财务审计 - 审计山东万通液压股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[9] - 审计报告日期为2025年3月12日[3] 金额数据 - 有金额2750000（未明确单位）[15] - 有金额400（未明确单位）[15] - 有金额122.21（未明确单位）[15] - 有金额176.3（未明确单位）[15] - 有金额12.905（未明确单位）[15] - 有金额125076（未明确单位）[15] 证书信息 - 证书编号370800010010，发证日期2000年[23] - 证书编号370900010133，发证日期2011年，2013年3月[24] 工作单位 - 工作单位变更涉及山东天恒信有限责任会计师事务所济南分所[24] - 涉及山东和信会计师事务所(特殊普通合伙) [19]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入628,514,501.51元，较上一年下降6%[7][30] - 2024年营业总成本511,291,406.30元，较上一年下降12.24%[30] - 2024年净利润108,720,471.01元，较上一年增长37.02%[30] - 2024年基本每股收益0.9229元/股，较上一年增长35.8%[30] - 2024年稀释每股收益0.9192元/股，较上一年增长37.3%[30] 资产负债 - 2024年末资产总计763,426,212.10元，较2023年末增长11.76%[25] - 2024年末流动资产合计546,260,774.15元，较2023年末增长16.31%[25] - 2024年末非流动资产合计217,165,437.95元，较2023年末增长1.72%[25] - 2024年末负债合计179,793,593.44元，较2023年末增长9.43%[23] - 2024年末所有者权益合计583,617,861.06元，较2023年末增长12.49%[23] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为121,863,850.03元，上期为65,926,818.90元[37] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 13,108,694.14元，上期为 - 10,907,375.51元[37] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 69,154,657.81元，上期为 - 33,457,721.21元[37] - 现金及现金等价物净增加额本期为39,837,335.08元，上期为21,565,925.75元[37] 会计政策 - 2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等多项准则，未对财务状况和经营成果产生重大影响[196][197][198][199] - 公司自2024年12月起施行《企业会计准则解释第18号》，采用追溯调整法调整可比期间财务报表[200] 其他 - 审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 审计将销售收入确认识别为关键审计事项[7] - 公司管理层负责编制财务报表，评估持续经营能力[11] - 公司治理层负责监督财务报告过程[12] - 审计报告日期为2025年3月12日[3]

公司治理 - 2024年董事会召开6次会议，独立董事通讯表决[4] - 2024年股东大会召开3次，独立董事列席3次[5] - 2024年独立董事出席2次专门会议[5] - 2024年独立董事现场工作17天[6] 股权相关 - 2024年注销限制性股票12.75万股[10] - 2024年解锁股份71万股[10] - 2024年6月19日完成2023年权益分派[10] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职提建议[12]

会议情况 - 2024年董事会召开6次会议，独立董事通讯表决[5] - 2024年股东大会召开3次会议，独立董事列席3次[5] - 2024年审计委员会召开6次会议，审议通过15项议案[5] - 2024年独立董事出席2次专门会议[6] 其他事项 - 2024年独立董事现场工作17天[8] - 2024年关联交易正常合法，未损中小股东权益[10] - 2024年财务信息真实准确，内控合规[10] - 聘任和信会计师事务所流程合规[10] - 董事和高管薪酬符合规定[11] - 注销12.75万股限制性股票[11] - 解锁71万股限制性股票[11] - 2023年度权益分派方案2024年6月19日实施完毕[11]

会议情况 - 2024年董事会召开6次会议，独立董事通讯表决[5] - 2024年股东大会召开3次会议，独立董事列席3次[5] - 2024年审计委员会召开6次会议，审议通过15项议案[5] - 2024年独立董事出席2次专门会议[6] 股份变动 - 注销2名激励对象12.75万股限制性股票[11] - 为激励对象解锁71万股股份[11] 权益分派 - 2023年年度权益分派方案2024年6月19日实施完毕[11] 工作时间 - 2024年独立董事现场工作17天[8]

内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2][3] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 制度建设 - 公司制定《货币资金管理制度》等规范资金活动[11] - 公司合理设置采购岗位与流程并制定对账和评级制度[11] - 公司建立完整财产日常管理制度并保证账实相符[12] - 公司制定可行销售计划与政策并规范销售流程[12] - 公司制定完善内部控制制度，严格履行信息披露流程[17] 数据管理与监督 - 公司严格控制和管理财务报告数据，编制遵循国家法规[12][13] - 公司建立完善信息系统，运行稳定且数据安全有保障[14] - 监事会和审计委员会负责监督公司经营和财务状况[18] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额、营收潜在错报划分[19][20] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额划分[21] 缺陷结论 - 公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[22][23] - 公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[24]

新策略 - 公司拟向特定对象发行可转换公司债券[3] 过往问题 - 2020年7月23日因2019年3月7日重大诉讼未及时披露被口头警示，涉案金额占期末净资产12.12%[3] - 2022年8月9日、11月11日因回购违规被口头警示[4] 改进措施 - 公司及相关责任主体加强学习完善治理机制[4] 合规情况 - 最近五年无其他被证券监管部门等处罚或采取监管措施情形[3][5]

人员数据 - 2024年末和信事务所合伙人45人，注册会计师254人，签过证券服务审计报告的139人[1] 业绩数据 - 2023年和信事务所收入总额31,828万元，审计业务收入22,770万元，证券业务收入12,683万元[1] - 2023年和信事务所上市公司审计客户51家，审计收费7,145.12万元，同行业37家[1] 保险与审计 - 截至2024年12月31日，和信事务所买累计赔偿限额10,000万元职业保险，未提职业风险基金[3] - 2024年公司续聘和信事务所为审计机构[3] - 和信对公司2024年财报出标准无保留意见审计报告[4] - 2024年和信针对公司制定审计方案，无意见分歧[6][7] - 公司评估和信具独立性，履行审计职责[9]

审计会议情况 - 2024年董事会审计委员会召开6次会议[3] - 各时间节点审议多项报告及议案[3][4] 审计评价 - 认为和信事务所完成2024年年报审计工作[5] - 认为财务报告符合准则且无重大问题[7] - 认为内部控制实际运作符合要求[7]

审计相关 - 会计师事务所于2025年3月12日出具和信审字(2024)第000227号标准审计报告[5] - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[5] - 会计师事务所对汇总表进行审核并出具专项说明[5] 数据相关 - 出现数字12000000、387205、 - 1000、15000、20041、23000、157433、3745、14000等[19] 证书相关 - 赵卫朱证书有效期为一年，发证日期2000年[20] - 孟令军证书编号370900010133，发证日期2011年，2013年3月[22]