审计机构与人员 - 公司内部审计机构为法务审计部，对审计委员会负责并报告工作[4] - 公司配置专职内部审计人员不少于二人[4] 会议与报告频率 - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议内部审计报告[4] - 法务审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 法务审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] - 法务审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[15] - 法务审计部每年至少对进出口业务审计一次，完成时间为每年5月底以前[17] - 公司至少每两年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具一次鉴证报告[19] 时间节点要求 - 法务审计部应在会计年度结束前两个月提交次年计划，结束后两个月提交年度报告[9] - 审计三日前向被审计对象发出书面审计通知书，专案审计除外[23] 申诉与处理 - 被审计对象对审计处理决定有异议，可在接到决定之日起一周内向审计委员会申诉[23] - 审计委员会接到申诉十五日内根据权限做出处理[23] 档案与保管期限 - 法务审计部在每个审计项目结束后建立内部审计档案，年度结束后6个月内送交公司档案室归档[25] - 审计工作底稿保管期限为5年[25] - 季度财务审计报告保管期限为5年[25] - 其他审计工作报告保管期限为10年[25] 监督与考核 - 公司应建立法务审计部门激励与约束机制监督考核内审人员工作[27] 责任追究 - 公司发现内审工作重大问题应追究责任并向深交所报告[28] 制度相关 - 制度适用于公司、全资及控股子公司[30] - 制度解释权归属公司董事会[30] - 制度自董事会决议通过之日起生效[30] - 该制度为胜宏科技（惠州）股份有限公司2025年2月28日相关制度[31]

内部控制审计 - 审计中兴通讯2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 其他信息 - 审计报告日期为2025年2月28日[8]

证券投资业绩 - 2024年度证券初始投资7857万元，期初账面价值21310.3万元[1] - 本期公允价值变动收益 -9093.1万元，出售金额9317.2万元[1] - 报告期损益 -922.2万元，期末账面价值11313.4万元[1] 个股投资情况 - 芯碁微装初始投资437.6万元，期末账面价值1578.7万元[1] - 唯特偶初始投资580.1万元，本期出售3250.2万元，期末账面价值为0[1] - 中瑞股份初始投资3000万元，期末账面价值6836.8万元[1] 其他要点 - 与中兴创投子公司持有中和春生三号基金25.83%股权[2] - 审计部定期对证券投资内部审计[3] - 证券投资未违反相关规定[3]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占比超90%，营收占比超95%[7] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷标准[10][12] 报告期情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告重大、重要缺陷[13][14]

审计相关 - 立信会计师事务所审计海光信息2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 出具报告日期为2025年2月28日[9] 内控责任 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 未来展望 - 2025年公司将持续开展内部控制管理工作[21] 其他新策略 - 公司对内控一般缺陷采取“即发现、即整改”策略并已落实[17][18] - 2024年公司落实内控规范，强化意识，优化环境，提升管理水平[21]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为98%[6] 公司治理 - 董事会下设四个专门委员会，部分由独立董事任主任委员[7] - 公司建立以制度规范为主体的公司治理制度架构[9] 管理制度 - 公司建立人事、资金、采购、固定资产等管理制度[10][11][13] 缺陷标准与情况 - 财务和非财务报告内部控制缺陷定量标准一致[18][22] - 报告期内发现1个财务报告内部控制重大缺陷已整改[25][26] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[27] 内部管理措施 - 公司通过管理模块提高内部会计信息使用效果[15] - 公司制定信息传递制度，建立沟通反馈渠道[15] - 公司对费用实行预算控制，设计成本费用内控规范[15] - 公司采用合同管理中心进行合同管理[16] 新技术研发 - 公司通过数字化手段进行流程再造，推动智能工厂和平台建设[16]

股权比例 - 山东联科新材料有限公司股权比例为99.75%[6] - 山东联科化工有限公司股权比例为98.51%[6] - 山东联科贸易有限公司和山东联科化学有限公司股权比例均为100%[6] 内部控制 - 截止2024年12月31日内部控制评价基准日无重大缺陷[4] - 报告期内无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20][21] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 制度建设 - 建立法人治理结构并制定相关制度[7] - 制订资金、研发、合同等多项管理制度[8][10][12] - 制定融资担保、关联交易管理办法[12][13] 系统管理 - 利用ERP系统控制采购和销售业务[8][9] - 建立统一ERP管理系统保障运行及数据安全备份[14] 风险相关 - 重点关注资金、采购等领域高风险[13] - 确定财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准[17][18]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期内公司不存在各类内部控制缺陷，整体运行良好[16][17][18] 未来展望 - 下一年度公司将完善制度、保持体系运行、提升管理水平等[18] 其他信息 - 董事长为李鸿，报告日期为2025年2月28日[19]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[4] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7]