公司基本情况 - 深圳金电云是中国人民银行批准设立的国有金融科技企业，为中国金融电子化集团有限公司全资子公司，注册资本8000万元 [3] - 公司位于深圳市福田区深圳国际创新中心A栋34层，2023年参保员工仅9人，从事应用软件开发行业 [3] - 公司业务包括为央行及相关单位提供数据中心托管服务，并向中小金融机构提供IaaS/PaaS/SaaS云服务及金融科技解决方案 [3] 办公场地问题 - 公司租用3937.03平方米办公场地，人均面积达393.7平方米，其中3041.05平方米处于闲置状态 [1] - 整层办公区域内部空间极大但实际办公人员稀少，与审计署披露数据吻合 [1][4] - 该场地评估租金为每月130-150元/平方米，按此计算月租金达51.6万-59.5万元，另需支付物业费9.45万元/月 [2][6] - 实际租金可能低于评估价，因入驻企业享受福田区招商引资优惠 [6] 母公司关联问题 - 母公司中国金电集团在审计报告中被7次点名，涉及资金挪用、违规招标等问题，累计金额超2亿元 [3] - 审计署认定办公用房超标违反中央八项规定，存在"享乐主义""奢靡之风"问题 [7] 公司动态 - 公司2023年7月18日正式启用当前办公地址 [3] - 2024年6月通过福田区政府审核成为深圳国际创新中心拟入驻企业 [4] - 公司回应称将进行整改，但具体调整方案尚未明确 [1]

公司概况 - 公司为高校信息化服务提供商，主要面向高等院校和中职学校提供软件开发、SaaS服务、运维服务等，其中软件开发收入占比超80% [2] - 公司前身成立于2008年，2015年挂牌新三板（证券代码：832624），2020年终止挂牌，目前注册资本6000万元，实控人为郭超（董事长）和史鸣杰（董事总经理），合计持股51.09% [1] 业务结构 - 2020-2022年软件开发收入占比分别为84.24%、82.08%、81.33%，SaaS服务收入占比从2.72%提升至6.99%，运维服务占比稳定在7%-9% [3] - 前五大客户中银行占比显著：2022年中国银行（5.20%）、农业银行（3.96%）、建设银行（1.79%）合计贡献10.95%收入，2021年农业银行单家贡献5.53%收入（注：原文表格数据不完整） [3] 财务表现 - 2020-2022年营收分别为4.75亿元、4.92亿元、4.55亿元，扣非净利润分别为6727万元、6360万元、6638万元，呈现增长停滞 [4] - 经营活动现金流波动剧烈：2020年6631万元，2021年-486万元，2022年4514万元 [5] - 资产负债率从2020年35.56%降至2022年24.87%，研发投入占比维持在20%-22% [5] 应收账款风险 - 应收账款及合同资产余额占营收比例持续攀升：2020年53.24%、2021年69.15%、2022年78.28%，2022年末余额达3.56亿元 [7] - 坏账准备逐年增加：2020年3357万元、2021年4722万元、2022年5684万元 [8] 经营合规性 - "今日校园"APP因个人信息收集问题被工信部、江苏省通信管理局通报并责令整改，已验收完成但存在未来监管风险 [9] - 业务招待费占销售费用比例超10%：2021年1355万元（占比14.62%），2022年1232万元（占比14.58%） [9] IPO审核问题 - 创业板上市委问询重点：直销收入占比下滑（从82.47%降至74.88%）、应收账款高企、研发费用及人员下降（研发人员从398人减至320人）对核心竞争力的影响 [10][11] - 科创板IPO撤回原因：科创属性论证不足，属于"I6513应用软件开发"行业，需进一步说明技术先进性与募投项目必要性 [14][15]

公司IPO历程 - 公司创业板IPO于2023年7月13日过会但最终撤回申报 此前2020年9月申报科创板IPO并于2021年2月过会 2021年12月31日撤回注册申请 两次IPO均以撤回终止 [1] - 公司曾在新三板挂牌 证券代码832624 2015年6月挂牌 2020年3月终止挂牌 目前注册资本6000万元 实控人为郭超和史鸣杰 合计持股51 09% [1] 主营业务与收入结构 - 公司为高校和中职学校提供智慧校园信息化服务 包括软件开发 SaaS服务 运维服务等 软件开发收入占比超80% [2] - 2020-2022年软件开发收入分别为40 039 84万元 40 352 64万元 37 000 23万元 占比从84 24%降至81 33% SaaS服务收入占比从2 72%提升至6 99% [3] - 银行是重要客户 2022年前五大客户中中国银行 农业银行 建设银行合计贡献10 95%收入 但招股书称主要服务高校和中职学校 [6] 财务表现 - 2020-2022年营收分别为47 531万元 49 165万元 45 495万元 扣非净利润分别为6 727万元 6 360万元 6 638万元 增长停滞 [7] - 经营活动现金流波动大 2020-2022年分别为6 631万元 -486万元 4 514万元 2021年现金分红2 400万元 [8] - 研发投入占比从2020年20 92%降至2022年20 40% 研发人员从398人减至320人 核心技术人员从13人减至10人 [14] 应收账款与资产质量 - 应收账款及合同资产余额从2020年25 304 07万元增至2022年35 615 89万元 占营收比例从53 24%升至78 28% [10] - 2022年末应收账款账面价值29 931 90万元 坏账准备5 683 99万元 计提比例15 96% [11] 合规与监管问题 - 业务招待费占销售费用比例超10% 2021年达14 62% 金额1 355万元 [12] - 今日校园APP因违规收集个人信息被工信部等通报整改 可能影响SaaS业务开展 [12][15] - 创业板上市委问询聚焦经营业绩稳定性 核心竞争力下降 经营合规性等问题 [13][14][15] 历史IPO审核重点 - 科创板上市委曾质疑公司技术先进性 竞争实力及募投项目必要性 要求披露募投项目与现有业务关系 [17] - 撤回科创板IPO主因是科创属性需进一步论证 公司基于战略发展考量主动撤回 [18]