公司业务概况 - 公司是中国大陆卓越房地产集团，主营北京和上海物业租赁、深圳物业开发[4][5] - 报告期为2023年7月1日至2024年6月30日，范围涵盖北京、上海、深圳及香港主要业务运营，期间取得深圳南山土地使用权用于物业发展[19][22] - 报告期内，公司在深圳取得一块用于房地产开发的土地使用权，配套设施有邮局、幼儿园等[160] - 公司计划通过地下通道将土地与地铁站连接，鼓励低碳出行[160] ESG整体战略与愿景 - 公司将可持续发展融入业务运营，关注ESG议题[4][6] - 公司ESG愿景聚焦雇佣和社会两个关键支柱[7] - 公司为不久的将来设定目标，包括实现温室气体排放等目标、提高投资项目绩效等[11] ESG报告编制 - 公司2023 - 2024年度ESG报告根据联交所相关指引编制，符合强制披露规定及“不遵守就解释”条文[14][15] ESG治理架构 - 公司实施由董事会和ESG工作小组组成的治理架构管理ESG风险、表现及策略[21][24] - 董事会监督整体ESG绩效，制定策略和目标，批准报告[26] - ESG工作小组由多部门管理人员组成，负责执行任务、管理风险、收集分析数据及编制报告[27] ESG事项评估 - 公司对相关ESG事项进行评估，识别重大风险，并聘请独立外部顾问协助报告准备及提供咨询服务[28][29] - 董事会启动集团环境、社会及管治议程的重要性评估[35][37] - 基于业务性质和国际标准确定重大问题，评估结果指明ESG工作改进领域[38][39] - 环境方面，气候变化相关风险及机遇、资源管理最重要；运营惯例中，反贪污、客户健康及安全最重要；雇佣及劳工常规里，雇员健康与安全最重要[40] ESG持份者沟通 - 公司优先与持份者联系并重视其反馈，通过多种渠道与雇员、客户/租户等持份者沟通[33] - 公司通过客户满意度调查及问卷收集客户对楼宇绿化、废弃物收集和电力使用等方面的反馈[33] - 公司将与主要持份者保持持续沟通，采用电子渠道交流，收集的反馈为策略发展提供见解[34][36] 环境管理 - 绿色措施与环保活动 - 公司注重减少环境影响和环境保护，将可持续发展概念融入物业，实施多项绿色措施[45] - 公司参与多种环境和社会措施，承诺遵守节能约章及精神健康职场约章[11] - 公司获得香港绿色日2024、地球一小时2024嘉许状等[13] - 报告期内公司参与香港绿色日2024、地球一小时等环保活动并捐款支持绿色低碳日2024[90][94] - 报告期内公司在中国内地为土地开发项目进行树林搬迁工作以遵守法规[90][94] 环境管理 - 温室气体排放 - 业务运营中温室气体排放来源包括电力消耗、车辆使用汽油、废纸处置和污水处理[53] - 2024年总温室气体排放量为2329.2吨二氧化碳当量，2023年为2166.4吨二氧化碳当量[54] - 2024年温室气体排放密度为32.5吨二氧化碳当量（每港币百万元），2023年为27.2吨二氧化碳当量（每港币百万元）[54] - 公司致力于减少运营排放，指导监督持份者环保措施[49][51] - 公司排放目标着重实施措施降低碳排放，探索绿色运营机遇[56,58] - 报告期内公司利用联合国清洁发展机制的河北成安生物质热电项目的碳抵消来减少温室气体排放[100][101] - 未来公司将优先评估、监测、控制和记录温室气体排放，推动环境可持续性持续改进，配合国家“双碳”目标[102][103] 环境管理 - 废弃物管理 - 2024年无害废弃物总量为1.65吨，2023年为0.95吨[60] - 2024年无害废弃物密度为23.02公斤（每港币百万元），2023年为11.85公斤（每港币百万元）[60] - 公司目标是持续逐步减少无害废弃物的产生[63] - 公司提倡“减废、再用及回收再造”（3R原则）减少废弃物送堆填区[64,65] - 公司鼓励员工购买可重复使用物品，减少购买瓶装水并回收[64] - 公司建立雇员和客户沟通渠道以提出资源节约建议[64] - 公司通过多种方式推广零废弃物[64] 环境管理 - 资源节约 - 公司鼓励使用电子文件，多数办公文件已数字化，减少印刷量和成本[66][68] - 公司建议员工打印前用“打印预览”，鼓励双面打印和复印，设纸张回收箱[66][69] - 公司推出资源节约措施，包括提高能源资源效率、监控资源使用等[71] - 2024年6月30日止年度，公司直接能源（汽油）消耗98.8兆瓦时，2023年为100.8兆瓦时[73] - 2024年6月30日止年度，公司间接能源（外购电力）消耗2006.27兆瓦时，2023年为3721.8兆瓦时[73] - 2024年6月30日止年度，公司能源总耗量2105.0兆瓦时，2023年为3822.6兆瓦时[73] - 2024年6月30日止年度，公司能源密度为29.4兆瓦时（每港币百万元），2023年为47.9兆瓦时（每港币百万元）[73] - 报告期租户购买的电力消耗为1988.0兆瓦时[74][75] - 公司承诺遵守“2023和2024节能约章”，采取开启电器节能模式等策略[77][79] - 公司新租赁办公室采用自动调节空调系统，最佳温度设定为25摄氏度[78] - 公司逐步更换老化灯管为LED照明，关闭非必要照明，设定空调温度范围，指派专人监控能源消耗等以提高能源效率[83] - 2024年6月30日止年度总耗水量为28,845.0立方米，较2023年的18,644.2立方米有所增加；耗水密度为403.02立方米（每港币百万元），2023年为233.83立方米（每港币百万元）[86] - 公司目标提高用水效率，考虑将节水措施纳入新租赁办公室选择标准[86][88] - 公司实施节水措施，在水龙头安装感应器，鼓励员工节约资源[87][89] 环境管理 - 环境评估与风险管理 - 启动相关项目前公司会聘请外部专业顾问进行环境评估并提供结果给承包商[95] - 公司建立全面风险管理程序应对气候变化风险，包括增强建筑耐受能力和准备灾难恢复计划[96] - 公司采取积极方式在物业和办公室实施节能措施，如使用LED照明和关闭闲置设备[96] - 公司在开展房地产等项目前会聘请外部专业顾问进行环境评估，并将结果提供给承包商[97] - 公司认识到气候变化对业务的影响和风险，建立了全面的风险管理程序应对[98][99] 雇佣管理 - 员工基本情况 - 截至2024年6月30日，公司聘用52名雇员，与2023年6月30日持平，部分业务活动已外包[105] - 2024年6月30日公司男性雇员31人，女性雇员21人；2023年6月30日男性雇员29人，女性雇员23人[107] - 2024年6月30日公司30岁以下雇员29人，30 - 50岁雇员22人，50岁以上雇员1人；2023年6月30日30岁以下雇员31人，30 - 50岁雇员20人，50岁以上雇员1人[108] - 截至2024年6月30日，兼职员工3人，全职员工49人；高级员工17人，初级员工10人，中级员工25人；中国大陆员工22人，香港员工30人[111] - 截至2023年6月30日，兼职员工4人，全职员工49人；高级员工25人，初级员工10人，中级员工17人；中国大陆员工30人，香港员工22人[111] - 2024年6月30日止年度，男性员工离职率4%，女性员工离职率2%；30岁以下离职率0%，30 - 50岁离职率2%，50岁以上离职率4%；高级员工离职率4%，中级员工离职率0%，初级员工离职率2%；香港离职率2%，中国大陆离职率4%[114] - 2023年6月30日止年度，男性员工离职率0%，女性员工离职率3%；30岁以下离职率0%，30 - 50岁离职率0%，50岁以上离职率3%；高级员工离职率0%，中级员工离职率0%，初级员工离职率6%；香港离职率0%，中国大陆离职率3%[114] 雇佣管理 - 薪酬福利 - 公司董事会薪酬委员会根据集团营运业绩等因素建议董事薪酬，已采纳认股期权计划激励董事及合格员工[115][118] - 公司员工薪酬和额外福利参照当地行业平均水平，结合员工经验和资格，用关键绩效指标评估表现确定薪酬方案[115][119] 雇佣管理 - 健康安全 - 公司制定内部指引和举报系统，采取多种行政措施提高工作场所安全性，前三年无因工死亡个案和工伤损失工作日数[122][124][125] - 公司为员工提供团体医疗、个人意外和人寿保险等全面健康福利及符合人体工学的办公家具[122][126] - 公司定期检查承包商健康和安全措施，要求承包商对员工定期培训并持续监控健康安全事宜[123][127] - 2024年4月公司参与世界工作安全健康日，分享宣传影片、允许员工周五穿便服上班、午膳时间分发水果[128][129] - 报告期内公司未发现严重违反提供安全工作环境及保障雇员避免职业性危害法规的事宜[131][132] 雇佣管理 - 培训与发展 - 公司提供外部培训、研讨会和网络研讨会、新入职培训、在职培训等多种培训机会，并根据雇员事业抱负制定职业发展计划，提供轮岗机会[134][135][136] - 2024年6月30日止年度男性受训雇员百分比为47.8%，女性为62.1%；高级员工为51.9%，中级员工为72.7%，初级员工为50.0%，所有雇员为55.8%[138] - 2023年6月30日止年度男性受训雇员百分比为42.9%，女性为67.7%；高级员工为52.0%，中级员工为80.0%，初级员工为52.9%，所有雇员为57.7%[138] - 2024年6月30日止年度男性雇员完成培训平均时数为14.2小时，女性为24.8小时；高级员工为20.9小时，中级员工为24.6小时，初级员工为15.0小时，所有雇员为20.1小时[138] - 2023年6月30日止年度男性雇员完成培训平均时数为10.0小时，女性为27.5小时；高级员工为19.3小时，中级员工为21.0小时，初级员工为21.8小时，所有雇员为20.4小时[138] 雇佣管理 - 合规管理 - 报告期内公司未发现严重违反有关补偿及解雇等法律法规且影响运营的事宜，遵守了适用法律法规[104] - 公司制定了符合中国大陆和香港雇佣法律法规的雇佣政策和指引[105] - 公司严格禁止童工和强制劳工，人力资源部门严格验证求职者身份文件，双方自愿签署雇佣合约[140] - 公司定期对附属公司、地方办事处和承包商进行审查及检查，违规人员将面临内部纪律处分或移交当局处理[140] - 报告期内公司未发现严重违反防止童工或强制劳工法规且对营运造成严重影响的事宜[140] 供应链管理 - 报告期内公司聘用24家供应商，较2023年6月30日止年度的30家减少[141][146] - 公司有12家主要供应商，且已按相关措施评估所有主要供应商[141][146] - 公司实施品质保证机制，包括评估供应商和收集客户意见，有权提前终止有问题供应商合约[147][149] - 公司将绿色措施扩展至物业管理服务供应商，对供应商进行评估[52] 产品与服务管理 - 报告期内公司未收到有关产品和/或服务的重大投诉[148][151] - 公司建立全面政策保护个人数据隐私和保密性，禁止他人未经同意使用相关个人信息[153] - 公司在租赁合同中包含防止租户侵犯知识产权的条款[153] - 报告期内公司未知悉严重违反产品和服务相关法律法规且影响营运的事宜[153] 反贪污管理 - 公司所有雇员需遵守反贪污政策和行为守则，对贿赂和贪污零容忍[154] - 公司建立举报机制，接到举报后立即调查并报告，保护举报人身份[155] - 公司将继续审查和改进内部监控和反贪污系统以预防贪污行为[155] - 公司定期为董事和员工提供反贪污相关培训，如廉政公署举办的线上研讨会[156][159] - 公司所有员工需遵守反贪污政策和行为准则，对贿赂和腐败零容忍[157] - 公司建立了举报机制，收到举报后会及时调查并报告给管理层和政府部门[158] - 报告期内，公司未发现严重违反反贪污相关法律法规的事宜，无已审结的贪污诉讼案件[160] 社区参与 - 公司参与社区投资，有2024年公益爱牙日、行善折食日宣传海报[13] - 报告期内，公司参与“公益爱牙日”活动并捐款，用于提升“加强口腔健康服务”[161][162] - 公司鼓励员工参加“公益行善‘折’食日”活动，捐款支持“露宿者、笼屋及板间房居民服务”[161][162] ESG披露要求 - 公司需披露董事会对环境、社会及管治事宜的监管等内容[164] - 公司需解释在编制环境、社会及管治报告时如何应用汇报原则[164] - 环境层面需披露废气及温室气体排放等政策及合规资料，涉及排放物、资源使用等多方面关键绩效指标[166] - 资源使用层面需披露有效使用资源政策，包括能源、水及其他原材料，有能源总耗量、总耗水量等关键绩效指标[167] - 需制定减低对环境及天然资源重大影响的政策，并描述业务活动对其重大影响及管理行动[168] - 需制定识别及应对重大气候相关事宜的政策，描述已产生及可能产生影响的事宜及应对行动[169] - 社会层面雇佣方面需披露薪酬、招聘等政策及合规资料，有按不同维度划分的雇员总数和流失比率等关键绩效指标[170] - 需披露过去三年每年因工亡故的人数及比率、因工伤损失工作日数等健康与安全相关指标[171] - 要披露按性别及雇员类别划分的受训雇员百分比和每名雇员完成受训的平均时数[172] - 需提供有关防止童工或强制劳工的政策及遵守相关法规的资料[172] - 要描述检讨招聘惯例以避免童工及强制劳工的措施和发现违规时消除情况的步骤[172] - 需披露管理供应链的环境及社会风险政策和按地区划分

公司基本信息 - 公司股票代码为29，网址为www.dynamic.hk和www.irasia.com/listco/hk/dynamic[3][4] - 公司主要股份登记处为MUFG Fund Services (Bermuda) Limited，股份登记分处为卓佳登捷时有限公司[3][4] - 公司注册办事处位于Bermuda的Victoria Place, 5th Floor, 31 Victoria Street, Hamilton HM 10，主要营业地点在香港铜锣湾希慎道8号裕景商业中心[3] 重要日期 - 股东周年大会最后登记日为2024年12月9日，大会于2024年12月13日举行[4] - 末期股息最后登记日为2024年12月16日，将于2025年1月7日派发[4] - 2024年12月10日至12月13日及12月17日至12月20日分别为股东周年大会和末期股息的暂停过户日期[4] 公司管理层及专业机构 - 董事会主席为陈永栽博士，行政总裁为赵少鸿[2] - 公司核数师为德勤•关黄陈方会计师行[2] - 公司法律顾包括的近律师行、孖士打律师行等[2] - 公司主要往来银行有恒生银行有限公司、中国工商银行股份有限公司等[2] 财务业绩 - 2024年总收入为7157.3万港元，较2023年的7973.4万港元减少约10%，毛利为4496.5万港元，较2023年的5475.2万港元减少约18%，毛利率约为63%（2023年：69%）[6][8] - 2024年其他收入、收益或亏损为308.3万港元（2023年：1734.6万港元），银行利息收入为703.2万港元（2023年：638.7万港元），净兑换溢利为429.7万港元（2023年：净兑换亏损1040.8万港元）[6][9] - 2024年投资物业公平值减值金额为2392.7万港元（2023年：2266.4万港元）[6][9] - 2024年分摊合营企业溢利达126.35773亿港元[6][9] - 2024年公司股东应占溢利为53.53955亿港元（2023年：663.4万港元），每股基本盈利为22.52港元（2023年：0.028港元）[6][10] - 年终人民币兑港元升值1%（2023年：贬值7.8%），其他全面收入为1846万港元（2023年：其他全面支出为1.56787亿港元），公司股东应占全面收入总额为53.72015亿港元（2023年：全面支出总额为1.47116亿港元）[6][10] - 2024年上海及北京投资物业租金收入为6521.5万元人民币（2023年：7109.3万元人民币），较去年下降约8%[12][15] - 2024年物业租赁分类业绩溢利为1832.6万元人民币，相当于2011.3万港元（2023年：3433.2万元人民币，相当于3850.5万港元）[12][15] - 2024年集团分配土地分类录得亏损为93.9万港元（2023年：无）[12][16] 股息分配 - 董事会建议派发末期股息每股0.5仙（2023年：0.5仙），连同中期股息，本年度股息总额为每股1仙[11][13] - 2024年1月9日，公司向股东派发截至2023年6月30日止年度末期股息每股0.5港仙；年内已派发中期股息每股0.5港仙，总额118.9万港元；2024年9月27日，董事建议派发截至2024年6月30日止年度末期股息每股0.5港仙，总额118.9万港元，该年度股息总额合共每股1港仙[157][161] 物业情况 - 北京朝阳区社区商场全年平均出租率约86%，2023年为78%[17][19] - 北京租赁业务（含停车场等物业）租赁收入为人民币2657.9万元，2023年为2410.8万元，同比升约10%，占集团总收入41%，2023年为34%[17][19] - 北京投资物业整体公平值下调人民币1136.9万元，2023年为1332.5万元[17][19] - 北京分类业绩溢利为港币240.7万元，2023年为551.3万元[17][19] - 不计投资物业公平值变化及税项影响，北京基本分类业绩溢利为人民币1356.2万元，2023年为1824.1万元[17][19] - 上海裕景国际商务广场平均出租率约83%，2023年为89%[18][20] - 上海租金收入为人民币3863.5万元，2023年为4698.6万元，同比跌约18%，占集团总收入59%，2023年为66%[18][20] - 上海投资物业公平值贬值人民币1043.3万元，2023年为688.3万元[18][20] - 上海分类业绩溢利为港币1770.6万元，2023年为3299.2万元[18][20] - 不计投资物业公平值变化及税项影响，上海基本分类业绩溢利为人民币2656.6万元，2023年为3630万元[18][20] 合营企业及土地相关 - 公司持有圳華49%股权权益，圳華曾进行强制清算，2023年5月撤回[21] - 公司与合营伙伴就土地置换事宜合作，新土地分K709 - 0003和K709 - 0004两块分别分配给公司及合营伙伴[21] - 2023年12月14日，达力公司与规划管理局签订集团土地出让合同，出让K709 - 0003地块；合营伙伴也签订合同出让K709 - 0004地块[21] - 集团分配土地（K709 - 0003）占地面积约65,000平方米，可开发建筑面积约179,000平方米[22][23] - 建设规划许可证和不动产证书分别于2023年8月和2024年2月向公司发出[22][23] - 公司确认集团分配土地公平值收益为人民币11,537,708,000元，相当于港币12,629,669,000元[22][24] - 公司年内确认圳华溢利为人民币11,543,284,000元，相当于港币12,635,773,000元，为非现金项目[22][24] - 公司拨备递延税项共人民币6,617,292,000元，相当于港币7,262,411,000元，将在物业开发完成及出售后缴付[22][24] - 回顾年内，圳华偿还公司先前支付前土地地价垫款及利息为人民币210,629,000元，相当于港币230,564,000元[22][25] - 公司、合营伙伴及圳华按股权比例结清圳华先前就土地分配支付的地价款项[22][24] - 集团与合营伙伴就圳华存在历史争议，圳华过往年度股权由80%变更为49%，集团继续争取在圳华及其资产的最佳利益[27][28] - 一名前租户就圳华搬迁补偿协议提起行政诉讼，法院已判决，相关方上诉，集团及合营伙伴将密切关注进展[29][30] 财务状况 - 2024年6月30日，公司拥有人应占权益为人民币67.12492亿元，换算为港币73.54705亿元，每股资产净值为港币30.94元[31][33] - 2024年6月30日，集团维持无银行借贷总额及无负债比率，因人民币兑换港币产生的兑换收益净额为港币429.7万元[31][33] - 2024年6月30日，集团银行定期存款、银行结余及现金合共为港币4.22338亿元，维持尚未动用信贷额港币100万元[32][34] - 2024年6月30日，集团的流动资产净值为港币130.57439亿元，流动比率为74.17[32][34] - 2024年6月30日，集团已悉数偿还所有银行融资，解除抵押物，银行抵押存款为零[35] 市场展望与策略 - 预计中国政府将出台政策稳定房地产业，通过资本支出和支持数字化经济推动可持续经济增长[36] - 北京零售市场预期平稳运行，官方扶持政策将刺激消费，集团将调整租赁及市场策略[36] - 集团将密切监察人民币波动影响，以尽量减低负面影响[31][33] - 预计中国政府将出台政策和措施稳定房地产市场，促进经济高质量发展，有望带动国内需求和消费，支撑写字楼和零售行业的租赁活动[38] - 预计北京零售市场将保持稳定，公司将调整租赁和营销策略，提升翻新、品牌组合和租赁服务，采用有竞争力的租金策略以维持入住率和经常性收入[39] - 上海写字楼市场环境仍具挑战，预计租金下降和空置率可能加速，公司将部署租赁策略吸引和留住租户以维持入住率和收入[40][41] - 深圳预计将成为综合经济和数字竞争力的先锋，交通网络发展将推动大湾区发展，尽管房地产市场面临挑战，但深圳房地产市场前景乐观[40][42][43] - 深圳南山歌剧院附近的城市规划将提升集团分配土地的未来开发价值，公司将积极争取圳华及其资产的利益，与各方协商发展方案[40][43][44] 管理层信息 - 公司董事长为陈永栽博士，现年90岁，具有多年资深管理经验，在多个行业和机构担任重要职务[48] - 公司行政总裁为赵少鸿先生，现年66岁，具有多年房地产、会计及财务方面的管理经验[48] - 陈永栽博士90岁，2019年任公司董事会主席兼执行董事，有房地产等多行业经验，在多家菲交所上市公司任职[49] - 邱兆鸿先生66岁，2019年重新指定为公司CEO，2007年任执行董事，有房地产等领域经验[50] - 邱秀敏女士83岁，2019年任执行董事，负责业务发展等，在多家菲交所上市公司任职[52] - 黄正顺先生65岁，2006年任执行董事，负责业务发展等，有房地产及制造业经验[52] - 陈怡娜女士56岁，2019年任执行董事，负责业务发展等，在多家菲交所上市公司任职[52] - 陈怡珊女士59岁，2021年任执行董事，负责业务发展等，有银行等行业经验[53] - 庄剑青先生73岁，1994年任独立非执行董事，担任董事会多个委员会职务，有珠宝业经验[54] - GO Patrick Lim先生66岁，2013年任独立非执行董事，担任董事会多个委员会职务，有企业财务等经验[54] 企业管治 - 董事会及管理层持续检讨及提升公司企业管治常规，认为其对公司及附属公司过往业务增长有贡献[62] - 公司应用并遵守企业管治守则原则及守则条文，除若干守则条文偏离外，还履行部分最佳常规，制定内部企业管治守则[62] - 董事会目前由六名执行董事及四名独立非执行董事组成[65] - 四名独立非执行董事代表逾三分之一董事会，且多于一名具备适当专业资格或会计或有关财务管理专长[65] - 董事会负责制订整体策略发展等企业目标、价值及策略，监察业务及高级管理人员表现等[66] - 执行董事负责集团经营运作及管理，履行董事会所采纳之策略[66] - 公司有四名独立非执行董事，占董事会成员三分之一以上，且不止一人具备专业资格或财务专长[67] - 董事会负责制定公司目标、价值和战略，监督业务和高级管理层表现，执行董负责集团运营和战略执行[68] - 2024年6月30日止年度，公司举行六次董事会会议、三次董事会委员会会议和一次股东周年大会[70] - 公司定期向董事提供资讯和刊物，董事参与培训活动并提供培训记录[73] - 公司主席和行政总裁角色职责区分，分别由陈永栽博士和赵少鸿先生担任[75] - 独立非执行董事任期两年，须每三年轮席告退一次，可膺选连任[76] - 独立非执行董事须每年确认独立性，经提名委员会审阅评估，超9年再委任需股东批准[76] - 公司董事长和CEO职责分离，分别由不同人员担任[78] - 公司独立非执行董事任期两年，每三年至少轮值退任一次，可获重选[79] - 服务超9年的独立非执行董事再获委任需经股东批准[80] - 截至2024年6月30日，董事均遵守证券交易标准守则[77][81] - 董事会成立薪酬、提名和审核三个委员会，各委员会职权范围已公布在公司网站[82] - 截至2024年6月30日及至9月27日，薪酬委员会成员为庄剑青、GO Patrick Lim和马超德[82] - 截至2024年6月30日及至9月27日，薪酬委员会开会一次并通过书面决议，涉及检讨董事表现及薪酬政策等事项[82] - 截至2024年6月30日及至9月27日，提名委员会成员为GO Patrick Lim、庄剑青和马超德[84] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会组成、制定提名政策等[84] - 提名委员会提名的候选人须符合上市规则相关标准，合格候选人将推荐给董事会批准[84] - 董事会成员多元化政策旨在增加董事会多元化、提升效益及支持公司战略目标[86][87] - 目前董事会由3名女性成员和7名男性成员组成[88] - 截至2024年6月30日止年度及至9月27日，提名委员会按书面决议执行多项工作且未开会[91][92][93] - 董事会自1999年成立审核委员会，其职权符合规定[92][94] - 审核委员会负责与核数师关系相关职责，如推荐委任等[96] - 审核委员会负责财务资料、财务汇报制度等审核工作[96][97] - 截至2024年6月30日止年度及直至2024年9月27日，审核委员会举行三次会议并通过三项书面决议案[99][101] - 建议重新委任外聘核数师，审核集团财务汇报制度、风险管理与内部控制系统及2024年6月30日止年度经审核综合财务账项[101][102] - 批准聘用外聘核数师提供非核数服务，审核中期业绩及2023年12月31日止六个月未经审核简明综合财务账项[99][101] - 审核及监察集团2023年及2024年6月30日止年度企业管治报告及2023年12月31日止六个月中期报告内有关合规的企业管治政策及常规[99][101] - 审核集团内部审核功能[100][

财务数据对比 - 截至2024年6月30日止年度，公司收入为7.16亿港元，较去年的7.97亿港元有所下降；本年度溢利为535.43亿港元，较去年的7247万港元大幅增长[1] - 2024年每股基本盈利为2252.4港仙，2023年为2.8港仙[2] - 2024年非流动资产总值为18.46亿港元，2023年为19.27亿港元[4] - 2024年发展中物业为127.97亿港元，2023年为0[4] - 2024年贸易及其他应收账款及预付款为1557.6万港元，2023年为2091.2万港元[4] - 2024年银行定期存款为2.83亿港元，2023年为8293.5万港元[4] - 2024年流动负债为1.78亿港元，2023年为1.23亿港元[4] - 2024年流动资产净值为13.06亿港元，2023年为3467.41万港元[4] - 2024年公司拥有人应占权益为73.55亿港元，2023年为19.85亿港元[7] - 2024年非流动负债为75.09亿港元，2023年为2491.94万港元[7] - 2024年对外销售收入为29,171千港元，2023年为27,037千港元；2024年分类业绩为2,407千港元，2023年为5,513千港元[15] - 2024年除税前溢利为12,612,129千港元，2023年为1,006千港元[15] - 2024年银行利息收入为7,032千港元，2023年为6,387千港元；2024年兑换收益净额为4,297千港元，2023年亏损10,408千港元[16] - 2024年现时时中国企业所得税本年度为4,331千港元，2023年为4,630千港元；2024年递延税项扣减为7,257,853千港元，2023年为6,241千港元[17] - 2024年已派股息共2,378千港元，2023年亦为2,378千港元；董事会建议2024年末期股息共1,189,000港元[19] - 2024年用作计算每股基本盈利的盈利为5,353,955千港元，2023年为6,634千港元；股份加权平均数目均为237,703,681股[20] - 2024年6月30日投资物业公平值为1,838,227千港元，2023年6月30日为1,840,814千港元[21] - 2024年重估引致投资物业公平值减少23,927,000港元，2023年减少22,664,000港元[21] - 2024年合营企业权益为0，2023年为82,331千港元；2024年合营企业欠款为0，2023年为225,673千港元[22] - 截至2024年6月30日年度，公司总收入为7157.3万港元，较2023年减少约10%；毛利为4496.5万港元，较2023年减少约18%；毛利率约为63%，2023年为69%[31] - 2024年贸易应收账款为477.1万港元，2023年为943.9万港元；贸易应付账款为111.4万港元，2023年为215万港元[28][29] - 2024年递延税项负债总额为749679.3万港元，较2023年增加，主要是集团分配土地公平值收益的递延税项[30] - 2024年公司计入其他收入、收益或亏损为308.3万港元，2023年为1734.6万港元[31] - 2024年公司确认投资物业公平值减值金额为2392.7万港元，2023年为2266.4万港元[31] - 2024年公司分摊合营企业的溢利达1263577.3万港元，主要源自确认合营企业分配土地的公平值收益[31] - 2024年公司股东应占溢利为535395.5万港元，2023年为663.4万港元；每股基本盈利为22.52港元，2023年为2.8仙[31] - 年终人民币换算至港元的汇兑差额升值1%，2023年贬值7.8%；2024年其他全面收入为1846万港元，2023年为其他全面支出15678.7万港元[32] - 2024年公司从上海及北京投资物业带来租金收入为人民币6521.5万元，较2023年下调约8%[33] - 2024年公司投资物业公平值贬值总额为人民币2180.2万元，物业租赁分类业绩溢利为人民币1832.6万元[33] - 深圳集团分配土地年内亏损93.9万港元，2023年无亏损[34] - 北京租赁分类全年平均出租率约86%（2023年：78%），租赁收入2917.1万港元（2023年：2703.7万港元），同比升约10%，占总收入41%（2023年：34%）[35] - 北京投资物业整体公平值下调1247.7万港元（2023年：1494.4万港元），分类业绩溢利240.7万港元（2023年：551.3万港元）[35] - 上海“裕景国际商务广场”平均出租率约83%（2023年：89%），租金收入4240.2万港元（2023年：5269.7万港元），同比跌约18%，占总收入59%（2023年：66%）[36] - 上海投资物业公平值贬值1145万港元（2023年：772万港元），分类业绩溢利1770.6万港元（2023年：3299.2万港元）[36] - 2024年6月30日，公司拥有人应占权益为73.55亿港元，每股资产净值为30.94港元，无银行借贷总额及负债比率[41] - 回顾年度内，人民币兑换港元产生兑换收益净额429.7万港元，汇兑差额其他全面收入总计1846万港元[41] - 上海及北京投资物业租金收入等为集团带来充裕现金流，2024年6月30日银行定期存款等共4.22亿港元[42] - 2024年6月30日，集团维持未动用信贷额100万港元，流动资金以浮动利率计算[42] - 2024年6月30日，集团流动资产净值为130.57亿港元，流动比率为74.17[42] - 截至2024年6月30日，集团已悉数偿还银行融资，无借贷，银行抵押存款为零（2023年6月30日：932.4万港元）[43] 会计准则应用 - 本年度首次应用香港会计准则第8号修订本，对综合财务账项无重大影响[10] - 本年度首次应用香港会计准则第1号修订本及香港财务报告准则实务报告第2号，对财务状况及表现无重大影响，但影响会计政策披露[11] - 公司未提早采用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则及修订本，预计多数对综合财务账项无重大影响[12] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后生效，预计不影响财务状况，但影响报表呈列及披露[13] 业务分类情况 - 本年度取得中国深圳一幅土地使用权，拟发展为待售物业，认定为新经营分类[14] - 物业租赁分类包括中国物业租赁经营，投资组合主要位于上海、北京[14] - 物业发展分类包括中国深圳的发展中物业[14] - 公司按香港财务报告准则第8号规定，以地理位置基准分析物业租赁分类资料[14] 合营企业相关 - 公司可在合营企业圳华行使50%投票权，过往对圳华股权权益争议提出仲裁，2008年裁决后公司及合营伙伴分别持有圳华股权权益49%及51%，2010年裁决公司应获分配圳华股权权益80% [23] - 截至2024年6月30日，公司未确认额外分占31%共10,368,000港元的权益（2023年同）[23] - 圳华经营期于2014年1月16日届满，双方决定不延续并曾申请强制清算[24] - 2023年4月14日公司与合营伙伴订立备忘录，同意土地置换、分配等事项，强制清算于2023年5月4日获批撤回[25] - 按备忘录还款安排，应收合营企业欠款预计2023年6月30日一年内收回，截至2024年应收合营企业欠款大致结清，剩余余额2,150,000港元为减值亏损[25] - 2023年12月达力公司与规划管理局签订土地出让合同获K709 - 0003号地块，合营伙伴获K709 - 0004号地块，土地使用权变更至深圳达力房地产[26] - 公司将圳华视为合营企业并以权益法计算综合财务账项[26] - 公司持有圳华49%股权权益，年内继续与合营伙伴进行圳华清算[37] - 公司与合营伙伴就土地置换事宜合作，将前土地交还换取新土地，新土地分两块分别分配给公司及合营伙伴[37] - 2023年12月，达力公司与规划管理局签订集团土地出让合同，出让K709 - 0003号地块给达力公司[38] - 2023年12月，合营伙伴与规划管理局签订合同，出让K709 - 0004号地块给合营伙伴[38] - 2023年12月15日，规划管理局同意将集团分配土地使用权由达力公司变更至深圳达力房地产[38] - 集团分配土地占地约65,000平方米，可开发建筑面积约179,000平方米，公平值收益达126.30亿港元，年内确认圳华溢利126.36亿港元，已拨备递延税项72.62亿港元[39] - 圳华偿还集团先前用于支付前土地的地价款垫款及利息2.31亿港元，款项由合营伙伴提供资金[40] - 集团与合营伙伴就圳华历史争议积极争取最佳利益，同时关注行政诉讼进展并按需行动[40] 发展中物业情况 - 集团发展中物业为深圳东角头附近土地，2024年2月23日取得正式土地使用权证，土地使用权自2008年6月5日起最长70年[27] - 集团管理层以成本与可变现净值两者中较低者计算发展中物业，可变现净值参考独立专业估价师估值[27] 税务情况 - 集团中国附属公司两年度企业所得税率均为25%；部分附属公司受10%至25%预扣税约束[17] - 就分派中国企业赚取溢利产生的临时差额，2024年计提递延税项为2,571,000港元，2023年为2,641,000港元[18] 市场展望与策略 - 预计中国政府将出台政策稳定房地产，支撑办公楼和零售业租赁活动[44] - 北京零售市场预计平稳增长，集团将调整租赁及市场策略维持出租率和收入[44] - 上海办公室市场环境有挑战，预计租金下降、空置率增加，集团将部署租赁策略[45] - 深圳房地产市场前景乐观，集团分配土地未来开发价值将提升[45] - 集团将争取圳华及其资产最佳利益，与各方协商发展方案[46] 股息与股份登记 - 董事会建议派发末期股息每股0.5港仙，年度股息总额每股1港仙[47] - 2024年12月10 - 13日暂停办理股份过户登记以确定股东出席股东大会资格[48] - 2024年12月17 - 20日暂停办理股份过户登记以确定股东享有末期股息资格[48] 证券交易情况 - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[49] 企业管治情况 - 截至2024年6月30日止年度，公司应用上市规则附录C1所载企业管治守则原则，仅偏离守则条文第F.2.2条[50] - 2023年12月8日公司股东大会，当时董事会主席因其他业务未能出席，管理层、外聘核数师及董事会委员会主席或成员出席回应股东提问[50] 审核相关 - 审核委员会与核数师及管理层审阅公司适用会计原则及惯例，讨论审核、风险管理、内部监控系统及财务申报事宜，包括截至2024年6月30日止年度全年业绩[51] - 集团综合财务账项经德勤•关黄陈方会计师行审核并出具无保留意见[51] - 集团截至2024年6月30日止年度综合财务状况表等所载数字，经核数师同意在初步业绩内公布与经审核综合财务账项数字相符，核数师执行工作不构成保证委聘，不会对初步业绩公布作出保证[52] 董事会构成 - 公告日期，公司董事会包括执行董事陈永栽博士等6人及独立非执行董事庄剑青先生等4人[54]

财务表现 - 本集团截至2023年12月31日的六个月内总收入为港币38,307,000元，毛利为港币24,914,000元，毛利率约为65%[7] - 本集团录得净虧損为港币24,000元，主要源自合营企业欠款撥回假计利息收入和银行利息收入[7] - 本集团期内投资物业公平值合共减少港币13,338,000元[7] - 本集团期内分攤合營企業的巨額溢利达港币12,635,773,000元[8] - 本集团期内股东本期应占溢利合共为港币5,365,693,000元，每股基本盈利为港币22.57元[9] - 本集团期内人民币換算港币升值约1.71%，其他全面收入为港币71,638,000元[10] - 本集团期内投资物业公平值减值总额为人民币12,185,000元（相等于港币13,338,000元）[14] - 物业租赁分類业绩共录得溢利为人民币10,375,000元（相等于港币11,357,000元）[14] - 基本分類业绩溢利录得人民币22,560,000元（相等于港币24,695,000元）[14] - 北京的租金收入增加，出租率约为85%，租金收入为13,588,000元，占总收入的39%[15] - 北京的投资物业公平值略微下降，但基本业绩录得溢利为6,894,000元[15] - 上海的租金收入下降，出租率约为86%，租金收入为21,407,000元，占总收入的61%[16] - 上海的投资物业公平值贬值，但基本业绩录得溢利为15,665,000元[17] 土地置换和发展 - 深圳圳華港灣企業有限公司撤回强制清算，进行土地置换和分配[18] - 集团与合營夥伴完成土地置换，集团分配土地可作为多用途发展，持有中[19] - 集团与合營夥伴签订土地使用权出让合同，集团分配土地将由達力公司变更至深圳達力房地产[21] - 集团分配土地位于后海大道以东，蛇口新街以南，占地面积约65,000平方米，可开发建筑面积约179,000平方米[22] - 集团确认圳華溢利为11,543,284,000元，包括公平值收益，为非现金项目[23] - 集团已撥備遞延稅項共6,623,071,000元，将在集团分配土地的物业开发完成后支付[24] 公司财务状况 - 公司财务状况良好，资金充裕，资产净值为人民币6,724,629,000元，每股资产净值为人民币28.29元[30] - 公司现金流量充裕，银行结余及现金存款为港币450,822,000元，流动资产净额为港币13,154,091,000元[31] - 公司已全部偿还银行融资，无借贷，抵押物业已解除，北京住宅项目无银行住房贷款担保[32] 公司发展策略 - 公司展望中，预计中国经济将继续面临挑战，但政府将出台政策和措施支持经济发展，公司将积极调整租赁策略以维持稳定收入[34] - 公司将在北京继续发展零售市场，提升消费氛围，调整租赁策略以吸引新零售商[35] - 公司将在上海继续部署租赁策略，提供增值服务以吸引新租户，维持出租率和租金收入[36] - 公司预计深圳房地产市场前景乐观，将继续寻求法律意见并优化都市规划[39] - 公司将继续与相关方合作，优化集团分配土地的都市规划，以争取最佳利益[40] 公司股权和治理 - 董事持有的股份情况：陈永栽博士持有股份占比39.42%，邱秀敏女士持有股份占比39.42%[43] - Zedra Asia Limited以私人全权信托身份持有公司股份占比37.58%[53] - 公司薪酬政策基于个人表现、市场水平等因素，约50名员工包括董事在内[56] - 公司已采纳认股权计划以鼓励董事和合格员工[57] - 公司已应用企业治理守则，但有一处偏离守则條文[58] 公司股份和股权 - 公司将于2024年4月2日至4月5日暂停股份过户登记手续[41] - 每股面值1.00港币的普通股股份为300,000,000股，已发行并支付的为237,703,681股[120] - 公司于二零一一年採納一項認股權計劃，已于二零二一年屆滿，並批准採納一項新認股權計劃[121] - 根据二零一一年计划和二零二一年计划，董事会可向合资格参与者授出认股权，每股价格不得低于股份收市价或平均收市价[123] - 公司根据二零一一年计划和二零二一年计划下的所有尚未行使认股权，最多不得超过已发行股本的30%[124]

财务表现 - 截至2023年12月31日止六个月，達力集團有限公司未经审计的收入为38307千港币，较2022年同期39606千港币略有下降[2] - 2023年12月31日止六个月，達力集團有限公司的毛利为24914千港币，较去年同期26934千港币有所减少[2] - 2023年12月31日止六个月，達力集團有限公司的本期溢利为5365934千港币，较去年同期1733千港币大幅增长[2] - 達力集團有限公司的全面收入总额为5437572千港币，较去年同期90471千港币有显著增长[3] - 達力集團有限公司的每股盈利为港币2257.30仙，较去年同期0.62仙大幅增长[3] - 本集团截至2023年12月31日止六个月内总收入为港币38,307,000元，毛利为港币24,914,000元，毛利率约为65%[44] - 本集团录得巨额溢利达港币12,635,773,000元，主要源自合營企业分配予集团的一块土地的公平值收益[45] - 本公司股东本期应占溢利合共为港币5,365,693,000元，每股基本盈利为港币22.57元[46] - 人民币兑换港币升值约1.71%，其他全面收入为港币71,638,000元，本公司股东应占全面收入总额为港币5,436,647,000元[47] - 集团确认在回顾期内集团分配土地的公平值收益为人民币11,537,708,000元，确认圳华溢利为人民币11,543,284,000元[56] 资产情况 - 達力集團有限公司的非流动资产中，投资物业占据主要比例，达到1860753千港币，较去年同期1840814千港币有所增长[4] - 達力集團有限公司的股本为237704千港币，储备为7182822千港币，本公司擁有人應佔權益为7420526千港币[5] - 本集团已悉數償還先前由金融機構授予的所有銀行融資，概無借貸，已解除提供的抵押物業[63] 合营企业情况 - 合营企业欠款为2,165千元[27] - 圳华港湾企业有限公司为中外合资经营企业，本公司间接持有50%投票权[28] - 本集团与中方合营夥伴就圳华的股权权益爭議提出国际仲裁呈请[29] - 圳華的注册资本为人民币21,000,000元，本集团持有49%股权[30] - 本集团持有圳華股权49%，按权益法计入圳華的净资产和业绩分摊[31] - 根据仲裁裁决，本集团应获得圳華持有土地重新发展前收入利润的80%[32] - 圳華的经营期已届满，合营夥伴决定不延续经营期，已提出清算申请[34] - 本集团与合营夥伴签订备忘录，同意进行土地置换和分配，以撤回强制清算[35] - 根据备忘录，合营企业欠款应在完成土地置换和分配时或之前全额支付[36] - 集团与合營夥伴就土地置换事宜积极合作，交还前土地换取新土地，并分配给集团及合營夥伴[53] - 集团分配土地位于后海大道以东，蛇口新街以南，望海路以北，占地面积约65,000平方米，可开发建筑面积约179,000平方米[55] - 集团已撥備遞延稅項共人民幣6,623,071,000元，将在集团分配土地的物业开发完成及出售后缴付[57] - 圳华償還了本集團先前用於支付前土地的地價款墊款及利息为人民币210,629,000元[58] - 集团与合營夥伴存在关于圳华的历史争议，已作出仲裁裁决支持集团将有权分配圳华持有的土地所带来的利润[59] 市场前景 - 中国经济面临挑战，政府将采取政策和措施支持经济增长[64] - 北京市场将继续发展零售市场，提升消费氛围[65] - 上海市场面临租金和出租率压力，公司将采取竞争性租赁策略[66] - 深圳作为高端科技城市，预计继续发展并发挥核心作用[67] - 深圳房地产市场前景乐观，预计将恢复增长[68] - 公司将继续寻求法律意见，优化土地都市规划[69] 其他 - 公司宣派中期股息每股港币0.5仙[70] - 公司将暂停股份过户登记手续，股东需在指定日期前交回相关表格[71] - 公司暂无购买、出售或贖回上市证券的计划[72] - 公司已应用企业管治守则，但在某些条文上有偏离[73]

公司财务状况 - 2023年截至6月30日，公司总收入为79,734,000港币，毛利为54,752,000港币，较去年同期分别下降约8%和12%[10] - 本公司股东在本年度内的应占盈利为6,634,000港币，每股基本盈利为2.8仙[13] - 本公司股东在年内应占全面支出总额为港币147,116,000元，较上一年增长幅度为414.5%[14] - 董事会决定建议每股派发末期股息0.5港币，总股息为每股1港币[15] - 公司持续提升企业管治常规，对业务增长和可持续性作出贡献[78] 土地置换和分配 - 新土地位於深圳市南山區，總佔地約109,000平方米，可開發總建築面積約396,000平方米[28] - 土地置換將新土地分為兩塊土地，分別分配給公司及合營夥伴，無須支付額外地價款[30] - 集团分配土地位于后海大道以东、蛇口新街以南、望海路以北，占地面积约65,000平方米，可开发建筑面积约179,000平方米，其中住宅面积143,000平方米，商业面积29,000平方米[35] - 合营夥伴分配土地位于中心街以西、蛇口新街以南、望海路以北，占地面积约44,000平方米，可开发建筑面积约217,000平方米，其中住宅面积126,000平方米，商业面积81,000平方米[35] 公司治理 - 董事会由六名执行董事和四名独立非执行董事组成[81] - 董事会负责制定企业目标、价值和策略，监督业务表现和高级管理层[82] - 公司制定内部企业管治守则，致力于遵守和提升企业管治常规和程序[80] - 董事会自一九九九年成立董事会審核委员会，委员包括独立非执行董事[112] 高管团队 - 陈永栽博士是公司的董事会主席和执行董事，具有多年的资深管理经验，专注于房地产、银行、航空、酒店、酒类和烟草行业[57] - 邱秀敏女士是公司的执行董事，负责业务发展、投资和管理，具有多年的资深管理经验，专注于房地产、银行、航空、酒店、酒类和烟草工业[61] - 黄正顺先生是公司的执行董事，负责业务发展、投资和管理，拥有多年的资深管理经验，专注于房地产和制造业[63] - TAN Irene Khao女士是本公司的执行董事，负责业务发展、投资和管理，专注于银行、酒店、证券和保险行业[67] 风险管理 - 公司根据风险评估框架进行风险评估，以适应经营环境的变化，包括檢討企业風險管理框架、風险政策和庫存、風險評估標準等[123] - 本集团在中国大陆的房地产投资面临着环境、社会及管治风险，需要遵守不断增加和变化的监管要求[160] 股东信息 - 陈永栽博士持有公司股份数量为93,701,279股，占总股本的39.42%[179] - 邱秀敏女士持有公司股份数量为93,701,279股，占总股本的39.42%[180] 公司业务 - 公司主要业务为物业投资[145] - 本集团主要收入来自于北京和上海的投资物业，市场环境充满挑战和竞争[155]

综合财务关键指标变化 - 2023年毛利为54,752千港元，2022年为61,927千港元[1] - 2023年除税前溢利为1,006千港元，2022年为7,233千港元[2] - 2023年除税前溢利为港币1,006千元，2022年为港币7,233千元[32] - 2023年本年度溢利为7,247千港元，2022年为30,684千港元[5] - 2023年全面支出总额为149,540千港元，2022年为30,197千港元[3] - 2023年每股盈利（基本）为2.8港仙[5] - 2023年已派发现金股息（包括末期和中期）为港币2,378千元，2022年为港币3,566千元[37] - 2023年已派发末期股息每股港币0.5仙（2021年为港币1仙），2023年和2022年已派发中期股息均为每股港币0.5仙[37] - 2023年度末期股息建议为每股0.5港仙，共1,189,000港元，与2022年相同[57] - 截至2023年6月30日止年度，公司总收入79734000港元，较2022年减少约8%；毛利54752000港元，较2022年减少约12%；毛利率约69%，2022年为71%[70] - 年内人民币换算港币贬值7.8%（2022年：2.8%），其他全面支出共156787000港元（2022年：60881000港元），公司股东应占全面支出总额147116000港元（2022年：28574000港元）[71] - 2023年6月30日，公司拥有人应占权益为人民币18.30193亿元，每股资产净值为人民币7.70元，换算为港币19.85068亿元，每股资产净值为港币8.35元[77] - 2023年6月30日，集团负债比率为零，2022年6月30日为4.3%[77] - 回顾年度内，人民币兑换港币贬值产生的兑换亏损净额为港币1040.8万元，2022年为港币252.6万元[77] - 2023年用作计算每股基本盈利的盈利为港币663.4万元，2022年为港币3115.2万元[78] - 2023年6月30日，合营企业权益为港币8233.1万元，2022年为港币9116.3万元[79] - 集团其他收入为港币1734.6万元，2022年为港币1993.8万元；假计及银行利息收入合共为港币1918.9万元，2022年为港币2003.4万元；净兑换亏损为港币1040.8万元，2022年为港币252.6万元[87] - 集团投资物业公平值减值金额合共为港币2266.4万元，2022年为港币1722.3万元；公司股东应占盈利为港币663.4万元，2022年为港币3115.2万元；每股基本盈利为港币0.028元，2022年为港币0.131元[87] - 集团投资物业公平值贬值总额为人民币2020.8万元，2022年为人民币1426.7万元；物业租赁分类业绩溢利为人民币3433.2万元，2022年为人民币3722.2万元[90] - 不计投资物业公平值变化及相关税务影响，基本分类业绩溢利为人民币5454万元，2022年为人民币5148.9万元，同比上升6%[90] - 建议派发末期股息每股港币0.5仙，连同中期股息，本年度股息总额为每股港币1仙，股息单预计约于2024年1月9日寄出[104] 资产负债关键指标变化 - 2023年资本及储备中股本为237,704千港元，储备为1,747,364千港元[7] - 2023年非流动负债中递延税项负债为234,029千港元，已收长期租赁按金为15,165千港元[7] - 2023年非流动资产中投资物业为1,840,814千港元，2022年为2,005,063千港元[17] - 2023年流动负债为122,953千港元，2022年为234,372千港元[17] - 2023年资产总值减流动负债为2,273,480千港元，2022年为2,451,085千港元[17] - 非上市投资成本2023年为210,790，2022年为217,293；收购后亏损及储备分摊2023年为 - 128,459，2022年为 - 126,130[61] - 合营企业欠款非流动项2022年为235,768，流动项2023年为225,673[62] - 2023年6月30日，公司应收合营企业欠款从非流动资产重新分类为流动资产，2022年按实际年利率5.7%计算[66] - 2023年贸易及其他应收账款及预付款中，0 - 30日为7277千港元，31 - 60日为60千港元，总计7456千港元；2022年对应分别为9231千港元、1710千港元，总计11683千港元[68] - 2023年贸易及其他应付账款总计2150千港元，2022年为3158千港元；其他应付账款中，2023年已收租金按金7775000港元、预收款项4985000港元、其他应付税款3993000港元，2022年对应分别为14229000港元、2848000港元、5887000港元[69] - 2023年6月30日，集团银行定期存款、银行结余及现金合共为港币2.12955亿元，较2022年6月30日的港币2.86481亿元有所下降[118] - 2023年6月30日，集团未动用信贷额合共港币100万元，较2022年6月30日的港币1100万元减少[118] - 2023年6月30日，集团流动资产净值为港币3.46741亿元，较2022年6月30日的港币1.12553亿元增长；流动比率为3.82，2022年6月30日为1.48[118] - 2023年6月30日，集团已悉数偿还先前银行融资，无借贷；正解除总账面价值港币7.64659亿元的抵押物，2022年6月30日为港币8.23209亿元[119] - 2023年6月30日，集团若干银行抵押存款合共港币932.4万元，较2022年6月30日的港币3662.4万元减少[119] - 2023年6月30日，集团就北京住宅项目的住房买家无提供银行住房贷款担保，2022年6月30日为港币5000元[119] - 2023年6月30日，集团投资物业公平值为港币18.40814亿元[78] - 2023年6月30日，合营企业权益可收回性为港币8233.1万元，合营企业欠款可收回性为港币2.25673亿元[84] - 2023年6月30日，贸易应收账款为港币943.9万元，扣减信贷亏损港币198.3万元[85] - 2023年6月30日，贸易及其他应付账款结余中贸易应付账款为港币215万元[86] 业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止年度，物业租金收入中不取决于指数或利率的可变租赁付款为港币2,609,000元，2022年为港币2,475,000元[30] - 2023年对外销售为港币27,037千元，2022年为港币32,202千元；2023年分类业绩为港币5,513千元，2022年为亏损港币38,818千元[32] - 2023年物业租赁综合（北京、上海）对外销售为港币79,734千元，2022年为港币86,892千元；2023年分类业绩为港币38,505千元，2022年为港币44,935千元[32] - 2023年未分配其他收入、收益或亏损为港币9,448千元，2022年为港币18,073千元；2023年未分配公司支出为亏损港币40,365千元，2022年为亏损港币42,257千元[32] - 2023年融资成本为亏损港币3,133千元，2022年为亏损港币1,857千元；2023年合营企业之亏损分摊为亏损港币3,449千元，2022年为亏损港币11,661千元[32] - 公司从上海及北京投资物业带来租金收入人民币71093000元，较2022年轻微下调1%；换算成港币后为79734000港元（2022年：86892000港元）[72] - 上海“裕景国际商务广场”平均出租率约89%，2022年为87%；租金收入总额为人民币4698.6万元，2022年为人民币4530.3万元，同比上升4%[91] - 上海“裕景国际商务广场”租金收入换算为港币5269.7万元，2022年为港币5469万元，年内占集团总收入66%，2022年为63%[91] - 上海投资物业公平值贬值合共为人民币6883万元，2022年为升值人民币3252.3万元；分类业绩溢利为港币3299.2万元，2022年为港币8375.3万元[91] - 不计上海投资物业公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为港币4071.2万元，2022年为港币4449.1万元；换算为人民币3630万元，2022年为人民币3685.5万元[91] - 北京租金收入全年平均出租率约为78%，租赁收入合计为港币27,037,000元，占集团总收入34%，相比去年同期下跌约10%[111] - 北京投资物业整体公平值下调整合港币14,944,000元，计入公平值变化后年内分类业绩录得溢利为港币5,513,000元[111] - 不计投资物业公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为港币20,457,000元[111] 税务相关情况 - 本年度现时中国企业所得税（香港除外）为4,630，过往年度超额准备为 - 967，递延税项计入为 - 6,241；2022年分别为6,565、无、 - 23,451[35] - 公司在香港及英属处女群岛成立的若干附属公司受预扣税约束，税率为该等公司在中国应课税溢利或应课租金收入、管理费收入及利息收入的10%至25%[36] - 中国附属公司税率为25%，获分派中国企业盈利时须缴5%预扣税，2023年末计提递延税项为2,641,000港元，2022年为2,952,000港元[55][56] 合营企业相关情况 - 集团向圳华注入42,840,000元人民币作投资成本，占股权权益80%，仲裁后集团及中方分别出资10,290,000元及10,710,000元人民币，分别持股49%及51%[63] - 集团未确认圳华额外分占31%共10,368,000港元，2022年相同[64] - 2023年集团与中方合营伙伴达成多项协议，强制清算于2023年5月4日获批撤回[65] - 集团在合营企业圳华可行使50%投票权，应获分配圳华股权权益的80%[80][81] - 公司持有圳华49%股权权益，圳华持有深圳南山现有土地，曾进行强制清算[112] - 新土地位于深圳南山，占地约109,000平方米，可开发总建筑面积约为396,000平方米[113] - 强制清算于2023年5月4日获法院批准并下令撤回[114] - 2023年6月，圳华、集团及合营伙伴与规划管理局签署补充协议，将新土地分为两块分别分配给集团及合营伙伴[114] - 一名前租户加入圳华作为第三人，对2021年搬迁补偿协议提起行政诉讼，年内法院判决后各方提出上诉[116] 土地置换相关情况 - 2019年圳华与规划管理局同意土地置换，现有土地交还，换取新土地且无需支付额外地价[75] - 集团分配土地占地约65000平方米，可开发建筑面积约179000平方米；合营伙伴分配土地占地约44000平方米，可开发建筑面积约217000平方米[76] - 合营伙伴分配土地及集团分配土地的建设用地规划许可证于2023年8月发出，但土地置换及分配仍有待完成相关程序[76] - 集团与合营伙伴签订谅解备忘录，原则同意执行土地置换，划分新土地并分配，同时撤回强制清算[92] 公司运营相关安排 - 为确定出席2023年股东大会并投票的股东，公司将于2023年12月5日至12月8日暂停办理股份过户登记手续[105] - 为确定享有末期股息的股东，公司将于2023年12月19日至12月22日暂停办理股份过户登记手续[106] 公司财务审核情况 - 应用香港会计准则第8号（修订本）预期不会对集团综合财务账项造成重大影响[47] - 审核委员会与核数师及管理层审阅公司会计原则等，集团综合财务账项经德勤•关黄陈方会计师行审核并出具无保留意见[126] - 集团截至2023年6月30日止年度综合财务状况表等数字经核数师同意，与经审核综合财务账项数字相符[127] 公司董事会情况 - 公告日期，公司董事会包括6名执行董事和4名独立非执行董事[128] 市场展望 - 尽管经济复苏缓慢、房地产市场下滑和全球

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止六个月，公司总收入为3960.6万港元，较2021年下降约8%；毛利为2693.4万港元，较2021年下降约10%；毛利率约为68%，2021年为70%[11] - 期内公司其他收入为658.2万港元，2021年为1192.6万港元；假计及银行利息收入总额为951.8万港元，2021年为998.3万港元；净兑换亏损为449.4万港元，2021年为净兑换收益123.8万港元[11] - 期内公司投资物业公平值合共减少1081.2万港元，2021年为合共增加4804.1万港元[11] - 公司股东本期应占溢利为147.6万港元，2021年为4853.4万港元；每股基本溢利为0.0062港元，2021年为0.2042港元[12] - 期内人民币兑换港元贬值约4.5%，2021年为升值1.7%；其他全面支出为9220.4万港元，2021年为其他全面收入3966.3万港元；公司股东应占总全面支出为8895.4万港元，2021年为总全面收入8742.5万港元[12] - 2022年12月31日，公司拥有人应占权益为人民币1,826,218,000元，每股资产净值为人民币7.70元，换算为港币2,044,419,000元，每股资产净值为港币8.60元[27] - 2022年12月31日，集团银行借贷总额约港币69,918,000元，负债比率为3.4%（2022年6月30日：4.3%）[27] - 回顾期内，人民币兑换港币贬值产生净兑换亏损港币4,494,000元，其他全面支出总计为港币92,204,000元[27] - 2022年12月31日，集团银行结余及现金及银行定期存款合共为港币282,386,000元[29] - 2022年12月31日，集团维持尚未动用信贷额合共港币11,000,000元[29] - 2022年12月31日，集团的流动资产净额为港币114,278,000元，流动比率为1.56（2022年6月30日：1.48）[29] - 截至2022年12月31日，集团抵押账面价值7.85877亿港元物业及相关租金收入和出售款项，较2022年6月30日的8.23209亿港元有所减少；抵押银行存款1712.4万港元，较2022年6月30日的3662.4万港元减少[30] - 截至2022年12月31日，集团不再为北京住宅项目住房买家提供银行住房贷款担保，2022年6月30日该担保金额为5000港元[30] - 2022年截至12月31日止六个月收入为39,606千港元，2021年同期为42,989千港元[83] - 2022年截至12月31日止六个月毛利为26,934千港元，2021年同期为29,901千港元[83] - 2022年截至12月31日止六个月除税前溢利为312千港元，2021年同期为60,389千港元[83] - 2022年截至12月31日止六个月本期溢利为1,733千港元，2021年同期为49,118千港元[83] - 2022年截至12月31日止六个月全面支出收入总额为 - 90,471千港元，2021年同期为88,781千港元[83] - 2022年12月31日股本为237,704千港元，与2022年6月30日持平[88] - 2022年12月31日储备为1,806,715千港元，2022年6月30日为1,896,858千港元[88] - 2022年12月31日总权益为2,084,544千港元，2022年6月30日为2,176,204千港元[88] - 2022年12月31日非流动负债为261,884千港元，2022年6月30日为274,881千港元[88] - 2022年12月31日资产总值减流动负债为2,346,428千港元，2022年6月30日为2,451,085千港元[100] - 截至2022年12月31日止六个月，来自经营业务的现金净额为13,708千港元，2021年同期为12,423千港元[109] - 截至2022年12月31日止六个月，（用于）来自投资活动的现金净额为165,272千港元，2021年同期为58,180千港元[109] - 截至2022年12月31日止六个月，用于融资活动的现金净额为24,579千港元，2021年同期为4,064千港元[109] - 截至2022年12月31日止六个月，现金及现金等价物（减少）增加净额为17,869千港元，2021年同期为27,082千港元[109] - 截至2022年12月31日止六个月，银行利息收入为3,138千港元，2021年同期为3,072千港元[117] - 截至2022年12月31日止六个月，兑换（亏损）收益净额为4,494千港元，2021年同期为1,238千港元[117] - 截至2022年12月31日止六个月，合营企业欠款之假计利息收入为6,380千港元，2021年同期为6,911千港元[117] - 2022年和2021年物业、机器及设备折旧分别为250,000港元和323,000港元[127] - 2022年和2021年本期中国所得税（香港除外）分别为1,087,000港元和2,059,000港元，递延税项（计入）扣除分别为 - 2,508,000港元和9,212,000港元[128] - 2022年和2021年用作计算每股基本盈利的盈利分别为1,476,000港元和48,534,000港元[133] - 2022年和2021年截至对应日期止年度末期股息分别为每股0.5仙和1仙，2023年中期股息每股0.5仙，共1,189,000港元[134] - 2022年和2021年用作计算每股基本盈利之普通股加权平均数均为237,703,681股[136] - 2022年投资物业公平值于7月1日为2,005,063,000港元，12月31日为1,910,697,000港元，公平值减少10,812,000港元[138] - 2022年和2021年新增投资物业重置成本分别为1,934,000港元和2,494,000港元[139] - 2022年12月31日和6月30日合营企业权益分别为84,028,000港元和91,163,000港元，合营企业欠款分别为232,394,000港元和235,768,000港元[141] - 2022年12月31日贸易应收账款为901.8万港元（2022年6月30日为1449.1万港元），信贷亏损拨备为205.2万港元（2022年6月30日为280.8万港元）[147] - 2022年12月31日贸易应付账款为247.8万港元（2022年6月30日为315.8万港元）[147][148][153] - 2022年12月31日已收租金按金款项为1089.5万港元（2022年6月30日为1422.9万港元），预收款为446.8万港元（2022年6月30日为284.8万港元），其他应付税款为372.9万港元（2022年6月30日为588.7万港元）[153] - 2022年12月31日贸易应收账款中已过期款项为111.1万港元（2022年6月30日为513.5万港元）[147] - 2022年已收租金收入467000港元（2021年：528000港元），已收其他收入225000港元（2021年：225000港元）[162] - 2022年租赁负债利息支出55000港元（2021年：99000港元），短期租赁有关支出103000港元（2021年：103000港元）[162] - 2022年偿还租赁负债1232000港元（2021年：1232000港元），管理费支出1668000港元（2021年：1502000港元）[162] - 2022年已付顾问服务费1100000港元（2021年：1100000港元），已付代理费/行政费用827000港元（2021年：867000港元）[162] - 2022年12月31日租赁负债2332000港元（2022年6月30日：3506000港元），纳入其他应收账款之有关联公司欠款2666000港元（2022年6月30日：2045000港元）[164] - 本中期期间主要管理人员薪酬为1859000港元（截至2021年12月31日止6个月：1258000港元）[165] 物业租赁业务线数据关键指标变化 - 公司从上海及北京投资物业带来租金收入合共为人民币3543.2万元（换算为3960.6万港元），2021年为人民币3549.9万元（换算为4298.9万港元）[14] - 期内公司投资物业公平值减少总额为人民币967.3万元（换算为1081.2万港元），2021年为增加人民币3967.1万元（换算为4804.1万港元）[14] - 物业租赁分类业绩共录得溢利为人民币1413.1万元（换算为1579.6万港元），2021年为人民币6414.1万元（换算为7767.5万港元）[14] - 不计入投资物业公平值变化及相关税务影响，基本分类业绩录得溢利为人民币2380.4万元（换算为2660.8万港元），2021年为人民币2447.1万元（换算为2963.4万港元）[14] - 北京社区购物商场平均占用率约79%，与2021年持平；租金收入为人民币1219.4万元，较2021年下跌约10%，占公司总收入34%，2021年为38%[15] - 上海“裕景国际商务广场”期内平均占用率约87%（2021年：80%），租金收入为人民币23,238,000元（2021年：人民币21,893,000元），增加约6% [21] - 2022年物业租金收入中，不取决于指数或利率的可变租赁付款为1,428,000港元，2021年为1,452,000港元[113] - 2022年分类收入中，北京为13,631千港元，上海为16,477千港元，2021年分别为25,975千港元和26,512千港元[122] - 2022年分类业绩中，北京为4,868千港元，上海为17,838千港元，2021年分别为10,928千港元和59,837千港元[122] 股东权益相关 - 2022年12月31日，陈永栽博士权益总数9370.1279万股，占已发行股本约39.42%[56] - 2022年12月31日，赵少鸿先生权益总数100万股，占已发行股本约0.42%[56] - 2022年12月31日，邱秀敏女士权益总数9370.1279万股，占已发行股本约39.42%[56] - 2022年12月31日，黄正顺先生权益总数158.2万股，占已发行股本约0.67%[56] - 2022年12月31日，庄剑青先生权益总数100万股，占已发行股本约0.42%[56] - 2022年12月31日，GO Patrick Lim先生权益总数30万股，占已发行股本约0.13%[56] - 截至2022年12月31日，Zedra Asia Limited以私人全权信托之受托人身份持有89,321,279股份，权益总数占已发行股本约37.58%，公司已发行股份总数为237,703,681股[61][62] 股息相关 - 公司宣派截至2022年12月31日止六个月中期股息每股港币0.5仙[18] - 公司将于2023年4月3日至4月6日暂停办理股份过户登记手续，为符合享有中期股息资格，过户表格及股票须不迟于2023年3月31日下午4时30分交回[54] 圳华相关 - 圳华将获深圳南山区东角头新土地，占地总面积约109,000平方米，可发展总建筑面积约395,000平方米[22] - 法院延长圳华强制清算期限至2023年7月[25] - 截至2022年12月31日，公司给予联属公司深圳

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止年度，集团总收入为8689.2万港元，2021年为8671.9万港元；毛利为6192.7万港元，2021年为5861.4万港元，毛利升幅约6%[8][11] - 回顾年度内，集团其他收入为1993.8万港元，2021年为3241.9万港元[8][12] - 集团假计及银行利息收入共2003.4万港元，2021年为1952.5万港元；净兑换亏损为252.6万港元，2021年为净兑换溢利962.9万港元[8][12] - 集团确认投资物业公平值减值金额合共1722.3万港元，2021年为2206.9万港元[8][12] - 公司股东本年度应占盈利为3115.2万港元，2021年为亏损1406.5万港元，升幅约321%；每股基本盈利为0.131港元，2021年为每股基本亏损0.059港元[9][13] - 本年度人民币兑港元贬值2.8%，2021年升值8.9%[9][14] - 其他全面支出合共为6088.1万港元，2021年为其他全面收入1.98816亿港元[9][14] - 公司股东本年度应占全面支出总额为2857.4万港元，2021年为总全面收入1.8105亿港元[9][14] - 董事会建议派发末期股息每股港币0.5仙（2021年：港币1仙），连同中期股息，本年度股息总额为每股港币1仙[15][18] - 2022年6月30日，公司拥有人应占权益为人民币18.25456亿元（2021年6月30日：人民币18.02869亿元），每股资产净值为人民币7.70元（2021年6月30日：人民币7.58元），换算为港币21.34562亿元（2021年6月30日：港币21.66702亿元），每股资产净值为港币8.98元（2021年6月30日：港币9.12元）[28][30] - 2022年6月30日，集团银行借贷总额约为港币9183.3万元（2021年6月30日：港币9566.7万元），负债比率约为4.3%（2021年6月30日：4.4%）[28][30] - 回顾年度内，人民币兑换港币贬值产生的兑换亏损净额为港币252.6万元（2021年：兑换收益净额港币962.9万元），其他全面支出总计为港币6088.1万元（2021年：其他全面收入港币1.98816亿元）[28][30] - 2022年6月30日，集团银行定期存款、银行结余及现金合共为港币2.86481亿元（2021年6月30日：港币3.11172亿元）[29][31] - 2022年6月30日，集团维持尚未动用信贷额合共港币1100万元（2021年6月30日：港币1100万元）[29][31] - 2022年6月30日，集团的流动资产净值为港币1.12553亿元（2021年6月30日：港币1.98291亿元），流动比率为1.48（2021年6月30日：2.28）[29][31] - 2022年6月30日，集团已抵押账面价值合共为港币8.23209亿元（2021年6月30日：港币8.05211亿元）的物业转让予银行该物业所得租金收入及出售款项[32] - 2022年6月30日，集团已将若干银行存款港币3662.4万元（2021年6月30日：港币2836.2万元）向银行作出抵押[32] - 2022年6月30日，集团提供担保住房贷款总额为港币5000元（2021年6月30日：港币7.1万元）[32] - 2022年1月12日，公司向股东派发截至2021年6月30日止年度末期股息每股港币1仙[136] - 本年度内，公司向股东派发中期股息每股港币0.5仙，总额为港币1,189,000元[136] - 2022年9月30日，董事建议派发现金末期股息每股港币0.5仙，总额为港币1,189,000元，截至2022年6月30日止年度股息总额合共为每股港币1仙[136] - 于损益确认的投资物业公平值增加合共港币1,006,000元[136] - 公司于2022年6月30日可供分派予股东之储备为港币146,385,000元之保留溢利[140] - 2022年6月30日，公司已发行股份总数为237,703,681股[147] - 2022年6月30日止年度，无根据公司认股期权计划授出、尚未行使、行使或失效的认股期权[147] - 截至2022年6月30日，Zedra Asia Limited持有89,321,279股普通股，权益总数占已发行股本约37.58%，公司已发行股份总数为237,703,681股[162][163][165] - 2022年6月30日，集团在香港及中国大陆约有50名雇员（包括董事）[164][167] - 本年度内，集团最大客户收入占总收入5%，五大客户收入占比少于15%[171][174] - 本年度内，集团最大供应商采购额占采购总额27%，五大供应商采购额占直接成本总额59%[171][174] - 2022年6月30日，公司给予联属公司深圳圳华港湾企业有限公司垫款235,768千港元，集团持有其权益百分比为49%[179] - 2022年6月30日，圳华非流动资产266,706千港元，集团应占130,686千港元；流动资产62,598千港元，集团应占30,673千港元；流动负债(111,031)千港元，集团应占(54,405)千港元；非流动负债(235,768)千港元，集团应占(115,526)千港元；净负债(17,495)千港元，集团应占(8,572)千港元[181] - 截至2022年6月30日，公司投资物业总额为20.05063亿港元，占公司资产总值约75%[198] - 年内，投资物业公平值减少1722.3万港元已在损益内确认[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团中国大陆投资物业租赁收入毛利率改善至71%，2021年为68%[8][11] - 公司从上海及北京投资物业带来的租金收入为人民币7197.8万元（2021年：人民币7387.4万元），同比下调3%[16][20] - 上述租金收入在财务账项呈列之总金额为港币8689.2万元（2021年：港币8671.9万元），占两个年度内全部综合收益收入[16][20] - 本年度公司投资物业公平值贬值总额为人民币1426.7万元（2021年：人民币1880万元），换算为港币1722.3万元（2021年：港币2206.9万元）[17][21] - 物业租赁分类业绩共录得溢利为人民币3722.2万元（2021年：人民币3365.3万元），表现为港币4493.5万元溢利（2021年：港币3950.4万元）[17][21] - 不计投资物业公平值变化及相关税务影响，基本分类业绩溢利为人民币5148.9万元（2021年：人民币5245.3万元），相比去年同期下调2%[17][21] - 北京朝阳区社区商场全年平均出租率约78%（2021年：80%），租赁收入合计人民币2667.5万元（2021年：2490.6万元），换算港币后同比上升约7%，占集团总收入37%（2021年：34%）[23] - 北京投资物业整体公平值下跌人民币4679万元（2021年：升值6620万元），计入公平值变化后分类业绩亏损港币3881.8万元（2021年：溢利9865万元）[23] - 不计北京投资物业公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为港币1766.7万元（2021年：2094万元）[23] - 上海“裕景国际商务广场”年内平均出租率约87%（2021年：82%），租金收入总额为人民币4530.3万元（2021年：4896.8万元），同比下跌7%，占集团总收入63%（2021年：66%）[23] - 上海投资物业公平值升值人民币3252.3万元（2021年：贬值8500万元），换算港币后分类业绩溢利为港币8375.3万元（2021年：亏损5914.6万元）[23] - 不计上海投资物业公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为港币4449.1万元（2021年：4063.3万元）[23] 圳华相关情况 - 公司持有49%股权权益的合营企业圳华继续进行自2016年7月启动的强制清算程序[25] - 圳华与规划管理局签订土地置换协议及补充协议，已移交现有土地，将获新土地[25] - 新土地总占地面积约10.9万平方米，可发展总建筑面积约39.5万平方米，作多用途发展[25] - 年内公司就土地置换作出多项申请及审批，并配合新土地周边城市规划[25] - 法院已接受清算组提呈，进一步延长圳华强制清算六个月之期限至2023年1月[27] 公司未来展望与应对策略 - 预计北京疫情反弹冲击零售市场，导致购物消费回落，对零售业租赁需求和集团商场租金优惠造成压力[33][36] - 预计上海疫情和封锁带来的不确定性等因素将抑制租赁市场情绪和核心商圈办公楼净需求，对核心业务地段办公楼租金收入、整体出租率和租金增长造成下行压力[38] - 预计深圳房地产市场前景有望恢复经济增长并保持乐观，将提升深圳市南山區東角頭新土地的可持续发展价值[38] - 集团将积极调整租赁及营销策略，包括降低租金或提供补贴支持，优化品牌组合及租赁服务，吸引新租户并保留现有租户[33][36] - 集团将持续采取具竞争力及有效的租赁策略，提供装修补贴和更灵活的租赁条款，维持出租率和经常性收入[38] - 集团将积极维护在圳华及其资产的最佳利益，密切监察强制清算进展，寻求中国法律意见[38] - 集团将与有关各方合作，监察及促进土地置换进度，优化新土地城市规划[38] - 不能保证土地置换完成或执行相关土地合同无重大延迟及阻碍，强制清算可能遭遇重大延迟、反对等情况[40][42] 公司人员与组织架构 - 陈永栽博士88岁，2019年任董事会主席及执行董事，为北京利晖董事长及董事[44][46] - 赵少鸿先生64岁，2019年任行政总裁，2007年任执行董事，公司持有深圳圳华港湾企业有限公司49%权益，该公司2016年7月起强制清算[45][47] - TAN Carmen K.女士81岁，2019年任执行董事，负责集团业务发展等[48][52] - 黄正顺先生63岁，2006年任执行董事，为北京利晖董事[49][53] - TAN Vivienne Khao女士54岁，2019年任执行董事，负责集团业务发展等[50][54] - TAN Irene Khao女士57岁，2021年9月14日获委任为公司执行董事，负责集团业务发展、投资及管理[55] - 庄剑青先生71岁，1994年获委任为公司独立非执行董事，担任董事会审核及薪酬委员会主席、提名委员会成员[55] - GO Patrick Lim先生64岁，2013年获委任为公司独立非执行董事，2021年获委任为董事会薪酬委员会成员[55] - NGU Angel先生74岁，2019年获委任为公司独立非执行董事，专注铝材产品业务[56][57] - 马超德先生67岁，2019年获委任为公司独立非执行董事，2021年获委任为董事会审核及提名委员会成员[56][58] - 董事会目前由6名执行董事及4名独立非执行董事组成[61][62] - 蔡育实先生于2021年12月17日辞任执行董事[62] - 公司目前有4名独立非执行董事，代表逾三分之一董事会[62][64] 公司会议情况 - 截至2022年6月30日止年度内，公司共举行了4次董事会会议、3次董事会委员会会议及1次股东周年大会[66] - 2022年6月30日止年度，公司共举行4次董事会会议、3次董事会委员会会议和1次年度股东大会[69] - 多位董事出席董事会会议、委员会会议和股东大会的情况不同，如陈永栽博士董事会会议出席率4/4，股东大会出席率0/1；赵少鸿先生董事会会议出席率4/4，股东大会出席率1/1等[69] 公司治理相关 - 回顾财政年度截至2022年6月30日，公司董事会及管理层持续检讨及提升企业管治常规[59] - 管治守则于2022年1月1日起修订，本报告参照修订前的管治守则[59] - 公司定期向全体董事提供培训相关资讯及刊物，确保其了解业务环境变动及董事职责，全体董事鼓励参加外界相关活动，费用公司承担[71] - 公司主席和行政总裁角色及职责区分，分别由陈永栽博士和赵少鸿先生担任[71] - 公司独立非执行董事任期为两年，至少每三年须在股东大会轮席告退一次，可膺选连任[73][76] - 独立非执行董事须每年确认独立性，经提名委员会审阅评估，任职超9年再委任需股东个别决议批准[73][77] - 董事会已成立薪酬、提名和审核三个委员会，各委员会有职权范围并刊于公司网站[74] - 董事会自2005年成立薪酬委员会，负责检讨、评估及建议公司董事、高管及雇员薪酬政策等[75] - 董事会设立薪酬、提名和审计三个委员会[78] - 薪酬委员会自2005年成立，截至2022年9月30日举行一次会议并通过书面决议，涉及检讨薪酬政策等事项[79][81][83] - 提名委员会自2012年成立，截至2

整体财务表现 - 截至2021年12月31日止六个月，集团总收入为4298.9万港元，较2020年微升约2%；毛利为2990.1万港元，较2020年微升约1%；毛利率约为70%，与2020年持平[14] - 公司股东本期应占溢利为4853.4万港元，2020年为亏损3408.6万港元；每股基本溢利为0.2042港元，2020年为基本亏损0.1434港元[15] - 期内人民币换算港元升值1.7%，2020年为7.9%；其他全面收入为3966.3万港元，2020年为1.72215亿港元；公司股东应占总全面收入为8742.5万港元，2020年为1.3495亿港元[15] - 董事宣派截至2021年12月31日止六个月中期股息每股0.5仙，2020年为1仙[16] - 2021年12月31日，公司拥有人应占权益为人民币18.41031亿元（2021年6月30日：人民币18.02869亿元），每股资产净值为人民币7.75元（2021年6月30日：人民币7.58元）[25] - 2021年12月31日，集团银行借贷总额约为港币9374.9万元（2021年6月30日：港币9566.7万元），负债比率为4.2%（2021年6月30日：4.4%）[25] - 2021年12月31日，集团银行结余及现金及银行定期存款共3.24728亿港元，较2021年6月30日的3.11172亿港元有所增加[26] - 2021年12月31日，集团流动资金维持未动用信贷额共1100万港元，与2021年6月30日持平[26] - 2021年12月31日，集团流动资产净额为2.06416亿港元，较2021年6月30日的1.98291亿港元有所增加，流动比率为2.28，与2021年6月30日持平[26] - 2021年12月31日，集团为获银行融资，抵押账面价值共8.61057亿港元的物业等，较2021年6月30日的8.05211亿港元有所增加[27] - 2021年12月31日，集团提供住房贷款担保为3.9万港元，较2021年6月30日的7.1万港元有所减少[27] - 截至2021年12月31日止六个月，公司收入42,989千港元，2020年同期为42,337千港元[49] - 2021年同期毛利29,901千港元，2020年为29,607千港元[49] - 2021年除税前溢利60,389千港元，2020年为亏损63,973千港元[49] - 2021年本期溢利49,118千港元，2020年为亏损34,099千港元[49] - 2021年每股盈利20.42港仙，2020年为亏损14.34港仙[50] - 于2021年12月31日，非流动资产2,512,050千港元，6月30日为2,418,375千港元[51] - 2021年12月31日，流动资产367,795千港元，6月30日为352,755千港元[51] - 2021年12月31日，流动负债161,379千港元，6月30日为154,464千港元[51] - 2021年12月31日，流动资产净值206,416千港元，6月30日为198,291千港元[51] - 2021年12月31日，总权益2,296,371千港元，6月30日为2,209,967千港元[52] - 截至2021年12月31日止六个月，经营业务现金净额为12423千港元，2020年同期为26766千港元[55] - 截至2021年12月31日止六个月，投资活动现金净额为18723千港元，2020年同期为37277千港元[55] - 截至2021年12月31日止六个月，融资活动现金净额为 - 4064千港元，2020年同期为 - 3987千港元[55] - 现金及现金等价物增加净额2021年为27082千港元，2020年为60056千港元[55] - 期终现金及现金等价物2021年为239661千港元，2020年为198849千港元[55] - 2021年分类收入为42989千港元，2020年为42337千港元[63] - 2021年分类业绩为77675千港元，2020年为 - 53156千港元[63] - 2021年除税前溢利为60389千港元，2020年为 - 63973千港元[63] - 2021年银行利息收入307.2万港元，2020年为249.9万港元；兑换收益净额2021年为123.8万港元，2020年为599.5万港元；合营企业欠款之假计利息收入2021年为691.1万港元，2020年为693.2万港元[65] - 2021年融资成本92万港元，2020年为98.5万港元，其中银行贷款利息2021年为82.1万港元，2020年为96.1万港元；租赁负债利息2021年为9.9万港元，2020年为2.4万港元[66] - 2021年税项支出（回拨）为1127.1万港元，2020年为 - 2987.4万港元[68] - 公司拥有人2021年应占溢利4853.4万港元，2020年亏损3408.6万港元[70] - 2021年宣派截至2021年6月30日止年度末期股息每股港币1仙，2020年无股息；中期期末后决定中期股息每股港币0.5仙，共118.9万港元，2020年为237.7万港元[71] - 2021年和2020年用作计算每股基本盈利（亏损）的普通股加权平均数均为2.37703681亿股[73] 其他收入与投资物业 - 期内集团其他收入为1192.6万港元，主要源自假计及银行利息收入998.3万港元以及净兑换溢利123.8万港元[14] - 期内集团投资物业公平值增加4804.1万港元，而2020年为减少8466.9万港元[14] - 期内集团投资物业公平值增加3967.1万元人民币或4804.1万港元，2020年为减少7370万元人民币或8466.9万港元[18] - 投资物业2021年7月1日公平值为20.74921亿港元，新增249.4万港元，兑换调整3725.2万港元，公平值增加4804.1万港元，12月31日为21.62708亿港元[74] - 2021年中期期间支付及确认重置成本249.4万港元作为新增投资物业，2020年无[75] 物业租赁业务 - 集团整体收入及业绩主要源自中国内地投资物业租赁经营分类，周边基础设施优化及营商环境稳定使租赁气氛向好[17] - 集团从上海及北京投资物业带来租金收入共3549.9万元人民币，较2020年下调约4%，财务账项呈列总额为4298.9万港元，占期内全部综合收益收入[18] - 物业租赁分类业绩共录得溢利6414.1万元人民币或7767.5万港元，2020年为亏损4627万元人民币或5315.6万港元；不计投资物业公平值变化及相关税务影响，基本分类业绩录得溢利2447.1万元人民币，较2020年下调约11%[18] - 北京社区商场租金收入为人民币1360.6万元，同比升约19%，平均占用率约79%（2020年：78%），租金收入占集团总收入38%（2020年：31%）[19] - 上海写字楼租金收入为人民币2189.3万元，同比降约14%，平均占用率约80%（2020年：77%），租金收入占集团总收入62%（2020年：69%）[20] - 北京物业投资物业公平值上升人民币673万元（2020年：贬值人民币1370万元），该分类业绩录得溢利港币1783.8万元（2020年：亏损港币550.5万元）[19] - 上海物业投资物业公平值升值人民币3294.1万元（2020年：贬值人民币6000万元），该分类业绩录得溢利港币5983.7万元（2020年：亏损港币4765.1万元）[20] - 物业租金收入中，不取决于指数或利率的可变租赁付款为1452000港元，2020年为1975000港元[62] - 2021年截至12月31日止六个月已收租金收入528千港元，2020年为501千港元[87] 土地置换 - 圳华与规划管理局同意土地置换，移交现有土地，将获新土地，无需支付额外地价[22] - 新土地占地面积约10.9万平方米，可发展总建筑面积约39.5万平方米，作多用途发展[23] 董事权益 - 董事陈永栽博士、TAN Carmen K.女士权益总数均为9370.1279万股，占已发行股本约39.42%；董事赵少鸿先生、庄剑青先生权益总数均为100万股，占已发行股本约0.42%；董事黄正顺先生权益总数为158.2万股，占已发行股本约0.67%；董事GO Patrick Lim先生权益总数为30万股，占已发行股本约0.13%[33] - 陈永栽博士及其配偶被视为持有89,321,279股股份，占2021年12月31日已发行股份总数237,703,681股的37.58%[34][37][39] 市场环境与策略 - 中国经济增长面临疫情、房地产市场下行等挑战，但官方措施将支撑办公楼和零售业租赁活动[28] - 北京冬奥会将带动白色经济和零售，双减政策将抑制集团商场租赁租金和占用率，集团将调整租赁及营销策略[28] - 上海核心商务区办公楼净需求竞争激烈，集团将采取租赁策略提高租金水平和出租率[29] - 深圳房地产市场前景乐观，集团将维护在圳华及其资产的利益，推进土地置换等工作，但不能保证无延迟和阻碍[30] 员工情况 - 截至2021年12月31日，公司在香港及中国大陆约聘用五十名员工（包括董事）[40] 圳华相关情况 - 2021年12月31日，公司给予联属公司圳华超出资产比率8%的垫款，金额为253,279千港元，集团持有其49%权益[41] - 圳华非流动资产为278,882千港元，集团应占136,652千港元；流动资产为71,044千港元，集团应占34,812千港元；流动负债和非流动负债分别为(114,938)千港元和(56,320)千港元，集团应占分别为(124,107)千港元；净资产为(18,291)千港元，集团应占(8,963)千港元[42] - 集团间接持有圳华50%投票权，过往就股权权益争议仲裁，2008年裁决集团及中方合营伙伴分别持有圳华股权权益49%及51%，2010年裁决集团有权分配圳华相关收入80%利润[77] - 公司占圳華49%權益，截至2021年12月31日，額外分佔31%共港幣1036.8萬元未確認[79] - 2021年12月31日，合營企業權益及欠款分別為港幣8782.6萬元及港幣25327.9萬元，董事斷定可全數收回[80] - 2021年12月31日，合營企業投資成本及分攤後為8782.6萬元，6月30日為9183.1萬元；合營企業欠款12月31日為2.53279億港元，6月30日為2.42129億港元[76] 企业管治与证券交易 - 截至2021年12月31日止六个月内，公司应用上市规则附录十四所载企业管治守则原则，仅偏离守则条文第F.2.2条[43] - 期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[44] 审核委员会工作 - 公司审核委员会审阅集团会计准则及惯例，与管理层商讨审核、风险管理等事项[45] 利率基准改革影响 - 2021年7月1日，公司拥有账面价值为95667000港元的银行借款，其利率与可能受利率基准改革影响的港元香港银行同业拆息挂钩[61] 应收账款与应付账款 - 2021年12月31日，貿易應收賬款港幣493.4萬元，扣減信貸虧損撥備港幣190.5萬元[81] - 2021年12月31日，貿易及其他應付賬款結餘含港幣431.3萬元貿易應付賬款[82] 股份与认股权计划 - 法定股份總數3億股，已發行及繳足股份23770.3681萬股[83] - 2021年12月17日股東通過採納新認股權計劃，2031年12月16日屆滿[84] - 根據2021年計劃，可授予認股權股份數目最多為已發行股份10%，即2377.0368萬股[85] - 截至2021年12月31日，無按2011年及2021