公司财务违规行为 - 天圣制药2017年虚增利润总额9220万元 占当期披露利润总额30.21% [1] - 2018年虚增利润总额2882万元 占当期披露利润总额20.61% [1] - 通过泰泓公司套取工程款及长圣医药虚增中药材采购款设立账外资金池 [1] 关联交易披露问题 - 2017年未披露关联交易金额4.81亿元 占当期净资产15.08% [1] - 2018年未披露关联交易金额4863万元 占当期净资产1.49% [1] - 截至2017年7月24日未及时披露关联交易金额3.29亿元 超过最近一期审计净资产15%且超3000万元 [1] 监管处罚与法律后果 - 中国证监会重庆监管局认定公司违反2005年《证券法》第六十三条 拟责令改正并处以罚款 [2] - 2025年1月9日公司及实控人刘群因涉嫌信息披露违法违规被立案调查 [2] - 权益受损投资者可主张投资差额/佣金/印花税/利息损失等民事赔偿 [2] 投资者索赔安排 - 索赔登记时段为2018年4月23日至2025年1月8日期间买入 并在2025年1月9日后卖出或持有者 [3] - 投资者需提供身份证复印件/证券账户信息确认单及交易流水等材料 [4] - 行政处罚决定仍被视为提起诉讼的必要前提之一 [4]

公司违规行为 - 原控股股东华阳新材料科技集团在2021年4月16日和2021年6月30日未经公司同意直接划转公司账户资金11.26亿元至华阳集团账户 占公司最近一期经审计净资产的17.74% 构成非经营性资金占用 [2] - 截至2021年9月30日被占用资金已全部归还 [2] - 公司2021年半年度报告和2021年年度报告未按规定披露上述非经营性资金占用情况 存在重大遗漏 [2] 监管处罚情况 - 中国证监会山西监管局对公司及原控股股东华阳集团责令改正 给予警告并各处罚款 [2] - 2025年6月25日公司因涉嫌未按规定披露非经营性资金往来收到证监会立案告知书 [3] - 2025年7月2日公司收到证监会山西监管局行政处罚事先告知书 [3] 投资者索赔安排 - 索赔条件为2021年8月25日至2025年6月24日期间买入公司股票或债券等证券 并在2025年6月25日及之后卖出或继续持有的受损投资者 [4] - 上海汉联律师事务所宋一欣律师代理投资者索赔诉讼 索赔范围包括投资差额 佣金 印花税和利息损失等 [4] - 投资者需提供身份证复印件 证券账户开户信息确认单和证券交易记录流水等材料进行索赔登记 [6]

立案调查与监管措施 - 公司及共同实际控制人之一、董事张宝因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案 [1] - 张宝另因涉嫌职务侵占被公安机关立案侦查 [1] - 公司此前因虚增营业收入、少提存货跌价准备、虚增在建工程等问题收到浙江证监局警示函 [2] 财务信息披露问题 - 公司2023年年报及2024年一季报、半年报、三季报存在信息披露不准确问题 [2] - 具体问题包括虚增营业收入、少提存货跌价准备、虚增在建工程及印章使用管理不规范 [2] 投资者索赔与法律程序 - 潜在索赔条件为2024年4月26日至2025年3月25日期间买入公司股票或债券并在2025年3月26日后卖出或继续持有的投资者 [3] - 投资者需提供身份证复印件、证券账户开户信息确认单及证券交易记录流水等材料进行索赔登记 [4] - 行政处罚决定仍被视为提起诉讼的必要前提之一 [3]

公司违规事实 - 公司未披露控股股东及实际控制人非经营性资金占用事项 涉及金额18,153万元 导致2021年半年度报告至2023年半年度报告存在重大遗漏[2] - 资金占用发生额均为18,153万元 占当期净资产比例分别为10.02%(2021半年报)和7.84%(2021年报)[2] - 资金占用余额均为18,153万元 占净资产比例分别为10.02%(2021半年报)、7.84%(2021年报)、7.91%(2022半年报)、11.73%(2022年报)和12.07%(2023半年报) 截至2023年12月31日已收回全部占用资金[2] 财务数据虚假记载 - 公司少计提应收账款坏账准备 导致2021年年度报告虚增利润总额1,732.96万元 占当期披露利润总额比例6.72%[3] - 2022年年度报告虚增利润总额6,939.31万元 占当期披露利润总额比例10.31%[3] - 公司于2025年7月10日发布公告对前期会计差错进行更正及追溯调整[3] 监管处罚与法律后果 - 中国证监会北京监管局对公司及相关人员责令改正并给予警告及罚款处罚[3] - 公司因涉嫌信息披露违法违规于2025年1月15日收到立案告知书 并于2025年8月23日收到行政处罚事先告知书[4] - 权益受损投资者可依据相关法律提起民事赔偿诉讼 索赔范围包括投资差额、佣金、印花税和利息损失等[4] 投资者索赔安排 - 索赔登记条件为2021年8月18日至2025年7月10日期间买入证券 并在2025年7月11日后卖出或继续持有的受损投资者[4] - 投资者需提供身份证复印件、证券账户开户信息确认单及证券交易记录流水等材料进行索赔登记[6] - 行政处罚决定仍被视为提起诉讼的必要前提 直接以立案调查通知为依据诉讼存在败诉风险[6]

公司立案调查事件 - 白银有色集团股份有限公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查 立案告知书于2025年9月11日发布 [1] - 根据证券法规定 因虚假陈述等证券欺诈行为导致投资者权益受损的 相关责任方需承担民事赔偿责任 赔偿范围包括投资差额 佣金 印花税和利息损失等 [1] 投资者索赔条件 - 索赔条件为2025年9月11日前买入白银有色股票或债券等公开发行产品 并在2025年9月11日及之后卖出或继续持有的受损投资者 [1] - 最终索赔条件将根据中国证监会行政处罚结论调整 并以法院最终生效判决认定的法律时点 赔付对象 赔付范围 赔付标准和会计计算方式为准 [2] 诉讼相关程序 - 行政处罚决定仍应作为提起诉讼的必要前提之一 以立案调查通知作为直接诉讼依据存在败诉风险 [2] - 上市公司退市与否不影响民事索赔侵权诉讼进程 但可能影响诉讼进度 进入破产程序则可能较大程度影响诉讼进度 [2] - 投资者索赔登记需提供身份证复印件 证券账户开户信息确认单原件和证券交易记录流水原件 [2]

公司动态 - 天圣制药集团股份有限公司及控股股东、实际控制人因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查 [1] - 立案告知书于2025年1月9日发布 公司证券简称为ST天圣 代码为002872 [1] 法律诉讼 - 权益受损的证券投资者可向有管辖权的法院提起民事赔偿诉讼 赔偿范围包括投资差额、佣金、印花税和利息损失 [1] - 上海汉联律师事务所开展诉讼代理征集 索赔条件为2025年1月9日前买入天圣制药股票或债券并在2025年1月9日及之后卖出或继续持有的受损投资者 [2] - 索赔最终条件以中国证监会行政处罚结论和法院生效判决认定的法律时点、赔付对象、范围、标准及会计计算方式为准 [2] 诉讼程序 - 上市公司退市与否不影响民事索赔侵权诉讼进程 但可能影响进度 破产程序（包括重整、预重整或清算）可能较大影响诉讼进度 [3] - 投资者可自主选择是否参加代表人诉讼 登记需提供身份证复印件、证券账户开户信息确认单原件及证券交易记录流水原件 [3]