财务数据和关键指标变化 - 公司第四季度每股收益为1.20美元 资产回报率为1.73% 有形普通股回报率为19.37% [6] - 核心PPNR为7340万美元 环比增长8% 占资产的2.12% [7] - 净息差为3.93% 主要受益于PPP贷款的利息收入和费用摊销 [8] - 费用收入环比增长5% 主要来自多个业务线的贡献 [9] - 总问题资产与第三季度持平 逾期贷款 不良贷款和核销贷款保持在较低水平 贷款修改率下降至1.4% [10] - 第四季度回购290万股股票 总金额超过1.16亿美元 [11] 各条业务线数据和关键指标变化 - 财富管理业务预计2021年实现两位数增长 主要受益于机构信托业务的持续增长和个人信托业务的活跃 [19][62] - 商业贷款管道在第四季度有所改善 90天加权平均值为2.15亿美元 主要来自新客户经理的加入和竞争对手的动荡 [51] - 商业地产贷款在多层住宅和住宅用地开发领域表现活跃 [53] - 现金连接业务在智能保险箱和对账产品方面表现强劲 但净收入增长受到低利率和疫情影响 [74][75] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司预计2021年贷款增长为中个位数 主要由C&I 租赁和消费贷款驱动 [15] - 存款增长预计为中个位数 主要来自现有客户忠诚度和市场份额增长 [16] - 预计2021年净息差在3.65%至3.80%之间 包括约24至28个基点的购买贷款摊销和6至10个基点的PPP影响 [17] - 预计2021年拨备成本在2000万至2500万美元之间 主要受贷款增长驱动 [20] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续执行多年交付转型项目 包括客户关系管理工具的实施和后台效率的提升 [9][55] - 公司计划在2021年继续股票回购 作为资本配置的主要方式之一 [22] - 公司专注于大费城-特拉华地区的有机增长机会 作为该地区唯一具有规模和竞争力的本地银行 [68] - 公司正在利用与beneficial合并后的机会 在抵押贷款 信用卡 小企业贷款等领域进行交叉销售 [83][84] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司对2021年持乐观态度 认为已经为特许经营增长和投资做好了充分准备 [11] - 公司预计2021年将受到经济复苏速度 PPP贷款减免时间 新PPP贷款以及高流动性状况的影响 [13] - 公司认为当前信用环境非常不可预测 主要受CECL 经济复苏速度和政府刺激措施的影响 [20] - 公司认为beneficial合并的战略理由得到了验证 尽管受到疫情干扰 但仍继续在客户经理等方面进行大量投资 [41] 其他重要信息 - 公司预计2021年效率比率在低60%左右 主要受长期战略投资的影响 [21] - 公司预计2021年税率为24% [21] - 公司预计2021年非关系投资组合将减少约2亿美元 [16] - 公司预计2021年Durbin法案和抵押贷款收入下降将对费用收入产生影响 [19] 问答环节所有的提问和回答 问题: 关于净息差机制和贷款替换率 - 公司预计2021年基础净息差在335至342个基点之间 贷款组合向高收益C&I贷款迁移的趋势仍在继续 但短期内贷款偿还率高于新增贷款率对净息差造成压力 [27][28][30] 问题: 关于问题贷款和信用趋势 - 公司已完成风险评级审查 第四季度迁移最小 预计未来几个季度将保持稳定 [32][33] - 公司目前229亿美元的ACL中约44%与经济预测影响相关 已对潜在压力进行了拨备 [34] 问题: 关于薪酬支出 - 公司预计2021年薪酬支出将增加 主要由于在贷款业务方面增加了客户经理等战略投资 [35][36] 问题: 关于三年战略计划 - 公司正在制定新的三年战略计划 预计2021年底公布 尽管受到疫情和CECL影响 但整体战略方向保持不变 [39][40] 问题: 关于资本水平 - 公司目前资本水平仍高于内部目标 但第四季度的股票回购显著减少了缓冲 [43][44] 问题: 关于非利息收入 - 公司预计2021年非利息收入与2020年持平 主要受Durbin法案和抵押贷款收入下降的影响 [46] 问题: 关于贷款组合重组 - 公司预计贷款组合重组将在2022年对净息差产生更明显的影响 特别是在利率稳定或上升的情况下 [47][48] 问题: 关于学生住房贷款 - 公司有一笔1500万美元的学生住房贷款转为非应计状态 贷款价值比为65% 物业入住率为80% 预计将得到有利解决 [57] 问题: 关于股息政策 - 公司计划维持将25%的核心收益用于资本配置的政策 其中一半用于股票回购 一半用于股息 [59][60] 问题: 关于存款并购 - 公司目前主要专注于有机增长机会 但会考虑符合战略目标的并购机会 [69] 问题: 关于财富管理业务 - 公司预计2021年财富管理业务将实现两位数增长 主要受益于市场表现和客户流入 [62][63] 问题: 关于投资组合缩减 - 公司预计2021年投资组合缩减将放缓至2亿美元 主要由于大额贷款偿还减少 [64][65] 问题: 关于拨备指导 - 公司未提供具体损失和核销预测 但认为信用指标保持稳定 经济预测略有改善 [67] 问题: 关于流动性管理 - 公司计划将超额流动性部署到投资组合中 预计2021年投资组合将继续增长 [88]

公司整体财务状况 - 截至2020年9月30日，公司总资产达138亿美元，较2019年12月31日增加16亿美元；总负债达120亿美元，增加16亿美元[236][242] - 19年12月31日至2020年9月30日，公司股东权益增加1320万美元，主要源于2020年前三季度5500万美元的收入和4180万美元的可供出售证券市值变动影响[245] - 截至2020年9月30日，公司贷款与客户存款比率为83%，反映出显著的流动性[243] - 2020年9月30日，普通股每股账面价值为36.77美元，较2019年12月31日的35.88美元增加0.89美元；有形普通股每股账面价值为25.73美元，较2019年12月31日的24.85美元增加0.88美元[247] - 截至2020年9月30日，威尔明顿储蓄基金协会和WSFS金融公司的总资本与风险加权资产比率分别为14.50%和14.47%，一级资本与风险加权资产比率分别为13.24%和13.21%，普通股一级资本与风险加权资产比率分别为13.24%和12.57%，一级杠杆资本比率分别为10.31%和10.30%[247] - 由于采用CECL的三年期逐步实施，对资本比率的影响（以基点计）：威尔明顿储蓄基金协会和WSFS金融公司的总资本与风险加权资产比率分别下降0.09%和0.08%，一级资本与风险加权资产比率均下降0.08%，普通股一级资本与风险加权资产比率均下降0.08%，一级杠杆资本比率分别下降0.05%和0.05%[251] - 2020年9月30日止九个月，现金、现金等价物和受限现金从2019年12月31日的5.718亿美元增加5.012亿美元至11亿美元[254] - 2020年9月30日止九个月，经营活动提供的现金为4890万美元，投资活动使用的现金为10亿美元，融资活动提供的现金为15亿美元[254] - 截至2020年9月30日，股东权益为18.635亿美元，有形普通股权益为13.037亿美元，普通股账面价值为每股36.77美元，有形账面价值为每股25.73美元[293] 信贷损失相关 - 2020年前三季度，公司因COVID - 19疫情额外计提信贷损失拨备1.541亿美元，信贷损失准备金增至1.852亿美元[241] - 2020年9月30日，非应计贷款总额为2.5835亿美元，其他房地产拥有量为3000万美元，重组贷款为1.567亿美元，非performing资产总额为4.4505亿美元[257] - 2020年9月30日，逾期贷款总额为1.1886亿美元，信贷损失拨备与总贷款和租赁的比率为2.47%，非应计贷款与总毛贷款和租赁的比率为0.28[257] - 2020年9月30日止九个月，非performing资产期初余额为3.9808亿美元，增加2.3276亿美元，收回1.1893亿美元，转入应计13.4万美元，冲销655.2万美元，期末余额为4.4505亿美元[258] - 2020年前九个月信贷损失拨备较2019年同期增加1.301亿美元[268] - 2020年第三季度信贷损失拨备为270万美元，较2019年同期减少140万美元；前九个月信贷损失拨备为1.541亿美元，较2019年同期增加1.301亿美元[275][276] - 截至2020年9月30日，信贷损失准备金从2019年12月31日的4760万美元增至2.327亿美元；信贷损失准备金与总贷款和租赁的比率从0.56%升至2.47%[277] - 2020年第三季度净冲销总额为220万美元，前九个月为480万美元，而2019年同期分别为180万美元和1580万美元；净冲销与平均总贷款净额的比率在2020年9月30日为0.07%（年化），2019年12月31日为0.22%[277] 业务相关计划与活动 - 公司参与CARES法案相关监管救济计划，提供近10亿美元PPP贷款给超5400名客户，2020年前三季度分别记录PPP相关成本0.4百万美元和240万美元[241] - 2020年，公司向社区基金会捐赠300万美元，社区基金会向25家当地非营利组织和学校提供33.55万美元赠款，银行向4家社区发展金融机构捐赠20万美元[241] - 2020年Cash Connect新增超150台ATM，截至9月30日，自有和品牌ATM数量增至635台[241] - 公司参与薪资保护计划（PPP），已为超5400名客户提供近10亿美元PPP贷款，现正处理贷款豁免申请[299] - 公司为客户提供多项救济计划，已修改约21亿美元贷款和租赁以提供资金救济[300] - 公司根据《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES Act），将净营业亏损（NOLs）的税收抵免重新估值为35%的税率[301] 股票相关 - 2020年前三季度，公司因出售36万股Visa B类股票实现股权净投资收益2210万美元，自2018年第一季度采用ASU 2016 - 01以来，累计实现和未实现收益及股息达7810万美元[241] - 2020年第一季度，公司回购3870万美元（1004348股）普通股，平均价格38.53美元/股，董事会批准新的股票回购授权（占已发行股份15%），后因疫情暂停，第四季度恢复[244] - 董事会批准每股0.12美元的季度现金股息，将于2020年11月19日支付给11月5日登记在册的股东[246] - 公司单独持有9070万美元现金，用于支持股票回购、潜在股息、收购、战略增长计划和其他一般公司用途[250] 利率相关 - 2020年3月，联邦公开市场委员会将联邦基金利率目标区间下调150个基点至0 - 1/4%[261] - 2020年9月30日，生息资产超过一年内到期或重新定价的付息负债（利率敏感缺口）10亿美元；利率敏感资产与利率敏感负债的比例为118.92%，而2019年12月31日为95.02%；一年期利率敏感缺口占总资产的比例为7.58%，2019年12月31日为 - 2.06%[262] - 2020年9月30日，利率上升300个基点时，净利息边际变化为13.9%，股权经济价值为18.16%；2019年12月31日，对应数据分别为5.8%和18.97%[264] 收入与支出相关 - 2020年第三季度净收入为5110万美元，2019年同期为5390万美元[266] - 2020年前九个月净收入为5500万美元，2019年同期为1.031亿美元[267] - 2020年第三季度净利息收入较2019年同期减少780万美元[268] - 2020年前九个月净利息收入较2019年同期增加1560万美元[268] - 2020年前九个月非利息收入较2019年同期增加810万美元[268] - 截至2020年9月30日的三个月，净利息收入较2019年同期减少780万美元，净息差为3.66%，较2019年第三季度下降72个基点[272] - 截至2020年9月30日的九个月，净利息收入较2019年同期增加1560万美元，净息差为3.97%，较2019年同期下降50个基点[273] - 2020年第三季度，总生息资产平均余额为123.32亿美元，利息为1.23亿美元，收益率为3.99%；2019年同期平均余额为109.82亿美元，利息为1.41亿美元，收益率为5.11%[269] - 2020年前九个月，总生息资产平均余额为115.75亿美元，利息为3.83亿美元，收益率为4.43%；2019年同期平均余额为98.27亿美元，利息为3.84亿美元，收益率为5.23%[270] - 2020年第三季度，总付息负债平均余额为82.63亿美元，利息为1032.2万美元，利率为0.50%；2019年同期平均余额为77.49亿美元，利息为2042.9万美元，利率为1.05%[269] - 2020年前九个月，总付息负债平均余额为80.28亿美元，利息为4015.4万美元，利率为0.67%；2019年同期平均余额为71.81亿美元，利息为5636.3万美元，利率为1.05%[270] - 2020年第三季度，贷款和租赁平均余额为94.77亿美元，利息为1.10亿美元，收益率为4.63%；2019年同期平均余额为85.87亿美元，利息为1.25亿美元，收益率为5.77%[269] - 2020年前九个月，贷款和租赁平均余额为90.99亿美元，利息为3.42亿美元，收益率为5.02%；2019年同期平均余额为78.42亿美元，利息为3.41亿美元，收益率为5.82%[270] - 2020年第三季度，利率差为3.49%，2019年同期为4.06%[269] - 2020年前九个月，利率差为3.76%，2019年同期为4.18%[270] - 2020年第三季度非利息收入为4920万美元，较2019年同期减少1320万美元；前九个月非利息收入为1.544亿美元，较2019年同期增加810万美元[280][281] - 2020年第三季度非利息支出为9350万美元，较2019年同期减少1600万美元；前九个月非利息支出为2.755亿美元，较2019年同期减少3950万美元[283][284] - 2020年第三和前九个月所得税费用分别为1510万美元和1420万美元，而2019年同期分别为1590万美元和3230万美元；有效税率在2020年第三和前九个月分别为23.0%和20.9%，2019年同期分别为22.9%和23.9%[286][287] 贷款业务数据 - 截至2020年10月15日、9月30日和6月30日，商业和工业贷款余额分别为94,278千美元（占比4%）、139,856千美元（占比7%）和675,724千美元（占比30%）[260] LIBOR相关 - 截至2020年9月30日，公司约有17亿美元贷款和10亿美元用于客户担保的衍生品以LIBOR为指数且2021年后到期[303] - 截至2020年9月30日，公司约有1.67亿美元未偿还债务证券以LIBOR为指数（当前或未来）[303] - 截至2020年9月30日，公司有一项总计50万美元的投资证券以LIBOR为指数，无回购和转售协议或联邦住房贷款银行预付款以LIBOR为指数[303] - 由于LIBOR未来的不确定性，预计过渡将跨越多个报告期，可能持续到2021年底及以后[304] - 公司跨职能团队已完成初步评估工作，正致力于现有合同迁移和系统实施[304] - 公司可变或浮动利率工具目前使用LIBOR，若LIBOR不可用可自行确定替代基准利率[304] - 公司仍在考虑遗留合同的适当过渡方式[304] 贷款修改情况 - 公司响应COVID - 19大流行，修改的贷款（大多为短期）较2020年第二季度报告的金额大幅减少[259]

所得税相关 - 公司因《关怀法案》确认了180万美元的所得税收益和递延所得税资产[188] - 2020年第二季度和上半年分别录得所得税收益220万美元和100万美元，而2019年同期分别为所得税费用1010万美元和1640万美元[318] - 2020年第二季度和上半年有效税率分别为22.3%和 - 53.4%，2019年同期分别为21.9%和25.1%[319] 投资摊销与税收抵免 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月里，低收入住房信贷投资摊销分别为80万美元和60万美元；六个月里分别为160万美元和130万美元[189] - 2020年截至6月30日的六个月里，经济适用房税收抵免、摊销和税收优惠分别为140万美元、160万美元和40万美元；6月30日经济适用房信贷投资账面价值为2820万美元，2019年12月31日为2580万美元[190] 公允价值计量资产与负债 - 2020年6月30日，按公允价值计量的经常性资产为2210632000美元，经常性负债为34222000美元；非经常性资产为123817000美元[194] - 2019年12月31日，按公允价值计量的经常性资产为1949798000美元，经常性负债为3918000美元；非经常性资产为156523000美元[194] 其他房地产与负债相关指标 - 其他房地产的销售成本率为5.0% - 12.0%，加权平均为10.0%[213] - 其他负债的Visa诉讼解决时间为3 - 8年，加权平均为5.75年（即2025年第四季度）[213] 资产账面价值变化 - 截至2020年6月30日，现金及现金等价物账面价值为955,767千美元，2019年12月31日为571,752千美元[215] - 截至2020年6月30日，投资证券可供出售账面价值为2,195,389千美元，2019年12月31日为1,944,914千美元[215] 衍生品相关数据 - 截至2020年6月30日，总衍生品名义金额为833,752千美元，公允价值为 - 18,979千美元；2019年12月31日名义金额为502,172千美元，公允价值为966千美元[221][223] - 2020年4月，公司终止三个指定为现金流套期的利率衍生品，净收益为130万美元，预计未来十二个月将有60万美元重新分类为利息收入增加，2020年3月和6月均有10万美元重新分类为利息收入[227] - 截至2020年6月30日，公司已针对某些衍生品协议向交易对手方交付900万美元抵押品[229] 业务板块划分与介绍 - 公司确定了三个业务板块：WSFS银行、Cash Connect®和财富管理[231] - WSFS银行板块为商业和零售客户提供金融产品[232] - Cash Connect®板块通过战略合作伙伴关系提供ATM金库现金、智能保险箱和其他现金物流服务[233] - 财富管理板块为个人、企业和机构客户提供广泛的规划和咨询服务、投资管理、信托服务以及信贷和存款产品[234] 信贷承诺公允价值 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司没有按公允价值计量的信贷承诺[216] 营收与费用情况 - 2020年第二季度总营收为1.97951亿美元，2019年同期为1.9573亿美元[236] - 2020年上半年总营收为3.80754亿美元，2019年同期为3.46472亿美元[238] - 2020年第二季度总费用为2.08009亿美元，2019年同期为1.4967亿美元[236] - 2020年上半年总费用为3.78957亿美元，2019年同期为2.81222亿美元[238] 盈利情况 - 2020年第二季度税前亏损1005.8万美元，2019年同期税前收入4606万美元[236] - 2020年上半年税前收入179.7万美元，2019年同期税前收入6525万美元[238] - 2020年第二季度合并净亏损781.1万美元，2019年同期合并净收入3596.9万美元[236] - 2020年上半年合并净收入275.6万美元，2019年同期合并净收入4889.9万美元[238] - 2020年第二季度净亏损710万美元，2019年同期净利润3620万美元；2020年上半年净利润380万美元，2019年同期净利润4920万美元[301][302] 资产规模变化 - 截至2020年6月30日，总 segment 资产为13.573357亿美元，截至2019年12月31日为12.256302亿美元[238] - 截至2020年6月30日，公司总资产较2019年12月31日增加13亿美元至136亿美元，总负债增加13亿美元至118亿美元[272] 资本支出与贷款回购 - 2020年上半年资本支出为283万美元，2019年同期为1419.8万美元[238] - 2020年上半年无贷款回购，2019年上半年有一笔0.2百万美元的贷款回购[242] 掉期交易情况 - 2020年6月30日和2019年12月31日，第三方金融机构与公司客户之间分别有213笔和172笔可变利率换固定利率掉期交易，初始名义总金额分别约为11亿美元和9.41亿美元[244] - 2020年6月30日和2019年12月31日，掉期交易对客户的总净市值负债分别为9170万美元和2640万美元[244] 贷款承诺信用损失准备金 - 2020年6月30日和2019年12月31日，未偿还贷款承诺的信用损失准备金分别为780万美元和150万美元[245] - 2020年第二季度和上半年，未偿还贷款承诺的准备金分别为340万美元和330万美元；2019年同期分别为30万美元和40万美元[245] 投资证券等余额 - 2020年6月30日，可供出售投资证券余额为74689000美元，持有至到期投资证券余额为346000美元，设定受益计划余额为 - 3127000美元，用于现金流套期的衍生品余额为872000美元，总计72780000美元[249] - 2019年6月30日，可供出售投资证券余额为22244000美元，持有至到期投资证券余额为602000美元，设定受益计划余额为659000美元，用于现金流套期的衍生品余额为 - 817000美元，总计22688000美元[249] 其他综合收益重分类 - 2020年第二季度和上半年，其他综合收益重分类总额分别为1439000美元和2063000美元；2019年同期分别为176000美元和320000美元[250][251] 关联方贷款与存款 - 2020年第二季度和上半年，有两笔向关联方发放的超过50万美元的贷款，均在第二季度出售；2019年同期无此类贷款[254] - 2020年6月30日和2019年12月31日，关联方贷款未偿还余额分别为30万美元和100万美元，关联方存款总额分别为610万美元和490万美元[255] 诉讼与索赔 - 2018年，公司向Universitas支付1200万美元以解决仲裁索赔，第三季度从保险公司收回790万美元的和解和法律费用[258] - 2017年3月，Nature's Healing Trust对WSFS Bank提起诉讼，索赔保单面值630万美元[259] WSFS Bank资产情况 - 截至2020年6月30日，WSFS Bank资产为136亿美元，管理和管理资产为208亿美元[262] COVID - 19相关影响 - 2020年上半年，因COVID - 19疫情，公司在3个月和6个月内分别增加信贷损失拨备9480万美元和1.514亿美元，信贷损失准备金分别增加9310万美元和1.846亿美元[270] - 2020年第二季度，公司提供近10亿美元的PPP贷款，支持约10万个工作岗位，6个月内记录PPP相关成本180万美元[270] 股票回购与股息 - 2020年第一季度，公司回购3870万美元（1,004,348股）普通股，董事会批准新的7,594,977股（占已发行股份15%）的股票购买授权，但暂停所有股票回购[274] - 董事会批准每股0.12美元的季度现金股息，将于2020年8月20日支付给8月6日登记在册的股东[276] 每股账面价值与资本比率 - 2020年6月30日，普通股每股账面价值为36美元，较2019年12月31日的35.88美元增加0.12美元；有形普通股每股账面价值为24.89美元，较2019年12月31日的24.85美元增加0.04美元[277] - 截至2020年6月30日，威尔明顿储蓄基金协会和WSFS金融公司的总资本与风险加权资产比率分别为13.93%和13.95%，均超过8%的最低要求和10%的“资本充足”要求[277] 现金持有用途 - 公司单独持有9720万美元现金，用于支持股票回购、潜在股息、收购、战略增长计划和其他一般公司用途[280] CECL对资本比率影响 - 由于采用CECL的三年逐步实施期，对资本比率产生了影响，如威尔明顿储蓄基金协会总资本与风险加权资产比率的影响为 - 0.08%[281] 现金及现金等价物变化 - 2020年上半年，现金及现金等价物从2019年12月31日的5.718亿美元增加3.84亿美元至9.558亿美元[285] 非 performing 资产变化 - 2020年6月30日，非 performing 资产为4.4878亿美元，较2019年12月31日的3.9808亿美元增加510万美元[288][290] 贷款与租赁修改 - 2020年第二季度，公司修改了约21亿美元的贷款和租赁，为客户提供货币救济[292] - 2020年第二季度公司修改约21亿美元贷款和租赁协议，为客户提供资金救济[330] 利率敏感指标 - 2020年6月30日，生息资产超过一年内到期或重新定价的付息负债9.429亿美元[294] - 2020年6月30日，一年内的利率敏感资产占利率敏感负债的比例为117.92%，高于2019年12月31日的95.02%[294] - 2020年6月30日，一年期利率敏感缺口占总资产的比例为6.95%，而2019年12月31日为 - 2.06%[294] - 2020年6月30日，利率立即变化对净利息收益率和股权经济价值比率的影响：利率上升300个基点，净利息收益率变化12.3%，股权经济价值比率为17.83%；利率上升200个基点，净利息收益率变化8.1%，股权经济价值比率为17.32%等[297] 业务数据对比（季度） - 2020年第二季度净利息收入较2019年同期减少950万美元，上半年较2019年同期增加2340万美元[303] - 2020年第二季度信贷损失拨备较2019年同期增加8260万美元，上半年较2019年同期增加1.316亿美元[303] - 2020年第二季度非利息收入较2019年同期增加2150万美元，上半年较2019年同期增加2120万美元[303] - 2020年第二季度非利息支出较2019年同期减少1440万美元，上半年较2019年同期减少2350万美元[303] - 2020年第二季度，商业房地产贷款平均余额28.41231亿美元，利息收入3123万美元，收益率4.42%；2019年同期平均余额28.57091亿美元，利息收入4545.8万美元，收益率6.38%[304] - 2020年第二季度，总生息资产平均余额116.83209亿美元，利息收入1.25883亿美元，收益率4.34%；2019年同期平均余额105.83916亿美元，利息收入1.42903亿美元，收益率5.43%[304] - 2020年第二季度，总付息负债平均余额79.85044亿美元，利息支出1212.7万美元，成本率0.61%；2019年同期平均余额78.69069亿美元，利息支出1967.1万美元，成本率1.00%[304] - 2020年第二季度，净利息和股息收入1.13756亿美元，利率差3.73%，净利息收益率3.93%；2019年同期净利息和股息收入1.23232亿美元，利率差4.43%，净利息收益率4.68%[304] - 2020年第二季度净利息收入较2019年同期减少950万美元，净利息收益率为3.93%，较2019年同期下降75个基点[308] 业务数据对比（上半年） - 2020年上半年净利息收入较2019年同期增加2340万美元，净利息收益率为4.14%，较2019年同期下降38个基点[309] - 2020年上半年信用损失拨备为1.514亿美元，较2019年同期增加1.316亿美元；第二季度为9480万美元，较2019年同期增加8260万美元[311] - 截至2020年6月30日，信用损失准备增至2.322亿美元，占总贷款和租赁的比例为2.45%，而2019年12月31日为4760万美元，占比0.56%[312] - 2020年上半年非利息（手续费

租赁业务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司经营租赁成本为455万美元，2019年同期为572.4万美元；净租赁成本为445.7万美元，2019年同期为562.3万美元[169] - 截至2020年3月31日，公司使用权资产为1.5844亿美元，2019年12月31日为1.66221亿美元；租赁负债为1.74155亿美元，2019年12月31日为1.81814亿美元[170] - 截至2020年3月31日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为19.34年，2019年12月31日为19.06年；加权平均折现率为4.25%，2019年12月31日为4.17%[170] 直接融资租赁业务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司直接融资租赁利息收入为356.6万美元，2019年同期为66.9万美元；直接融资租赁总收入为366万美元，2019年同期为72.6万美元[174] - 截至2020年3月31日，公司直接融资租赁净投资为2.01753亿美元，2019年12月31日为1.90592亿美元[174] 商誉与无形资产数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司商誉总额为4.72828亿美元，与2019年12月31日持平[179] - 截至2020年3月31日，公司无形资产净额为9293.5万美元，2019年12月31日为9591.7万美元[180] - 2020年第一季度，公司无形资产摊销费用为280万美元，2019年同期为140万美元[181] 存款数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司存款总额为97.09354亿美元，2019年12月31日为95.86857亿美元[184] 退休福利计划数据关键指标变化 - 自2014年3月31日起，公司退休医疗福利计划的资格变更为仅包括截至该日已为公司服务满十年的员工[186] - 截至2020年3月31日的三个月，公司退休后医疗福利计划的净定期成本为4000美元，2019年同期为 - 2000美元[189] - 截至2020年3月31日的三个月，联盟员工养老金计划的净定期福利为 - 44000美元，2019年同期为 - 68000美元[192] - 截至2020年3月31日的三个月，有益员工养老金和其他退休后福利计划的养老金福利净定期成本为 - 878000美元，2019年同期为 - 195000美元；其他退休后福利净定期成本为151000美元，2019年同期为67000美元[194] 所得税相关数据关键指标变化 - 2020年1月1日采用ASC 326后，850万美元的预期信贷损失准备反映为所得税抵免和递延所得税资产[200] - 由于2020年第一季度颁布的《CARES法案》，公司确认了180万美元的所得税福利和递延所得税资产[201] - 2020年和2019年截至3月31日的三个月，低收入住房信贷投资摊销分别为80万美元和60万美元，作为所得税费用[202] - 2020年截至3月31日的三个月，经济适用房税收抵免、摊销和税收优惠分别为70万美元、80万美元和20万美元；2020年3月31日经济适用房信贷投资账面价值为2500万美元，2019年12月31日为2580万美元[203] 资产公允价值数据关键指标变化 - 2020年3月31日，按公允价值计量的经常性资产公允价值为2060764000美元，2019年12月31日为1949798000美元[207] - 2020年3月31日，按公允价值计量的非经常性资产公允价值为160997000美元，2019年12月31日为156523000美元[207] 养老金计划终止相关情况 - 2020年第一季度，公司收到美国国税局和养老金福利担保公司的批准，开始完成养老金计划终止的后续步骤[192] 各类投资证券数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为505,110千美元，2019年12月31日为571,752千美元[229] - 截至2020年3月31日，可供出售投资证券账面价值和公允价值均为2,048,400千美元，2019年12月31日为1,944,914千美元[229] - 截至2020年3月31日，持有至到期投资证券账面价值为134,047千美元，公允价值为137,374千美元；2019年12月31日账面价值为133,601千美元，公允价值为136,625千美元[229] - 截至2020年3月31日，其他投资账面价值和公允价值均为70,714千美元，2019年12月31日为70,046千美元[229] - 截至2020年3月31日，贷款（含反向抵押贷款）账面价值为8,411,689千美元，公允价值为8,475,886千美元；2019年12月31日账面价值为8,424,464千美元，公允价值为8,580,015千美元[229] 衍生品金融工具数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，衍生品金融工具名义总额为734,909千美元，公允价值为3,039千美元；2019年12月31日名义总额为502,172千美元，公允价值为966千美元[235][236] - 未来十二个月，预计有60万美元将重新分类为利息收入增加额，2020年第一季度有10万美元重新分类为利息收入[239] - 截至2020年3月31日，有三份未到期利率衍生品指定为利率风险现金流量套期，名义总额为7500万美元[240] - 2020年第一季度，现金流量套期关系中的利率产品在OCI中确认的有效部分收益为1,585千美元，2019年为630千美元[242] - 2020年第一季度，未指定为套期工具的利率锁定承诺收益为3,049千美元，远期销售承诺损失为4,045千美元；2019年分别为632千美元和234千美元[242] - 截至2020年3月31日，套期保值衍生品终止价值为130万美元，相关协议于2020年4月终止[244] - 公司已为衍生品协议提供1040万美元抵押品[245] 公司收入、费用与利润数据关键指标变化 - 2020年第一季度总外部客户收入为1.74702亿美元，2019年同期为1.40699亿美元[252] - 2020年第一季度总收入为1.82803亿美元，2019年同期为1.50742亿美元[252] - 2020年第一季度总费用为1.70948亿美元，2019年同期为1.31552亿美元[252] - 2020年第一季度净收入为1090万美元，2019年同期为1300万美元[317] - 2020年第一季度净利息收入较2019年同期增加3280万美元，主要因本季度有益收购的全面影响[318] - 2020年第一季度信贷损失拨备较2019年同期增加4900万美元，主要因新冠疫情对当前预期信贷损失模型中经济预测的影响[318] - 2020年第一季度非利息收入较2019年同期减少30万美元，主要因2020年第一季度股权投资未实现净收益减少70万美元[318] - 2020年第一季度净利息收入较2019年同期增加3280万美元，净利息收益率为4.38%，较2019年同期增加8个基点[321] - 2020年3月31日止三个月信贷损失拨备增至5660万美元，较2019年同期增加4900万美元[323] - 2020年3月31日信贷损失准备为1.391亿美元，较2019年12月31日的4760万美元增加，信贷损失准备与总贷款和租赁的比率为1.60% [324] - 2020年3月31日止三个月非利息（手续费）收入为4080万美元，较2019年同期减少30万美元[325] - 2020年3月31日止三个月非利息支出为8850万美元，较2019年同期减少910万美元[328] - 2020年3月31日止三个月所得税费用为130万美元，较2019年同期的630万美元减少[329] - 2020年3月31日止三个月有效税率为10.9%，较2019年同期的32.6%下降[330] 公司资产与负债数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，各业务板块总资产为122.7889亿美元，2019年12月31日为122.56302亿美元[254] - 截至2020年3月31日的三个月，公司总资产增加2260万美元至123亿美元，总负债增加3870万美元至104亿美元[289] 住宅抵押贷款回购情况 - 2020年第一季度无住宅抵押贷款回购，2019年同期有一笔价值20万美元的回购[257] 利率互换交易与贷款承诺数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，利率互换交易初始名义总额约为10亿美元，2019年12月31日为9.41亿美元[259] - 截至2020年3月31日，未偿还贷款承诺为430万美元，2019年12月31日为150万美元[260] - 2020年第一季度未偿还贷款承诺获得信贷20万美元，2019年同期计提拨备20万美元[260] 关联方贷款与存款数据关键指标变化 - 2020年3月31日和2019年12月31日，关联方贷款未偿余额均为100万美元，关联方存款分别为470万美元和490万美元[268] 法律诉讼与和解情况 - 2018年2月27日，公司支付1200万美元与Universitas Education, LLC达成和解，2018年第三季度从保险公司追回790万美元[271] - 2017年3月，Nature's Healing Trust起诉公司，索赔630万美元，公司否认责任并积极辩护[272] 薪资保护计划与贷款修改情况 - 2020年第二季度，公司提交并获批4732份申请，为客户提供9.712亿美元薪资保护计划贷款[275] - 2020年第二季度，公司修改约22亿美元贷款和租赁协议，为客户提供资金救济[276] - 2020年4月6日，WSFS银行开始参与薪资保护计划（PPP），4月16日，SBA宣布达到3490亿美元授权上限，此时公司完成超2200份申请，PPP贷款超7.5亿美元[343] - 2020年4月24日，《薪资保护计划和医疗保健增强法案》签署，截至文件提交日，公司已提交并获批4732份申请，PPP贷款达9.712亿美元[344] - 2020年3月31日，公司现有循环信贷额度提款增加6930万美元，第二季度修改约22亿美元贷款和租赁以提供客户救济[345] 各业务板块资产数据 - 截至2020年3月31日，WSFS Bank资产达123亿美元，管理和托管资产达211亿美元[277] - 截至2020年3月31日，公司贷款组合达86亿美元，商业贷款和租赁组合达65亿美元[279] - Cash Connect®管理超13亿美元现金，服务约27300台非银行ATM和3700台智能保险箱[282] - 截至2020年3月31日，财富管理业务管理和托管资产达211亿美元[284] 公司服务渠道情况 - 截至2020年3月31日，公司主要通过116个办事处、ATM网络、网站和移动应用服务客户[285] 公司受疫情影响相关情况 - 受COVID - 19影响，公司信贷损失额外拨备5660万美元，信贷损失准备金增加9150万美元[287] - 2020年3月，公司开始分阶段关闭零售办公室，截至第二季度近三分之二的零售办公室仍在为客户服务，未显著影响财务状况和经营成果[287] - 2020年4月20日，Cash Connect®增加87台ATM，自有和品牌ATM数量增至约560台[287] - 2020年第一季度，公司向WSFS社区基金会捐赠300万美元以应对COVID - 19影响[287] 公司普通股回购情况 - 2020年第一季度，公司回购3870万美元（1004348股）普通股，平均价格为每股38.53美元，并获批新的回购计划可回购7594977股（占3月31日流通股的15%），但已暂停回购[291] 公司资本比率与账面价值情况 - 2020年3月31日，普通股每股账面价值为36.23美元，较2019年12月31日增加0.35美元（1%）；有形账面价值为25.06美元，增加0.21美元（1%）[294] - 截至2020年3月31日，威尔明顿储蓄基金协会和WSFS金融公司的各项资本比率均符合监管要求且超过“资本充足”标准[294][297] - 因采用CECL，公司选择三年期逐步计入对监管资本的不利影响，对资本比率影响在0.01% - 0.08%之间[296][298] - 2020年3月31日有形普通股权益为12.68831亿美元，每股有形账面价值为25.06美元[336] 现金流量数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日的三个月，现金及现金等价物减少6660万美元至5.051亿美元，经营活动提供现金6240万美元，投资活动使用现金1.196亿美元，融资活动使用现金950万美元[302] 不良资产与逾期贷款数据关键指标变化 - 2020年3月31

商业贷款总体情况 - 自2015年以来，公司总净商业贷款增加32亿美元，增幅101%，2019年12月31日占净贷款组合的75%[55] - 2019年12月31日，商业贷款总额63.36亿美元，占比75.2%；住宅和消费贷款总额21.45亿美元，占比25.5%[56] - 公司商业贷款集中在美国大西洋中部地区的中小企业，主要在特拉华州、宾夕法尼亚州东南部等地[55] 各类商业贷款组合情况 - 2019年12月31日，商业抵押贷款组合为22亿美元，最大类型零售相关余额为6.353亿美元，占比不超28%[65] - 2019年12月31日，商业和工业及业主自用商业贷款组合为33亿美元，占总贷款组合的40%[68] - 2019年12月31日，商业小企业租赁组合为1.886亿美元，平均交易规模约2万美元，收益率6% - 18%[71] 建设贷款情况 - 2019年12月31日，建设贷款承诺金额为9.287亿美元，其中5.811亿美元已发放[67] 住宅贷款相关情况 - 2019年12月31日，贷款价值比超过80%且无私人抵押贷款保险或政府担保的住宅贷款余额约980万美元[72] - 2019年12月31日，房屋净值信贷额度未偿还总额为3.705亿美元，股权担保分期贷款总额为3.75亿美元，两者占消费者贷款总额的66%[80] 学生贷款情况 - 2019年，公司通过与LendKey合作使学生贷款业务增长，截至2019年12月31日，LendKey学生贷款总额达1.337亿美元[81] 贷款发放、购买与销售情况 - 2019年商业和商业房地产贷款发放额为16亿美元，2018年为14亿美元；2019年和2018年商业贷款销售额分别为2190万美元和2940万美元；2019年和2018年商业贷款参与购买额分别为5690万美元和5310万美元[84] - 2019年住宅贷款发放额为4.381亿美元，2018年为3.251亿美元；2019年住宅贷款购买额为650万美元，2018年无购买；2019年和2018年住宅贷款销售额分别为3.752亿美元和3.006亿美元[85] - 2019年和2018年反向抵押贷款发放额分别为60万美元和340万美元[88] 贷款费用利息收入情况 - 2019年、2018年和2017年贷款费用代表的利息收入分别为710万美元、550万美元和510万美元[90] 核心客户存款情况 - 2019年核心客户存款增长32亿美元，较2018年增长67%，主要因从Beneficial收购的存款；排除收购的30亿美元，核心客户存款在2019年增加2.483亿美元[94] 贷款服务情况 - 截至2019年12月31日，公司为他人服务的住宅一级抵押贷款和反向抵押贷款为1.657亿美元，2018年为9860万美元；为自己投资组合服务的分别为10亿美元和2.181亿美元[86] 借款限额情况 - 联邦法律限制公司对任一借款人的信贷额度为未受损资本的15%（约2.048亿美元），有抵押时可额外增加10%[69] - 公司对单一借款关系的“内部限额”在2019年3月从4000万美元提高到7000万美元；截至2019年12月31日，有两个借款关系超过该限额[85] 定期存款到期情况 - 截至2019年12月31日，10万美元以上定期存款到期情况为：不足3个月1.9041亿美元、3 - 6个月7060万美元、6 - 12个月1.70232亿美元、超过12个月1.87919亿美元，总计6.19161亿美元[96] FHLB相关情况 - 2019年12月31日，公司FHLB预付款为1.127亿美元，加权平均利率2.28%，2018年同期分别为3.285亿美元和2.52%；FHLB股票投资总计2110万美元，2018年同期为1930万美元[99] - 2019年和2018年，公司均从FHLB获得150万美元股息[100] 证券发行情况 - 2005年，信托发行6700万美元的集合浮动利率证券，可变利率为三个月伦敦银行同业拆借利率加177个基点[101] - 2016年6月13日，公司发行1亿美元2016年高级票据，2026年6月15日到期，2021年6月15日前固定票面利率4.50%，之后为三个月伦敦银行同业拆借利率加3.30%[103] 联邦基金购买情况 - 2019年12月31日，公司购买联邦基金1.95亿美元，平均利率1.60%，2018年同期分别为1.58亿美元和2.52%[102] 员工数量情况 - 2019年12月31日，公司有1782名全职等效员工[104] 监管相关情况 - 2019年第一季度起，消费者金融保护局监管银行遵守联邦消费者金融保护法[106] - 巴塞尔III规则要求公司和银行满足最低资本比率，包括4.0%一级杠杆、7.0%普通股一级风险资本、8.5%一级风险资本和10.5%总风险资本[113] - 公司是注册储蓄贷款控股公司，受美联储监管，需向美国证券交易委员会提交报告[122][123] - 美联储对不安全和不稳健活动的民事罚款，鲁莽违规最高可达2.5万美元/天，明知违规最高可达100万美元/天[126] - 储蓄贷款控股公司与关联方的“覆盖交易”，与单个关联方不超机构资本股票和盈余的10%，与所有关联方合计不超20%[135] - 储蓄协会需维持普通股一级资本为风险加权资产的4.5%，一级资本为6%，总资本为8%，一级资本与平均总合并资产杠杆率为4%，有形资本与总资产比率至少1.5%[138] - 修订后的资本规则中，资产风险权重从0%到600%不等，逾期90天以上贷款风险权重为150%，部分资产为250%[140] - 2013年规则对“高波动性商业房地产贷款”风险权重为150%，经济增长法案修订后，借款人以项目股权15%出资可适用100%风险权重[141] - 为“资本状况良好”，OCC监管的储蓄协会普通股一级资本比率需达6.5%，一级资本比率8.0%，总资本比率10.0%，杠杆率5.0%[143] - 美联储要求控股公司仅用当期可用于支付股息的收益支付普通股现金股息，且预期收益留存要与未来资本需求和财务状况一致[129] - 赛普拉斯和西资本是1940年《投资顾问法》下的注册投资顾问，受SEC监管，违规会面临调查、制裁等[132] - 2020年第一季度起，CFPB拥有独家权力审查银行是否遵守消费者保护相关法律[155] 银行评级情况 - 银行在2017年8月7日的CRA绩效评估中获得“满意”评级，预计下次评估范围会扩大[164] 财务关键指标情况 - 2019年核心ROA（非GAAP）为1.61%，ROA（GAAP）为1.30%[166] - 2019年12月31日，有形普通股权益与有形资产比率为10.97%[167] - 2019年EPS（GAAP）为3.00美元，Core EPS（非GAAP）为3.74美元[169] - 2019年核心平均有形普通股权益回报率（非GAAP）为16.61%，核心有形净收入（非GAAP）为1.92477亿美元，净平均有形普通股权益为11.58682亿美元[170] 负债与资产情况 - 其他负债增加2.417亿美元，主要是由于采用ASU 2016 - 01产生的1.818亿美元租赁负债；借款和经纪存款减少1.606亿美元，其中FHLB预付款减少2.158亿美元，联邦基金购买增加3700万美元[316] - 2019年12月31日，利率敏感资产总计106.68853亿美元，利率敏感负债总计77.62049亿美元；一年期利率敏感资产与利率敏感负债比率为95.02%，一年期利率敏感缺口占总资产的百分比为 - 2.06%[317] 不良贷款相关情况 - 2019年非计息贷款中商业和工业贷款为1103.1万美元，所有者占用商业贷款为406万美元，商业抵押贷款为162.6万美元等，非计息贷款总计2292.2万美元[321] - 2019年其他房地产拥有（OREO）为260.5万美元，重组贷款为1428.1万美元，非 performing资产（NPAs）总计3980.8万美元[321] - 2019年逾期贷款中住宅贷款为43.7万美元，消费者贷款为1274.5万美元，商业贷款为296.8万美元，逾期贷款总计1615万美元[321] - 2019年贷款和租赁损失准备金与总毛贷款和租赁的比率为0.56%，与非计息贷款的比率为208，与总非 performing资产的比率为120[321] - 2018年12月31日至2019年12月31日，非 performing资产减少790万美元，非 performing贷款减少710万美元，重组贷款减少70万美元；非 performing资产与总资产的比率从0.66%改善至0.32%[323] - 2019年非 performing资产期初余额为4767.5万美元，新增5742.7万美元，收回3755.4万美元，转入应计778.6万美元，冲销1995.4万美元，期末余额为3980.8万美元[325] 资本比率与监管达标情况 - 自2015年1月1日起，储蓄协会如WSFS银行须维持普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产的最低比率为6.0%，总资本与风险加权资产的最低比率为8.0%，一级杠杆率为4.0%[326] - 2019年12月31日，WSFS银行普通股一级资本比率为13.52%，一级资本比率为13.52%，总风险资本比率为14.01%，一级杠杆资本比率为11.72%，均远超“资本状况良好”的监管基准[328] - 截至2019年12月31日，银行和公司均符合最低普通股一级资本、一级资本、总资本和杠杆资本要求[142] - 截至2019年12月31日，银行满足“资本状况良好”所有先决条件，公司也符合相关要求[144] 资本保护缓冲情况 - 资本保护缓冲于2016年1月1日开始以风险加权资产的0.625%逐步引入，每年增加0.625%，至2019年1月1日达到最终水平2.5%[329] 股票回购与库藏股情况 - 2019年和2018年分别回购2132390股和691742股普通股[330] - 2019年12月31日和2018年12月31日，公司分别持有5868772股和25552887股库藏股[330] 合同义务与支付情况 - 2019年12月31日，公司的合同义务总计2661439000美元，其中2020年需支付2171791000美元[334] - 承诺提供信贷为2104096000美元，全部需在2020年支付[334] - FHLB预付款为112675000美元，2020年支付33465000美元，2021 - 2022年支付79210000美元[334] - 长期债务本金支付为100000000美元，需在2025年及以后支付[334] - 长期债务利息支付为29250000美元，2020年支付4500000美元，2021 - 2022年支付9000000美元，2023 - 2024年支付9000000美元，2025年及以后支付6750000美元[334] 存款保险与准备金情况 - 每个存款人在每个受保存款机构的某些类型账户的最高存款保险金额为25万美元[149] - 自2016年第三季度起，FDIC对受保存款的评估费率范围为3个基点至30个基点，截至2019年12月31日，存款保险基金的储备率为1.41%[150] - 2019年，储蓄协会对前1630万美元的交易账户无需维持准备金，对接下来的1.079亿美元交易账户需维持3%的准备金，对其余所有交易账户需维持10%的准备金[152] 银行分支机构情况 - 银行在特拉华州、宾夕法尼亚州和新泽西州设有分支机构，其增长战略涉及监管审查和批准更多分支机构[153] 控股公司现金持有情况 - 控股公司持有7140万美元现金，用于支持潜在股息、收购和战略增长计划[328] 银行股息支付情况 - 2019年银行在获得OCC批准后向公司支付了股息[145]

公司资产与负债情况 - 截至2019年9月30日，公司资产达123亿美元，管理和托管资产达202亿美元，商业贷款组合为63亿美元[245][247][251] - 截至2019年9月30日的九个月，总资产增加50亿美元至123亿美元，净贷款增加36亿美元，其中35亿美元来自收购Beneficial [257] - 截至2019年9月30日的九个月，总负债增加40亿美元至104亿美元，客户资金增加38亿美元，其中33亿美元来自收购Beneficial [258] - 2019年12月31日至9月30日，股东权益增加10亿美元，主要因收购Beneficial，也受收入、证券市值变化等影响[262] - 2019年9月30日，普通股每股账面价值35.41美元，较2018年12月31日增加9.24美元（35%）；有形账面价值24.50美元，增加4.26美元（21%）[263] - 2019年9月30日股东权益为18.56992亿美元，2018年12月31日为8.2092亿美元；对应有形普通股账面价值每股分别为24.50美元和20.24美元[306] Cash Connect®业务情况 - 2019年第三季度，Cash Connect®管理超11亿美元现金，服务超27400台非银行ATM和约2900个智能保险箱[249] 公司收购与出售情况 - 2019年3月1日，公司收购Beneficial Bancorp，其股东每股获0.3013股WSFS普通股和2.93美元现金[253] - 2019年第二季度，公司出售新泽西5家零售银行办公室，存款约1.779亿美元，存款溢价7.37%，是优化计划一部分[254] 公司股票回购情况 - 2019年前九个月，WSFS回购1230640股普通股，均价42.20美元/股，授权下还剩1906338股（占4%）待回购[260] - 公司单独持有1.309亿美元现金用于支持股票回购、潜在股息、收购等[265] 公司现金及等价物情况 - 截至2019年9月30日的9个月内，现金及现金等价物从6.208亿美元降至5.803亿美元，减少4050万美元[269] - 2019年前9个月，经营活动提供的现金为7500万美元，投资活动提供的现金为2.606亿美元，融资活动使用的现金为3.761亿美元[269] 公司贷款相关情况 - 2019年9月30日非计息贷款为3.8418亿美元，较2018年12月31日的3.0054亿美元增加8364万美元；不良资产为5623.6万美元，较2018年12月31日的4767.5万美元增加856.1万美元[272] - 不良资产与总资产的比率从2018年12月31日的0.66%改善至2019年9月30日的0.46%[274] - 2019年9月30日，计息负债超过一年内到期或重新定价的生息资产3.47亿美元；一年内利率敏感资产与利率敏感负债的百分比从2018年12月31日的98.67%降至2019年9月30日的91.64%[276] - 2019年9月30日贷款损失准备金与总贷款的比率为0.56%，较2018年12月31日的0.81%有所下降[272] - 2019年9月30日，非计息贷款与总贷款的比率为0.45%，较2018年12月31日的0.62%有所下降[272] - 2019年9月30日贷款损失准备金为4770万美元，2018年12月31日为3950万美元；对应贷款损失准备金与总贷款总额的比率分别为0.56%和0.81%[294] 公司盈利情况 - 2019年第三季度，净利润为5390万美元，而2018年同期为3890万美元；净利息收入增加5770万美元，非利息收入增加2040万美元，非利息支出增加5710万美元[283] - 2019年前9个月，净利润为1.031亿美元，较2018年同期的1.05亿美元减少190万美元；净利息收入增加1.456亿美元，非利息收入增加2200万美元，非利息支出增加1.513亿美元[284] 公司净息差情况 - 2019年第三季度净利息收入较2018年同期增加5770万美元，净息差从4.11%升至4.38%，提高27个基点[290] - 2019年前九个月净利息收入较2018年同期增加1.456亿美元，净息差从4.07%升至4.47%，提高40个基点[291] 公司贷款损失拨备情况 - 2019年第三季度贷款损失拨备为410万美元，2018年同期为370万美元[293] - 2019年前九个月贷款损失拨备增至2400万美元，较2018年同期增加1410万美元[293] 公司生息资产与付息负债情况 - 2019年第三季度末，总生息资产平均余额为109.81565亿美元，收益率为5.11%；2018年同期余额为61.28206亿美元，收益率为4.90%[286] - 2019年前九个月，总生息资产平均余额为98.27015亿美元，收益率为5.23%；2018年同期余额为60.00513亿美元，收益率为4.82%[288] - 2019年第三季度末，总付息负债平均余额为77.48835亿美元，成本率为1.05%；2018年同期余额为47.08976亿美元，成本率为1.04%[286] - 2019年前九个月，总付息负债平均余额为71.81405亿美元，成本率为1.05%；2018年同期余额为47.19449亿美元，成本率为0.95%[288] - 2019年第三季度末，生息资产超过付息负债的余额为32.3273亿美元；2018年同期为14.1923亿美元[286] - 2019年前九个月，生息资产超过付息负债的余额为26.4561亿美元；2018年同期为12.81064亿美元[288] 公司非利息收支情况 - 2019年第三季度非利息（费用）收入为6230万美元，较2018年同期的4190万美元增加2040万美元；2019年前九个月非利息（费用）收入为1.463亿美元，较2018年同期的1.244亿美元增加2200万美元[295][296] - 2019年第三季度非利息支出为1.096亿美元，较2018年同期的5250万美元增加5710万美元；2019年前九个月非利息支出为3.15亿美元，较2018年同期的1.637亿美元增加1.513亿美元[298][299] 公司所得税情况 - 2019年第三和前九个月所得税费用分别为1590万美元和3230万美元，2018年同期分别为990万美元和2760万美元[300] - 2019年第三和前九个月有效税率分别为22.9%和23.9%，2018年同期分别为20.3%和20.8%[301] - 2019年前九个月发生不可抵扣收购成本820万美元，2018年同期无此类成本；2019年第三和前九个月股票薪酬活动税收优惠分别为70万美元和190万美元，2018年同期分别为120万美元和330万美元[301] 公司合同义务与监管动态情况 - 2019年9月30日合同义务与2019年3月31日相比无显著变化[304] - 2019年9月30日监管动态与2019年6月30日相比无显著变化[309] 公司市场风险情况 - 市场风险相关内容参考本季度报告中关于利率敏感性的部分[310] 监管要求情况 - 监管要求银行和公司最低普通股一级资本比率4.50%、一级资本比率6.00%、总资本比率8.00%、一级杠杆资本比率4.00% [264]

公司整体资产与负债情况 - 公司资产达122亿美元，管理和托管资产达197亿美元[244] - 截至2019年6月30日，公司总资产较2018年12月31日增加49亿美元至122亿美元[256] - 截至2019年6月30日，公司总负债较2018年12月31日增加39亿美元至103亿美元[257] - 2019年6月30日，公司总合并资产超过100亿美元，不再符合经济增长法案部分改革条件，但可利用其他变化[312] - 收购Beneficial后，公司和银行合并总资产在2019年12月31日将超100亿美元，2020年将受Durbin修正案规则约束[318] 核心商业贷款组合情况 - 公司核心商业贷款组合规模为64亿美元[246] Cash Connect®业务情况 - Cash Connect®管理超13亿美元现金，服务约26300台非银行ATM和2700个智能保险箱[248] 零售银行办公室出售情况 - 2019年第二季度，公司出售新泽西五家零售银行办公室，存款约1.779亿美元，存款溢价7.37%[254] 普通股回购情况 - 2019年上半年，公司回购271340股普通股，平均价格41.72美元/股[258] 普通股账面价值与有形账面价值情况 - 2019年6月30日，公司普通股账面价值为34.50美元/股，较2018年12月31日增加8.33美元，增幅32%[262] - 2019年6月30日，公司普通股有形账面价值为23.69美元/股，较2018年12月31日增加3.45美元，增幅17%[262] 支持资金情况 - 公司单独持有1.731亿美元现金用于支持股票回购、潜在股息、收购等[264] 现金及现金等价物情况 - 截至2019年6月30日的六个月内，现金及现金等价物从2018年12月31日的6.208亿美元减少9890万美元至5.218亿美元[268] - 2019年上半年，经营活动提供的现金为9220万美元，投资活动提供的现金为2.189亿美元，融资活动使用的现金为4.101亿美元[268] 非应计贷款、非盈利资产与逾期贷款情况 - 2019年6月30日非应计贷款总额为3763.6万美元，2018年12月31日为3005.4万美元；非盈利资产总额为5554.2万美元，2018年12月31日为4767.5万美元；逾期贷款总额为1566.7万美元，2018年12月31日为83.5万美元[271] - 2018年12月31日至2019年6月30日，非盈利资产增加790万美元，非应计贷款增加760万美元[273] 贷款损失准备金与相关比率情况 - 2019年6月30日，贷款损失准备金与总贷款总额的比率为0.53%，2018年12月31日为0.81%；非盈利资产与总资产的比率从2018年12月31日的0.66%改善至2019年6月30日的0.46%[271] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月，贷款损失准备金分别为1220万美元和250万美元；六个月分别为1980万美元和610万美元[292] - 2019年6月30日贷款损失准备金为4540万美元，2018年12月31日为3950万美元；贷款损失准备金与总贷款总额的比率分别为0.53%和0.81%[293] 利率敏感资产与负债情况 - 2019年6月30日，一年内到期或重新定价的计息负债超过生息资产3.71亿美元；一年内利率敏感资产占利率敏感负债的比例为92.49%，2018年12月31日为98.67%；一年期利率敏感缺口占总资产的比例为 - 3.05%，2018年12月31日为 - 0.57%[276] 净收入、净利息收入与非利息收入支出情况 - 2019年第二季度，净收入为3620万美元，2018年同期为2870万美元；净利息收入增加6220万美元；非利息收入增加790万美元；非利息支出增加5000万美元[281] - 2019年上半年，净收入为4920万美元，2018年同期为6610万美元；净利息收入增加8780万美元；非利息收入增加150万美元；非利息支出增加9420万美元[282] - 2019年第二季度净利息收入较2018年同期增加6220万美元，增幅102%[289] - 2019年上半年净利息收入较2018年同期增加8780万美元，增幅74%[290] - 2019年截至6月30日的三个月，非利息（手续费）收入为4290万美元，较2018年同期增加790万美元；六个月为8400万美元，较2018年同期增加150万美元[294][295] - 2019年截至6月30日的三个月，非利息支出为1.078亿美元，较2018年同期增加5000万美元；六个月为2.054亿美元，较2018年同期增加9420万美元[297][298] 净利息收益率情况 - 2019年第二季度净利息收益率为4.68%，较2018年同期增加58个基点[289] - 2019年上半年净利息收益率为4.52%，较2018年同期增加46个基点[290] 生息资产与付息负债情况 - 2019年第二季度末，总生息资产平均余额为105.84亿美元，利息收入为1.43亿美元，收益率为5.43%[284] - 2019年上半年末，总生息资产平均余额为92.40亿美元，利息收入为2.42亿美元，收益率为5.31%[286] - 2019年第二季度末，总付息负债平均余额为78.69亿美元，利息支出为0.20亿美元，利率为1.00%[284] - 2019年上半年末，总付息负债平均余额为68.93亿美元，利息支出为0.36亿美元，利率为1.05%[286] - 2019年第二季度末，生息资产超过付息负债的余额为27.15亿美元[284] - 2019年上半年末，生息资产超过付息负债的余额为23.47亿美元[286] 所得税费用与实际税率情况 - 2019年截至6月30日的三个月和六个月，所得税费用分别为1010万美元和1640万美元，2018年同期分别为690万美元和1770万美元[299] - 2019年截至6月30日的三个月和六个月，实际税率分别为21.9%和25.1%，2018年同期分别为19.4%和21.1%[300] 股东权益与账面价值情况 - 2019年6月30日，股东权益为18.36611亿美元，有形普通股权益为12.60915亿美元，普通股账面价值为每股34.50美元，有形账面价值为每股23.69美元[306] 资本比率与信托优先股情况 - 巴塞尔协议III要求公司和银行满足最低资本比率，包括4.0%的一级杠杆比率、7.0%的一级普通股风险资本比率等[314] - 截至2019年6月30日，公司约有6700万美元的信托优先股未偿还，均计入一级资本[314] - 最终规则分阶段实施期从2015年1月1日开始，2019年1月1日需完全合规，截至2019年6月30日公司和银行达到适用标准[315] LIBOR相关情况 - 截至2019年6月30日，公司约有14亿美元贷款和7.48亿美元衍生品（含2500万美元资产负债表互换和7.23亿美元客户担保）以LIBOR为指数且2021年后到期[320] - 截至2019年6月30日，公司约有1.67亿美元未偿还债务证券以LIBOR为指数（当前或未来）[320] - 2014年美联储召集替代参考利率委员会确定替代LIBOR的参考利率，2017年6月宣布担保隔夜融资利率为首选替代利率[319] - 英国金融行为监管局首席执行官2017年7月宣布2021年后不再劝说或强制银行提交LIBOR计算利率[319] 流动性与借记卡互换费相关监管情况 - 2014年联邦银行机构对大型国际活跃银行组织采用“流动性覆盖率”要求，2016年提出“净稳定资金比率”标准[316] - 电子借记卡交易发行人可收取的最高互换费为每笔交易21美分加上交易价值的0.05% [317] - 若发行人制定并实施合理政策程序以达到欺诈预防标准，借记卡互换费可上调不超过1美分[317] 监管机构变化情况 - 收购Beneficial前银行消费者保护问题由OCC监管，收购后受CFPB检查和执法[322] 证券销售与投资支出情况 - 2019年上半年，证券销售收益为6.024亿美元，其中从Beneficial收购的证券销售收益为5.788亿美元[268] - 2019年上半年，净购买投资证券支出5.296亿美元，额外贷款活动支出2060万美元[268]

公司资产与负债情况 - 截至2019年3月31日，公司资产达122亿美元，管理和托管资产达190亿美元，商业贷款组合为65亿美元[248][250] - 2019年第一季度末，总资产较2018年12月31日增加49亿美元至122亿美元，总负债增加40亿美元至104亿美元[260][261] - 截至2019年3月31日的三个月，现金及现金等价物从2018年12月31日的6.208亿美元增加2710万美元至6.478亿美元[271] - 2019年3月31日非计息贷款总额为3.2038亿美元，较2018年12月31日的3.0054亿美元增加200万美元[274] - 2019年3月31日不良资产总额为4926.6万美元，较2018年12月31日的4767.5万美元增加160万美元，不良资产与总资产比率从0.66%降至0.40%[274][276] - 2019年3月31日逾期贷款总额为1297.6万美元，较2018年12月31日的83.5万美元大幅增加[274] - 2019年3月31日，一年内到期或重新定价的生息负债超过生息资产5.216亿美元，一年期利率敏感缺口占总资产的比例为 - 4.28%，利率敏感资产与利率敏感负债的比例为89.38%[278] - 2019年3月31日合同义务除收购Beneficial产生的新义务外，与2018年12月31日相比无显著变化[299] - 2019年3月31日股东权益为1.789752亿美元，有形普通股账面价值每股22.77美元，较2018年12月31日有变化[303] - 2019年3月31日，利息收益资产平均余额为78.815亿美元，利息支出负债平均余额为59.06058亿美元，利息收益资产超过利息支出负债19.75442亿美元[286] 公司收购情况 - 2019年3月1日，公司完成对Beneficial Bancorp的收购，其股东每股获0.3013股WSFS普通股和2.93美元现金[251] - 2019年第一季度因收购Beneficial的成本及运营成本增加，非利息支出较2018年同期增加4420万美元[293] - 2019年第一季度所得税费用较2018年同期有变化，主要因收购相关不可抵扣费用等[295][296] - 截至2019年3月31日，因收购Beneficial，公司和银行合并总资产均超过100亿美元，不再符合部分改革条件[309] 各业务线数据情况 - Cash Connect®管理超10亿美元现金，服务约26000台非银行ATM和2400个智能保险箱，还运营441台ATM[252] - 截至2019年3月31日，财富管理业务管理和托管资产达190亿美元[255] - NewLane Finance Company由WSFS Bank持股83%，专注为全国企业提供融资服务[257] 公司股票回购情况 - 2019年第一季度，公司回购77452股普通股，均价42.52美元，预计2019年回购至多1540万美元股票[262] - 2019年第一季度，公司因结算Beneficial员工股票补偿奖励回购580万美元普通股[263] 公司财务关键指标变化 - 截至2019年3月31日，普通股每股账面价值为33.69美元，较2018年12月31日增加7.52美元，增幅29%；有形账面价值为22.77美元，增加2.53美元，增幅13%[266] - 2019年第一季度净收入为1300万美元，而2018年同期为3740万美元[284] - 2019年第一季度净利息收入增加2560万美元，非利息收入减少630万美元，非利息支出增加4420万美元[284] - 2019年第一季度净利息收入较2018年同期增加2560万美元，增幅44%，净息差为4.30%，较2018年同期增加29个基点[288] - 2019年和2018年第一季度计提贷款损失准备分别为770万美元和370万美元，增加主要因现有WSFS不良商业关系的额外准备金[290] - 2019年3月31日贷款损失准备为4630万美元，贷款损失准备与总贷款比率为0.53%，净冲销与平均总贷款比率为0.06%（年化）[291] - 2019年第一季度非利息收入为4110万美元，较2018年同期减少630万美元，主要因投资Visa B类股未实现收益减少[292] - 2019年第一季度非利息支出为9760万美元，较2018年同期增加4420万美元，主要因收购Beneficial的成本及运营成本增加[293] - 2019年第一季度所得税费用为630万美元，有效税率为32.6%，较2018年同期的1080万美元和22.4%有变化，主要因收购相关不可抵扣费用等[295][296] 公司现金流情况 - 2019年第一季度经营活动提供现金2260万美元，投资活动提供现金3.327亿美元，融资活动使用现金3.283亿美元[271] 公司资金来源情况 - 公司有多种资金来源，包括经营现金、零售存款计划等，还有大量优质流动资产组合[270] 利率变动影响情况 - 利率立即变动对净利息收益率和经济价值权益比率有不同程度影响，如利率上升300个基点，2019年3月31日净利息收益率变化4.0%，经济价值权益比率为18.74%[280] 公司资本要求与状况情况 - 截至2019年3月31日，银行和公司均符合监管资本要求，且超过“资本充足”标准[268] - 2013年巴塞尔协议III最终规则要求公司和银行普通股一级资本与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率从4.0%提高到6.0%，总资本与风险加权资产最低比率为8.0%，一级杠杆率最低为4.0%[310] - 2019年1月1日起，公司和银行需满足一级杠杆率4.0%、普通股一级资本风险加权资本比率最低7.0%、一级风险加权资本比率最低8.5%、总风险加权资本比率最低10.5%，以满足巴塞尔协议III资本规则要求并避免资本分配和高管奖金限制[311] - 银行机构“资本状况良好”需普通股一级资本比率6.5%、一级资本比率8.0%、总资本比率8.0%，杠杆率要求维持5.0%不变[311] - 截至2019年3月31日，公司约有6700万美元信托优先股未偿还，均计入一级资本[311] - 2013年巴塞尔协议III最终规则实施，2015年1月1日起最低资本要求数量和质量提高，2019年1月1日全面生效[310][312] 公司法规政策影响情况 - 电子借记卡交易最大允许交换费为每笔21美分加上交易价值的0.05%，若满足反欺诈标准可上调不超过1美分[314] - 2019年12月31日公司和银行合并总资产将超100亿美元，2020年将受杜宾修正案规则约束[315] - 2018年经济增长法案修订了部分多德 - 弗兰克法案，将高波动性商业房地产（HVCRE）类别替换为更窄的HVCRE收购、开发和建设（HVCRE ADC）贷款类别[308] 公司风险评估情况 - 编制财务报表需对贷款损失准备、递延税项等进行估计和假设，实际情况可能与估计不同[304] - 公司有以伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）为指数的合同，正评估相关风险和潜在流程变化[316]

商业贷款数据关键指标变化 - 自2014年以来，公司总净商业贷款增加14亿美元，增幅51%，2018年12月31日占净贷款组合的83%[52] - 2018年末，商业贷款总额40.12亿美元，占比82.5%；消费贷款总额8.99亿美元，占比18.5%[53] - 2018年12月31日，商业抵押贷款组合为12亿美元，最大类型零售相关余额为3.47亿美元，占比不超33%[59] - 2018年12月31日，建设贷款承诺额4.864亿美元，其中未偿还额3.166亿美元[60] - 2018年12月31日，商业和工业及业主自用商业贷款组合为25亿美元，占总贷款组合的52%[62] - 2018年商业和商业房地产贷款发放额为14亿美元，2017年为12亿美元；2018年和2017年商业贷款销售额分别为2940万美元和3330万美元；2018年和2017年商业贷款参与购买额分别为5310万美元和1930万美元[76] 住宅贷款数据关键指标变化 - 2018年住宅房地产贷款发放额为3.251亿美元，2017年为3.537亿美元；2018年和2017年住宅房地产贷款销售额分别为3.006亿美元和3.461亿美元[79] - 2018年末，为他人服务的住宅第一抵押贷款和反向抵押贷款为9860万美元，2017年末为1.025亿美元；为自身投资组合服务的分别为2.181亿美元和2.533亿美元[80] - 2018年和2017年反向抵押贷款发放额分别为340万美元和310万美元[82] - 住宅贷款原始合同付款期通常为10至30年，借款人可无惩罚提前还款，首抵押贷款含“出售即付”条款[70] - 多数可调利率住宅房地产贷款初始期后每年调整利率，首次调整幅度可能高于后续每次2个百分点的典型限制[67] - 可调利率抵押贷款通常最高利率比初始利率高5%，公司按相关标准承销，不发放可能产生负摊销的贷款[68] 消费贷款数据关键指标变化 - 2018年末，房屋净值信贷额度未偿还总额为2.877亿美元，股权担保分期贷款总额为2.319亿美元，这两类产品占消费贷款总额的76%[73] 贷款相关其他数据关键指标变化 - 2018年末贷款与客户总资金比率为90%，优于2018年战略计划目标100%[88] - 2018年贷款费用代表的利息收入为550万美元，2017年为510万美元，2016年为420万美元[84] - 2018年12月31日，贷款价值比超80%且无私人抵押贷款保险或政府担保的贷款余额约970万美元[64] 存款数据关键指标变化 - 2018年定期存款证增加4390万美元，增幅7%；核心客户存款增长3.805亿美元，增幅9%[89] 资金来源与成本数据关键指标变化 - 2018年末联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为3.285亿美元，加权平均利率为2.52%，2017年末为7.1亿美元，加权平均利率为1.51%；2018年末FHLB股票投资总额为1930万美元，2017年末为3130万美元[93] - 2018年末购买联邦基金1.58亿美元，平均利率为2.52%，2017年末为2800万美元，平均利率为1.54%[97] 债务发行数据 - 2016年6月13日公司发行1亿美元2016年优先票据，固定票面利率4.50%至2021年6月15日，之后为三个月伦敦银行同业拆借利率加3.30%，2021年6月15日起可按本金100%加应计未付利息赎回[99] 员工情况 - 截至2018年12月31日，公司有1177名全职等效员工，在盖洛普组织的员工敬业度调查中位列全球客户前5%[100] 监管法规与公司应对 - 2018年5月《经济增长法案》签署，资产低于100亿美元的银行可获监管宽免，公司预计2019年3月1日完成与Beneficial的合并后，资产将超100亿美元[106] - 巴塞尔协议III要求公司普通股一级资本与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率从4.0%升至6.0%，总资本与风险加权资产最低比率为8.0%，一级杠杆率最低为4.0%[109] - 资本保护缓冲比率自2016年1月1日起实施，2018年为1.875%，2019年1月1日起为2.5%[110] - 联邦储备委员会规定电子借记卡交易的最高互换费为每笔21美分加交易金额的0.05%，公司合并后2020年将受该规则约束[114][115] - 2017年成立替代参考利率委员会确定有担保隔夜融资利率替代伦敦银行同业拆借利率，公司有与LIBOR挂钩的合同，正在评估风险和潜在流程变化[116] - 联邦法律禁止储蓄贷款控股公司未经事先监管批准收购其他储蓄协会或控股公司资产或超5%的有表决权股份[120] - 美联储对不安全和不稳健活动可处以最高每天2.5万美元的鲁莽违规罚款和最高每天100万美元的明知违规罚款[122] - 公司现金主要来源为债务发行和银行股息，受联邦、州和地方法律法规影响[126] - 2009年美联储发布监管信，明确控股公司支付股息需考虑9个因素，若出现3种情况应消除、推迟或大幅减少分配[127] - 赛普拉斯和西部资本是注册投资顾问，受《1940年投资顾问法》和SEC监管，违规将面临调查、制裁等后果[129] - WSFS银行受OCC监管，OCC进行定期安全稳健性检查并给出CAMELS评级，银行需向OCC提交报告[131] - 银行与关联方交易受《联邦储备法》第23A和23B条及《房主贷款法》第11条限制，“涵盖交易”与单一关联方不得超资本股票和盈余10%，与所有关联方合计不得超20%[132] - 自2015年1月1日起，储蓄协会需维持“有形”资本达平均总资产1.5%、普通股一级资本达风险加权资产4.5%等多项资本要求[135] - 修订后的资本规则修改了几类资产的风险权重，如现金等为0%、合格住宅抵押贷款风险暴露为50%等[137] - 储蓄协会“资本充足”需普通股一级资本比率6.5%、一级资本比率8.0%等，“资本适度充足”需普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6.0%等[141] - 储蓄协会进行资本分配需提前30天通知美联储，满足4种情况之一需向OCC申请批准，2018年银行获OCC批准后向公司支付股息[144] - 每位储户在每家受保存款机构特定类型账户的最高存款保险金额为25万美元[148] - 自2016年第三季度起，FDIC确定评估费率的方法中，受保存款的评估费率范围为3个基点至30个基点，截至2018年9月30日，存款保险基金储备率为1.36%[150] - 2018年，储蓄协会交易账户前1600万美元无需维持准备金，接下来的1.063亿美元需维持3%的准备金，其余部分需维持10%的准备金[152] - 截至2018年12月31日，银行受OCC监管，预计2019年3月1日完成与Beneficial的合并后，CFPB将对银行行使管辖权[154] - 银行零售产品和服务受众多消费者保护法规约束，包括《平等信贷机会法》《公平信用报告法》等[154] - 银行需遵守《银行保密法》和反洗钱规定，建立基于风险的内部控制系统，否则可能面临执法行动和处罚[159] 财务关键指标变化 - 2018年末非应计贷款总额为3005.4万美元，2017年为3643.6万美元，非应计贷款与总贷款的比率从2017年末的0.76%降至2018年末的0.62%[2] - 2017年12月31日至2018年12月31日，不良资产减少1130万美元，不良资产与总资产的比率从0.84%降至0.66%[3] - 2018年末，WSFS银行普通股一级资本比率为12.69%，一级资本比率为12.69%，总风险资本比率为13.37%，一级杠杆资本比率为10.82%，均远超“资本状况良好”的监管基准[8] - 2018年和2017年分别回购691742股和255000股普通股，2018年末和2017年末分别持有25552887股和24861145股库藏股[10] - 2018年第四季度，董事会批准新的股票回购授权，完成与Beneficial的合并后，2019年可回购价值高达1540万美元的股票[10] - 截至2018年12月31日，公司的合同义务总计20.05749亿美元，其中2019年需支付15.9197亿美元[15] - 2018年核心ROA（非GAAP）计算中，调整后净收入为11.4307亿美元，平均资产为70.14447亿美元，核心ROA为1.63%；有形普通股权益与有形资产比率计算中，有形资产为70.62847亿美元，有形普通股权益为6.34897亿美元，比率为8.99%[165] - 截至2018年12月31日，利率敏感资产总计6318万美元，利率敏感负债总计4664万美元，利率敏感缺口为1654万美元，一年期利率敏感资产与利率敏感负债比率为98.67%，一年期利率敏感缺口占总资产的比例为 - 0.57%[338] 利率敏感性分析相关 - 为更准确分析一年期缺口，公司估计75%的货币市场存款、50%的计息活期存款和50%的储蓄存款对利率变化敏感[339] 社区再投资法案评估 - 银行最近一次社区再投资法案（CRA）绩效评估于2017年8月7日进行，评级为“满意”[163] 贷款损失准备金相关 - 公司维持贷款损失准备金，包括集体评估减值的一般准备金和个别评估减值的特定准备金，以及收购贷款的准备金[19] - 一般准备金根据ASC 450按组合贷款基础计算，特定准备金根据ASC 310 - 10按个别贷款基础计算[21] 会计政策相关 - ASC 820定义公允价值并建立GAAP下公允价值计量框架，公司认为相关会计政策对财务状况和结果的呈现很重要且需主观复杂判断[363] - 有关近期会计声明的信息见合并财务报表附注2[364] 资本要求相关 - 储蓄协会需维持普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产的最低比率为6.0%，总资本与风险加权资产的最低比率为8.0%，一级杠杆比率为4.0%[6] - 自2016年1月1日起，资本保护缓冲开始逐步实施，初始为风险加权资产的0.625%，每年增加0.625%，至2019年1月1日达到最终水平2.5%[9] - 截至2018年12月31日，银行和公司均符合最低普通股一级资本、一级资本、总资本和杠杆资本要求，公司达到“资本充足”标准[139][140] 信托优先股情况 - 截至2018年12月31日，公司约有6700万美元信托优先股未偿还，均计入一级资本[111]