审计情况 - 审计公司对晨光电缆2023年度财报及汇总表审计[4] - 审计依据准则实施必要程序[8] - 认为汇总表如实反映2023年度情况[9] 其他信息 - 审计报告2024年4月26日出具[10] - 汇总表统计期为2023年度，单位万元[12]

公司概况 - 公司前身为晨光电缆有限公司，成立时注册资本1280万元，现注册资本20160万元，股份总数20160万股[2] - 有限售条件的流通股份113291743股，无限售条件的流通股份88308257股[2] - 公司股票于2022年7月12日在北京证券交易所挂牌交易[2] 人员情况 - 公司全体现有595名员工，其中具有高级职称6人，中级职称14人，初级职称29人[6] - 公司员工中硕士研究生8人，本科生81人，大专生85人[6] 制度建设 - 公司建立目标是规范会计行为、保护资产安全、贯彻法规制度[4] - 公司遵循符合法规、约束全员等六项原则建立内部会计控制制度[4] - 公司建立交易授权、责任分工等相关控制程序[9] - 公司设立内审机构对多方面进行审查考核[10] - 公司已制定电子信息系统控制制度[11] - 公司对货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序[12] - 公司形成筹资业务管理制度，合理确定筹资规模和结构[12] - 公司建立成本费用控制系统及全面预算体系，但对比业绩和目标欠深入及时[13] - 公司制定销售政策，实行催款回笼责任制，货款回收管理力度待提高[13] - 公司建立固定资产管理程序及工程项目决策程序，无造价管理失控和重大舞弊[13] - 公司建立对外投资决策程序，集中投资权限，无严重偏离投资政策行为[14] - 公司严格控制担保行为，建立担保决策和责任制度[14] 未来展望 - 公司制定“成为全球电缆行业领跑者”的长远整体目标[8] - 公司拟规范应收账款管理，深化成本费用管理，完善内部审计制度[15] - 公司认为2023年12月31日内部控制在所有重大方面有效[15]

募集资金情况 - 公司向不特定合格投资者公开发行4666.67万股，发行价每股4.30元，募集资金20066.67万元，净额为16862.39万元[12] - 截至期初累计项目投入8164.23万元，利息收入净额76.64万元[14] - 本期项目投入3369.00万元，利息收入净额131.47万元[14] - 截至期末累计项目投入11533.23万元，利息收入净额208.11万元[15] - 应结余募集资金和实际结余募集资金均为5537.27万元[15] - 截至2023年12月31日，实际尚未使用的募集资金总余额为55372666.83元[16] - 2022年8月5日，公司使用募集资金置换811.74万元[22][31] 项目投入情况 - 矿物绝缘电缆建设项目调整后投资7547.67万元，本年度投入2432.89万元，进度32.23%，预计2025年12月31日达可使用状态[30] - 智慧晨光智能互联建设项目调整后投资1200万元，本年度投入387.68万元，累计投入954.51万元，进度79.54%，预计2024年6月30日达可使用状态[30] - 补充流动资金调整后投资8114.72万元，本年度投入548.43万元，累计投入8145.83万元，进度100.38%[30] - 公司调减矿物绝缘电缆建设项目总投资至7560万元，实施进度延至2025年12月31日[31] 现金管理情况 - 2022年8月5日决议拟用不超10000万元闲置募集资金现金管理[25][31] - 2023年7月31日决议拟用不超4000万元闲置募集资金现金管理[26] - 杭州银行嘉兴平湖支行多笔结构性存款委托理财1000万元，年化收益率2.75%-3.03%[25] - 宁波银行嘉兴平湖支行定期和通知存款委托理财多为1000万元，年化收益率1.50%-2.10%[25] - 公司拟用不超4000.00万元闲置募集资金现金管理，产品期限最长不超12个月[32] - 决议自董事会审议通过日起12个月内有效，单笔产品存续期超有效期则自动顺延[32] - 西部证券对公司使用闲置募集资金现金管理无异议[32] - 本年度公司实际使用闲置募集资金购买理财产品6000.00万元[32] - 本年度公司实际使用闲置募集资金赎回理财产品6500.00万元[32] - 本年度公司取得理财收益74.87万元[32] - 理财产品不存在质押情况[32] 其他情况 - 超募资金投向不适用[32] - 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况不适用[32]

募资情况 - 公司公开发行股票46,666,667股，发行价4.30元/股，募资净额168,623,900.66元[1] - 截至2023年12月31日，未使用募集资金5,537.27万元（含利息208.11万元）[4] 项目投入 - 截至2023年12月31日，矿物绝缘电缆项目投入2,432.89万元，进度32.23%[4] - 智慧晨光智能互联项目投入954.51万元，进度79.54%[4] - 补充流动资金投入8,145.83万元，进度100.38%[4] 项目调整 - 矿物绝缘电缆项目总投资调减至7,560.00万元，延期至2025年12月31日[7] - 产品达产年产量从5,250.00km减至2,050.00km[11] - 调整后达产年销售收入预计23,761.06万元，总息税前利润15,699.63万元[11] 账户变动 - 2个募集资金购买理财产品专用结算账户2023年度注销[5] - 杭州银行嘉兴平湖科技支行2023年2月22日更名[5] 决策情况 - 2024年4月26日董事会、监事会审议通过调整议案[16][18] - 保荐人对项目调整事项无异议[19]

募集资金情况 - 公司公开发行4666.67万股，发行价每股4.30元，募集资金20066.67万元，净额16862.39万元[1] - 截至期初累计项目投入8164.23万元，利息收入净额76.64万元[3] - 本期项目投入3369.00万元，利息收入净额131.47万元[3] - 截至期末累计项目投入11533.23万元，利息收入净额208.11万元[3] - 应结余和实际结余募集资金均为5537.27万元[3] - 截至2023年12月31日，3个募集资金专户合计余额25370603.50元[6] - 公司实际尚未使用的募集资金总余额为55372666.83元[6] 资金管理与使用 - 公司制定管理办法并签订三方监管协议[8] - 2022年使用募集资金置换自筹资金及发行费用811.74万元[10][29] - 截至2023年12月31日，未使用闲置资金补充流动资金[13] - 2022年拟用不超10000万元闲置资金现金管理[15][29] - 2023年拟用不超4000万元闲置资金现金管理[16][30] - 2023年实际购买和赎回理财产品6000万元及6500万元，收益74.87万元[16][30] - 2023年度部分产品预计年化收益率有3.03%、2.90%等[14] - 截至2023年12月31日，未变更募集资金用途[18] 项目情况 - 2024年拟调减“矿物绝缘电缆建设项目”总投资至7560万元，募集资金7547.67万元不变[18][28] - 矿物绝缘电缆建设项目本报告期投入2432.89万元，累计投入进度32.23%，预定2025 - 12 - 31可使用[28] - 智慧晨光智能互联建设项目本报告期投入387.68万元，累计投入进度79.54%，预定2024 - 06 - 30可使用[28] - 补充流动资金本报告期投入548.43万元，累计投入进度100.38%[28] - 矿物绝缘电缆建设项目实际进度落后，调减投资并调整进度[28]

2023年会议情况 - 召开董事会会议5次、股东大会会议4次[1] - 召开1次独立董事专门会议[5] - 11月28日改选董事会四个专门委员会[2] 独立董事履职 - 发表1次事前认可意见和3次独立意见[3] - 参加1次薪酬与考核、2次提名委员会议[4] - 现场工作时间15天[9] 未来展望 - 2024年继续为公司合规运营、稳定发展做贡献[13]

审计委员会人事 - 2022年4月12日选举沈凯军为审计委员会主任委员，独立董事占2/3[1] - 2023年11月28日改选，沈凯军仍任主任委员，独立董事占2/3[2] 会议情况 - 2023年度审计委员会召开4次会议[3] - 各次会议审议通过相关议案[4] 评估意见 - 认为财务报告编制合规，内容真实准确完整[5] - 认为天健会计师事务所具备专业能力和经验[6] 未来展望 - 2024年加强学习，完善内控体系促进公司发展[7]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2024年4月26日董事会会议全票通过续聘议案[9] - 审计委员会全票通过续聘议案[11] 天健相关数据 - 2023年末合伙人238人，注册会计师2272人[2] - 2023年收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元[2] - 2023年上市公司审计客户675家，审计收费6.63亿元[3] 审计收费 - 2023年审计收费76万元，2024年未确定[2][8] 执业情况 - 天健近三年受行政处罚1次、监管措施14次等[5] - 50名天健从业人员近三年受罚多次[5]

会议情况 - 2023年召开董事会、股东大会各1次[1] - 2023年召开独立董事专门会议1次[4] 人员变动 - 原独立董事方先丽2023年10月18日辞职[2] - 2023年11月13日选举郑健壮为独立董事[2] 郑健壮履职 - 2023年现场工作2天，电话了解公司情况[8] - 与内部审计及会计师沟通，监督内控和信披[6][7]

核销情况 - 申请核销应收账款15笔，金额3,173,405.05元[1] - 申请核销其他应收款2笔，金额400,000.00元[1] - 账款均已全额计提坏账准备，核销无重大财务影响[1] 会议表决 - 董事会、监事会会议表决均全票同意核销[3][4] - 本议案无需提交股东大会审议[4]