制度修订 - 2025年8月26日四届五次董事会审议通过修订《子公司管理制度》[3] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[18] 子公司界定 - 子公司指公司直接或间接持股超50％等实际控制的公司[6] 管理控制 - 公司通过子公司股东会行使权利，子公司董事会运营需符合公司要求[8] - 子公司应完善治理结构和内部管理制度[11] 事项审批 - 子公司对外担保需事先报告并审批[13] - 子公司规范管理募集资金存放和使用[13] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计，高级管理人员调离需离任审计[16]

制度审议 - 2025年8月26日公司召开会议审议通过修订《投资者关系管理制度》[3] 管理原则与对象 - 投资者关系管理遵循八项原则[6] - 工作对象包括投资者、证券分析师、财经媒体等[9] 沟通方式与内容 - 公司与投资者沟通方式有十种[9] - 主要工作内容涵盖九项[9][10] 时间要求 - 避免在年报、半年报披露前30日内接受现场调研[10] - 应在不晚于年度股东会召开日举行业绩说明会[10] - 至少提前2个交易日发召开年报说明会通知[11] 人员职责 - 董事会秘书为负责人，未经同意不得开展活动[14] - 从事人员须具备五项素质[14] - 秘书可聘专业机构协助工作[15] - 秘书负责制订细则、组织活动和培训[15] 部门职责 - 董事会办公室为职能部门，由秘书领导[16] - 负责汇集信息、沟通答复、组织活动等[16][17] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[20]

制度制定 - 2025年8月26日公司通过《重大信息内部报告制度》[3] 重大信息界定 - 重大交易、关联交易、诉讼仲裁等达标准属重大信息[9][10][11] 报告流程 - 报告义务人1个工作日内向董秘报告[15] - 董秘分析判断，需披露提请董事会公开[15] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[19]

制度修订 - 2025年8月26日公司董事会通过修订《独立董事专门会议工作制度》议案，需提交股东会审议[3] 会议规则 - 定期会议会前5日、不定期会前3日通知，全体同意可不受限[7] - 过半数独立董事推举一人召集主持，不履职时两人以上可自行召集[9] 表决与审议 - 表决实行一人一票，方式有举手表决、记名投票[9] - 关联交易等需经会议审议、过半数同意后提交董事会[9] 特别职权与记录 - 独立聘请中介等特别职权需会议讨论，行使部分需过半数同意[10] - 会议需制作记录，出席董事签字确认[11] 其他规定 - 独立董事应发表明确独立意见[12] - 公司保证会议召开，提供条件并承担费用[14] - 制度由董事会负责，股东会通过后生效[17][18]

制度审议 - 2025年8月26日董事会审议通过修订资金占用制度，需股东会审议[2] 资金占用规定 - 资金占用分经营性和非经营性[7] - 防止控股股东等占用资金，关联交易及时结算[8] 责任与监督 - 董事长是防占用和清欠第一责任人[11] - 独立董事至少季度查资金往来[13] 违规处理 - 产生占用行为可申请司法冻结股份[13] - 相关方有权向监管报备并提请开股东会[14] 制度生效 - 制度自股东会审议通过日起实施[21]

制度修订与审议 - 2025年8月26日第四届董事会第五次会议审议通过修订《对外投资管理制度》，尚需提交股东会审议[3] - 制度由董事会负责制定、修订和解释，自股东会审议通过之日起生效[47] 投资审批标准 - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情况之一，应提交董事会审议并披露[10] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情况之一，应由董事会决议后提交股东会审议[11] - 未达到提交董事会审议标准的投资事项，由公司董事会授权总经理审批[13] 投资类型规定 - 公司一般不以自有资金进行证券等特定投资，开展需董事会或股东会审议批准[13] 累计计算规则 - 公司发生投资事项按交易类型连续十二个月内累计计算，达规定标准履行审批程序[13] 审计评估要求 - 达到提交股东会审议标准且交易标的为股权，需聘请会计师事务所审计；为其他资产，需聘请评估机构评估[14] - 未达提交股东会审议标准，北交所认为必要时，公司也应聘请相关机构审计或评估[15] 子公司投资管理 - 控股子公司发生投资事项，先向公司总经理报告，按规定审批[15] 项目报告与管理 - 投资项目完成后，公司相关职能部门应于30日内将项目运作情况报告公司总经理及董事会[28] 部门职责分工 - 公司董事长负责新投资项目信息收集、整理和初步评估，建立项目库并提投资建议[18] - 公司财务部门负责对外投资财务管理、账务处理及与相关部门核对资金使用及结存情况[20][21][29] 投资决策流程 - 短期投资决策由董事会预选投资机会和对象、编制计划，财务部门提供资金流量状况，计划按权限审批后实施[20] - 长期投资项目经董事会评估、审计部门初审、调研论证、编制报告和协议，按权限审批后实施，由经营管理层监督运作[23][24] 协议签署与生效 - 投资协议经股东会等审批通过后，由董事长等代表公司签署，草案需相关机构决议通过方可生效实施[27] 审计监督与管理 - 公司审计监督部门对投资项目跟踪检查，收集被投资单位财报并在其经营变化时汇报[31] 子公司管理架构 - 公司对控股子公司建立管理控制架构，协调经营和风险管理策略，制定业绩考核与激励约束制度[31][32] 投资收回与转让 - 出现经营期满、破产等情况时公司可收回对外投资，投资有悖经营方向、连续亏损等时可转让[34][35][36] 人员委派 - 公司对外投资组建合作、合资公司派出董事，向控股下属公司委派财务总监[38] 财务记录与核算 - 公司财务部门应对对外投资进行全面财务记录和详尽会计核算[39] 财务信息获取 - 财务部门需取得被投资单位财务报告以分析其财务状况[39] 投资检查与审计 - 公司每年末对长、短期投资进行全面检查，对子公司进行定期或专项审计[39] 子公司信息报送 - 子公司应每月向公司财务中心报送财务会计报表[39] 子公司信息管理 - 公司对子公司所有信息享有知情权[41] - 子公司对收购出售资产等重大事项应及时报告公司[41][42] - 子公司董事会须设专人负责重大事项报告事宜[42] 违规处理 - 违反规定给公司造成投资损失，董事会将给予相关人员处分[44] - 擅自签订投资协议草案并造成损失，责任人应承担赔偿责任[44]

制度修订 - 2025年8月26日董事会审议通过修订《对外担保管理制度》，尚需股东会审议[3] 审批情形 - 六种须股东会审批的对外担保情形，含单笔担保额超最近一期经审计净资产10%[12] - 一年内担保金额超最近一期经审计总资产30%的对外担保，股东会以特别决议通过[14] 审议流程 - 除特定情形外对外担保由董事会审议，须三分之二以上董事同意[13] - 董事会审核多项申请应逐项表决，均需全体成员2/3以上同意[15] - 股东会审议为关联人担保议案，相关股东不参与表决，其他股东半数以上通过[12,15,18] 实施授权 - 经批准的对外担保额度分次实施，可授权董事长签署文件[15] - 子公司对外担保需报公司董事会审议，再由子公司决定实施[16,17] 管理职责 - 财务部负责对外担保统一登记备案管理[18] - 财务部按季度填报情况表并抄送相关人员[19] 后续措施 - 财务部在被担保人债务到期前了解偿还安排[22] - 被担保人到期未还款，公司及时披露信息[26] - 公司履行担保义务后向债务人追偿并披露情况[23] 信息披露 - 董事会或股东会决议及时公告并向注册会计师提供担保事项[25] 责任承担 - 全体董事对违规担保损失承担连带责任[29] - 公司追究擅自越权或怠于履职人员责任[29] 制度效力 - 制度由董事会负责制定、修订和解释[32] - 制度自股东会审议通过之日起生效[33]

董事会结构与任期 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事，设董事长1人[10] - 董事任期3年，任期届满可连选连任[8] - 独立董事每届任期三年，连任不超六年，满六年36个月内不得被提名为候选人[62] 会议规则 - 董事会每年度至少召开两次定期会议，提前十日书面通知[22] - 单独或合并持股10%以上股东提议，董事长十日内召集临时董事会会议[22] - 定期会议变更事项或提案，需提前三日书面通知，不足三日会议顺延或需董事认可[32] - 董事会会议需过半数董事或其委托董事出席方可举行[36] - 董事会会议表决一人一票，以记名投票等方式进行[46] 决策规则 - 董事会审议提案形成决议，须超全体董事半数投赞成票，担保事项需出席会议三分之二以上董事同意[46][47] - 董事与决议事项有关联关系时，不得行使表决权[49] - 不同决议矛盾时，以形成时间在后的决议为准[48] 独立董事相关 - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任独立董事[63] - 独立董事每年自查独立性，董事会每年评估并与年报同时披露[64] - 公司董事会、审计委员会、单独或合并持股1%以上股东可提出独立董事候选人[75] 其他 - 修订《董事会议事规则》已获董事会审议通过，尚需提交股东会审议[3] - 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘[59] - 董事长应督促落实董事会决议，检查实施情况并通报[80]

制度修订 - 2025年8月26日第四届董事会第五次会议审议修订《年报信息披露重大差错责任追究制度》[2] 认定标准 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产、负债、净资产、收入、利润指标[10] - 会计报表附注等信息披露重大错误或遗漏按涉及金额占净资产比例认定[13][14] 责任划分 - 年报信息披露重大差错责任分直接和领导责任，董、总等担主责[16] 处理机制 - 出现差错由相关部门调查认定，提交董事会审议并抄报审计委[17] - 不同情形有从重、从轻等处理方式及追究责任形式[18][19][22] 其他说明 - 季度等报告信息披露差错责任追究参照执行[25] - 制度由董事会制定、修订和解释，审议通过日起生效实施[26][27]

制度审议 - 2025年8月26日公司董事会审议通过修订《舆情管理制度》[3] 组织架构 - 舆情工作组由董事长任组长、董事会秘书任副组长[7] 信息管理 - 采集涵盖公司及子公司各类互联网信息载体，分重大和一般舆情[9][10] 处置原则与措施 - 处理原则有快速反应等，一般与重大舆情处置方式不同[10][12] 制度生效 - 制度由董事会负责，自审议通过之日起生效[18]