业绩总结 - 截至2024年12月31日，归属于上市公司股东净利润为负，2024年度不权益分派[10] - 报告期末未分配利润238,709,600.31元，留存用于2025业务拓展[11] 未来展望 - 各全资子公司2025年暂不现金分红保障生产经营[12] - 拟聘请立信为2025年度审计机构[12] 其他新策略 - 规范管理使用募集资金，编制2024专项报告[14] - 多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议[6][7][8][9][12][15][16][17][20]

会议信息 - 董事会会议于2025年4月15日以现场和视频结合方式召开[2] - 应出席董事7人，出席和授权出席董事7人[3] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，归属于上市公司股东的净利润为负值[11] - 公司2024年度净利润亏损，不进行权益分派[11] - 公司报告期末未分配利润238,709,600.31元[12] 未来展望 - 留存利润用于2025年度业务拓展等方面[12] 其他新策略 - 公司拟聘请立信会计师事务所为2025年度审计机构[13] - 公司独立董事津贴为每年税后6万元[15] - 公司拟于2025年5月20日召开2024年年度股东会[25] 议案表决 - 《2024年年度报告》等多项议案表决均为同意7票、反对0票、弃权0票[5] - 《关于<2025年度公司独立董事薪酬方案>的议案》表决：同意4票，反对0票，弃权0票[16] - 《关于<2025年度公司非独立董事薪酬方案>的议案》表决：同意3票，反对0票，弃权0票[17] - 《关于<2025年度公司高级管理人员薪酬方案>的议案》表决：同意7票，反对0票，弃权0票[18] - 《关于公司<2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》表决：同意7票，反对0票，弃权0票[19] - 《关于公司<2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告>的议案》表决：同意7票，反对0票，弃权0票[20] - 《关于<2024年度内部控制审计报告>的议案》表决：同意7票，反对0票，弃权0票[21] - 《关于公司重要会计政策变更的议案》表决：同意7票，反对0票，弃权0票[21] - 《关于公司2024年度内部控制自我评价报告的议案》表决：同意7票，反对0票，弃权0票[23] - 《关于董事会审计委员会2024年度履职情况报告的议案》表决：同意7票，反对0票，弃权0票[23] - 《关于制定<公司舆情管理制度>的议案》表决：同意7票、反对0票、弃权0票[25] - 《关于提请召开2024年年度股东会的议案》表决：同意7票、反对0票、弃权0票[26]

公司基本信息 - 公司普通股总股本为1.19亿股[22] - 公司于2023年6月30日在北交所上市[22] - 公司控股股东和实际控制人为杨遂运，一致行动人为刘凤芹[23] - 公司保荐机构为开源证券，持续督导期间为2023年6月30日至2026年12月31日[24] - 公司主要产品与服务项目为特种石墨新材料的生产、研发与销售[22] - 公司法定代表人为杨遂运[19] - 公司以特种石墨研发、生产与销售为主营业务，采用直销模式[41] 公司荣誉与资质 - 2024年公司年产3万吨高端特种石墨碳材项目获“平顶山市建筑工程安全文明标准示范工地”荣誉称号[9] - 2024年7月22日，公司细结构特种石墨入列2024年河南省制造业单项冠军企业名单[8] - 2024年9月29日，公司通过国军标“武器装备质量管理体系认证”[10] - 2020年3月公司获批建设“河南省热模压技术研究中心”，2022年8月入选工信部专精特新“小巨人”企业，2023年11月获《高新技术企业证书》，2024年7月细结构特种石墨入列河南省制造业单项冠军名单[45] - 公司通过高新技术企业复审，有效期三年，减按15%税率征收企业所得税[79] - 子公司欣鑫碳素享受小微企业所得税优惠政策[80] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入303,374,377.56元，较2023年减少19.65%[28] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -61,424,864.02元，较2023年减少188.99%[28] - 2024年末资产总计1,433,419,085.02元，较2023年末增长19.10%[30] - 2024年末负债总计651,760,500.31元，较2023年末增长87.12%[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为85,904,014.93元，较2023年增长222.49%[31] - 2024年年度报告与业绩快报披露的营业收入差异变动率为0%[33] - 2024年第一季度营业收入102,474,937.40元，归属于上市公司股东的净利润15,773,179.03元[35] - 2024年非经常性损益合计3,804,966.92元，非经常性损益净额3,232,275.01元[36] - 2024年毛利率为4.85%，较2023年的33.42%有所下降[28] - 2024年末货币资金90746540.30元，占总资产6.33%，较2023年末减少57.30%[51] - 2024年末应收票据30430212.47元，占总资产2.12%，较2023年末减少50.08%[51] - 2024年末应收账款24985391.55元，占总资产1.74%，较2023年末减少51.89%[51] - 2024年末存货392395961.65元，占总资产27.37%，较2023年末增加1.46%[51] - 2024年末固定资产337488152.82元，占总资产23.54%，较2023年末增加114.75%[51] - 2024年末在建工程334814177.99元，占总资产23.36%，较2023年末增加134.86%[51] - 2024年末长期借款135202500.00元，占总资产9.43%，较2023年末增加2599.51%[51] - 2024年营业收入303,374,377.56元，较2023年的377,559,500.25元减少19.65%[57] - 2024年营业成本288,675,655.99元，占比95.15%，较2023年的251,387,247.81元增加14.83%[57] - 2024年毛利率4.85%，较2023年的33.42%大幅下降[57] - 2024年净利润 -61,424,864.02元，较2023年的69,026,082.61元减少188.99%[57] - 主营业务收入2024年为302,563,499.52元，较2023年的376,991,248.83元减少19.74%[61] - 其他业务成本2024年为3,377,641.39元，较2023年的720,253.31元增加368.95%[61] - 公司营业收入较上期减少19.65%，营业成本增加14.83%，财务费用增加49.26%[65] - 境内收入267,477,080.05元，较上期增加2.42%；境外收入35,897,297.51元，较上期增加22.89%[66] - 主营业务收入减少19.74%，其他业务收入增加42.70%，主营业务成本增加13.82%，其他业务成本增加368.95%[67] - 2024年经营活动现金流量净额85,904,014.93元，较2023年增加222.49%；投资活动净额 -359,212,225.34元，减少59.15%；筹资活动净额155,272,596.36元，减少67.41%[72] - 本期研发支出13,920,929.58元，占营业收入比例4.59%，上期占比3.92%[82] - 2024年度公司合并口径营业收入30337.44万元，审计将营业收入确认列为关键事项[89] - 2024年12月31日公司合并口径存货账面价值39239.60万元，审计将存货计价和分摊列为关键事项[89] - 2023年12月31日和2024年12月31日存货净额分别为3.87亿元和3.92亿元，占总资产比例分别为32.13%和27.34%[101] - 2024年末公司资产总计14.33亿元，较2023年末的12.04亿元增长19.1%[196][197] - 2024年末公司负债合计6.52亿元，较2023年末的3.48亿元增长87.1%[196][197] - 2024年末公司所有者权益合计7.82亿元，较2023年末的8.55亿元下降8.6%[197] - 2024年末流动资产合计6.37亿元，较2023年末的7.68亿元下降17.1%[195] - 2024年末非流动资产合计7.97亿元，较2023年末的4.36亿元增长82.8%[196] - 2024年末货币资金为9074.65万元，较2023年末的2.13亿元下降57.1%[195] - 2024年末固定资产为3.37亿元，较2023年末的1.57亿元增长114.8%[195] - 2024年末在建工程为3.35亿元，较2023年末的1.43亿元增长135.4%[195] - 2024年末短期借款为1.93亿元，较2023年末的1.85亿元增长4.2%[196] - 2024年末应付账款为2.02亿元，较2023年末的7398.82万元增长173.6%[196] 各条业务线数据关键指标变化 - 石墨产品销售2024年营业收入302,267,039.33元，较上年同期减少19.83%，营业成本285,130,279.09元，较上年同期增加13.67%，毛利率减少27.80个百分点[63] 研发相关情况 - 截至报告期末公司拥有55名研发人员，每年投入研发经费数千万元，将焙烧次数由3次压缩到1次[43] - 研发人员期初56人，期末55人，占员工总量比例从12.31%提升至12.64%[83] - 公司拥有的专利数量上期142个，本期146个；发明专利数量上期9个，本期12个[84] - 燃料电池碳基复合双极板关键技术研发等多个项目处于试生产、中试、小试或研究阶段，目的是开发新产品并提高核心竞争力[86][87] - 公司研发人员中博士期初1人，期末3人；硕士期初1人，期末1人；本科期初8人，期末8人；专科及以下期初46人，期末43人[83] - 研发投入总额占营业收入比重及研发投入资本化率较上年无显著变化[83] 项目建设情况 - 2024年12月底年产3万吨特种高端石墨材料生产项目已投入资金5.6亿元，占总投资的51.8%，其中基建投入1.7亿元，设备投入3.9亿元，土建工程完成75%，设备购置率达48%[46] - 固定资产较上期增加114.75%，因3万吨高端特种石墨项目部分厂房、设备投入使用[53] - 在建工程较上期增加134.86%，因3万吨高端特种石墨项目未完工结算[53] - 长期借款较上期增加2,599.51%，因3万吨高端特种石墨项目贷款[53] - 2025年公司计划推进年产3万吨高端特种石墨材料项目建设[98] - 2025年3月29日将“年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目”规划建设期延长至2026年3月31日[133] 客户与供应商情况 - 前五大客户销售金额合计85,364,546.15元，占年度销售比28.14%[69] - 前五大供应商采购金额合计271,915,125.55元，占年度采购比39.29%[74] 子公司情况 - 宝丰县欣鑫碳素有限公司注册资本15,000,000元，净利润 -591,106.25元；平顶山市卓辰科技有限公司注册资本20,000,000元，净利润 -290,983.64元[77][78] 审计相关情况 - 立信会计师事务所对公司出具标准无保留意见审计报告[15] - 立信会计师事务所为公司2024年度审计机构，遵循原则获取审计证据并发表审计意见[90][91] - 审计机构为立信会计师事务所，连续服务年限4年，审计报酬50万元[181] - 签字注册会计师冯万奇、李福兴连续签字年限均为4年[181] - 审计报告日期为2025年4月16日，编号为信会师报字[2025]第ZB10397号[181] - 审计意见为无保留意见[181] - 管理层负责按企业会计准则编制财务报表，治理层负责监督财务报告过程[189] - 注册会计师目标是对财务报表整体是否不存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[190] - 注册会计师与治理层就审计范围、时间安排、重大审计发现等事项沟通[192] 公司社会责任与环保情况 - 公司报告期内继续捐助贫困大学生和扶持转业军人[92] - 公司2023年先后被评为河南省绿色工厂和国家级绿色工厂，2024年坚持响应环保政策[93] 公司风险与应对措施 - 公司本报告期内未盈利，受下游需求放缓、高价原材料成本及存货减值影响[94] - 宏观经济波动影响公司产品销售和业绩，公司将提供优质产品服务并控制成本[100][101] - 环保要求提高或增加公司经营成本，公司将加大环保设施投入[101] - 存货金额大带来流动性和财务风险，公司将加大研发和营销力度[101] - 市场竞争加剧或影响公司盈利，公司将加大研发创新提高竞争力[101] - 原材料价格波动影响公司业绩，公司将提高预判能力并优化工艺[101] 公司未来发展战略 - 公司未来将围绕愿景协调资源，保证上市后可持续发展[97] - 2025年公司将推进“质量为本”“人才兴企”战略，引进高端人才[98] 公司担保与借款情况 - 公司存在对外担保事项，担保金额和担保余额均为1000万元，为全资子公司宝丰县欣鑫碳素材料有限公司银行贷款提供连带担保[105][106][108][109] - 公司对外提供借款，期末余额总计3153079.13元，借款对象均为平顶山市石龙区国库支付服务中心，借款利率为0%[110][111] - 公司发生重大关联交易，关联方为公司提供担保事项适用[113] - 杨遂运、刘淑琴等为东方碳素银行贷款提供多笔担保，担保金额包括2000万美元、1499万美元、1000万美元等[114][115] - 欣鑫碳素、东方碳素等相关方担保金额达3亿美元，担保起始日期为2024/5/11，终止日期为2033/5/15[116] - 公司从中国农业银行平顶山石龙支行获得10,000,000.00元信用贷款，利息率4.05%，存续期2024 - 1 - 2至2025 - 1 - 1[136] - 公司从招商银行股份有限公司郑州农业路支行获得三笔信用贷款，规模分别为14,000,000.00元、6,000,000.00元，利息率均为3.70%，存续期分别为2024 - 3 - 28至2025 - 3 - 28、2024 - 7 - 10至2025 - 7 - 9[136] - 公司从中国工商银行股份有限公司平顶山华鹰支行获得10,000,000.00元质押贷款，利息率3.65%，存续期2024 - 9 - 9至2025 - 7 - 8[137] - 公司从兴业银行股份有限公司平顶山光明路支行获得10,000,000.00元信用贷款，利息率4.73%，存续期2024 - 9 - 14至2025 -

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益为 -0.52元，较2023年的0.67元减少177.61%，2022年为1.16元 [1] - 2024年每股净资产为0元，较2023年的7.19元减少100%，2022年为4.8元 [1] - 2024年每股公积金为3.08元，与2023年持平，2022年为0.35元 [1] - 2024年每股未分配利润为2.01元，较2023年的2.62元减少23.28%，2022年为2.87元 [1] - 2024年营业收入为3.03亿元，较2023年的3.78亿元减少19.84%，2022年为3.56亿元 [1] - 2024年净利润为 -0.61亿元，较2023年的0.69亿元减少188.41%，2022年为1.01亿元 [1] - 2024年净资产收益率为 -7.50%，较2023年的10.84%减少169.19%，2022年为26.39% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有410.16万股，占流通股比6.77%，较上期减少419.51万股 [1] - 陈兴国持有177.52万股，占总股本比例2.93%，持股不变；杨遂运持有2.00万股，占总股本比例0.03%，持股不变 [2] - 余珺钰、陈蘸木、戴佩林、官成坡、北京新鼎荣辉资本管理有限公司、卜永明为新进前十大股东 [2] - 平顶山石龙壹号产业投资中心(有限合伙)、汪称意、开源证券股份有限公司、赖润兴、常庆、郭洪涛、宁波繁星汇融投资管理有限公司退出前十大股东 [2]

募集资金 - 公司初始发行3200万股，发行价12.6元/股，募资4.032亿元，净额3.6870529792亿元[3] 募投项目 - 截至2025年2月28日，“年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目”累计投入2.908347666亿元，进度78.88%[6][7] - 原计划该项目2025年3月31日达预定可使用状态，现延长至2026年3月31日[6][7][12] 决策情况 - 2025年3月29日，董事会、监事会等审议通过募投项目延期议案[11][12][13] 相关评估 - 保荐机构认为募投项目延期合规，无变相改变用途和损害股东利益情形[15] 后续措施 - 董事会将加强项目建设进度监督和募集资金管理[9]

募资情况 - 公司初始发行3200万股，发行价12.6元/股，募资总额4.032亿元，净额3.6870529792亿元[3] 项目进展 - 截至2025年2月28日，“年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目”累计投入2.908347666亿元，投资进度78.88%[6] 项目规划 - 原计划该项目2025年3月31日达预定可使用状态，现延长至2026年3月31日[6][7] 审议情况 - 2025年3月29日，董事会、监事会会议审议通过募投项目延期议案[10][11][12] 保荐意见 - 保荐机构认为募投项目延期合规，无变相改变用途和损害股东利益情形[14]

项目进展 - 截至2025年2月28日，“年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目”累计投入290,834,766.60元[5] - “年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目”投资进度为78.88%[5] 项目规划 - 公司将“年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目”建设期延长至2026年3月31日[6] 议案表决 - 《关于公司募投项目延期的议案》表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票[6]

项目进展 - 截至2025年2月28日，“年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目”累计投入290,834,766.60元，投资进度78.88%[6] 项目规划 - 公司决定将“年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目”规划建设期延长至2026年3月31日[6] 议案表决 - 《关于公司募投项目延期的议案》表决同意7票，反对0票，弃权0票[6] 议案审议 - 该议案通过公司第四届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议审议，无需提交股东大会审议[7]

财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入303,374,377.56元，同比下降19.65%[3] - 2024年公司利润总额-73,725,865.11元，同比下降193.93%[3] - 2024年归属于上市公司股东的净利润-61,066,361.87元，同比下降188.47%[3] - 2024年归属于上市公司股东扣非净利润-64,298,624.05元，同比下降202.94%[3] - 2024年基本每股收益-0.51元，同比下降176.12%[3] - 2024年末公司总资产1,434,831,666.41元，较期初增加19.21%[3] - 2024年末归属于上市公司股东的所有者权益782,017,086.86元，较期初下降8.56%[3] - 2024年末归属于上市公司股东的每股净资产6.57元，较期初下降8.62%[3] 业绩下降原因 - 业绩下降主因是下游需求放缓、产品价格走低、前期高价原材料成本及存货减值[5] 数据说明 - 公告数据为初步核算，未经审计，与年报数据可能有差异[6]

业绩预告期间 - 业绩预告期间为2024年1月1日至12月31日[2] 净利润情况 - 归属于上市公司股东的净利润为-7900万元至-6200万元，上年同期为6902.61万元，变动比例为-214.45%至-189.82%[4] 利润下滑原因 - 产品受下游光伏新能源和其他领域客户需求放缓影响，石墨产品价格走低，毛利率下降，导致整体利润下滑[5] - 因产品销售价格下跌，公司对存货等资产计提减值准备，影响净利润[5] 业绩预告说明 - 本次业绩预告未经会计师事务所审计或审阅，不构成盈利预测或业绩承诺[7] - 2024年年度业绩具体数据将在2024年年度报告中详细披露[7]