业绩总结 - 2022 - 2023年归母净利润分别为6077.07万元、8833.66万元，经营性活动现金流量净额分别为4728.97万元、7476.45万元[16][20] - 2023年度较2021年度，母公司营业收入增加31426.59万元，净利润增加6748.99万元[35] - 2024年1 - 6月数据年化后较2021年度，母公司营业收入增加34236.12万元，净利润增加7707.91万元[35] - 2022 - 2024年1 - 6月公司销售金额分别为46680.73万元、58286.43万元、30950.48万元[162] - 报告期内公司营业收入分别为34540.49万元、58556.27万元、31704.62万元，2022年度较上年增长69.53%，2023年1 - 6月较2022年1 - 6月增长37.04%[192][193] - 报告期内公司毛利率分别为22.57%、25.89%、27.23%；归属于上市公司股东的净利润分别为2806.17万元、6077.07万元、4500.79万元，2022年度较上年增长116.56%，2023年1 - 6月较2022年1 - 6月增长84.88%[193] - 2024年1 - 6月公司因配套福特车型销量下滑致营业收入略有下滑[199] - 2023年度、2024年1 - 6月公司悬架轴承零件系列销售收入变化与斯凯孚主要整车厂通用、日产销量下滑趋势一致[199] - 骏创科技2024年1 - 6月营业收入38505.43万元，增长率21.45%[200] 用户数据 - 2022 - 2023年，年度销售金额50万元以上贡献主营业务收入客户数量分别为22家及27家，2024年上半年销售额超25万元客户数量为30家[71] - 截至2024年6月末，公司对主要客户未来12个月在手订单总金额约为4.74亿元[72] 未来展望 - 本次募投项目预计2028年达产，形成年度产能8500万件，实现新增营业收入68000万元[59] - 预计2030年较2022年新能源汽车销量年复合增长率为22.70%，2027年公司新能源汽车功能部件销量规模将达12865.34万件，较2022年有8986.41万件增量[64][65] 新产品和新技术研发 - 公司注塑相关核心技术包括长玻纤增强反应注射成型技术等[78] - 公司拥有10万级无尘车间和中央供料系统[78] - 公司在双色成型、高光免喷漆成型等方面有经验积淀，生产中广泛应用阴模成型、双料注塑等先进工艺，悬架轴承部件采用双色注塑技术提升注塑精度和效率[78] 市场扩张和并购 - 本次募投项目投资总额25031.00万元，拟投入募集资金15000.00万元，建成后预计形成汽车塑料零件产品8500万件，建设周期36个月[8] - 本次募投项目主要产品为新能源汽车功能部件等汽车塑料零部件产品，以注塑工艺为基础，依托原有金属嵌件埋入成型、双色注塑成型等核心技术进行生产[83] 其他新策略 - 公司制定募集资金管理制度，募集资金实行专项账户存储，使用执行严格审批程序，将与保荐机构、银行签《募集资金三方监管协议》，对募集资金严格监管[103][104][105] - 本次募集资金到位后至投入募投项目前，公司可能用闲置资金买结构性存款等理财产品[127]

业绩总结 - 2023年公司营业收入同比增长19.30%，扣非后净利润同比增长18.05%[128] - 2024年1 - 6月公司营业收入同比增长21.45%，扣非后净利润同比下降10.46%[128] - 2023年度、2024年1 - 6月公司产能利用率接近80%，产销率分别为97.83%、97.32%[17] - 2024年1 - 6月新能源汽车收入29169.94万元，毛利率23.39%；2023年度收入50158.52万元，毛利率29.41%[26] 用户数据 - 截至2024年6月末，公司主要客户未来12个月在手订单金额约为4.74亿元[17] 未来展望 - 预计2030年较2022年全球新能源汽车销量年复合增长率为22.70%[17][27][45][71] - 本次募投项目预计2028年达产，形成年度产能8500万件，新增营业收入68000万元[6] - 骏创北美工厂有望2025年度实现盈利[24] 新产品和新技术研发 - 公司核心技术包括长玻纤增强反应注射成型技术、双色注塑工艺技术等[32] - 公司技术已在全球领先新能源汽车品牌产品中应用[33] - 截至2024年7月31日，公司及子公司现有专利共70项[110] 市场扩张和并购 - 本次募投项目新建建筑物面积47466.14平方米，全部用于自主生产经营[6] - 前次募投项目原计划增加产量2900万件，已达预计增加产能[6] 其他新策略 - 公司定价采用成本加成法，材料成本上涨时通常能向客户传导以保证毛利率[41] - 公司在生产中模具以自主设计制作为主，委托外部加工为辅[31]

关于苏州骏创汽车科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的 第二轮审核问询函的回复 众环专字（2024）3300169号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:// / 9 - 9 所 / 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:/// 报告编码: 鄂24P907W 目录 | 问题 1.补充披露本次募投项目的必要性 | | --- | | 问题 3.其他问题 . | 别骏创汽车科技股份有限公司 象发行股票申请文件的 级回询函的回 众环专字（2024）3300169 号 北京证券交易所: 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙）（以下简称"本所"或"我们"）作为苏州骏 创汽车科技股份有限公司(以下简称"骏创科技公司"或"公司"或"发行人")2022 及 2023 年度财务报表的审计机构，分别于 2023 年 4 月 24 日、2024 年 3 月 19 日出具了众环 审字（2023）3300134 号、众环审字（2024）3300010 号的无保留意见审计报告。 2024 年 3 月 27 日,贵所出具了《关于苏州骏创汽车科技股份有限公司向特定对象发行 ...

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股权结构 - 截至2024年6月30日，公司总股本为10,015.11万股，沈安居持股56.08%，前十大股东合计持股70.00%[22][23] - 沈安居夫妇合计控制公司60.97%股份[26] - 本次向特定对象发行股票数量不超1000万股，占截至2024年6月30日已发行股份总数的9.98%[11][126] 财务业绩 - 2024年1 - 6月营业收入38,505.43万元，2023年为69,857.11万元，2022年为58,556.27万元[200] - 2024年1 - 6月毛利率24.06%，2023年为27.52%，2022年为25.89%[200] - 2024年1 - 6月归属于上市公司股东的净利润3,805.42万元，2023年为8,833.66万元，2022年为6,077.07万元[200] 募集资金 - 本次发行募集资金总额不超15,000万元，用于骏创科技研发总部和汽车零部件生产项目[11][152] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[10][125] - 特定对象所认购股票限售期为自发行结束之日起6个月[13][128] 产品与技术 - 截至2024年7月31日公司拥有有效授权专利70项，其中实用新型专利48项，发明专利22项[75][98][185] - 公司在双色成型等方面形成核心技术体系，悬架轴承部件用双色注塑技术[72] - 2022 - 2024年1 - 6月公司汽车塑料零件系列产品收入增速分别为74.18%、28.28%、15.72%[115][170] 市场与客户 - 公司产品应用于T公司、福特等，服务客户涵盖欧美、日系及国产自主品牌[63][76][97] - 截至2024年6月末，公司主要客户在手订单已释放需求金额43162.6万元，年化后47415.54万元[180] 未来展望 - 公司将在苏州建设新生产基地，扩大汽车塑料零件及模具供应配套能力[171] - 本次募投项目新增年度产能8500万件，实施后公司年度自有生产能力超1.7亿件[158] - 本次发行完成后，公司总资产与净资产将增加，中长期盈利能力及稳定性将增强[197]

业绩总结 - 2022、2023年度公司归母净利润分别为6077.07万元、8833.66万元[16][20] - 2022、2023年度公司经营性活动现金流量净额分别为4728.97万元、7476.45万元[16][20] - 2023年母公司营业收入64984.87万元，较2021年增加31426.59万元，净利润9441.22万元，较2021年增加6748.99万元[35] - 2024年1 - 6月母公司营业收入年化后较2021年增加34236.12万元，净利润年化后较2021年增加7707.91万元[35] - 募投项目预期2023年增加营业收入5864.00万元、净利润435.12万元，2024年营业收入预增10262.00万元、净利润预增828.73万元[35] 用户数据 - 2022 - 2023年年度销售金额50万元以上贡献主营业务收入客户数量分别为22家、27家，2024年上半年销售额超25万元客户数量为30家[71] - 截至2024年6月末公司对主要客户未来12个月在手订单总金额约4.74亿元[72] 未来展望 - 项目预计2028年释放全部产能，届时将形成年度产能8500万件，实现新增营业收入68000万元[59] - 预计2030年较2022年新能源汽车销量年复合增长率为22.70%，预计2027年公司新能源汽车功能部件销量达12865.34万件，较2022年有8986.41万件增量[64][65] 新产品和新技术研发 - 公司注塑相关核心技术包括长玻纤增强反应注射成型技术等[78] - 公司塑料部件制造相关技术主要为双色注塑技术[78] - 公司塑料件制造相关技术包括圆度、平面度逆向修正技术等[78] 市场扩张和并购 - 本次募投项目总投资25031万元，拟投入募集资金15000万元，建成后预计形成汽车塑料零件产品8500万件[8][40] 其他新策略 - 公司制定募集资金管理制度，实行专项账户存储和严格审批程序[103][104] - 公司将与保荐机构、银行签署《募集资金三方监管协议》[105]

股票发行审核进展 - 2023年10月27日报送向特定对象发行股票申报材料[1] - 2023年10月31日收到北交所《受理通知书》[1] - 2023年11月10日收到北交所首轮审核问询函[1] - 2024年3月28日收到北交所第二轮审核问询函[2] - 2024年5月21日收到北交所第三轮审核问询函[3] 审核相关申请 - 2023年12月8日申请延期回复首轮问询函[2] - 2023年12月26日申请中止发行股票审查[2] - 2024年5月22日因诉讼申请中止审核获批准[3] 问询回复披露 - 2023年12月14日披露首轮问询回复相关材料[2] - 2024年5月15日披露第二轮问询回复相关材料[2]

业绩数据 - 2023年公司营业收入同比增长19.30%，归属于母公司股东的扣非后净利润同比增长18.05%[197] - 2024年1 - 6月公司营业收入同比增长21.45%，归属于母公司股东的扣非后净利润同比下降10.46%[197] - 2023年骏创墨西哥营业收入981万元，占公司合并报表1.40%；2024年1 - 6月为1891.93万元，占比4.91%[32] - 2023年骏创墨西哥净利润 - 19.99万元，占公司合并报表 - 0.23%；2024年1 - 6月为 - 687.21万元，占比 - 18.06%[32] - 2023年骏创墨西哥资产总额758.75万元，占公司合并报表1.11%；2024年1 - 6月为1765.95万元，占比2.63%[32] - 骏创墨西哥2024年1 - 6月净资产 - 614.76万元，占公司合并报表 - 1.78%[34] - 2024年1 - 6月公司主营业务收入占营业收入比例为99.30%[63] 股权结构 - 截至2024年6月30日，沈安居持股比例56.08%，持股总数56,161,980股；李祥平持股比例3.58%，持股总数3,585,321股；姜伟持股比例3.20%，持股总数3,208,914股等[52] - 截至2024年6月30日，公司控股股东为沈安居，实际控制人为沈安居和李祥平夫妇[54] 公司运营 - 2024年1月1日至2024年6月30日，公司新增汽车行业质量管理体系认证证书等3个证书[58] - 截至2024年6月30日，公司在中国大陆以外拥有两家控股子公司骏创北美、骏创新加坡，曾丧失对骏创墨西哥的控制权[59] - 骏创新加坡于2024年3月19日设立，设立时骏创科技出资20万新加坡元，持股比例100%[59] - 截至2024年6月30日，骏创新加坡尚未实际运营[60] 法律诉讼与仲裁 - 公司存在1起未了结民事诉讼，已多次听证和开庭，尚待判决[127] - 公司存在1起未了结仲裁案，索赔不少于3300万美元，仲裁程序仍在进行[129] - 2024年7月1日，公司、骏创北美、骏创墨西哥对Magnum及其控制人Lalit Verma发起仲裁申请并获受理[29] - 2024年8月16日，JAMS批准“临时紧急宣告性救济”，Magnum及其负责人非法获取控制权行为无效[31] 财务担保与合同 - 截至2024年6月30日，公司为Junchuang North America, Inc.提供300万美元担保，起始日为2024年3月1日，到期日为2025年3月1日；还提供过80万美元担保，起始日为2023年8月31日，到期日为2033年6月30日[67] - 为骏创北美租赁厂房提供的保函，2024年6月30日至2025年6月30日金额降至58.33万美元[68] - 截至2024年6月30日，公司新增与Magnum、昆山思凯乐橡塑等供应商的重要采购合同，金额以订单为准[90] - 截至2024年6月30日，公司新增正在履行的500万元以上借款合同，如民生银行5000万元、浦发银行2000万元等，利率2.5%-2.85%[91][92] - 截至2024年6月30日，公司新增正在履行的500万元以上担保合同，为骏创北美在中信银行最高额300万美元债权担保[94] 专利技术 - 骏创科技及其控股子公司拥有发明专利权34项，实用新型专利权11项[81][82] - 公司双色成型技术能使温差达100℃左右塑料用于同一双色零部件，附着力达700N以上[166] - 公司金属嵌件埋入成型技术最多可同时埋入28种不同金属件[166] - 公司高光免喷漆成型技术将模仁表面粗糙度处理到Ra0.016um以上[166] - 公司超高精度塑料成型技术产品公差控制在±0.03mm，零件耐热260℃[166] 财政补贴 - 公司2024年1 - 6月获得实现高质量发展市级财政奖励70万元[113] - 公司2024年1 - 6月获得转型补贴60万元[113] - 公司2024年1 - 6月获得科技保险费补贴12.24万元[113] - 公司2024年1 - 6月获得个税返还7.414947万元[113] - 公司2024年1 - 6月获得东吴科技创新创业领军人才计划部分创业项目第二笔资助经费7.1618万元[113] 无锡沃德事件 - 2022年末，发行人出售无锡沃德全部股权并完成交割，无锡沃德不再纳入合并报表[141] - 2023年11月8日，无锡沃德3名员工被认定犯侵犯商业秘密罪，无锡沃德不构成单位犯罪[141] - 2024年3月7日，公司、骏创模具及沈安居收到侵犯技术秘密纠纷民事诉讼传票和起诉状[141] - 自无锡沃德设立以来，利用涉诉商业秘密生产的产品销售收入为4562.06万元，占其全部营业收入5591.57万元的81.59%，净利润-919.60万元，占其全部净利润-1206.23万元的76.24%[159] - 2022年度，涉诉商业秘密所涉产品营业收入及净利润占发行人营业收入及净利润的比例分别为4.83%、2.54%[161] - 自无锡沃德成立以来，涉诉商业秘密所涉产品累计营业收入及净利润金额，占发行人报告期内累计营业收入及净利润的比例为3.55%、-6.17%[161]

业绩总结 - 2023年公司营业收入同比增长19.30%，扣非后净利润同比增长18.05%[128] - 2024年1 - 6月公司营业收入同比增长21.45%，扣非后净利润同比下降10.46%[128] - 2023年度产能利用率和产销率分别为79.38%和97.83% [13] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年塑料零部件产能利用率分别为77.41%、79.38%、80.57%[68] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年塑料零部件产销率分别为97.77%、97.91%、96.36%[68] 用户数据 - 截至2024年6月末，公司对主要客户未来12个月在手订单总金额约为4.74亿元[73] 未来展望 - 预计2030年较2022年新能源汽车销量年复合增长率为22.70%，2027年全球新能源汽车塑料零部件需求量将达563亿元，公司需形成收入11.38亿元，市场需求缺口为6.36亿元[71] - 2027年募投项目达产后预计新增收入6.8亿元，与2023年合计将形成收入11.82亿元，与需求金额基本一致[79][80] 新产品和新技术研发 - 公司掌握复杂结构件成型及组装技术，适应新能源汽车生产需求[32] - 公司建有10万级无尘车间和中央供料系统[31] - 公司拥有双色注塑、真空吸引等多项技术[32] - 截至2024年7月31日，公司及子公司现有专利共70项[110] 市场扩张和并购 - 本次募投拟新建建筑物面积47466.14平方米，预计2028年完成项目达产，形成年度产能8500万件，实现新增营业收入68000万元[6] - 骏创北美工厂2023年下半年完成车间装修进入试产阶段，有望2025年度实现盈利[24] - 2024年6月15日起骏创墨西哥暂时不纳入合并报表范围[24] 其他新策略 - 公司定价采用成本加成法，材料成本上涨时通常能向客户传导以保证毛利率[41] 诉讼相关 - 2024年3月7日，公司、子公司骏创模具及实际控制人沈安居收到传票、起诉状[87] - 原告请求被告按经济损失两倍金额3734.56万元承担连带赔偿责任[90] - 案件尚待判决，原告主张公司等承担连带赔偿责任被法院支持可能性小[92][123] 财务数据 - 2023年公司新能源汽车零部件销售收入50158.52万元，占主营业务收入比例72.02%[17] - 2024年1 - 6月新能源汽车收入29169.94万元，成本22347.92万元，毛利率23.39%[26] - 2024年1 - 6月骏创北美/墨西哥塑料零部件收入5134.06万元，成本5601.37万元，毛利率-9.10%[27] - 2024年1 - 6月扣除骏创北美/墨西哥后塑料零部件收入24035.88万元，成本16746.55万元，毛利率30.33%[27] - 2024年1 - 6月公司毛利率24.06%，2023年度为27.23%，2022年度为25.89%[39] 产能数据 - 前次募投项目原计划增加产量2900万件，已达预计增加产能[6] - 2023年度较2021年度，产量增加3199.59万件，提升比例63.33%；销量增加3655.05万件，提升比例49.45%[10] - 2024年度较2021年度，产量增加2623.95万件，提升比例51.94%；销量增加3784.84万件，提升比例51.20%[11] - 前次募投项目新增注塑机41台，新增理论产能25.73万小时[13] - 募投项目将新增年度产能8500万件，实施后自有生产能力超1.7亿件，较2023年度自有产量增加超1倍[69] 资金相关 - 本次募集拟投入资金15000.00万元[6] - 截至2023年12月31日，前次募投项目投资全部完成，各项目计划投资金额均已完成[10] - 截至2024年6月30日，拆借给无锡德创的借款本金和未支付利息余额为2024.15万元，已计提坏账准备1292.63万元[160] 采购数据 - 2023年新增境外采购，供应商MVP Plastics采购金额3226.97万元，占比5.93%[183] - 2024年1 - 6月建安工程费1669.65万元，占年度在建工程采购总额比69.55%[188] - 2023年采购模具自动化生产线金额为740万元含税，备选供应商可比价格为799万元含税[193][194] - 2023年采购3台三坐标测量仪器共158.10万元含税，备选供应商可比价格为358.50万元含税[194][195] - 2024年1 - 6月采购注塑机251万元含税[200]