分别同比增长21%、24%和33% [34] - 毛利润1.134亿美元，同比增长13%，毛利率75.5%，低于2022年第一季度的77% [35] - 运营费用同比增长19%，运营亏损730万美元，高于2022年第一季度的120万美元 [35] - 2023年3月31日，现金、现金等价物和有价证券总计4.4亿美元，较2022年12月31日增加900万美元 [36] - 第一季度经营活动现金流为560万美元，而2022年同期为减少93.7万美元 [36] - 递延收入从2022年第四季度到2023年第一季度有所下降，预计2023年剩余时间将与历史水平保持一致 [36][38] - 预计2023年第二季度总营收在1.53 - 1.54亿美元之间，非GAAP运营亏损在400 - 500万美元之间 [39] - 上调2023年全年营收指引至6.26 - 6.28亿美元，非GAAP运营亏损在500 - 700万美元之间 [40] 各条业务线数据和关键指标变化 财务报告业务 - 第一季度获得多个新金融报告客户和SEC业务，还拓展了非SEC的金融报告业务，完成创纪录数量的资本市场后续发行 [14] - 与一家四大会计师事务所达成六位数新客户交易，该事务所购买基金报告解决方案用于为投资公司客户提供服务 [15] GRC业务 - 第一季度美国和欧洲市场对GRC解决方案需求强劲，研发投入推动业务增长 [16] - 与一家英国跨国银行达成六位数交易，为其提供控制管理解决方案，取代旧有GRC平台 [16] - 与一家欧洲全球航空公司达成新客户交易，提供控制管理解决方案，取代旧有本地部署GRC平台 [17] ESG业务 - 第一季度ESG是顶级解决方案预订业务之一，新增多家财富500强客户 [18] - 合作伙伴策略成效显著，绝大多数ESG机会由合作伙伴促成或共同销售 [18] - 联合调查显示，70%的企业领导者表示无论SEC气候披露规则何时生效，公司都会进行ESG合规工作；96%的高管表示无论最终规则是否要求，都会进行独立保证 [18][19] 各个市场数据和关键指标变化 - 欧洲市场业务在过去几个季度有所改善，公司采取以合作伙伴为先的策略，聚焦优势领域，强调综合报告解决方案，对业务执行持乐观态度 [47] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司专注于订阅收入增长，提高运营杠杆，致力于实现短期和长期运营利润率目标 [25] - 统一平台“Assured Integrated Reporting”是关键差异化优势，支撑多解决方案和客户拓展战略 [25] - 2023年专业服务业务将进行转型，将低利润率的设置和咨询服务转移给合作伙伴，继续通过自有团队提供高利润率的XBRL服务 [31] - 持续投入研发，提升平台功能，保持解决方案差异化，开拓新市场 [20] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管宏观环境不确定，但市场对公司平台和解决方案需求健康，主要因利益相关者对财务和非财务数据审查增加 [8] - 预计2023年全年可实现20%的订阅收入增长，受益于各解决方案的广泛需求 [42] - 专注提高运营杠杆，预计2023年下半年实现非GAAP盈利，2024年全年改善利润率 [41][43] 其他重要信息 - 公司连续五年入选《财富》杂志“100家最佳雇主公司” [27][44] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 国际市场需求和进展如何，ESG等业务在当地机会如何 - 欧洲业务在过去几个季度有所改善，公司采取以合作伙伴为先的策略，聚焦有销售团队、可参考客户和强大合作伙伴关系的领域，强调综合报告解决方案，该方案反响良好，对业务执行持乐观态度 [47] 问题2: 账单动态如何，续约时间对Q2有何影响，宏观层面大交易周期是否受影响 - 合同长度的变化导致递延收入存在波动，Q1递延收入变化与续约时间有关，预计后续将回归历史正常水平，RPO是更适合衡量业务的指标，Q1表现良好 [49][50] 问题3: 能否量化Q1到Q2账单转移金额，RPO是否受影响 - 可参考历史Q4到Q1的过渡情况来判断正常水平，Q1有大型合同续约延迟到Q2，暂无具体转移金额，RPO也受类似影响 [52] 问题4: 合作伙伴投资和举措进展如何，对ESG业务有何影响 - ESG业务与合作伙伴合作最多，包括共同销售、促成交易和交付等方面 [53] 问题5: ESG业务本季度势头与上季度相比如何 - Q1 ESG业务仍有良好势头，连续三个季度位列顶级预订解决方案，也是预订增长最快的解决方案之一 [56][57] 问题6: 与私营公司业务进展如何，与一年前相比情况怎样，获客方式如何 - 公司持续关注私营公司向上市公司的转变，努力与可能进行IPO或其他融资的私营公司达成交易，目前资本市场相关业务多为二次运营，若市场回升，公司有望表现良好 [59] 问题7: 调查显示40%的公司投资ESG报告技术，在公司现有客户基础中如何体现，已交叉销售ESG的客户比例是多少 - 调查显示70%的公司无论监管情况如何都会投资ESG，公司现有客户基础中也体现了这一趋势，对ESG产品有兴趣和需求 [62] 问题8: 递延收入回归历史水平是什么意思 - 参考过去几年季度间的变化，预计Q2解决部分续约问题后，后续将回归正常季度间过渡趋势 [63] 问题9: ParsePort收购在交叉销售和向上销售方面进展如何，其原有产品向新客户的增长情况如何 - ParsePort是领先的ESET财务报告提供商，收购一年来整合良好，在交叉销售方面进展顺利，势头良好 [66] 问题10: 公司未来的关键战略目标是什么 - 公司战略保持不变，专注于增长和运营杠杆，执行战略、提高运营利润率和追求综合报告业务机会 [68] 问题11: 第二季度需求趋势与第一季度相比有无变化，第一季度末需求有无变化 - 第一季度业务预订情况良好，进入第二季度，市场关注宏观因素，如潜在的利率上升和EMEA地区的一些因素，但公司未看到宏观环境带来的整体负面影响，业务仍在推进 [70][71] 问题12: CDP集成在ESG之外的交叉销售或不同解决方案方面情况如何 - CDP集成目前处于早期阶段，相关法规细节仍在完善中，它是销售对话的触发点，有助于围绕综合报告进行沟通，且受到客户认可 [73] 问题13: ParsePort纳入NRR计算后，预计趋势如何 - ParsePort交易规模较小，单个客户影响不大，其客户留存率高，预计不会对公司整体趋势产生重大影响 [75] 问题14: 第一季度未完成的交易情况如何 - 预计这些交易已完成或即将完成 [77] 问题15: ESG解决方案的平均销售价格如何，客户是一次性投入还是分期投入，ESG销售和管道中新客户增长与现有客户拓展的比例如何 - ESG平均交易规模高于整体解决方案平均水平，现有客户基础的拓展业务较多，尤其是北美地区，同时也有新客户业务；市场不同细分领域的交易规模存在差异，成熟客户和新兴客户情况不同 [80][81]

财务状况 - 截至2023年3月31日，公司的应计费用和其他流动负债总额为79,342千美元，相较于2022年12月31日的83,999千美元下降了5.9%[19] - 截至2023年3月31日，公司的现金及现金等价物和可交易证券总额为343,791千美元，较2022年12月31日的373,473千美元下降了7.9%[20] - 截至2023年3月31日，公司的可转换高级票据的公允价值为484.5百万美元，基于最后交易日的报价确定，属于第2级公允价值层级[26] - 截至2023年3月31日，公司的企业债务证券的公允价值为112,196千美元，较2022年12月31日的118,372千美元下降了5.2%[26] - 2023年第一季度，公司的企业债务证券的未实现损失为1,114千美元[20] - 截至2023年3月31日，未实现的员工股票购买计划（ESPP）相关补偿费用约为1.6百万美元，预计将在0.3年的加权平均期间内确认[36] - 截至2023年3月31日，未归属的限制性股票单位为2,320,481股，较2022年12月31日的1,921,927股增加20.8%[34] 收入与增长 - 2023年第一季度总收入为150,189千美元，较2022年同期的129,674千美元增长15.8%[37] - 订阅和支持收入为129,664千美元，较2022年同期的107,120千美元增长20.9%[37] - 截至2023年3月31日，预计从剩余履约义务中将确认约777.5百万美元的收入，其中435.3百万美元将在未来12个月内确认[39] 成本与费用 - 2023年第一季度的股票基础补偿费用为38,042千美元，较2022年同期的15,309千美元增长148.5%[33] - 2023年第一季度的无形资产摊销费用为1.5百万美元，较2022年同期的0.8百万美元增加87.5%[42] - 2023年第一季度的总利息费用为1,295千美元，较2022年同期的1,294千美元基本持平[5] 其他财务指标 - 2023年第一季度，公司的应计假期费用为15,481千美元，较2022年同期的12,939千美元增长了19.6%[19] - 2023年第一季度，公司的客户存款为23,872千美元，较2022年同期的25,520千美元下降了6.4%[19] - 2023年第一季度，公司的健康保险索赔估计为1,894千美元，较2022年同期的1,841千美元增长了2.9%[19] - 2023年第一季度的法律诉讼和索赔未对公司的业务、运营结果、财务状况或现金流产生重大不利影响[6] - 2023年第一季度的基本和稀释每股净亏损均为0.86美元，较2022年同期的0.35美元有所增加[40] - 2023年第一季度，公司的现金等价物中货币市场基金的公允价值为99,453千美元，较2022年12月31日的182,878千美元下降了45.4%[26] - 2023年第一季度的可转换高级票据的初始转换价格约为每股80.16美元[28]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第四季度，公司总营收1.438亿美元，同比增长19.1%；订阅和支持收入1.259亿美元，同比增长20.7%；专业服务收入1790万美元，同比增长8.7% [29][30] - 2022年第四季度，公司新增123个净新客户，总客户数达5664家，较2021年第四季度增长1349家 [30] - 2022年第四季度，公司订阅和支持收入留存率为97.8%，高于去年同期的97%；含附加服务的订阅和支持收入留存率降至108.5%，较2021年第四季度的110%有所下降，但较2022年第三季度提高150个基点 [31] - 2022年第四季度，公司毛利润1.109亿美元，同比增长19%；毛利率为77.1%，与2021年第四季度的77.2%基本持平；运营费用同比增长17%；运营利润480万美元，高于2021年第四季度的220万美元 [34][35] - 截至2022年12月31日，公司现金、现金等价物和有价证券总计4.31亿美元，较2022年9月30日减少220万美元 [35] - 2022年第四季度，公司经营活动现金流为130万美元，低于2021年同期的930万美元；2022年全年，公司连续第六年实现正现金流，经营活动现金流为1130万美元 [36] - 公司预计2023年第一季度总营收在1.49 - 1.50亿美元之间，非GAAP运营亏损在1100 - 1200万美元之间，每股净亏损0.21 - 0.23美元；预计2023年全年总营收在6.24 - 6.26亿美元之间，非GAAP运营亏损在700 - 900万美元之间，每股净亏损0.10 - 0.13美元 [37][38] 各条业务线数据和关键指标变化 - 2022年第四季度，公司ESG业务表现突出，成为增长最快的业务板块，多个标志性ESG客户签约，客户在ESG上的支出远超SEC解决方案 [14] - 2022年第四季度，公司金融服务和GRC解决方案收入同比实现强劲增长，GRC解决方案套件帮助企业识别、跟踪和管理风险 [11] 各个市场数据和关键指标变化 - 欧洲市场，2022年11月，欧洲企业可持续发展报告指令（CSRD）通过立法，超5万家欧盟公司将需按照13项新标准进行报告，该指令将于2024财年年度报告流程开始分阶段实施，公司认为自身有能力抓住这一市场机遇 [17] - 美国市场，在SEC气候披露规则等具体监管要求出台前，公司ESG业务需求强劲；2022年12月，公司企业ESG工作在MSCI ESG评级评估中获得AAA评级，是美国仅有的四家获此评级的公共SaaS公司之一 [18] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司战略聚焦于ESG市场，通过投资人才、技术、合作伙伴和市场策略，利用这一重大市场机遇；同时强调平台优势，将财务报告、ESG和GRC整合在一个可控、安全、可审计的平台上，与竞争对手形成差异化 [12][23] - 行业竞争方面，大型竞争对手如SAP、Oracle主要专注于碳会计领域；新兴竞争对手在市场中偶有出现，但公司在胜率上表现良好，凭借平台优势在竞争中占据领先地位 [61] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 宏观环境存在一定压力，部分交易周期延长，主要影响SEC和资本市场业务；但ESG业务的增长势头抵消了部分放缓影响，公司对未来一年持乐观态度 [43] - 公司预计2023年欧洲市场下半年将实现加速增长，随着领导团队熟悉业务和CSRD法规的实施，ESG业务将带来更多回报 [59] - 公司认为自身处于一个巨大的潜在市场（TAM）早期阶段，拥有合适的解决方案和竞争优势，有信心实现盈利增长，并回归更具盈利性的运营模式 [50] 其他重要信息 - 2023年4月1日起，Julie Iskow将接任首席执行官一职，Marty Vanderploeg将担任非执行董事长 [8] - 公司合作伙伴在客户获取、交易促成和价值传递方面发挥重要作用，与合作伙伴合作的交易规模更大、胜率更高，公司将继续投资合作伙伴关系 [68] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 宏观环境对公司的影响以及ESG业务的发展趋势，以及公司指引的考虑因素 - 宏观环境存在一定压力，SEC和资本市场业务受到影响，但公司平台具有监管属性和关键任务性质，ESG业务表现出色，第四季度预订量超计划85%，公司对未来一年持乐观态度 [43][44] 问题2: 公司全年运营收入低于市场预期的原因，以及费用方面的情况 - 2023年第一季度有一些2022年未举办的活动，如面对面销售和营销启动活动、开发团队活动，导致差旅费增加；部分招聘发生在2022年后期，2023年才体现全年影响；公司仍在投资业务，谨慎使用业务杠杆，朝着长期运营模式发展 [46][47] 问题3: 公司高层变动的原因 - Julie Iskow入职时就有接任首席执行官的计划，她在公司近3.5年，对业务有很好的掌控，目前时机合适，团队对过渡感到满意，旨在有序保护公司成果和投资者利益 [53][54] 问题4: 欧洲市场的最新情况以及投资回报预期 - 欧洲市场招聘较慢，新的销售副总裁刚入职一个月，但公司对欧洲和亚太地区的新领导团队有信心，过去几个季度表现良好；预计2023年下半年欧洲市场将实现加速增长，随着领导团队熟悉业务和CSRD法规的实施，ESG业务将带来更多回报 [56][59] 问题5: 从竞争角度看，公司在ESG业务方面面临的挑战和机遇 - 大型竞争对手如SAP、Oracle主要专注于碳会计领域；新兴竞争对手在市场中偶有出现，但公司在胜率上表现良好，凭借平台优势在竞争中占据领先地位 [61][62] 问题6: 2023年净留存率的展望以及关键影响因素 - 公司希望保持基本留存率，并通过附加服务等方式提高留存率，客户成功团队和开发团队将努力保持客户满意度和平台相关性，平台策略将促进更多附加交易，有助于提高净留存率 [65][66] 问题7: 公司合作伙伴赋能工作的进展以及观察到的情况 - 合作伙伴是公司增长战略的重要组成部分，在客户获取、交易促成和价值传递方面发挥重要作用，与合作伙伴合作的交易规模更大、胜率更高，公司将继续投资合作伙伴关系，合作伙伴还能帮助客户从平台中获得更多价值，提高留存率 [68] 问题8: Julie Iskow 2023年的主要关注点 - 继续执行公司战略，聚焦四个增长杠杆：合适的解决方案、平台优势、全球卓越运营和合作伙伴生态系统，重点推广ESG与财务报告、GRC的集成报告 [71] 问题9: 2023年订阅收入增长中ESG和ParsePort的贡献，以及ESG业务在现有客户和新客户中的增长情况 - 公司各解决方案均有需求，对增长和收入有贡献；ESG业务在第四季度增长最快，虽基数较小，但有望持续增长 [73] 问题10: 除ESG外，公司其他业务板块在第四季度的表现与预期的对比 - ESG业务在第四季度和第三季度表现出色，是预订量最高的解决方案；综合风险业务表现良好，部分原因是产品不断改进、销售能力提升和平台策略的推动；金融服务业务也有不错的表现，公司采用组合策略，具有较大的潜在市场和稳定性 [76][77] 问题11: CSRD法规对ESG业务管道和新机会的影响 - CSRD法规处于早期阶段，公司收到大量相关咨询，ESG团队在北美和欧洲逐步组建，市场对ESG业务的兴趣增加，该法规已开始为欧洲市场的业务管道提供支持，公司对未来发展持乐观态度 [79][80] 问题12: 2023 - 2024年公司在ESG业务上的投资方向 - 研发支出占比已达到峰值，未来将下降；未来的主要投资方向是分销，以扩大客户覆盖范围，公司认为现有产品团队有能力实现产品目标 [82] 问题13: 公司股票薪酬大幅增长的原因和考虑因素 - 股票薪酬是公司奖励、激励和补偿员工的重要方式，将继续作为薪酬方案的一部分；有时会因团队过渡进行一次性调整，过去两年的领导层变动对股票薪酬有一定影响，为吸引和留住优秀人才，股票薪酬在当前市场环境下很重要 [84][85] 问题14: 合作伙伴渠道交易的胜率和规模量化情况，SEC业务同比下降的原因，以及2023年指导中资本市场业务的情况 - 无法提供合作伙伴渠道交易胜率和规模的具体量化数据，但影响显著；SEC业务预订量同比下降是因为新上市公司数量减少，但收入仍在增长，客户留存率高；2023年指导中基本未考虑资本市场业务，该业务为潜在的上行因素 [88][89][91] 问题15: 公司ESG解决方案在现有客户中的采用情况和采用曲线 - 公司ESG业务处于早期阶段，渗透率远低于10%；预计达到20% - 40%的渗透率需要18个月 - 2.5年，但如果SEC裁决出台并通过诉讼，进程可能会加快 [95] 问题16: 2022年第四季度账单金额高于季节性的原因 - 第四季度预订量良好，推动了账单金额的增长，公司对2023年的业务发展充满期待 [98] 问题17: 2023年第一季度季节性员工相关评论的含义 - 第一季度工资税、401(k)匹配等费用较重，公司将其纳入规划并进行说明 [100] 问题18: 剔除ParsePort后，2023年新增客户数量较去年下降的原因及展望 - 新增客户数量下降主要是由于资本市场业务的影响 [101]

业绩总结 - 2022年第四季度总收入为1.44亿美元，同比增长19%[34] - 2022年第四季度毛利率为77%[40] - 2022年第四季度净美元留存率为109%[36] - 2022年第四季度大客户（年合同价值超过10万美元）数量为847个[37] - 2022年第四季度多解决方案客户占总收入的61.9%[37] - 2022年第四季度专业服务收入占比为14%[40] - 2023年第一季度收入增长率预计为15.3%[38] 研发与费用 - 2022年第四季度研发费用占比为25%[40] - 2022年研发费用占收入的28%，较2021年的26%有所上升[41] - 2022年销售和营销费用占收入的46%，较2021年的40%有所增加[41] - 2022年一般和行政费用占收入的19%，较2021年的17%有所上升[41] 运营损失 - 2022年运营损失为17%，较2021年的7%有所增加[41] - 2023年第一季度GAAP运营损失为51,500千美元[42] - 2023年第二至四季度GAAP运营损失预计为58,500千美元[42] - 2023年预计总运营损失为110,000千美元[42] - 2023年预计非GAAP运营净损失为8,000千美元[42] 未来展望 - 2027年目标订阅及服务收入占比约为92%[40]

收入情况 - Workiva在2022年实现了显著的收入增长，收入从2021年的4.433亿美元增长到2022年的5.379亿美元，增长了21.3%[117] - 2022年总收入为53.8亿美元，较2021年的44.3亿美元增长21.3%[137] 亏损情况 - Workiva在2022年实现了净亏损，亏损额为9090万美元，而在2021年亏损为3770万美元[117] - 总体而言，公司在2022年的亏损为9.09亿美元，较2021年的3.77亿美元增加[136] 客户情况 - 截至2022年12月31日，Workiva的客户数量为5,664家，较2021年底的4,315家增长了31.3%[129] 订阅和支持收入 - Workiva的订阅和支持收入占总收入的比例为86.4%[129] - Workiva的订阅和支持收入保留率为97.8%，较2021年底的97.0%有所提高[129] - 公司2022年订阅和支持收入中，年度合同价值超过10万美元的客户占总订阅和支持收入的62.1%[130] - 2022年12月31日，公司的订阅和支持收入保留率（包括附加组件）为108.5%，较2021年12月31日的110.0%有所下降[130] 成本情况 - 2022年总成本为12.9亿美元，较2021年增长25.1%[138] - 研发支出在2022年比2021年增加了31.1%，主要是由于现金补偿和福利增加[139] - 销售和营销支出在2022年比2021年增加了37.2%，主要是由于现金补偿和福利增加[140] 现金流情况 - 2022年，经营活动提供的现金为11334万美元[145] - 2022年，投资活动使用的现金为68012万美元，主要是由于购买市场证券、收购ParsePort和购买固定资产[147] - 2022年，融资活动使用的现金为1587万美元，主要是由于支付与员工股票补偿奖励的净股份结算相关的税款[149] 资产情况 - 截至2022年12月31日，我们的主要流动性来源是现金、现金等价物和市场证券，总额为4.308亿美元[143] - 2019年8月，我们发行了总额为3.45亿美元的1.125%到期2026年的可转换高级票据，净发行额为3.359亿美元[144] - 我们的合同义务和承诺总额为445321千美元，主要包括可转换高级票据、经营租赁和融资租赁[150] 其他 - 我们通过销售基于云的软件和提供专业服务来产生收入[153] - 公司销售合同主要以美元为主，同时也涉及加拿大元、欧元、英镑和丹麦克朗[159] - 公司的外币交易损益分别为2022年835,000美元、2021年-503,000美元和2020年-329,000美元[159] - 公司持有的市场证券主要投资于美国企业和美国国债，受市场风险影响，主要是由于利率变化引起的[161]

财务数据和关键指标变化 - 第三季度总营收1.328亿美元，较2021年第三季度增长17.9% [27] - 订阅和支持收入为1.186亿美元，较2021年第三季度增长19.9% [27] - 专业服务收入为1430万美元，较去年同期增长3.5% [28] - 第三季度新增160个净新客户，使客户总数达到5541个，较2021年第三季度增加1395个 [28] - 2022年第三季度订阅和支持收入保留率为98.1%，高于去年同期的96.5%；含附加组件的订阅和支持收入保留率降至107%，而2021年第三季度为111.1% [29] - 2022年第三季度，价值超过10万美元/年的合同有1257份，较上一年第三季度增长21%；价值超过15万美元的合同有676份，较2021年第三季度增长25%；价值超过30万美元的合同有214份，较2021年第三季度增长21% [31] - 第三季度毛利润总计1.018亿美元，较去年同期增长16.5%；综合毛利率为76.6%，而2021年第三季度为77.6%，净下降100个基点 [32] - 运营费用较2021年第三季度增长33.7% [32] - 2022年第三季度运营亏损840万美元，而2021年第三季度运营利润为500万美元 [33] - 截至2022年9月30日，现金、现金等价物和有价证券总计4.33亿美元，较2022年6月30日的余额增加400万美元 [33] - 2022年第三季度经营活动现金流总计490万美元，而去年同期现金增加1630万美元 [33] - 预计2022年第四季度总营收在1.39亿美元至1.4亿美元之间 [35] - 预计2022年第四季度非GAAP运营亏损在570万美元至470万美元之间，每股净亏损0.10美元至0.08美元 [36] - 预计2022年全年总营收在5.33亿美元至5.34亿美元之间 [36] - 改善2022年非GAAP运营亏损指引至2350万美元至2250万美元之间，或每股净亏损0.47美元至0.45美元 [37] 各条业务线数据和关键指标变化 - 订阅和支持业务：第三季度收入增长19.9%，66%的增长来自过去12个月新增的新客户 [27] - 专业服务业务：第三季度收入为1430万美元，较去年同期增长3.5%，增长由更高的XBRL服务收入驱动 [28] - ParsePort业务：第三季度收入为140万美元，服务收入较第二季度减少 [105] 各个市场数据和关键指标变化 - 北美市场：公司继续利用北美以外的巨大增长机会，EMEA地区的集中化努力和多解决方案销售策略在第三季度带来了强劲的预订增长 [17] - EMEA市场：公司在EMEA地区的集中化努力和多解决方案销售策略在第三季度带来了强劲的预订增长，延续了第二季度的势头 [17] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司过去一年对平台和解决方案的战略投资开始取得回报，多个解决方案领域的预订量持续增长，其中ESG表现突出 [12] - 持续推动多解决方案的采用，以应对宏观不确定性和成本挑战，为客户提供创新的云平台、适用的解决方案和客户支持 [16] - 加强与合作伙伴的合作，通过合作伙伴带来的线索降低获取新客户的成本，并提高交易规模 [53] - 从应用或解决方案销售向平台销售转型，以满足客户对一站式报告和保证平台的需求 [61] - 计划在2023年下半年实现非GAAP基础上的季度运营利润，并成为一家营收达10亿美元的公司 [24] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管面临宏观环境挑战，但公司对未来机会充满信心，各解决方案的需求广泛，将继续专注于战略执行和市场机会的利用 [38] - 第四季度进展顺利，除资本市场业务外，其他解决方案业务正在加速发展，但仍面临一些宏观因素的影响，如预算收紧和决策流程放缓 [41][42] - 由于宏观环境的不确定性，公司将谨慎提供2023年的指导，待市场情况稳定后再给出更明确的指引 [43] - 预计监管软件的需求将保持稳定和持久，公司将继续投资于关键平台功能和增长解决方案 [22] 其他重要信息 - 上个月公司举办了首届混合式客户用户大会，吸引了超过5500名虚拟参会者和1700名现场参会者，超过2500家公司参与，其中许多是新潜在客户 [18] - 公司还举办了成功的合作伙伴峰会，并表彰了2022年的合作伙伴奖获得者，包括全球年度合作伙伴德勤、合作伙伴创新奖普华永道美国和美洲托管服务合作伙伴年度奖毕马威 [20][21] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 请详细说明第四季度目前的情况，以及为何未发布2023年的指导？ - 第四季度进展顺利，除资本市场业务外，其他解决方案业务正在加速发展，但仍面临一些宏观因素的影响，如预算收紧和决策流程放缓 [41][42] - 由于宏观环境的不确定性，公司将谨慎提供2023年的指导，待市场情况稳定后再给出更明确的指引 [43] 问题2: 非当前递延账单的顺序上升是否仅因为签署了更多长期合同？ - 是的，公司正在转向更多的长期合同，如三年期年度付款合同，这影响了长期RPO数字 [49] 问题3: 鉴于合作伙伴影响交易的情况，是否有机会比之前预期更快地扩大或缩减自身的销售和营销成本？ - 随着公司追求运营杠杆，合作伙伴将变得越来越重要，通过合作伙伴带来的线索降低获取新客户的成本，并提高交易规模 [53] - 长期来看，预计来自合作伙伴的业务将增加，而直接销售团队的业务将减少，但仍需保持平衡 [54] 问题4: 尽管没有正式规则，ESG预订量仍然强劲，是否看到客户行为因SEC回到评论期而暂停，以及关于ESG正式规则的时间表有何信息？ - 即使没有正式规则，公司的ESG工具仍受到客户的持续关注和需求，监管将是锦上添花，而不是主要驱动因素 [56][58] - 客户对ESG的需求来自不同方面，包括产品购买者、资本流动和董事会等 [57] 问题5: 在当前环境下，公司是否从供应商整合中受益？ - 公司确实看到了供应商整合的趋势，客户对平台的兴趣增加，更倾向于使用一个平台来完成报告和保证等多种任务 [60][62] 问题6: 公司最近推出的移动解决方案是否有初步的市场反响？ - 公司对移动应用进行了重新设计，并在活动中展示，目前收到的反馈显示需求和要求比过去更强，公司对其推出和客户采用情况感到乐观 [64] 问题7: 请提供多解决方案在当前宏观环境下的趋势，是否在大客户群体中更受欢迎，以及合作伙伴渠道对多解决方案交易组合有何影响？ - 在GRC解决方案套件中，多解决方案的应用较为常见，市场上也存在将GRC与其他功能（如ESG）结合的趋势 [69] - 与合作伙伴紧密合作的目标是在组织中更深入、更广泛地推广多解决方案 [70] 问题8: 请谈谈ParsePort在欧洲的当前需求环境、季度间趋势，以及在当前宏观环境下的交叉销售和追加销售机会？ - ParsePort的收购主要有三个驱动因素，其中交叉销售正在逐步推进，并已取得一些成功 [71] - 在欧洲，宏观环境与美国类似，虽然存在一些交易放缓的情况，但公司的业务具有一定的抗风险能力 [72] - 欧洲的ESEF年度任务刚刚开始，目前尚未看到新销售的大幅增长，但公司在处理现有客户的新需求方面取得了良好进展 [73] 问题9: 与上一季度相比，交易周期的放缓趋势是否恶化？ - 目前来看，交易周期的放缓情况在第三季度和第四季度之间变化不大，真正的考验将在2023年客户的新预算确定后显现 [76][77] 问题10: FX影响带来了2%的逆风，其中有多少是意外的？ - 公司在规划时会考虑一定的FX影响，但第三季度的货币影响较为显著，如果没有货币影响，公司本可以超过指导上限 [79] 问题11: 鉴于ESG产品的早期需求信号，公司对其上市策略的思考有何演变，渠道在新客户获取和交叉销售方面的表现如何，以及快速采用该产品的客户通常具有哪些特征？ - ESG交易规模比预期更大，许多交易都有合作伙伴参与，合作伙伴将公司视为ESG领域的首选起点 [82] - 公司最初主要针对现有客户群体推广ESG产品，以快速扩大市场份额，并将利用这些成功案例向其他领域拓展 [83] - 目前在北美市场领先几个月，但欧洲市场将成为更强大的市场，因为欧盟对ESG更为重视 [84] 问题12: 本季度利润略好于预期，其驱动因素是什么，当前宏观环境对招聘或费用计划有何影响？ - 公司在年初进行了战略投资，随着年底的临近，公司将根据市场情况放缓招聘，并平衡增长和利润率的关系，以实现2023年的盈利目标 [85] 问题13: 什么因素会促使公司更快地实现盈利？ - 如果宏观环境大幅恶化，公司将更加关注盈利能力，但目前公司的主要重点仍然是增长，因为达到一定规模后可以更容易地实现现金流和利润率的提升 [91][94] 问题14: 如何平衡保持上市和潜在私有化的选择？ - 公司认为自己是一家优秀的公司，作为上市公司具有很大的增长潜力，目前的股价水平下，作为上市公司能够为投资者带来丰厚的回报 [95][96] 问题15: 请谈谈未来12 - 18个月的续约管道情况，2019 - 2020年向新定价模型和平台迁移的客户合同平均期限，以及在续约时调整定价、追加销售等方面的机会？ - 公司今年开始采取更积极的续约策略，提前与客户沟通，并制定了结构化的定价和追加销售方案，目前已取得一些成功 [100] - 大约一半的合同为三年期合同，且这一比例逐年上升，公司更倾向于三年期合同，以便更好地与客户合作并提供价值 [101] 问题16: 国际市场的销售策略调整进展如何，预计2023年将如何发展？ - 公司在国际市场的集中化努力取得了成效，有多个重要解决方案推向市场，如IR解决方案、财务报告解决方案、ESEF和ESG等，2023年国际市场具有巨大的增长机会，但可能会受到宏观环境的影响 [102] 问题17: ParsePort本季度的收入和服务数据是多少？ - 第三季度ParsePort收入为140万美元，服务收入较第二季度减少 [105] 问题18: ParsePort的业务是否具有季节性？ - ParsePort的业务在提交文件期间（如第四季度和第一季度）通常会更活跃，存在一定的季节性 [106]

会计准则变更影响 - 2022年1月1日采用新会计准则，累计亏损减少1830万美元，额外实收资本减少5860万美元，非流动可转换优先票据增加4030万美元[47] - 2022年1月1日采用ASU 2021 - 08标准，对合并财务报表无重大影响[45] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06，票据按摊余成本作为单一负债核算，采用后有效利率为1.5%，此前为4.3%，截至2022年9月30日，票据的假设转换价值比本金少1020万美元[63] 负债相关数据 - 截至2022年9月30日，应计费用和其他流动负债为8489万美元，2021年12月31日为8412.6万美元[49] - 截至2022年9月30日，可转换优先票据的公允价值为4.05亿美元[57] - 截至2022年9月30日，票据剩余寿命约为3.8年，负债组成部分的净账面价值为3.39932亿美元，2021年12月31日为2.98661亿美元；权益组成部分为0，2021年12月31日为5856万美元[64] 现金等价物和有价证券数据 - 截至2022年9月30日，现金等价物和有价证券的摊销成本为3.69445亿美元，公允价值为3.65876亿美元；2021年12月31日摊销成本为4.91848亿美元，公允价值为4.91314亿美元[50] - 截至2022年9月30日，有价证券一年内到期的为1.44644亿美元，一到两年到期的为5788.3万美元，三到五年到期的为98.4万美元[51] - 截至2022年9月30日，处于未实现亏损状态的现金等价物和有价证券中，不足12个月的未实现亏损为226.3万美元，12个月及以上的未实现亏损为130.9万美元[51] - 截至2022年9月30日，按公允价值计量的资产总计3.65876亿美元，其中一级输入为1.58865亿美元，二级输入为2.07011亿美元；2021年12月31日总计4.91314亿美元，一级输入为2.59754亿美元，二级输入为2.3156亿美元[56] 可转换优先票据信息 - 2019年8月发行3.45亿美元本金的1.125%可转换优先票据，2026年到期，发行所得款项净额为3.359亿美元[58] - 初始转换率为每1000美元本金的票据可转换为12.4756股普通股，初始转换价格约为每股80.16美元[59] - 2022年第三季度，转换条件均未满足，票据不可由持有人选择转换，截至2022年9月30日，票据在合并资产负债表中被分类为非流动负债[62] - 2019年8月，公司发行3.45亿美元本金的1.125%可转换优先票据，净收益3.359亿美元[153] 业务季节性特征 - 专业服务收入第一季度较高，销售和营销费用第三季度通常较高，员工现金奖金支付时间会导致经营现金流有季节性[41] 股权相关数据 - 2022年第二季度，股东批准对2014年计划的修订，增加300万股可供授予的股份，截至2022年9月30日，有333.9296万股A类普通股可供授予[67] - 2022年第三季度，基于股票的薪酬费用为2029.7万美元，2021年同期为1268.7万美元；2022年前九个月为5405.3万美元，2021年同期为3536.2万美元[68] - 截至2022年9月30日，期权未行使数量为156.6858万份，加权平均行使价格为14.47美元，加权平均剩余合约期限为3.4年[70] - 截至2022年9月30日，受限股票单位未归属数量为194.9563万股，加权平均授予日公允价值为92.62美元[71] - 2022年前九个月，员工通过员工股票购买计划以每股70.41美元的加权平均价格购买了13.1467万股普通股，获得现金收益930万美元[74] 营收相关数据 - 2022年第三季度总营收为1.32849亿美元，2021年同期为1.12693亿美元；2022年前九个月总营收为3.94072亿美元，2021年同期为3.22502亿美元[77] - 2022年和2021年第三季度收入分别为1.32849亿美元和1.12693亿美元，前九个月收入分别为3.94072亿美元和3.22502亿美元[79] - 2022年和2021年第三季度从递延收入余额中确认的收入分别为1.122亿美元和9130万美元，前九个月分别为2.623亿美元和1.987亿美元[80] - 截至2022年9月30日，预计从剩余履约义务中确认约6.683亿美元收入，未来12个月预计确认约3.762亿美元[81] - 2022年第三季度总营收1.32849亿美元，较2021年的1.12693亿美元增长17.9%；前九个月总营收3.94072亿美元，较2021年的3.22502亿美元增长22.2%[117] - 2022年第三季度订阅和支持收入1.18591亿美元，较2021年的0.98912亿美元增长19.9%；前九个月订阅和支持收入3.39064亿美元，较2021年的2.75053亿美元增长23.3%[117] - 2022年第三季度总营收1.32849亿美元，较去年同期增长17.9%，主要因订阅和支持收入增加1970万美元；前九个月总营收3.94072亿美元，较去年同期增长22.2%，主要因订阅和支持收入增加6400万美元[135,137] 客户相关数据 - 截至2022年9月30日，客户数量为5541个，较2021年的4146个有所增加[117] - 截至2022年9月30日，订阅和支持收入留存率为98.1%，高于2021年的96.5%[117][119] - 截至2022年9月30日，含附加项的订阅和支持收入留存率为107.0%，低于2021年的111.1%[117][121] - 截至2022年9月30日，年度合同价值10万美元以上的客户数量为1257个，15万美元以上的为676个，30万美元以上的为214个[117] - 2022年和2021年前九个月，单一客户收入占比均不超过1%，前十大客户总收入占比不到6%[123] 亏损相关数据 - 2022年第三季度和前九个月A类和B类普通股基本和摊薄净亏损每股分别为0.56美元和1.46美元，2021年分别为0.13美元和0.46美元[86] - 2022年第三季度和前九个月净亏损分别为2970万美元和7700万美元，2021年分别为660万美元和2340万美元[102] - 2022年第三季度净亏损2969.1万美元，前九个月净亏损7704.5万美元[133] 收购相关信息 - 2022年4月1日，公司以9920万美元收购ParsePort ApS，扣除收购现金160万美元[87] - 公司于2022年4月1日收购ParsePort ApS全部已发行和流通股权[106] 市场环境影响 - 美元兑部分外币升值，若持续至2023财年，可能对短期业绩和预测能力产生重大不利影响[104] - 2022年美国IPO和SPAC市场波动致数量减少，影响公司SEC和资本市场解决方案新销售[109] 成本费用相关数据 - 2022年第三季度总成本3241.9万美元，较去年同期增长22.8%，主要因现金薪酬和福利成本增加340万美元等；前九个月总成本9552.9万美元，较去年同期增长27.9%，主要因现金薪酬和福利成本增加1460万美元等[138,139] - 2022年第三季度毛利润1.0043亿美元，前九个月毛利润2.98543亿美元[133] - 2022年第三季度总运营费用1.30548亿美元，较去年同期增长38.5%；前九个月总运营费用3.7403亿美元，较去年同期增长40.8%[140] - 2022年第三季度运营亏损3011.8万美元，前九个月运营亏损7548.7万美元[133] - 2022年第三季度研发费用3858.3万美元，较去年同期增长29.3%，主要因现金薪酬和福利增加560万美元等；前九个月研发费用1.13644亿美元，较去年同期增长34.8%，主要因现金薪酬和福利增加1750万美元等[140,141,142] - 2022年第三季度销售和营销费用6456万美元，较去年同期增长40.3%；前九个月销售和营销费用1.84879亿美元，较去年同期增长43.8%[140] - 2022年第三季度一般和行政费用2740.5万美元，较去年同期增长49.0%；前九个月一般和行政费用7550.7万美元，较去年同期增长43.0%[140] - 2022年第三季度总股票薪酬费用2029.7万美元，前九个月总股票薪酬费用5405.3万美元[133] - 2022年第三季度销售和营销费用增加1850万美元，主要因现金薪酬福利增加990万美元、差旅费增加210万美元等[143] - 2022年前九个月销售和营销费用增加5630万美元，主要因现金薪酬福利增加3720万美元、差旅费增加450万美元等[144] - 2022年第三季度一般及行政费用增加900万美元，主要因现金薪酬福利增加100万美元、股票薪酬增加560万美元等[145] - 2022年前九个月一般及行政费用增加2270万美元，主要因现金薪酬福利增加300万美元、股票薪酬增加1150万美元等[146] 利息及其他收入数据 - 2022年第三季度利息收入增加120万美元，增幅557.5%；利息费用减少200万美元，降幅57.0%；其他收入净额减少280万美元[147][149] - 2022年前九个月利息收入增加150万美元，增幅178.8%；利息费用减少600万美元，降幅56.7%；其他收入净额减少180万美元[147][150] 流动性相关数据 - 截至2022年9月30日，公司主要流动性来源为现金、现金等价物和有价证券，总计4.33亿美元[152] 现金流相关数据 - 2022年第三季度经营活动提供现金490万美元，投资活动使用现金260万美元，融资活动提供现金347.1万美元[155][156][161] - 2022年前九个月经营活动提供现金1260万美元，投资活动使用现金7920万美元，融资活动使用现金14.3万美元[155][158][163] - 2021年前9个月，投资活动使用现金6490万美元，主要用于以3510万美元收购OneCloud、1.431亿美元购买有价证券、240万美元购买固定资产，有价证券到期收回1.164亿美元部分抵消了现金使用[165] - 2022年第三季度，融资活动提供现金350万美元，主要来自期权行权所得60万美元和员工股票购买计划发行股票所得400万美元，股票薪酬奖励净股份结算相关纳税70万美元部分抵消了现金流入[166] - 2021年第三季度，融资活动使用现金840万美元，主要来自期权行权所得320万美元和员工股票购买计划发行股票所得460万美元，股票薪酬奖励净股份结算相关纳税1580万美元部分抵消了现金流入[167] - 2022年前9个月，融资活动使用现金10万美元，主要是股票薪酬奖励净股份结算相关纳税1070万美元和融资租赁义务本金还款130万美元，期权行权所得260万美元和员工股票购买计划发行股票所得930万美元部分抵消了现金使用[168] - 2021年前9个月，融资活动使用现金730万美元，主要来自期权行权所得880万美元和员工股票购买计划发行股票所得890万美元，股票薪酬奖励净股份结算相关纳税2370万美元和融资租赁义务本金还款130万美元部分抵消了现金流入[169] 合同义务与会计政策 - 公司的合同义务和承诺与2022年2月22日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10 - K年度报告中披露的相比无重大变化[170] - 公司按照美国公认会计原则编制合并财务报表，编制报表需进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[171] - 截至2022年9月30日的前9个月，公司关键会计政策和估计与2022年2月22日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10 - K年度报告中所述相比无重大变化[172] - 公司根据会计准则编码805核算收购，收购资产和承担负债按收购日公允价值入账，购买价超过净资产公允价值部分记为商誉，交易和重组成本计入当期损益[174] 市场风险敞口 - 公司市场风险敞口自2021年12月31日以来无重大变化[175] 无形资产与商誉数据 - 2022年和2021年第三季度无形资产摊销费用分别为150万美元和40万美元，前九个月分别为380万美元和60万美元[93] - 截至2022年9月30日，无形资产预计剩余摊销费用总计2782.8万美元[93] - 截至2022年9月30日，商誉账面价值为1.03091亿美元，较2021年12月31日增加[93] 员工数量数据 - 2022年9月30日全职员工人数从2021年的2014人增至2446人，增长21.4%[101]

财务数据和关键指标变化 - 第二季度总营收1.315亿美元，较2021年第二季度增长24.6% [28] - 订阅和支持收入为1.134亿美元，较2021年第二季度增长24.3% [28] - 专业服务收入为1820万美元，较去年同期增长26.5% [29] - 第二季度新增123个净新客户，Workiva平台客户总数达4531个，较2021年第二季度增长582个；包含ParsePort，第二季度新增973个新客户，客户总数达5381个，较2021年第二季度增长1432个 [29] - 2022年第二季度订阅和支持收入保留率为97.9%，高于去年同期的96%；加上附加组件，2022年第二季度订阅和支持收入保留率降至108%，而2021年第二季度为111.6% [30] - 2022年第二季度，价值超过10万美元/年的合同有1186份，较上一年第二季度增长25%；价值超过15万美元的合同有642份，较2021年第二季度增长20%；价值超过30万美元的合同有194份，较2021年第二季度增长22% [32] - 第二季度毛利润总计1.008亿美元，较去年同期增长22.9%；综合毛利率为76.6%，而2021年第二季度为77.7%，下降110个基点 [33] - 2022年第二季度运营亏损830万美元，而2021年第二季度运营利润为530万美元 [34] - 截至2022年6月30日，现金、现金等价物和有价证券总计4.29亿美元，较2022年3月31日的余额减少9460万美元 [34] - 2022年第二季度经营活动现金流总计870万美元，而去年同期为1280万美元 [34] - 预计2022年第三季度总营收在1.32亿美元至1.33亿美元之间；预计非GAAP运营亏损在1300万美元至1200万美元之间，每股净亏损在0.27美元至0.25美元之间 [35] - 预计2022年全年总营收在5.34亿美元至5.36亿美元之间；非GAAP运营亏损在2700万美元至2500万美元之间，或每股净亏损在0.57美元至0.53美元之间；预计2022年将连续第六年实现正自由现金流 [36] 各条业务线数据和关键指标变化 - 订阅和支持业务：第二季度收入增长24.3%，68%的增长来自过去12个月新增的新客户 [28] - 专业服务业务：第二季度收入为1820万美元，较去年同期增长26.5%，主要驱动因素是更高的XBRL服务收入以及部分服务提前完成 [29] - 资本市场解决方案：未预计2022年下半年IPO活动会反弹，该业务对预订量有一定影响，但公司正用其他解决方案填补其空缺 [14][49] - ESG业务：第二季度签署了几份ESG合同，包括与一家全球前五大银行、一家著名的美国消费品公司和一家大型全球科技公司；公司对该业务机会持乐观态度，且ESG解决方案与其他解决方案互补 [15] - GRC业务：第二季度有许多GRC业务胜利是多解决方案机会，客户看到了平台价值并投资于内部控制、内部审计、风险管理和政策管理解决方案 [16] 各个市场数据和关键指标变化 - EMEA市场：团队本季度实现了该地区有史以来最高的季度预订量，这是第二季度启动的一些运营变革的结果，公司将努力在北美以外地区实现大幅增长机会 [18] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 持续投资关键平台能力和ESG机会，认为监管软件需求稳定持久，这些举措将推动长期增长并扩大竞争优势 [11] - 平衡增长和运营杠杆，提高运营效率以改善利润率，预计2023年下半年在非GAAP基础上恢复季度运营利润 [12][13] - 收购ParsePort加强了公司在欧洲的XBRL领导地位，增加了强大的人才员工基础，并对收入、利润和增长有增值作用 [19] - 借助咨询和技术合作伙伴推动全球业务增长，合作伙伴促成和影响的新业务比例持续增加 [17] - 举办年度投资者日活动，届时管理层将更新公司战略和运营模式 [20] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管宏观经济环境充满挑战，但对公司业务的弹性、监管财务和ESG报告产品的持续需求、云平台的独特性以及在庞大且相对未开发的潜在市场中扩张的能力充满信心 [21] - 预计近期增长可能受更广泛市场条件影响，包括销售周期可能延长，但对长期机会仍有信心 [12] - 认为市场对ESG、GRC和更广泛的监管报告环境的机会将推动公司持续增长，有信心成为十亿美元营收公司 [14] 其他重要信息 - ParsePort在第二季度的收入贡献为170万美元，其中包括50万美元的服务收入；第二季度末ParsePort的递延收入余额为250万美元，预计将在未来12个月内确认为收入；ParsePort拥有850个ESEF客户，公司计划在每次财报发布时提供ParsePort ESEF客户数量 [27] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 下半年增长假设考虑了哪些因素，为何与强劲的季度环比相比有明显下降？ - 第一季度有一些货币影响，下半年也可能出现；更重要的是要谨慎对待当前宏观环境，制定到年底的计划时不想过于激进，同时不考虑资本市场的任何复苏，以降低预测风险 [40][41][42] 问题2: ESG报告解决方案是否受到宏观影响，ParsePort客户对ESG报告解决方案的认知情况如何？ - 尚未看到宏观因素对ESG的影响，即使没有ESG强制要求，公司在北美地区的ESG解决方案也表现良好；ParsePort客户意识到ESG即将到来，公司正在让他们了解Workiva平台和ESG解决方案，并尝试将这850个客户升级到平台上 [43][44] 问题3: ParsePort在全年收入指引中的占比是多少？ - 未提供具体细节，但第二季度末的递延收入余额将在未来12个月内确认，预计2022年第四季度和2023年第一季度会有更多预订，可据此推测其对后期收入的贡献 [47] 问题4: 截至8月是否实际看到宏观经济因素的影响，还是只是指导保守但未实际看到问题？ - 已经看到销售周期延长，近期有更多交易推迟，但主要问题还是资本市场的消失；其他解决方案仍在持续增长，不过随着时间推移，宏观因素可能会给客户公司带来更多压力 [49][50] 问题5: ParsePort的850个客户是否开始为欧洲市场的良好表现做出贡献，以及对Workiva平台的接受度如何？ - ParsePort团队尚未从推动Workiva平台的角度贡献收入，本季度欧洲新预订量的增长来自传统Workiva EMEA团队；目前才刚开始接触ParsePort客户，还未开始挖掘其潜在价值 [54][55] 问题6: 欧洲大交易增加的原因是什么，是否有共同特点代表公司的改进？ - 合作伙伴是公司在EMEA和A - PAC地区增长的核心要素之一，全球范围内由合作伙伴促成和交付的交易数量和百分比都在增加；Julie团队对合作伙伴的教育工作取得成效，使他们意识到可以围绕公司平台建立良好的业务实践 [57][59] 问题7: 4300亿美元的通胀削减法案是否对公司业务有直接帮助？ - 不确定该法案对公司业务的影响，需要深入研究细节；不过公司看到华盛顿在数据标准方面有进展，对结构化数据和一致框架报告财务或非财务数据的推动有积极势头 [62] 问题8: 客户对ESG Explorer框架管理和GRC数据管理连接增强功能的反馈如何？ - ESG产品变化率高，与客户互动频繁并获得大量反馈，Explorer工具得到积极反馈，其他新功能也有积极反馈，客户高度参与帮助优化产品；GRC产品经过长期投资，接近满足广泛的GRC需求，看到很多多解决方案交易、更高金额交易以及更高级别的人员参与决策 [64][66][67] 问题9: ESG产品的整体准备情况如何，包括开发功能和市场推广方面，以及成熟时间线的想法？ - 产品已经很强大并能提供价值，有客户使用该工具生成ESG报告并管理整个流程，销售也在持续进展，目前已准备好推向市场；到今年年底可能会有很好的功能，市场推广方面目前已经取得成功，后续会更好 [71] 问题10: ESEF机会方面，目前的潜在客户和转化率情况如何，以及该机会对业务模式的未来影响？ - ESEF法规逐步加强，目前处于初期阶段，大多数客户只经历过一次报告周期，之后会感受到痛点并更愿意进行标签工作；预计像在美国SEC市场一样，经过几年会在EMEA获得强大的市场份额；ParsePort解决方案本身在全球ESG和其他法规市场有价值，是公司进入市场的策略之一，目前平台交易规模远高于ParsePort的附加解决方案，且仍在转化和签约客户 [73][74][76] 问题11: 10万美元年度合同价值（ACV） segment增长加速的原因是什么？ - 主要是因为向现有客户添加更多解决方案、销售更多多解决方案交易，体现了将更多解决方案推向现有客户群的进展；Julie团队在定义指标和推动改进方面表现出色，多解决方案交易在今年上半年较去年增长17%，账户扩张也有类似情况，同时日常看到的六位数交易比过去更多 [79][80] 问题12: ParsePort的850个客户数量与去年相比如何？ - 目前无法提供该数据 [81] 问题13: 平衡增长和利润率的情况下，为何稳定对产品（如ESG）的投资，这对增长计划和利润率有何影响？ - 公司目标是在保持增长的同时提高利润率，管理团队有能力实现这一目标，过去四年除2020年受疫情影响外，团队在提高利润率方面表现出色；今年对ESG的投资是为了抓住这一具有重大意义的长期机会，目前已在市场上取得成功；相信团队能够通过严格管理提高效率，在保持大部分增长速度的同时改善利润率 [85][86][87] 问题14: 产品路线图的重点是增强现有产品还是计划推出新用例？ - 开发团队持续关注挖掘额外潜在市场，但目前不讨论新用例和孵化项目；当前重点不仅是现有解决方案，还包括提升平台能力以带动所有解决方案的提升，更多信息将在Amplify活动中公布 [90] 问题15: 公司要恢复到20%的可持续增长需要什么条件？ - 只要资本市场活动恢复，公司就很容易实现超过20%的增长；即使资本市场不恢复，随着其他新解决方案的成熟，公司也能实现增长；公司在资本市场业务上投资的销售团队正在建立关系，为未来资本市场复苏后的业务拓展积累了大量潜在机会 [95][96][97]

会计准则变更影响 - 2022年1月1日采用新会计准则，累计亏损减少1830万美元，额外实收资本减少5860万美元，非流动可转换优先票据增加4030万美元[48] - 2022年1月1日采用ASU 2021 - 08标准，对合并财务报表无重大影响[46] - 2022年1月1日采用ASU 2020 - 06后，票据按摊余成本计量为单一负债，有效利率为1.5%，此前为4.3%；截至2022年6月30日，票据的转换价值比本金少6100万美元[64] 负债相关数据 - 截至2022年6月30日，应计费用和其他流动负债为8586.3万美元，2021年12月31日为8412.6万美元[50] - 2022年6月30日，可转换优先票据的公允价值为3.732亿美元[58] - 截至2022年6月30日，票据剩余期限约为4.2年，负债和权益部分的净账面价值分别为3.39608亿美元和0美元，2021年12月31日分别为2.98661亿美元和5856万美元[65] - 2022年第二季度，转换条件均未满足，票据不可由持有人选择转换，在2022年6月30日的合并资产负债表中被分类为非流动负债[63] 现金等价物和有价证券数据 - 截至2022年6月30日，现金等价物和有价证券的摊销成本为3.70342亿美元，公允价值为3.67392亿美元；2021年12月31日摊销成本为4.91848亿美元，公允价值为4.91314亿美元[51] - 截至2022年6月30日，分类为有价证券的投资中，一年内到期的为1.29022亿美元，一到两年到期的为7206.8万美元，三到五年到期的为162.2万美元[52] - 截至2022年6月30日，处于未实现亏损状态的现金等价物和有价证券中，未实现亏损总计295.6万美元[51] - 截至2022年6月30日，按公允价值计量的资产总计3.67392亿美元，其中一级输入为1.6218亿美元，二级输入为2.05212亿美元；2021年12月31日总计4.91314亿美元，一级输入为2.59754亿美元，二级输入为2.3156亿美元[57] 可转换优先票据发行情况 - 2019年8月，公司发行3.45亿美元本金的1.125%可转换优先票据，发行所得款项净额为3.359亿美元[59] - 2019年8月，公司发行3.45亿美元本金的1.125%可转换优先票据，净收益3.359亿美元[149] 可转换优先票据转换条件 - 初始转换率为每1000美元本金的票据可转换为12.4756股普通股，初始转换价格约为每股80.16美元[60] 股权相关数据 - 2022年6月1日，股东批准对2014年计划的修订，增加300万股可供授予的股份，截至2022年6月30日，有343.9319万股A类普通股可供授予[68] - 2022年第二季度和上半年的基于股票的薪酬费用分别为1844.7万美元和3375.6万美元，2021年同期分别为1105.2万美元和2267.5万美元[69] - 截至2022年6月30日，期权计划下的期权数量为161.2619万份，加权平均行使价格为14.46美元，加权平均剩余合约期限为3.6年[71] - 截至2022年6月30日，受限股票单位未归属数量为197.7282万股，加权平均授予日公允价值为95.26美元[72] - 2022年上半年，员工股票购买计划购买了52546股普通股，加权平均价格为每股99.30美元，现金收入为520万美元[75] 营收相关数据 - 2022年第二季度和上半年的总营收分别为1.31549亿美元和2.61223亿美元，2021年同期分别为1.05587亿美元和2.09809亿美元[78] - 2022年Q2和H1营收分别为1.315亿美元和2.612亿美元，较2021年同期的1.056亿美元和2.098亿美元增长24.5%和24.5%[79,101] - 2022年Q2和H1分别确认递延收入1.069亿美元和1.886亿美元，2021年同期分别为0.842亿美元和1.456亿美元[80] - 截至2022年6月30日，预计剩余履约义务将产生约6.282亿美元收入，未来12个月预计确认约3.61亿美元[81] - 2022年Q2总营收13.1549亿美元，同比增长24.6%；上半年总营收26.1223亿美元，同比增长24.5%[113] - 2022年Q2订阅和支持收入11.3353亿美元，同比增长24.3%；上半年订阅和支持收入22.0473亿美元，同比增长25.2%[113] - 2022年Q2总营收1.31549亿美元，同比增长24.6%，主要因订阅和支持收入增加2210万美元[131] - 2022年上半年总营收2.61223亿美元，同比增长24.5%，主要因订阅和支持收入增加4430万美元[131][133] 亏损相关数据 - 2022年Q2和H1净亏损分别为2890万美元和4740万美元，2021年同期分别为950万美元和1680万美元[85,86,101] 收购相关数据 - 2022年4月1日，公司以9920万美元（扣除160万美元现金）收购ParsePort ApS[87] - 收购相关成本约60万美元，计入一般及行政费用[89] 无形资产和商誉数据 - 截至2022年6月30日，无形资产净额为3016.2万美元，较2021年12月31日的1043.4万美元增加189%[91] - 2022年Q2和H1无形资产摊销费用分别为150万美元和230万美元，2021年同期分别为10万美元和20万美元[92] - 截至2022年6月30日，商誉账面价值为1.0904亿美元，较2021年12月31日的3455.6万美元增加215.6%[92] 员工数据 - 截至2022年6月30日，公司全职员工人数从2021年同期的1868人增至2375人，增长27.1%[100] 市场影响相关 - 2022年上半年美国公开市场波动致IPO和SPAC数量减少，影响公司SEC和资本市场解决方案新销售，预计下半年仍受负面影响[105] 客户相关数据 - 截至2022年6月30日，客户数量为5381个，较2021年的3949个有所增加[113] - 截至2022年6月30日，订阅和支持收入留存率为97.9%，高于2021年的96.0%[113][115] - 截至2022年6月30日，含附加组件的订阅和支持收入留存率为108.0%，低于2021年的111.6%[113][118] - 截至2022年6月30日，年合同价值10万美元以上的客户数量为1186个，年合同价值15万美元以上的客户数量为642个，年合同价值30万美元以上的客户数量为194个[113][116] - 2022年和2021年上半年，无单一客户收入占比超1%，前十大客户总收入占比不到6%[120] 业务季节性 - 专业服务收入在第一季度较高，销售和营销费用在第三季度历史上较高，员工现金奖金支付时间会导致经营现金流有季节性[42] - 专业服务收入有季节性，多在客户提交10 - K表格前的第一季度；销售和营销费用通常在第三季度较高[112] 公司计划 - 公司计划继续投资平台开发、销售和营销等组织，以推动收入增长并利用EMEA和APAC地区机会[111] 成本费用相关数据 - 2022年Q2成本收入3223.7万美元，同比增长31.1%，主要因现金补偿和福利成本增加550万美元等[134] - 2022年上半年成本收入6311万美元，同比增长30.8%，主要因现金补偿和福利成本增加1120万美元等[134][135] - 2022年Q2研发费用3917.7万美元，同比增长40.8%，主要因现金补偿和福利增加580万美元等[136][137] - 2022年上半年研发费用7506.1万美元，同比增长37.8%，主要因现金补偿和福利增加1180万美元等[136][138] - 2022年Q2销售和营销费用6421.9万美元，同比增长54.7%[136] - 2022年上半年销售和营销费用1.20319亿美元，同比增长45.7%[136] - 2022年Q2管理费用2410.8万美元，同比增长38.7%[136] - 2022年上半年管理费用4810.2万美元，同比增长39.8%[136] - 2022年第二季度销售和营销费用较去年同期增加2270万美元，主要因现金薪酬福利、差旅、股票薪酬等费用增加，销售和营销人员数量同比增长40.4%[139] - 2022年上半年销售和营销费用较去年同期增加3780万美元，主要因现金薪酬福利、差旅、股票薪酬等费用增加[140] - 2022年第二季度一般及行政费用较去年同期增加670万美元，主要因现金薪酬福利、差旅、股票薪酬和专业服务费增加[141] - 2022年上半年一般及行政费用较去年同期增加1370万美元，主要因现金薪酬福利、差旅、股票薪酬和专业服务费增加[142] 利息及其他收支数据 - 2022年第二季度利息收入较去年同期增加40万美元，增幅137.3%；利息支出减少200万美元，降幅56.8%；其他收入（支出）净额增加80万美元[143][145] - 2022年上半年利息收入较去年同期略有增加，增幅43.9%；利息支出减少400万美元，降幅56.6%；其他收入（支出）净额增加100万美元[143][146] 流动性相关数据 - 截至2022年6月30日，公司主要流动性来源为现金、现金等价物和有价证券，总计4.29亿美元[148] 现金流量数据 - 2022年第二季度经营活动提供现金870万美元，投资活动使用现金8310万美元，融资活动使用现金65万美元[150] - 2022年上半年经营活动提供现金770万美元，投资活动使用现金7660万美元，融资活动使用现金360万美元[150] - 2022年上半年（截至6月30日）融资活动使用现金360万美元，主要因支付基于股票的薪酬奖励净股份结算相关税款990万美元和支付融资租赁债务本金90万美元，部分被期权行权所得200万美元和员工股票购买计划发行股份所得520万美元抵消[163] - 2021年上半年（截至6月30日）融资活动提供现金110万美元，主要因期权行权所得560万美元和员工股票购买计划发行股份所得420万美元，部分被支付基于股票的薪酬奖励净股份结算相关税款790万美元和支付融资租赁债务本金80万美元抵消[164] 合同义务和关键政策相关 - 公司的合同义务和承诺与2022年2月22日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日年度的10 - K表格年度报告中披露的相比无重大变化[165] - 2022年上半年（截至6月30日），公司关键会计政策和估计与2022年2月22日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日年度的10 - K表格年度报告中财务报表所述相比，除下文所述外无重大变化[167] 收购核算政策 - 公司按照会计准则汇编805号“企业合并”核算收购，收购时按公允价值记录资产和负债，购买价超过净资产公允价值部分记为商誉，交易成本和重组成本在发生时计入运营报表[168] 市场风险敞口 - 公司市场风险敞口自2021年12月31日以来无重大变化，定量和定性披露见截至2021年12月31日年度的10 - K表格年度报告“7A项. 市场风险的定量和定性披露”[169]

财务数据和关键指标变化 - 2022年Q1总营收1.297亿美元，较2021年Q1增长24.4% [23] - 2022年Q1订阅和支持收入1.071亿美元，同比增长26.1%，其中66%的增长来自过去12个月新增客户 [23] - 2022年Q1专业服务收入2260万美元，同比增长16.9%，主要因SEC客户群扩大和引入FERC XBRL服务 [24] - 2022年Q1末有4408个客户，较2021年Q1净增608个，较2021年Q4净增93个 [25] - 2022年Q1订阅和支持收入留存率97.7%，高于2021年同期的95.1%；含附加业务的留存率为109.2%，低于2021年Q1的111.2% [25][26] - 2022年Q1合同价值超10万美元的有1124个，同比增长27%；超15万美元的有603个，同比增长32%；超30万美元的有186个，同比增长42% [27] - 2022年Q1毛利润1亿美元，同比增长22.9%，综合毛利率77.1%，较2021年Q1下降100个基点 [28] - 2022年Q1研发费用3270万美元，同比增长35%，占收入比例从2021年Q1的23.2%升至25.2% [29][30] - 2022年Q1销售和营销费用5180万美元，同比增长38.2%；一般和行政费用1670万美元，较2021年Q1增加450万美元 [30] - 2022年Q1运营亏损120万美元，2021年Q1运营利润750万美元 [30] - 截至2022年3月31日，现金、现金等价物和有价证券共5.24亿美元，较2021年12月31日减少690万美元 [31] - 2022年Q1经营活动净现金使用量90万美元，2021年同期为提供现金1150万美元 [31] - 2022年Q2预计总营收1.255 - 1.265亿美元，非GAAP运营亏损1300 - 1200万美元，每股净亏损0.27 - 0.25美元，加权平均股数约5270万股 [32][33] - 2022年全年预计总营收5.34 - 5.36亿美元，非GAAP运营亏损3200 - 3000万美元，每股净亏损0.71 - 0.67美元，加权平均股数约5300万股，预计连续第六年实现正自由现金流 [33][34] 各条业务线数据和关键指标变化 - GRC、GSR和ESG解决方案表现出色，2022年Q1订阅和支持收入增长26.1%，总营收增长24.4% [8] - 资本市场和SEC解决方案受Q1 IPO数量大幅减少影响，新销售业务受冲击 [9] 各个市场数据和关键指标变化 - 未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司使命是推动透明报告，认为有团队和技术在较大且未充分开发的潜在市场中扩张 [10] - 利用连续发布周期，在单实例多租户平台上提供新增强功能，研发团队专注开发创造客户价值和深化客户参与度的技术和能力 [12] - 近期平台增强功能包括用于框架管理的ESG Explorer，以及对GRC解决方案的多项增强 [13][14] - 合作伙伴持续投资扩展Workiva业务，本季度有多个大型合作伙伴相关业务胜利 [15] - 4月1日收购ParsePort，扩展全球XBRL领导地位 [17] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 全球宏观经济和地缘政治环境导致公共市场波动，Q1 IPO数量大幅减少，但公司仍有望实现今年指引，对业务弹性和解决方案组合的未来增长机会有信心 [9][10] - SEC新提出的气候相关披露要求是公司增长机会的例证，Workiva平台使SEC和ESG解决方案协同工作，客户可轻松创建审计就绪披露并直接向SEC提交 [11] 其他重要信息 - 公司连续四年被评为《财富》杂志“100家最佳雇主公司”，今年上升41位，排名第20 [18] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: Q2营收指引环比下降的原因，以及招聘困难、地缘政治对支出意向的影响，资本市场和ESG组件与2月指引相比的变化 - 营收指引环比下降是为确保指引审慎，考虑到诸多因素，且Q1服务收入季节性较高；招聘市场困难，上季度完成约80%的招聘目标，T&E支出增长慢于预期；资本市场虽整体下降，但仍有业务，已包含在指引中 [39][41][42] 问题2: ParsePort收购的战略，以及将其作为平台向客户引入完整Workiva平台并推动转化的初步想法 - ParsePort在ESEF方面成功，有超800个客户且多为大公司，收购可获取新客户；欧盟要求50000家公司进行ESG报告且涉及XBRL，其低端解决方案可作为进入其他应用的切入点 [43][44][45] 问题3: ParsePort对今年营收或盈利能力的贡献范围，以及是否影响年初计划的欧洲投资 - ParsePort将对整体业绩有增益，Q2财报会提供包含其结果的指引；欧洲平台投资计划不变，欧洲市场机会大且公司处于早期开发阶段 [51][52] 问题4: 欧洲首个ESEF截止日期临近，公司对第二阶段重新定位潜在客户的计划 - ParsePort团队继续拓展客户，公司向已进行ESEF标记的客户推广综合报告平台，强调其可简化报告流程、消除风险和增加控制；还可销售集成风险或GRC解决方案等 [54][55][56] 问题5: 资本市场业务市场份额为个位数，近期销售团队规模扩大三倍，在市场放缓时能否与新客户进行初步沟通并扩大市场份额 - 有大量公司等待上市，公司仍有资本市场业务并与客户沟通；本季度SEC和资本市场业务未达预期，但后续市场开放业务会恢复；公司长期增长战略更关注GRC、ESG、GSR和管理报告等解决方案，这些业务本季度表现良好 [60][61][62] 问题6: SEC解决方案在Q1的情况，以及未来几个季度是否会加速增长 - SEC业务下滑是因新申报者缺乏，现有客户和近期上市客户方面表现良好；团队表现出色，获得大量新客户；在资本市场恢复前，SEC业务难以达到预期，但公司对其他解决方案表现满意 [67][68] 问题7: ESG需求情况，Q1是否有更多活动，以及如何将其与财务报告打包 - ESG业务活动积极，管道增长迅速，Q1表现良好；对今年ESG解决方案增长乐观，SEC提案令人兴奋，最终确定后所有客户都需合规；公司考虑根据客户ESG发展阶段、公司规模和行业特点采用三种不同包装配置 [70][71] 问题8: ParsePort 2021年营收情况，以及800多个客户中预计可转化为Workiva解决方案客户的比例 - 因ParsePort采用现金会计基础且正在转换为美国GAAP，暂不评论营收；预计未来几年将三分之一到一半的客户转化为Workiva解决方案客户，主要基于客户公司规模 [76] 问题9: 是否已开始联系ParsePort客户 - 本季度已进行一些初步接触，目前正在进行系统适应工作，ParsePort自身也处于积极获取客户阶段，将在本季度末和下季度开始积极拓展这些客户 [77] 问题10: 以5.35亿美元为全年营收指引中点，对资本市场业务在下半年的预期，是预计恢复增长还是2023年才会出现 - 预计今年最后一个季度资本市场业务会适度增长，但不会恢复到去年年底的三分之一，此预测较为保守；与投资银行沟通得知，公司预计9月开始有公司上市，但受多种不可预测因素影响 [80][81]