监管情况 - 公司2024年12月4日因涉嫌信披违规被证监会立案调查[3] - 2025年6月13日收到《行政处罚事先告知书》[2][3] 退市风险 - 据《告知书》，公司可能被重大违法强制退市[2][3] - 已两次公告重大违法强制退市风险提示[3] - 未收到正式处罚决定，触及情形股票将终止上市[4][6]

监管情况 - 公司2024年12月4日晚因涉嫌信披违规被证监会立案调查[3] - 2025年6月13日收到《行政处罚事先告知书》[2][3] 退市风险 - 公司可能触及重大违法，或被强制退市[3] - 若正式处罚决定触及退市情形，股票将终止上市[5] - 北交所将依法依规决定是否终止公司股票上市[5]

证券代码：839680 证券简称:*ST 广道 公告编号：2025-051 深圳市广道数字技术股份有限公司股票交易异常波动公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 一、股票交易异常波动的具体情况 公司股票最近 2 个有成交的交易日（2025 年 6 月 17 日-2025 年 6 月 18 日）涨跌幅偏离 值累计达到-40.91%，根据《北京证券交易所交易规则（试行）》的有关规定，属于股票交易 异常波动情形。 二、公司关注并核实的相关情况 1、 核实对象： 公司控股股东、实际控制人及一致行动人，持股 5%以上股东，在任的董事、监事及高 级管理人员。 2、 核实方式： 电话询问、口头询问、微信询问等方式。 3、 核实结论： 公司于 2025 年 6 月 13 日收到中国证监会下发的《行政处罚事先告知书》(【2025】12 号)(以下简称"《告知书》")，根据收到的《告知书》认定情况，公司可能触及《北京证券交 易所股票上市规则》10.5.1 条规定的重大违法行为，可能被实施重大违法强制退市。根据《 ...

公司财务造假事件 - 广道数字因涉嫌2018年至2024年上半年虚增营业收入及营业成本，虚增金额占当期报告总额的83 30%—99 39%不等，导致财报存在虚假记载 [2][4] - 公司通过制作虚假购销合同、发票、银行回单、发货通知单及入库单等方式虚构销售和采购业务，具体虚增营业收入金额2018年至2024年上半年分别为1 43亿元、1 92亿元、2 23亿元、2 49亿元、3 04亿元、2 83亿元、0 72亿元 [4] - 同期虚增营业成本金额分别为0 65亿元、0 85亿元、1 17亿元、1 33亿元、1 63亿元、1 52亿元、0 39亿元 [4] 行政处罚与退市风险 - 深圳证监局拟对公司处以1000万元罚款，对董事长金文明罚款1500万元，对财务负责人赵璐罚款500万元，合计罚款4050万元 [2][5] - 金文明、赵璐将被采取终身证券市场禁入措施，另有10名相关责任人拟被罚款50万至250万元不等 [5] - 公司可能触及重大违法强制退市规定 [3][6] 审计机构责任 - 中审华会计师事务所连续6年为广道数字出具标准无保留意见审计报告，未能发现财务造假 [3][8] - 审计机构存在未勤勉尽责可能性，可能面临行政处罚、民事连带赔偿及声誉损失 [8][9] - 中审华会计所在审计过程中可能存在函证程序执行缺陷、关联方审查不充分等问题 [8] 造假手段与特点 - 造假手段高度组织化，通过伪造合同、发票及"函证拦截"形成闭环，规避审计核查 [6][8] - 造假具有隐蔽性、长期性与系统性特点，持续6年半，多期虚增营收及成本占比超过90% [6][8] 公司基本情况 - 广道数字于2021年11月15日在北交所上市，是首批新上市公司之一 [7] - 2024年年报显示公司营业总收入5206 36万元，净利润-3104 84万元 [7] - 2024年年报被审计机构出具无法表示意见的审计报告，4名董监高人员无法"保真" [7]

公司财务造假行为 - 公司通过制作虚假购销合同、发票、银行回单、发货通知单及入库单等方式虚构销售和采购业务，虚增营业收入及营业成本 [1] - 2018年至2023年及2024年上半年分别虚增营业收入1.43亿元、1.92亿元、2.23亿元、2.49亿元、3.04亿元、2.83亿元及7164.61万元，占当期报告记载金额的87.34%、95.39%、98.96%、85.87%、99.39%、98.14%及88.11% [3] - 造假行为持续六年半，导致公司披露的2018年至2023年年度报告、2024年半年度报告及《2024年度向特定对象发行股票募集说明书（草案）》存在虚假记载 [3] 监管处罚措施 - 深圳证监局拟对公司责令改正，给予警告，并处以1000万元罚款 [1][6] - 对董事长、实控人金文明给予警告，并处以1500万元罚款（其中作为直接负责的主管人员罚款500万元，作为控股股东、实际控制人罚款1000万元） [1][6] - 对董事、副总经理、财务负责人赵璐给予警告，并处以500万元罚款 [4][6] - 对副总经理宋凯给予警告，并处以250万元罚款 [4][6] - 对独立董事安秀梅、杨彬、WANG,YANG（王洋）给予警告，并分别处以60万元罚款 [4][6] - 拟对金文明、赵璐分别采取终身证券市场禁入措施 [6] 独立董事责任 - 独立董事安秀梅不知悉、未参与公司相关财务造假行为，但未能提供勤勉尽责的证据 [2][5] - 安秀梅不清楚公司具体业务和主要客户情况，未深入了解公司对三大运营商的业务开展情况 [4] - WANG,YANG（王洋）对自己在公司担任审计委员会委员不是很了解 [4] - 杨彬对公司具体经营情况了解不多 [4] - 三人均签字保证公司披露的财报及《募集说明书》真实、准确、完整 [4] 保荐机构行动 - 保荐机构五矿证券拟牵头联合相关方出资设立规模约为2.2亿元的先行赔付专项基金 [8][9] - 五矿证券明确拟采取包括先行赔付在内的一切可能措施，最大限度维护投资者权益、维护证券市场稳定运行 [8] - 先行赔付的法律依据为证券法第93条，发行人因欺诈发行、虚假陈述或其他重大违法行为给投资者造成损失的，相关证券公司等先行赔付义务人可以委托投保机构就赔偿事宜与投资者达成协议 [8] 行业监管趋势 - 2024年度因违法违规被证监会（含派出机构）、证券交易所处罚处分及采取监管措施的沪深上市公司独立董事合计85名，案例合计58例 [7] - 对独立董事的处罚金额最高250万元，最低5万元，平均罚款金额49.13万元 [7] - 监管层对财务造假持"零容忍"态度，从严监管的决心明显 [8]

财务造假行为 - 公司通过制作虚假购销合同、发票、银行回单、发货通知单及入库单等方式虚构销售和采购业务，虚增营业收入及营业成本 [1] - 2018年至2024年上半年，公司虚增营业收入分别为1.43亿元、1.92亿元、2.23亿元、2.49亿元、3.04亿元、2.83亿元、7164.61万元，占当期报告记载金额的87.34%、95.39%、98.96%、85.87%、99.39%、98.14%、88.11% [1] - 同期虚增营业成本分别为6465万元、8542万元、1.17亿元、1.33亿元、1.63亿元、1.52亿元、3863万元，占当期报告记载金额的84.53%、91.17%、98.41%、83.30%、99.13%、92.26%、83.81% [1] 信息披露违法 - 公司披露的2018年至2023年年度报告、2024年半年度报告及《2024年度向特定对象发行股票募集说明书(草案)》存在虚假记载 [2] - 控股股东、实际控制人金文明明知和放任公司实施财务造假，协调第三方借款，审批同意其控制的两家关联公司配合资金流转 [2] 监管处罚 - 深圳监管局拟对公司责令改正，给予警告，并处以1000万元罚款 [3] - 对金文明给予警告，并处以1500万元罚款（其中作为直接负责的主管人员罚款500万元，作为控股股东、实际控制人罚款1000万元） [3] - 对赵璐给予警告，并处以500万元罚款，对宋凯给予警告，并处以250万元罚款 [3] - 对刘海军、陈友志给予警告，并分别处以150万元罚款，对邹璧鸿给予警告，并处以120万元罚款 [3] - 对李威给予警告，并处以100万元罚款，对安秀梅、杨彬、WANG,YANG(王洋)给予警告，并分别处以60万元罚款 [3] - 对陈曦、周绍鑫给予警告，并分别处以50万元罚款 [3] - 对金文明、赵璐分别采取终身证券市场禁入措施 [4] 行业监管趋势 - 2024年证监会对61起财务造假案件作出行政处罚，案均处罚金额1577万元，同比增长12% [4] - 对7起案件按照法定最高限处以罚款，同比增长75% [4] - 对69名"董监高"人员实施市场禁入，同比增长9.5% [4] 退市风险 - 公司可能触及《北京证券交易所股票上市规则》第10.5.1条规定的重大违法类强制退市情形 [5] - 公司已于2025年5月6日因2024年年度财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告，被北交所实施退市风险警示 [5] - 收到证监会行政处罚决定后，将根据决定内容判断是否进入股票强制退市程序 [6] 投资者保护 - 保荐机构五矿证券已发布《声明》，用于先行赔付适格投资者因公司信息披露违法违规而遭受的投资损失 [7] - 先行赔付在实践中已有万福生科、海联讯、欣泰电气、紫晶存储四单落地案例 [7]

监管与调查 - 保荐机构2024年4月、8月和2025年2月现场检查3次[4] - 2024年12月4日公司因信披违规被证监会立案调查[4][5] 资金状况 - 2025年3月25日募集资金账户被冻结4693.71万元，期限6个月[8] - 截止报告日银行贷款逾期3220.63万元[8] - 向中行借款950万元到期未还，7月4日开庭[8] 财报与警示 - 中审华对2024年财报无法表示意见，内控否定意见[9] - 2025年5月6日起公司股票被实施退市风险警示[9] 保荐工作 - 保荐机构发表专项意见10次，对2024年募资使用存异议[4] - 保荐机构每月查询募资专户，及时审阅信披文件[3]

财务数据 - 公司注册资本6699.99万元，发行16749900股，价格12.25元/股，募资205186275元，净额186454506.15元[2] - 2025年3月25日，杭州、招商、中国银行账户分别冻结511.84万、2105.20万、2076.67万元，合计4693.71万元[9] 资金用途 - 2024年6月28日审议通过变更募资用途，用于两项目[7] 违规情况 - 2024年12月4日因涉嫌信披违法违规被立案，调查尚在进行[8][15] - 保荐机构认为2024年度募资使用与披露不一致，存在违规情形[12] 资金管理 - 截至2024年12月31日，募资未用完，保荐机构继续督导[14]

深圳市广道数字技术股份有限公司 关于实际控制人收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告 证券代码：839680 证券简称：*ST 广道 公告编号：2025-042 立案调查期间，实际控制人和公司将积极配合中国证监会的相关调查工作， 公司将严格按照相关法律法规的规定和要求，及时在北京证券交易所官方信息披 露平台（www.bse.cn）履行信息披露义务。 敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。 特此公告。 深圳市广道数字技术股份有限公司 董事会 2025 年 5 月 23 日 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 深圳市广道数字技术股份有限公司（以下简称"公司"）收到实际控制人金 文明先生通知，其于 2025 年 5 月 23 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称 "中国证监会"）送达的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，根据《中 华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会 决定对其立案。 本次立案是中国证监会对公司相关立案调查事项的补充程序。公司被立案调 查具 ...

五矿证券投行业务表现 - 五矿证券作为保荐券商已完结的IPO项目数量合计14家，其中5家成功发行，9家终止，成功率仅35.71% [1] - 2024年至今，公司连续撤回5家IPO项目，没有一家发行，撤否率高达100% [1] - 自2023年11月16日以来，五矿证券的股权投行项目连续都没有成功发行，连续撤回7家项目，至今储备项目为0 [1] - 2024年五矿证券投行业务手续费净收入为3.27亿元，同比下降50.17% [21] - 五矿证券2023年合计保荐3家IPO项目上市，合计录得1.55亿元承销保荐收入，2024年这一收入降到0 [21] *ST广道财务造假事件 - *ST广道涉嫌信息披露违法违规被证监会立案，公司财报被出具无法表示意见，审计机构直接称存在造假 [2] - *ST广道通过给审计机构提供虚假信息、拦截快递等方式完成造假闭环 [4] - 公司进行会计差错更正后2023年度营收较更正前少了98%，从2.88亿元调整至537万元 [7][9] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金从更正前的2.78亿元降至739万元，减少幅度高达97% [10] - 审计机构中审华称*ST广道存在严重财务造假，管理层凌驾控制之上、内部控制全面失效 [11] 五矿证券持续督导责任 - *ST广道是五矿证券历史上保荐的首家IPO企业，2021年11月在北交所上市，募资2.05亿元 [3] - 2021-2024年是五矿证券对*ST广道的持续督导期间，但公司对严重财务造假毫无察觉 [11] - 五矿证券拟牵头联合相关方出资设立规模约为2.2亿元的先行赔付专项基金 [11] 五矿证券股权投行业务现状 - 2023年11月15日后，五矿证券连续撤回7家股权投行项目，其中5家IPO项目，2家定增项目 [19] - 近18个月来五矿证券股权投行项目的撤否率高达100% [19] - 截至2025年5月20日，五矿证券的股权投行项目储备数量为0 [20] 五矿证券整体业绩与人员变动 - 2022-2024年，五矿证券营收分别为14.69亿元、14.59亿元、13.2亿元，同比分别下降27.51%、0.65%、9.55% [21] - 2022-2024年归母净利润分别为3.77亿元、2.75亿元、2.52亿元，同比分别下降28.41%、26.99%、8.46% [21] - 公司2021-2024年的员工总数分别为1529人、1468人、1350人、1147人，2024年裁员超200人 [22] - 2023年五矿证券有投行人员371人，2024年降至288人，一年裁员83人 [22]