授信与担保 - 公司及其全资子公司拟申请综合授信不超8亿元[2] - 公司对全资子公司担保额度不超8000万元[2] 审议情况 - 2025年4月15日董事会和监事会审议相关议案[3] - 议案尚需提交股东大会审议[3] 保荐意见 - 保荐机构认为担保符合公司和股东利益，无异议[4][5]

财务报告内控 - 审计公司对东方碳素2024年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 董事会认为截至2024年12月31日保持有效财务报告内控[15] - 公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[29] - 财务报告内控缺陷：利润总额潜在错报一般<3%、重要3%-5%、重大≥5%[26] 非财务报告内控 - 截至2024年12月31日未发现非财务报告内控重大缺陷[15] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[29] - 非财务报告内控缺陷：重大直接财产损失>500万元、重要100 - 500万元、一般≤100万元[28] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[16] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[16] 制度建设 - 制定《公司章程》，建立规范治理结构和三会制度[16] - 实行劳动合同制，制定人力资源管理制度和流程[17] - 制订《对外担保管理制度》，建立财务支付授权体系[19] - 制定对外担保和关联交易管理制度，严格执行审批和披露[22] - 制定募集资金管理制度，提高资金使用效率[22] 业务流程 - 从多方面识别评估主要风险并采取应对措施[18] - 综合运用控制措施建立主要业务活动制度及流程[19] - 规范财务收支计划、执行、控制和考核，分离不相容岗位[20] - 合理设置采购岗位与流程，制定与供应商定期对账制度[20] - 建立完整资产日常管理制度，保证资产账实相符[20] - 制定可行销售计划与政策，明确销售业务各环节流程[21] - 重视财务报告数据，严格控制和管理会计核算[21] 监督检查 - 建立完善监督检查体系，监事会和审计委员会负责监督[24] 未来展望 - 完善内部控制结构、流程、程序及管理制度[29] 其他 - 涉及金额为人民币15900.0000万元整[31] - 报告期内无其他重大内部控制影响信息[29]

募集资金情况 - 公司初始发行3200万股，发行价12.6元/股，募集资金总额4.032亿元，净额3.6870529792亿元[2] - 2024年度投入募投项目1.3472762982亿元，暂时补充流动资金5000万元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金累计利息收入295.478663万元，其中本年度108.515889万元[6] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额3293.034195万元[6] 项目进展 - 截至2024年12月31日，年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目投资进度78.31%[12] - 2025年3月29日，公司将该项目建设期延至2026年3月31日[17] 资金使用情况 - 2023年7月20日，公司同意使用募集资金置换自筹资金5236.761451万元[13] - 2023年7月20日至2024年7月4日，公司使用不超5000万元闲置募集资金补充流动资金，7月5日归还[14] - 2024年7月26日至12月31日，公司使用不超5000万元闲置募集资金补充流动资金[15] 审计意见 - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映实际情况[21] 综合数据 - 公司2024年度募集资金净额为368,705,297.92元[28] - 本报告期投入募集资金总额为134,727,629.82元[28] - 已累计投入募集资金总额为288,729,742.60元[28] - 变更用途的募集资金总额为0元，占比0%[28] - 暂时补充流动资金本报告期投入20,000,000.00元，累计投入50,000,000.00元[28] - 报告期末使用募集资金暂时补流的金额为50,000,000.00元[28] 合规情况 - 公司2024年度募集资金存放与使用符合相关规定，无违规使用情形[22] - 报告期内公司不存在募集资金置换情况[28] - 节余募集资金转出情况为无[29]

会议情况 - 2024年召开6次董事会会议和1次股东大会，独立董事均参加[4] - 2024年召开4次审计委员会会议和3次独立董事专门会议，独立董事均参加[5] 财务相关 - 报告期内无关联交易[9] - 续聘立信会计师事务所为2024年度财务报告审计机构[13] - 2023年度权益分派方案于2024年6月19日实施完毕[15] 独立董事履职 - 2024年度独立董事现场办公16天[16] - 2024年度履职无监管措施或纪律处分，公司也无此类情况[20] - 2025年度将按规定履行职责维护股东权益[21]

会议召开 - 2024年召开6次董事会会议和1次股东大会，独立董事均出席[3] - 2024年召开4次审计委员会会议和3次独立董事专门会议，独立董事均出席[5] 财务相关 - 2024年度续聘立信会计师事务所为财务报告审计机构[11] - 2023年度权益分派方案于2024年6月19日实施完毕[13] 独立董事履职 - 2024年度独立董事现场办公15天[14] - 2025年独立董事将按规定履行职责，维护股东权益[20]

会议情况 - 2024年召开6次董事会会议、1次股东大会，独立董事均出席[3] - 2024年召开4次审计委员会会议、3次独立董事专门会议，独立董事均出席[5] 财务相关 - 报告期内无关联交易，财务信息真实准确完整[8] - 2024年度续聘立信会计师事务所为财务报告审计机构[11] 权益分派 - 2023年度权益分派方案于2024年6月19日实施完毕[13] 独立董事履职 - 2024年现场办公15天，履职获管理层配合[14][15] - 2024年关注法规学习培训，履职合规[17][18] - 2025年将按规定履职维护股东权益[20]

制度审议 - 2025年4月15日公司董事会通过《关于制定<舆情管理制度>的议案》[2] 舆情分类 - 舆情分为重大舆情和一般舆情[7] 组织架构 - 舆情工作组由董事长任组长，董秘任副组长[9] - 证券部负责舆情采集分析，各部门设联络人[10][11] 处理原则与措施 - 舆情处理原则为快速反应、协调宣传、主动承担[13] - 一般舆情董秘和证券部处置，重大舆情工作组决策[16] - 重大舆情处置有调查、沟通、核查、公告等措施[17] 保密与实施 - 相关人员对舆情信息负有保密义务[20] - 制度自董事会审议通过之日起实施及修改[23]

募集资金情况 - 2023年6月20日募集资金总额4.032亿元，净额3.687亿元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金余额3293.03万元[17] 资金使用情况 - 2023年度工程建设用1.54亿元，补流3000万元[13] - 2024年度工程建设用1.347亿元，补流5000万元[13] - 2024年7月同意5000万元闲置资金补流，未归还5000万元[18] 项目进展 - 1.8万吨高端特种炭材项目报告期投入3472.76万元，累计进度78.31%[25] - 该项目建设期延至2026年3月31日，预计届时达预定可使用状态[19][25]

董事会审计委员会设立 - 2023年10月10日公司召开会议设立董事会审计委员会[3] - 审计委员会由3名董事组成，召集人为独立董事刘永锋[3] 审计委员会会议情况 - 2024年度共召开四次会议，分别在4月16日、4月22日、8月26日、10月28日[4][5] 审计意见 - 2024年认为公司财务报告真实准确完整，会计政策运用恰当[6] - 2024年认为立信会计符合规定，能满足财务审计要求[6] 未来计划 - 2025年计划加强与外审沟通、内控评价监督和内审监督[10]

审计机构情况 - 公司拟续聘立信为2025年审计机构，2025年审计收费65万元，2024年50万元[2][14] - 2024年末立信合伙人296人，注册会计师2498人，签过证券审计报告的743人[2] - 2024年立信收入总额500100万元，审计业务收入351600万元，证券业务收入176500万元[2] - 2024年立信上市公司审计客户693家，审计收费85400万元，公司同行业审计客户12家[3] 风险与处罚 - 立信在金亚科技案承担12.29%连带责任，尚余500万元[4] - 立信在保千里案承担15%补充赔偿责任，金额1096万元[5] - 近三年立信及131名从业人员受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[5][6] 项目人员情况 - 项目合伙人冯万奇等均于2022年开始为公司提供审计服务[8] - 项目人员近三年无执业受罚情况，无违反独立性情形[12][13] 决策流程 - 2025年4月15日董事会通过续聘议案，表决7同意0反对[15] - 审计委员会同意续聘并提交股东会审议[16] - 本次聘任尚需股东会审议[17]