关于苏州骏创汽车科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的 第二轮审核问询函的回复 众环专字（2024）3300169号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:// / 9 - 9 所 / 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:/// 报告编码: 鄂24P907W 目录 | 问题 1.补充披露本次募投项目的必要性 | | --- | | 问题 3.其他问题 . | 别骏创汽车科技股份有限公司 象发行股票申请文件的 级回询函的回 众环专字（2024）3300169 号 北京证券交易所: 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙）（以下简称"本所"或"我们"）作为苏州骏 创汽车科技股份有限公司(以下简称"骏创科技公司"或"公司"或"发行人")2022 及 2023 年度财务报表的审计机构，分别于 2023 年 4 月 24 日、2024 年 3 月 19 日出具了众环 审字（2023）3300134 号、众环审字（2024）3300010 号的无保留意见审计报告。 2024 年 3 月 27 日,贵所出具了《关于苏州骏创汽车科技股份有限公司向特定对象发行 ...

财务数据 - 2024年6月30日资产总计670,674,606.25元，较2023年12月31日下降约2.22%[2][3][4] - 2024年1 - 6月NAWN为385,054,327.05元，同比增长约21.45%[7] - 2024年1 - 6月净利润为34,598,134.12元，同比下降约21.42%[8] - 2024年1 - 6月营业收入338,971,991.64元，2023年1 - 6月为298,140,442.55元[9] - 2024年1 - 6月经营活动现金流入小计440,947,436.31元，2023年1 - 6月为376,760,433.91元[11] 资产负债 - 2024年6月30日流动资产合计390,955,110.32元，较2023年12月31日下降约6.92%[2] - 2024年6月30日非流动资产合计279,719,495.93元，较2023年12月31日增长约5.21%[3] - 2024年6月30日负债合计326,082,327.23元，较2023年12月31日下降约11.53%[3][4] - 2024年6月30日所有者权益合计344,592,279.02元，较2023年12月31日增长约8.6%[4] - 2024年6月30日应收账款为205,702,331.56元，较2023年12月31日下降约9.13%[2] 费用收益 - 2024年1 - 6月营业总成本为342,496,209.47元，同比增长约27.7%[7] - 2024年1 - 6月管理费用为32,681,255.11元，同比增长约61.72%[7] - 2024年1 - 6月财务费用为 - 3,432,502.80元，同比增长约16.24%[7] - 2024年1 - 6月其他收益为1,646,625.31元，同比增长约905.16%[7] - 2024年1 - 6月营业利润为42,374,898.34元，同比下降约15.07%[7] 现金流量 - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额43,784,917.00元，2023年1 - 6月为54,814,121.04元[12] - 2024年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额 - 29,916,926.69元，2023年1 - 6月为 - 22,087,016.11元[12] - 2024年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额 - 27,125,412.00元，2023年1 - 6月为 - 8,244,533.92元[12] - 2024年1 - 6月现金及现金等价物净增加额 - 11,998,187.84元，2023年1 - 6月为28,174,529.59元[13] - 2024年期末现金及现金等价物余额80,803,550.34元，2023年为100,780,173.36元[13] 其他财务 - 2024年所有者投入和减少资本变动金额为 - 2,253,979.92元[17] - 2024年利润分配金额为10,015,110.00元[18] - 2024年专项储备变动金额为200,733.92元[18] - 2024年综合收益总额为4,365,650.48元，包含 - 781,069.85元部分[20] - 2024年所有者投入资本合计4,163,258.35元[20] 公司信息 - 公司前身为苏州骏创塑胶模具有限公司，2015年8月21日挂牌，2022年5月24日上市[29] - 公司及子公司从事汽车注塑件及塑胶模具开发[30] - 公司注册地和实际经营地为苏州市吴中区木渎镇船坊头路6号[31][32] - 公司2024年1 - 6月财务报表于2024年8月19日经董事会决议批准报出[33] - 公司以12个月为营业周期划分资产和负债流动性[39] 会计政策 - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以美元为记账本位币[40] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[47] - 外币交易初始确认按交易日即期汇率折算[53] - 金融资产分为三类计量[59] - 存货按实际成本计价，可变现净值低于成本时提取跌价准备[86] 具体资产 - 2024年6月30日银行存款期末余额73,457,222.95元，期初余额85,442,605.70元[174] - 应收账款1年以内期末余额219,530,465.97元，期初余额237,506,519.55元[179] - 存货期末账面余额合计93,021,281.66元，账面价值为87,681,113.70元[187] - 固定资产期末账面价值为154,072,654.19元，期初账面价值为140,353,871.99元[192][193] - 在建工程中二期厂房期末余额为37,971,462.52元，投入占预算比例15.17%[198]

业绩总结 - 2024年1 - 3月公司营业收入及净利润同比增幅分别为32.14%及29.61%[6] - 2024年1 - 6月公司主营业务收入38234.97万元，同比增长20.92%[17] - 2024年1 - 6月新能源汽车功能部件系列收入29169.94万元，同比增长21.52%[17] - 2024年1 - 6月T公司汽车收入372.56亿美元，同比 - 9.64%；能源及储能收入46.49亿美元，同比53.03%；服务及其他收入48.96亿美元，同比22.80%[37] - 2024年1 - 6月安通林销售额21.55亿欧元，同比 - 10.20%[41] 用户数据 - 2024年1 - 6月捷豹路虎销量20.79万辆，增长率10.67%；福特销量218.60万辆，增长率0.51%[44] - 2024年1 - 6月公司汽车天窗控制面板部件销量1277.44万件，增长率 - 6.90%[44] - 2024年1 - 6月公司悬架轴承零件系列销量1162.92万件，增长率 - 2.94%[48] 未来展望 - 募投项目达产周期为5年，假定5年内复合增长率为15%，达产年度营业收入将增加1倍[6] - 2023 - 2030年新能源汽车销量年度复合增长率保守预计达17.58%，T公司交付量2023 - 2026年年度复合增长率预测为16.29%/19.17%[62] 新产品和新技术研发 - 报告期内，公司研发费用同比增幅分别为92.34%、32.24%、 - 4.72%，2024年1 - 6月扣除材料费后研发费用同比增加19.12%[68] - 研发费用占收入比例分别为3.61%、4.00%、3.83%，截至2024年6月末，研发人员达87人，占员工总数12.48%，较2022年末增加25人，增幅40.32%[68] 市场扩张和并购 - 2023年以来，公司新开发3家新能源汽车整车厂客户及1家传统整车厂客户，截至问询回复日，2家处于样品开发阶段[70] - 2024年，公司开发2家电池及储能客户，1家已取得量产订单[70] 其他新策略 - 2024年7月1日，公司发起仲裁申请，请求被申请人赔偿损失，补偿性赔偿金不少于3300.00万美元[144][145]

业绩数据 - 某业务st/outvwvxF占比9%，U1占比51%[53] 业务数据 - -./0123业务对应89: ;<$%&'=>?@ABC@DEFGH?，4567，IE8J$%&KHLM[46] - NOPQ23业务对应=>?FBC@DER8S: $%&' TUVW，4567，$%&KHXYZ[46] - [\]^_业务对应=>?FBC@DEVWbc $%&def，2[``aT7，cgh8GH?VWiKHXjk[46] - Tlm5^23业务对应8nWiKHefco $%&，4567[46] - pqr业务对应R8 =>?FBC@DEVWb8 ef，2[`-，s`7，ctd $%&LM'ghuvwxyz[46] - s^{|}业务对应~VWbefghtdLM $%&h8，2[`-，a-7，€'ƒ"…?KHc[46] - †‡^_业务对应=>ˆ‰dBC@DE8 Š‹ŒŽŒ'Œ'"'"•–—"˜"™šŽ:，2[`-[pp7，~'$%&KHXYZ[46] - '()*+,-*./0123456789:; <涉及!"$、! %$、"!& $等数据[47] - >?@AB; < = C涉及V W X等数据[47] 指标数据 - =>?b_对应LMLN OPQ为[` [，LMLR为`，LMLL为`[51] - ¤^_对应LMLN OPQ为` [，LMLR为`，LMLL为`[51] - ¤"对应LMLN OPQ为[，LMLL为a a[51]

公司基本信息 - 公司成立于2005年6月23日（有限公司），2015年6月3日（股份公司），上市日期为2022年5月24日，证券代码为833533，行业分类为汽车零部件及配件制造（C3670）[23][24] - 公司注册资本为100,151,100.00元，现有全资子公司骏创模具、骏创新加坡，控股子公司骏创北美，孙公司骏创墨西哥，2022年末无锡沃德不再纳入合并报表范围[12][23] 股权结构 - 2024年6月30日，发行前有限售条件股份64,252,337股，占比64.16%；发行后有限售条件股份74,252,337股，占比67.41%[25] - 截至2024年6月30日，沈安居持股56,161,980股，占比56.08%；按发行上限测算，发行后沈安居持股比例为50.99%[29][186] 权益分派 - 2024年9月23日，实施2024年半年度权益分派，总股本10,015,110股，每10股派现1元，共派现10,015,110元[33] - 2024年5月16日，实施2023年度权益分派，总股本10,015,110股，每10股派现1元，共派现10,015,110元[34] 财务数据 - 2024年1 - 6月营业收入38,505.43万元，净利润3,459.81万元，毛利率24.06%[42][47] - 2024年6月30日，流动资产39,095.51万元，非流动资产27,971.95万元，资产总计67,067.46万元[42] - 2024年1 - 6月经营活动现金流量净额4,378.49万元，投资活动现金流量净额 - 2,991.69万元[45] 证券发行 - 本次证券发行类型为向特定对象发行股票，每股面值1元，发行数量不超过1000万股，占截至2024年6月30日公司已发行股份总数的9.98%[24][74][81] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%，募集资金总额不超过15000万元[79][86] 研发与项目 - 截至2024年7月31日，公司拥有有效授权专利70项，其中发明专利22项[118][164] - 骏创科技研发总部和汽车零部件生产项目投资总额25031万元，拟投入募集资金15000万元，建设周期3年[87][151] 客户与市场 - 报告期各期，公司向前五名客户销售额占当期营业收入的比例分别为79.72%、83.44%、80.38%，客户集中度较高[191] - 报告期内，公司境外销售收入分别为30126.33万元、40771.28万元、26205.40万元，占比分别为51.45%、58.36%、68.06%[194]

基本信息 - 公司注册资本为100,151,100元[14] - 2005年6月23日成立有限公司，2015年6月3日成立股份公司，2022年5月24日上市[14] - 证券简称为骏创科技，代码为833533[14] 业务情况 - 核心业务为汽车零部件研发、生产、销售，产品涵盖汽车塑料零部件、模具等[15] - 服务客户包括斯凯孚、安通林、T公司等，T公司多款车型使用新能源汽车功能部件[16] 技术研发 - 在双色成型等方面形成核心技术体系[17] - 截至2024年7月31日，拥有有效授权专利70项，其中实用新型48项，发明22项[17] - 报告期各期研发费用占收入比例分别为3.61%、4.00%、3.83%，2024年1 - 6月扣除材料费后研发费用同比增加19.12%[18] - 截至2024年6月30日，技术人员198人，占员工总数28.41%，较2022年末增加49人[18] 业绩数据 - 2024年6月30日、2023年12月31日、2022年12月31日资产总计分别为67067.46万元、68591.74万元、53235.54万元[21] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度营业收入分别为38505.43万元、69857.11万元、58556.27万元[23] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度净利润分别为3459.81万元、8675.17万元、6134.75万元[23] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度毛利率分别为24.06%、27.52%、25.89%[28] - 2024年6月30日、2023年12月31日、2022年12月31日资产负债率分别为48.62%、53.73%、50.27%[29] 经营风险 - 宏观经济波动、下游市场需求变化、客户集中、应收账款坏账等因素可能影响经营业绩[30][32][33] 股权结构 - 截至2024年6月末，沈安居、李祥平夫妇合计控制公司60.97%的表决权[39][40] 财务事项 - 无锡沃德累计借款本金1,975.37万元及利息252.65万元，截至2024年6月30日合计计提坏账准备1,292.63万元[41] 诉讼事项 - 2024年3月7日公司涉诉，诉讼标的金额从3,734.56万元变更为3,754.56万元[45] 募投项目 - 募集资金投资项目设计产能为年产汽车塑料零部件产品8,500万件，较2023年度自产产量增加一倍左右[46] 股票发行 - 本次向特定对象发行股票数量不超过1000万股，占截至2024年6月30日已发行股份总数的9.98%[55] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[54] - 特定对象所认购股票限售期为自发行结束之日起6个月[57] - 发行决议有效期为自股东大会审议通过之日起12个月[60]

上海市锦天城律师事务所 关于苏州骏创汽车科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票的 补充法律意见书（三） 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 | | | | 释 | 义 3 | | --- | --- | | 正 | 文 4 | | 第一部分 | 对《第三轮审核问询函》的回复 4 | | 问题 | 2.诉讼赔偿对发行人的不利影响 4 | | 第二部分 | 对《法律意见书》和《律师工作报告》的更新 12 | | 一、 | 本次发行的批准和授权 12 | | 二、 | 发行人本次发行的主体资格 13 | | 三、 | 发行人本次发行的实质条件 13 | | 四、 | 发行人的独立性 14 | | 五、 | 控股股东及实际控制人 14 | | 六、 | 发行人的股本及其演变 15 | | 七、 | 发行人的业务 15 | | 八、 | 关联交易及同业竞争 18 | | 九、 | 发行人的主要财产 20 | | 十、 | 发行人的重大债权债务 25 | | 十一、发行人的重大资产变化及收 ...

关于苏州骏创汽车科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件 第三轮审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） 二零二四年十月 1 北京证券交易所: 贵所于 2024 年 5 月 22 日出具的《关于苏州骏创汽车科技股份有限公司向特定对象发 行股票申请文件的第三轮审核问询函》（以下简称《问询函》）已收悉，苏州骏创汽车科技 股份有限公司（以下简称"发行人""骏创科技""公司""本公司"）、中信建投证券股 份有限公司（以下简称"保荐机构"）、上海市锦天城律师事务所（以下简称"发行人律师"）、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关方对《问询函》 所列问题逐项进行了落实，现对《问询函》回复如下，请予以审核。 除另有说明外，本回复所用简称或名词的释义与《苏州骏创汽车科技股份有限公司募 集说明书》中的含义相同。 | 问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 对问询函所列问题的回复 | 宋体（不加粗） | | 涉及申请文件补充披露或修改的内容 | 楷体（加粗） | | 对募集说明书的引用 | 楷体（不加粗） | 本回复中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差 ...

股票代码：833533 股票简称：骏创科技 苏州骏创汽车科技股份有限公司 Suzhou Junchuang Auto Technologies Co.,Ltd. （苏州市吴中区木渎镇船坊头路 6 号） 2023 年度向特定对象发行股票 募集说明书（草案） 保荐人（主承销商） 二〇二四年十月 公司声明 本公司及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺募 集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、 完整性承担相应的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证募集说明书 中财务会计资料真实、准确、完整。 对本公司发行证券申请予以注册，不表明中国证监会和北京证券交易所对 该证券的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责， 由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 1-1-1 特别提示 一、本次向特定对象发行股票相关事项已经公司第三届董事会第十九次会 议、2023 年第三次临时股东大会、第四届董事会第三次会议、2024 年第一次临 时股东大会审议 ...

证券代码：833533 证券简称：骏创科技 公告编号：2024-078 2024 年 3 月 28 日，公司收到北交所《关于苏州骏创汽车科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的第二轮审核问询函》，并在北交所官网披露了《关 于收到北京证券交易所<关于苏州骏创汽车科技股份有限公司向特定对象发行股 票申请文件的第二轮审核问询函>的公告》（公告编号：2024-040）。 2024 年 5 月 15 日，公司在北交所官网披露了第二轮问询回复的相关材料。 2024 年 5 月 21 日，公司收到北交所《关于苏州骏创汽车科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的第三轮审核问询函》，并于 2024 年 5 月 22 日在 北交所官网披露了《关于收到北京证券交易所<关于苏州骏创汽车科技股份有限 公司向特定对象发行股票申请文件的第三轮审核问询函>的公告》（公告编号： 2024-053）。 关于北京证券交易所恢复审核公司向特定对象发行股票的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 苏州骏创汽车科技股份有 ...