担保信息 - 公司为欣鑫碳素提供1000万元连带责任保证担保，期限2024.6.24 - 2028.6.24[2][6] - 董事会审议担保议案，7票同意，0票反对和弃权[4] 子公司数据 - 欣鑫碳素注册资本和实缴资本均为1500万元[6] - 2024.6.30资产总额5834.19万元，负债3076.70万元，净资产2757.49万元，负债率52.74%[6] - 2024上半年营收1350.50万元，利润总额90.65万元，净利润86.11万元[6] 担保相关比例 - 上市公司及其控股子公司对外担保余额1000万元，占最近一期经审计净资产1.17%[13] 其他担保情况 - 对合并报表外单位担保余额为0[13] - 逾期、涉诉、败诉担保金额均为0[15]

借款与担保 - 2024年6月24日欣鑫碳素借款1000万，期限至2025年6月24日[2] - 杨遂运、刘淑琴、东方碳素提供担保，有对应合同号[2] - 担保金额占2023年末经审计净资产比例1.17%[3] 决策与评估 - 2024年8月28日董事会通过为子公司担保议案[4] - 开源证券认为担保符合利益和法规，无不利影响[6] - 保荐机构对担保事项无异议[7]

旭杰科技 - 2024年8月27日成交数量17605366股，金额11894.15万元[1] - 当日收盘价涨幅29.84%[1] - 当日换手率36.77%[1] 东方碳素 - 2024年8月27日成交数量4623133股，金额3133.98万元[1] - 当日收盘价跌幅-20.20%[1] 力王股份 - 2024年8月27日成交数量8716103股，金额8557万元[1] - 当日换手率32.50%[1]

交易数据 - 东方碳素连续竞价成交数量为4623133股[1] - 东方碳素连续竞价成交金额为3133.98万元[1] - 东方碳素当日收盘价跌幅达 -20%[1] 营业部交易金额 - 国信证券深圳互联网分公司买入1975689.03元，卖出5872元[1] - 华安证券太和人民南路营业部买入1783892.94元，卖出0元[1] - 国泰君安安徽合肥长江西路营业部买入1079838.06元，卖出20336元[1] - 方正证券杭州滨江通和路证券营业部买入934523.62元，卖出0元[1] - 东吴证券常州通江中路证券营业部买入694576.66元，卖出0元[1] - 东兴证券福清景观大道营业部买入98358元，卖出2285601.46元[1] - 华福证券福州五一北路证券营业部买入0元，卖出2082058.51元[1]

知识产权与研发 - 2024年上半年公司获得实用发明专利2项、新型专利2项，截至2024年6月30日，公司共计获得自主知识产权146项，其中发明专利11项[2] - 公司正在开发"高性能浸金属炭石墨材料的制备与研发项目"和"燃料电池碳基复合双极板生产技术项目"[22] - 公司2024年上半年研发费用为6,605,092.17元，同比下降2.2%[78] - 公司2024年1-6月研发费用为6,605,092.17元，同比下降2.2%[80] 财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为1.83亿元，同比下降2.50%[13] - 2024年上半年归属于上市公司股东的净利润为-878.59万元，同比下降119.22%[13] - 公司毛利率从上年同期的36.52%下降至21.60%[13] - 公司2024年上半年营业总收入为183,479,301.15元，同比下降2.5%[78] - 2024年上半年营业总成本为166,300,304.07元，同比上升17.9%[78] - 公司2024年1-6月净利润为-8,785,872.73元，同比下降119.2%[79] - 公司2024年1-6月营业收入为181,344,293.06元，同比下降3.3%[80] - 公司2024年1-6月营业成本为143,856,605.73元，同比上升19.4%[80] - 公司2024年1-6月资产减值损失为-28,087,145.47元，同比扩大965.8%[79] - 公司2024年1-6月基本每股收益为-0.07元，同比下降113.2%[79] - 公司2024年1-6月母公司净利润为-9,417,362.33元，同比下降120.9%[80] - 公司2024年1-6月母公司基本每股收益为-0.08元[81] - 公司2024年1-6月信用减值损失为150,011.92元，同比改善188.9%[79] 资产与负债 - 截至2024年6月30日，公司资产总计13.92亿元，同比增长15.66%[14] - 公司负债总计5.58亿元，同比增长60.26%[14] - 公司资产负债率（合并）从上年同期的28.94%上升至40.10%[14] - 公司流动比率从上年同期的2.31下降至1.72[14] - 公司2024年6月30日的资产总计为1,392,083,456.26元，较2023年12月31日的1,203,569,648.65元增长了15.7%[73] - 公司2024年6月30日的短期借款为194,922,987.52元，较2023年12月31日的185,281,305.41元增长了5.2%[73] - 公司2024年6月30日的应付账款为120,623,181.25元，较2023年12月31日的73,988,231.89元增长了63.0%[73] - 公司2024年6月30日的长期借款为108,000,000.00元，较2023年12月31日的5,008,402.78元大幅增长[73] - 公司2024年6月30日的未分配利润为291,348,591.60元，较2023年12月31日的312,034,464.33元下降了6.6%[74] - 公司2024年6月30日的母公司货币资金为107,832,197.51元，较2023年12月31日的203,782,477.84元下降了47.1%[75] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为-5,392,141.80元，上年同期为-88,473,933.57元[16] - 公司2024年1-6月经营活动产生的现金流量净额为-5,392,141.80元，较2023年同期的-88,473,933.57元有所改善[82] - 2024年1-6月销售商品、提供劳务收到的现金为115,953,418.49元，同比下降29.7%[82] - 2024年1-6月投资活动产生的现金流量净额为-241,025,330.33元，主要由于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅增加至236,225,330.33元[83] - 2024年1-6月筹资活动产生的现金流量净额为153,049,629.14元，主要来自取得借款收到的现金237,990,000.00元[83] - 公司2024年1-6月期末现金及现金等价物余额为107,236,504.86元，较期初的200,555,650.73元下降46.5%[83] - 母公司2024年1-6月经营活动产生的现金流量净额为15,751,054.00元，较2023年同期的-85,361,365.45元显著改善[84] - 母公司2024年1-6月投资活动产生的现金流量净额为-240,880,280.33元，主要由于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅增加至236,080,280.33元[85] - 母公司2024年1-6月筹资活动产生的现金流量净额为130,330,248.88元，主要来自取得借款收到的现金224,990,000.00元[85] - 母公司2024年1-6月期末现金及现金等价物余额为97,055,197.51元，较期初的191,805,477.84元下降49.4%[85] 项目投资与建设 - 公司正在建设年产3万吨特种高端石墨新材料项目[2] - 公司年产3万吨特种高端石墨材料生产项目总投资10.8亿元，占地175亩[27] - 公司炭化系统的车底式炭化炉技术获得科学技术成果鉴定[27] - 货币资金较上期减少44.47%，原因是公司投入大量资金新建3万吨高端特种石墨新材料项目[29][31] - 在建工程较上期增加102.18%，原因是3万吨高端特种石墨材料项目大力建设中[30][31] - 长期借款较上期增加2056.38%，原因是募投项目大力建设中，向银行申请项目贷款3亿元，银行已发放1.08亿元[30][31] - 其他流动资产较上期增加82.66%，原因是新建3万吨高端特种石墨新材料项目投入资金较多，待认证进项税增加[30][31] - 应付账款较上期增加63.03%，原因是新建3万吨高端特种石墨新材料项目投入资金较多，设备尚未安装完工，供应商提前开具发票入账[30][31] - 合同负债较上期增加116.80%，原因是去年同期期末合同负债为1,738,071.99元，金额较小，今年上半年预收货款同比有所增加[30][31] 行业与市场 - 特种石墨行业技术进步推动产品创新，等静压特种石墨因其优异特性被广泛应用于多个领域[28] - 特种石墨行业企业规模普遍较小，但具备产业链一体化生产能力和规模效应的企业将更具竞争力[28] - 国家对新材料产业的大力支持及下游应用行业的快速发展为特种石墨行业提供了良好的政策环境和市场需求[28] - 公司面临宏观经济波动风险，碳素材料主要应用于光伏太阳能、模具产业和核电产业等领域，市场需求减少对公司业绩造成影响[43] - 公司面临环保成本上升风险，需持续增加环保投入，可能增加经营成本[43] - 公司面临市场竞争加剧风险，特种石墨行业竞争激烈，可能导致产品价格下降[44] - 公司面临原材料价格波动风险，主要原材料包括石油焦、生沥青焦和高温沥青，价格波动可能影响经营业绩[44] 子公司与关联方 - 公司控股子公司宝丰县欣鑫碳素材料有限公司2023年净利润为861,132.22元，总资产为58,341,929.81元[41] - 公司控股子公司平顶山卓辰科技有限公司2023年净利润为-341,581.06元，净资产为-410,082.54元[41] - 公司对外担保总额为10,000,000元，担保余额为10,000,000元[46] - 公司为全资子公司宝丰县欣鑫碳素材料有限公司提供1000万元银行贷款连带担保，用于补充运营资金[49] - 公司向平顶山市石龙区政府垫付土地款总计3,153,079.13元，用于募投项目土地获取[52] - 公司关联方杨遂运、刘淑琴为东方碳素银行贷款提供担保，担保金额总计20,000,000元[53] - 公司关联方杨遂运、刘淑琴、杨晓鹏、何静静为东方碳素银行贷款提供担保，担保金额总计14,990,000元[54] - 公司关联方东方碳素、杨遂运、刘淑琴为欣鑫碳素银行贷款提供担保，担保金额总计10,000,000元[54] - 公司关联方杨遂运、刘淑琴为东方碳素银行贷款提供担保，担保金额总计30,000,000元[55] - 公司关联方杨遂运、刘淑琴为欣鑫碳素银行贷款提供担保，担保金额总计7,000,000元[55] - 公司关联方杨遂运、刘淑琴、欣鑫碳素为东方碳素银行贷款提供担保，担保金额总计20,000,000元[55] - 公司关联方杨遂运、刘淑琴、杨晓鹏、何静静为东方碳素银行贷款提供担保，担保金额总计108,000,000元[55] 股东与股权 - 公司无限售条件股份从期初的46.76%（55,643,299股）增加至期末的50.83%（60,493,299股），主要因新增4,850,000股无限售股份[59] - 公司控股股东杨遂运持有44.45%的股份（52,893,162股），其中52,873,162股为限售股份[60] - 公司前十名股东合计持有54.85%的股份（65,260,027股），其中57,380,629股为限售股份[60] - 公司公开发行股票募集资金净额为368,705,297.92元，发行价格为每股12.60元，发行数量为32,000,000股[63] - 公司核心员工持有的无限售条件股份从期初的0.88%（1,048,080股）减少至期末的0.08%（99,795股），主要因减持948,285股[59] - 公司普通股股东人数为11,408人，总股本为119,000,000股，未发生变化[59] - 公司持股5%以上的股东中，平顶山石龙壹号产业投资中心（有限合伙）持有1.68%的股份（2,000,000股），且已解除限售[61] - 公司募集资金总额为403,200,000元，实际收到资金总额为373,350,943.39元，募集资金净额为368,705,297.92元[64] - 截至2024年6月30日，公司募集资金专户余额为51,026,287.47元[64] - 募集资金投入金额为320,306,914.31元，其中募投项目投入金额为270,306,914.31元，临时补充流动资金金额为50,000,000元[64] - 公司董事长杨遂运持有52,893,162股普通股，持股比例为44.45%[67] 员工与管理 - 公司员工总数从455人增加到501人，其中生产人员从328人增加到364人[69] - 公司核心员工数量保持稳定，期初和期末均为29人[71] 会计政策与财务报告 - 公司2024年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了财务状况和经营成果[102] - 公司采用人民币为记账本位币[106] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司[108] - 公司合并财务报表编制时，内部交易的影响予以抵销，并全额确认相关资产减值损失[109] - 子公司少数股东分担的当期亏损超过期初所有者权益份额时，冲减少数股东权益[110] - 因同一控制下企业合并增加子公司或业务时，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表[110] - 因非同一控制下企业合并增加子公司或业务时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表[110] - 处置子公司时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益[110] - 合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营中确认与利益份额相关的资产、负债、收入和费用[112] - 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账[115] - 金融资产于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[117] - 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债[118] - 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量[119] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量[120] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量[120] - 金融资产终止确认条件包括收取金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方[121] - 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债[122] - 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分[123] - 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价之间的差额计入当期损益[124] - 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值[125] - 公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理[126] - 公司对金融工具的信用风险进行评估，若信用风险自初始确认后未显著增加，则按未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备[127] - 公司对应收票据、应收账款、应收款项融资等金融工具按组合类别计提预期信用损失，其中银行承兑汇票组合预期信用损失率为0[127] - 公司采用账龄分析法计提坏账准备，1年以内（含1年）的应收账款计提比例为5%，1-2年的为10%，2-3年的为30%，3年以上的为100%[128] - 公司存货按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出[129] - 公司存货发出时按加权平均法计价[130] - 公司采用永续盘存制进行存货盘存[131] - 公司低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销[132] - 公司资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于可变现净值时计提存货跌价准备[133] - 公司合同资产的预期信用损失确定方法及会计处理方法与金融资产减值的测试方法及会计处理方法一致[136] - 公司对持有待售的非流动资产或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额时，减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记金额确认为资产减值损失[138] - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件[143] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额不调整长期股权投资的初始投资成本[143] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，房屋及建筑物的折旧年限为20年，残值率为4%，年折旧率为4.8%[147] - 机器设备的折旧年限为10年，残值率为4%，年折旧率为9.6%[147] - 运输工具的折旧年限为4年，残值率为4%，年折旧率为24.00%[147] - 电子设备和其他固定资产的折旧年限为3-10年，残值率为4%，年折旧率为9.60-32.00%[147] - 在建工程按实际发生的成本计量，包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他必要支出[149] - 借款费用资本化期间从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点，暂停资本化的期间不包括在内[152] - 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化[153] - 土地使用权预计使用寿命为50年，摊销方法为直线法，残值率为0[155] - 应用软件预计使用寿命为3年，摊销方法为直线法，残值率为0[155] - 开发阶段支出资本化需满足五个条件，包括技术可行性、使用意图、经济利益证明、资源支持和支出可靠计量[158] - 长期资产减值测试在资产负债表日进行，可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备[159] - 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回[160] - 技改项目的长期待摊费用摊销年限为5年，摊销方法为直线法[161] -

会议信息 - 董事会会议于2024年8月26日召开[3] - 应出席董事7人，出席和授权出席7人[3] - 会议地点为公司会议室，方式为现场和视频结合[3] 议案表决 - 《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》表决7票同意[5] - 《关于<公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》表决7票同意[5] 审议情况 - 两议案均无需提交股东大会审议[5] - 两议案分别通过审计委员会和独立董事专门会议审议[5]

募集资金情况 - 公司发行3200万股，发行价每股12.6元，募资总额4.032亿元，净额3.687亿元[2] - 截至2024年6月30日，募资专户余额5102.63万元[4] - 2024年半年度，募资投入总额1.363亿元，累计投入3.203亿元[16] 项目进展 - 年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目期末投入进度73.34%，预计2025年3月31日达预定可使用状态[16] 资金使用动态 - 2023年7月20日同意用不超5000万元闲置募资补流，期限不超12个月[8] - 2024年7月5日将5000万元补流资金归还专用账户[9] 合规情况 - 报告期内无募资置换、买理财、变更用途及违规情形[8][11][12][13] 其他情况 - 超募资金投向、永久补流及其他使用情况均不适用或无[18]

会议基本信息 - 会议于2024年8月26日在公司会议室以现场会议方式召开[5] - 会议主持人是陈坡[3] - 会议通知于2024年8月15日以通讯方式发出[5] 参会情况 - 应出席监事3人，出席和授权出席3人，职工监事樊少璞通讯表决[4] 议案表决 - 2024年半年度报告等两议案均3票同意、0票反对、0票弃权[6]

募集资金情况 - 发行3200万股，价格12.6元/股，募资4.032亿元，净额3.6870529792亿元[2] - 截至2024年7月15日，存储初始3.7335094339亿元，期末9602.628691万元[6] 项目投资情况 - 截至2024年7月15日，年产1.8万吨项目计划投资3.6870529792亿元，累计投入2.7530691487亿元[7] 资金使用决策 - 2024年7月26日通过用闲置募资补充流动资金议案[9] - 不超5000万元闲置募资补充流动资金，期限不超12个月[12]

资金募集 - 2023年6月12日发行3200万股普通股，发行价12.6元/股，募资4.032亿元，净额3.6870529792亿元，6月20日到账[2] 项目投入 - 截至2024年7月15日，年产1.8万吨高端特种石墨碳材项目累计投入2.7530691487亿元，进度74.67%[4] 资金使用 - 公司拟用不超5000万元闲置募集资金补流，期限不超12个月[6] - 2024年7月26日，董事会、监事会审议通过该议案[12] 资金存储 - 截至2024年7月15日，公司募集资金存储合计9602.628691万元[6]