收入情况 - 2022年上半年公司总收入189,788千港元，2021年同期为127,319千港元[13] - 财务投资及服务收入2022年上半年为16,004千港元，2021年同期为44,783千港元[13] - 经纪及佣金收入2022年上半年为148,648千港元，2021年同期为66,380千港元[13] - 咨询费收入2022年上半年为25,136千港元，2021年同期为16,156千港元[13] - 2022年上半年公司总收入1.89788亿港元，2021年同期为1.27319亿港元[50][55] - 2022年上半年证券及期货买卖佣金收入415万港元，2021年同期为574.8万港元[57] - 2022年上半年配售佣金收入1.28471亿港元，2021年同期为4361.6万港元[57] - 2022年上半年投资股息收入9万港元，2021年同期为120.8万港元[57] - 2022年上半年放贷款业务利息收入1637万港元，2021年同期为2029.9万港元[57] - 2022年上半年证券保证金利息收入1602.7万港元，2021年同期为1701.6万港元[57] - 2022年上半年债务投资利息收入498.6万港元，2021年同期为682.6万港元[57] - 截至2022年6月30日止六个月公司收入约1.898亿港元，2021年同期约1.273亿港元，主要源于债务资本市场服务佣金收入约1.285亿港元[141][146] - 2022年上半年证券买卖交易产生的董事保证金融资利息收入25.1万港元，2021年同期114.9万港元；已收董事佣金收入6万港元，2021年同期17.4万港元[134] - 证券及期货买卖佣金收入约为420万港元，较2021年6月30日的570万港元有所下降；证券保证金利息收入约为1600万港元，较2021年6月30日的1700万港元有所下降[151][155] - 公司参与26项债务发行，总发行规模约为31.549亿美元，息票率介于每年1.9%至9.3%；提供债务资本市场服务佣金收入约为1.285亿港元[159][163] - 2022年6月30日，资产管理规模约为3.88亿美元，较2021年12月31日的7.871亿美元有所下降；管理及表现费收入约为2510万港元[169][172] - 放债业务利息收入约为1640万港元；贷款账面净额较2021年12月31日减少约1400万港元至约4.558亿港元[171] - 放贷业务利息收入约为1640万港元，贷款账册结余净额减少约1400万港元至约4.558亿港元[174] 利润与亏损情况 - 2022年上半年毛利96,051千港元，2021年同期为44,968千港元[13] - 2022年上半年除税前亏损57,286千港元，2021年同期为136,196千港元[16] - 2022年上半年公司拥有人应占期间亏损57,286千港元，2021年同期为138,510千港元[16] - 2022年上半年公司拥有人应占每股亏损基本及摊薄为0.36港仙，2021年同期为0.87港仙[17] - 2022年上半年其他全面（亏损）/收益为13,882千港元，2021年同期为 - 721千港元[20] - 2022年上半年公司拥有人应占期间全面亏损总额43,404千港元，2021年同期为139,231千港元[20] - 2022年上半年累计亏损57286千港元[28] - 2022年上半年公司总亏损5728.6万港元，2021年同期亏损1.3851亿港元[50][55] - 2022年上半年出售股本及基金投资亏损347.3万港元，2021年同期收益2430.7万港元[57] - 2022年上半年出售债务投资亏损188.8万港元，2021年同期亏损785.7万港元[57] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧81.6万港元，使用权资产折旧342.2万港元，较2021年同期均下降[62] - 2022年上半年财务费用1359.7万港元，较2021年同期的1712.6万港元有所下降[62] - 2022年上半年无香港利得税拨备，因公司未在香港产生应课税溢利，香港利得税税率为16.5%[64][65][69] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损5728.6万港元，2021年同期为13851万港元[67][71] - 2022年同期除税前亏损净额约5730万港元，2021年同期约1.362亿港元，亏损主因是股本及基金投资未变现公平值亏损约1090万港元、股权结算购股期权安排约1800万港元和其他金融资产信贷亏损拨备约2180万港元[141][146] - 2022年同期除税后亏损净额约5730万港元，2021年同期约1.385亿港元；2022年公司拥有人应占每股基本亏损约0.36港仙，2021年约0.87港仙[142][146] - 恒生指数开盘为23510.54点，收盘为21859.79点；集团股本及基金投资未变现亏损约为1090万港元，债务投资未变现亏损约为540万港元；债务投资利息收入约为500万港元[170][173] 资产与负债情况 - 2022年6月30日非流动资产总值为898335千港元，较2021年12月31日的903744千港元有所下降[23] - 2022年6月30日流动资产总值为934797千港元，高于2021年12月31日的924568千港元[23] - 2022年6月30日流动负债总额为731336千港元，高于2021年12月31日的699304千港元[25] - 2022年6月30日流动资产净值为203461千港元，低于2021年12月31日的225264千港元[25] - 2022年6月30日资产总值减流动负债为1101796千港元，低于2021年12月31日的1129008千港元[25] - 2022年6月30日非流动负债总额为4767千港元，低于2021年12月31日的6599千港元[25] - 2022年6月30日资产净值为1097029千港元，低于2021年12月31日的1122409千港元[25] - 截至2022年6月30日，透过其他全面收益按公平值列账之上市股本投资为50963.6万港元，较2021年末增加[77] - 截至2022年6月30日，放贷业务应收贷款约51718.1万港元，与2021年末基本持平，贷款利率5% - 7%[80][83] - 公司就应收贷款结余约43913.1万港元持有抵押品或其他信贷提升措施，较2021年末略有减少[81][83] - 截至2022年6月30日，证券及期货买卖业务应收贸易账款中，结算所464.6万港元、现金客户1809.7万港元、保证金客户4.17602亿港元，较2021年12月31日分别为新增、增加383万港元、增加2902.1万港元[85] - 截至2022年6月30日，证券及期货买卖业务应收贸易账款信贷亏损拨备为2.99275亿港元，较2021年12月31日的2.72732亿港元有所增加[85] - 截至2022年6月30日，保证金客户应收款项约4.17602亿港元，按年利率6% - 12.25%计息，以客户投资约13.97634亿港元作抵押，2021年12月31日分别为3.88581亿港元、10.2901亿港元[90] - 截至2022年6月30日，配售及资产管理业务应收贸易账款中，公司客户1194.5万港元、投资基金3293.2万港元，较2021年12月31日分别减少1891.8万港元、无变化[97] - 截至2022年6月30日，配售及资产管理业务应收贸易账款信贷亏损拨备为1716万港元，较2021年12月31日的1790.3万港元有所减少[97] - 截至2022年6月30日，透过损益按公平值列账之股本及基金投资为5711.8万港元，较2021年12月31日的9555.8万港元有所减少[102] - 截至2022年6月30日，证券及期货买卖业务应付贸易账款中，结算所42万港元、现金客户7057.4万港元、保证金客户1.73319亿港元，较2021年12月31日分别减少1642.2万港元、增加2025.1万港元、增加7238.2万港元[107] - 2022年6月30日计息银行及其他借贷和银行透支总额为331,664千港元，2021年12月31日为339,773千港元[114] - 2022年6月30日银行透支（有抵押）为22,369千港元，实际年利率4.8% - 5.3%；银行借贷（有抵押）为39,500千港元，实际年利率2.2% - 2.4% [114] - 2022年6月30日其他借贷（无抵押）为236,000千港元，实际年利率7%；其他借贷（有抵押）为33,795千港元，实际年利率9.0% - 12.0% [114] - 2022年6月30日金融资产账面价值为719,896千港元，2021年12月31日为761,851千港元[118] - 2022年6月30日透过其他全面收益按公平值列账之股本投资账面价值为509,636千港元[118] - 2022年6月30日透过损益按公平值列账之股本及基金投资账面价值为57,118千港元，透过损益按公平值列账之债务投资账面价值为153,142千港元[118] - 按公平值计量的资产中，2022年6月30日第一层级为557,027千港元，第二层级为162,869千港元，总计719,896千港元[126] - 截至2022年6月30日及2021年12月31日，公司并无按公平值计量的金融负债[130] - 截至2022年6月30日止六个月，第一层级与第二层级间并无公平值计量转拨，2021年12月31日无转拨[130] - 2022年上半年透过其他全面收益按公平值列账的股本投资为4.93258亿港元，透过损益按公平值列账的股本及基金投资为9555.8万港元，透过损益按公平值列账的债务投资为1.73035亿港元[130] - 应收贷款及利息总额约为5.868亿港元，较2021年12月31日的5.704亿港元有所增加[180][183] - 集团应收的五大贷款及利息约3.849亿港元，占总额65.6%，最大客户贡献约8310万港元或14.2%[180][183] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额为1256千港元，2021年上半年为44945千港元[32] - 2022年上半年投资活动（所用）╱产生的现金流量净额为414千港元，2021年上半年为57096千港元[32] - 2022年上半年融资活动所用现金流量净额为37207千港元，2021年上半年为46101千港元[32] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为38877千港元，2021年上半年为33950千港元[32] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为77299千港元，2021年6月30日为19948千港元[32] 财务报表编制情况 - 未经审核中期简明综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的相关准则及联交所上市规则附录十六编制[36][38] - 编制未经审核中期简明综合财务报表采用的会计政策及编制基准与2021年经审核综合财务报表基本一致，仅采用了部分新准则及诠释[37][38] - 集团首次采用香港会计师公会颁布的多项新订及经修订香港财务报告准则，对本期报表金额及披露无重大影响[42][43][44] 股息与股本情况 - 董事会决定2022年上半年不派付中期股息，2021年同期也未派付[66][70] - 2022年和2021年上半年计算每股基本亏损所用已发行普通股加权平均数均为1596965.0461万股[67][71][75] - 法定股本为80,000,000,000股每股0.01港元之普通股，2022年6月30日和2021年12月31日金额均为800,000千港元[114] - 已发行及缴足股本为15,969,650,461股每股0.01港元之普通股，2022年6月30日和2021年12月31日金额均为159,697千港元[114] 公司人员费用

公司整体财务业绩 - 公司2021年全年收入约2.438亿港元，2020年约6.699亿港元，主要源于配售佣金收入约1.379亿港元[12][16] - 2021年除税前亏损净额约3.695亿港元，2020年除所得税前纯利约3540万港元[12][16] - 2021年除所得税后亏损净额约3.713亿港元，2020年除所得税后纯利约2780万港元[13][16] - 2021年公司拥有人应占每股基本亏损约2.32港仙，2020年基本盈利约0.18港仙[13][16] - 2021年集团收入约2.438亿港元，去年约6.699亿港元，收入主要包括放贷业务利息等多项收入[47][50] - 2021年集团录得其他全面收入约2.045亿港元，2020年为其他全面亏损4020万港元[52] - 2021年公司其他全面亏损约2.045亿港元，2020年为4020万港元[55] - 2021年末公司资产净值约为11.224亿港元，2020年末为12.773亿港元[55] - 2021年末公司资本与负债比率约34.7%，2020年末为50.2%，借贷总额约3.898亿港元[58][62] - 2021年末公司持有账面总值约7.619亿港元的投资组合[61][63] - 2021年中国山东高速金融集团上半年总收入及其他收入约5.539亿港元，利润约1.154亿港元[72] - 2021年6月末中国山东高速金融集团未经审核综合净资产约96.713亿港元[72] - 公司本年度收入为947,744千港元，除所得税前溢利为248,519千港元，本公司拥有人应占本年度溢利为208,387千港元[106] - 截至2021年12月31日，公司资产总值为2,427,162千港元，负债总额为1,211,815千港元，资产净值为1,215,347千港元[106] 市场数据 - 2021年全球美元债券一级市场总发行量约3.0535万亿美元，较去年下降约19.3%[20] - 本年度恒生指数从27087点开盘，收于23397点，集团股权和基金投资公允价值计量的未实现损失约1.076亿港元，已实现损失约1850万港元[35] - 2021年恒生指数开盘27087点，收盘23397点，集团股本及基金投资有未变现和变现亏损，债务投资有未变现亏损和出售收益及利息收入[41] 各业务板块收入情况 - 本年度证券及期货买卖佣金收入约1120万港元，较2020年的920万港元有所增加；证券保證金融資利息收入约1270万港元，较2020年的4430万港元减少[22] - 本年度集团参与52项债务发行，总发行规模约77亿美元，息票率1.75% - 14%，中达证券位列离岸中国债券管理人第52位，债务资本市场服务配售佣金收入约1.379亿港元[26][29] - 截至2021年12月31日，CWIF有12个独立投资组合，资产管理规模达约7.871亿美元，较2020年的7.141亿美元增长，本年度管理及业绩费用收入约3890万港元[32][34] - 本年度集团债务投资公允价值计量的未实现损失约120万港元，已实现收益约560万港元，债务投资利息收入约1100万港元[36] - 本年度放债业务利息收入约3790万港元，贷款账面净额较2020年减少约4730万港元至约4.698亿港元，年利率范围为5% - 7%[37] - 2021年放贷业务利息收入约3790万港元，贷款账册结余净额减少约4730万港元至约4.698亿港元，年利率介乎5%至7%[42] 公司业务策略 - 集团将维持审慎信贷政策和风险管理方针，实现可持续业务环境[22][37] - 集团将加强债务资本市场服务并扩大服务范围，提供一站式服务[26][29] - 集团认为中国债券市场将继续增长转型，趋向资本市场主导并对海外投资者开放[28][30] - 投资经理将在机会出现时使投资组合多元化[33] 客户与供应商情况 - 2021年最大客户和前五大客户分别占集团总收入约8.2%和30.26%[53] - 2021年公司最大客户及五大客户分别占总收益约8.2%及30.26%[56] - 年内，集团五大客户收益合共占集团总收益30.26%，最大客户占8.2%[116] - 年内，无单一供应商占集团总采购量的10%或以上[116] 公司资金状况 - 2021年12月31日集团现金及银行结存约1.164亿港元，2020年12月31日为1.404亿港元[54] - 2021年12月31日集团无银行透支，应付票据5000万港元，计息银行借贷约7170万港元，计息其他借贷约2.681亿港元[54] - 2021年12月31日集团流动比率约1.32倍，2020年12月31日为1.51倍[54] 公司投资情况 - 截至2021年12月31日，公司持有中国山东高速金融集团5.64242亿股，收盘价为0.8港元[75] - 中国山东高速金融集团与山东高速湖北发展有限公司达成战略合作协议[73] - 公司认为对中国山东高速金融集团的投资是长期的，但不排除适时变现投资[74] - 中国山东高速集团2021年上半年收益及其他收入约5.539亿港元，拥有人应占溢利约1.154亿港元，每股基本及摊薄盈利均为0.48港仙，6月30日未经审核综合资产净值约96.713亿港元[76] - 2021年12月31日，集团持有5.64242亿股中国山东高速股份，收报0.8港元[78] - Fortune China Bond SP II主要投资中国机构发行的美元债券，年票面利率0% - 7.8%，期限两年[80][86] - 2021年12月31日，集团持有Fortune China Bond SP II的7363.929股股份，占比55.45%[83][87] 公司抵押与人员情况 - 2021年12月31日，集团抵押若干上市股本投资约4040万港元（2020年12月31日：1.742亿港元）担保其他借贷[84][88] - 2021年12月31日，集团共有105名雇员[85][89] 公司业务范围 - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括证券及期货买卖、债务及股本投资交易和放贷业务[95][99] 财务报表与股息情况 - 集团2021年度溢利及财务状况载于第73 - 204页综合财务报表[97][101] - 董事建议不派发2021年度股息[97][102] - 文档提供集团过往五个财政年度业绩以及资产及负债概要[98][103] 公司股份相关情况 - 公司股份溢价账及资本储备总结存约4,764,680,000港元，可按缴足红股方式分派[111][115] - 公司于2013年9月27日采纳新购股计划，2020年股东更新及批准计划授权上限，可发行股份总数不得超1,596,965,046股，占已发行股本约10%[137][138][140] - 2021年公司购股计划有变动，部分董事旧购股到期失效，新授购股行使期至2023年5月4日，行使价0.0172港元[143] - 2021年5月5日授出购股前公司股份收市价为0.017港元，该年度无购股行使或注销[149] - 截至2021年12月31日，董事陈晓东拥有108,886,246股普通股，占已发行股本0.68%；余庆锐拥有5,610股，占0.00%[154][155] - 截至2021年12月31日，董事陈晓东和余庆锐分别持有1.00%（159,600,000股）公司相关股份，吴铭持有0.10%（15,890,000股）[160] - 截至2021年12月31日，主要股东徐柯直接持有7.05%（1,125,701,571股）公司普通股，透过受控制公司持有12.52%（2,000,000,000股），总计持有19.57%（3,125,701,571股）[168] - 截至2021年12月31日，主要股东龙盛集团有限公司持有12.52%（2,000,000,000股）公司普通股[168] - 截至2021年12月31日，主要股东威华达控股有限公司持有8.92%（1,424,915,030股）公司普通股[168] 公司权益披露情况 - 除已披露情况外，截至2021年12月31日，公司董事或主要行政人员无相关权益或淡仓需按规定披露[162][163] - 除已披露情况外，本年度内无向董事等授出相关权利，公司或附属公司也无相关安排[165][166] - 除已披露情况外，截至2021年12月31日，无其他人士于公司股份或相关股份中有权益或淡仓记录[172][177] 公司合规情况 - 报告刊发前最后实际可行日期，公司维持足够公众持股量[173][178] - 本年度及截至报告日期，无董事被视作于竞争业务中有权益[174][178] - 本年度及截至报告日期，集团已在重大方面遵守相关法律法规[175][178] 核数师情况 - 安永会计师事务所自2019年11月15日起辞任公司核数师，大华马施云会计师事务所有限公司同日起接任[180] - 大华马施云将留任至应届股东周年大会结束，公司将提呈续聘其为核数师的决议案[180] - 过去三年除上述变动外，公司核数师无其他变动[180] 公司治理情况 - 回顾年度内公司遵守上市规则附录十四内企业管治守则所载守则条文[186][191] - 董事会负责公司业务方向及控制，制定政策、策略和计划[187][192] - 截至2021年12月31日，董事会符合上市规则至少三名独立非执行董事且占比至少三分之一的要求[196][197] - 董事会组成反映集团业务需求和目标所需的技能和经验平衡[200] 董事相关情况 - 余庆锐、郭志光及刘宏伟须于2022年股东周年大会上退任，符合资格并愿参选连任[118][121] - 公司已接获各独立非执行董事年度独立性确认书，报告日期仍视其为独立人士[119][121] - 陈晓东、陈静娴等与公司订立无固定任期服务合约，郭志光、吴铭及刘宏伟按一年固定任期获委任[120] - 董事袍金须股东大会批准，其他薪酬由董事会参考董事职责、表现及集团业绩厘定[126][132] - 除购股计划外，公司本年度无订立或存续将导致发行股份的股票挂钩协议[128][134] 未来市场预期 - 2022年主要经济体增速预计放缓，中国离岸债券市场预计继续有违约，集团将评估人民币贬值影响[44][45][46][48]

收入情况 - 2021年上半年公司总收入为374,636千港元，2020年同期为127,319千港元[12] - 财务投资及服务收入2021年上半年为44,783千港元，2020年同期为36,087千港元[12] - 经纪及佣金收入2021年上半年为325,896千港元，2020年同期为66,380千港元[12] - 截至2021年6月30日止六个月，公司综合收入为12.7319亿港元，较2020年同期的37.4636亿港元下降66.02%[47][50][57] - 2021年上半年，证券及期货买卖佣金收入为574.8万港元，较2020年同期的329.9万港元增长74.24%；配售佣金收入为4361.6万港元，较2020年同期的3.00436亿港元下降85.48%[57] - 2021年上半年，公司出售股本及基金投资收益为2430.7万港元，2020年同期亏损788.6万港元；出售债务投资亏损785.7万港元，2020年同期收益1375万港元[57] - 2021年上半年，财务投资及服务收入为4562.6万港元，经纪及佣金收入为6553.7万港元，企业及其他收入为1615.6万港元，物业投资无收入[47] - 2021年上半年公司收入约1.273亿港元，2020年同期约3.746亿港元，主要源于债务资本市场服务佣金收入约4360万港元[157][159] - 2021年上半年证券买卖交易产生的董事保证金融资利息收入1149万港元，2020年同期为866万港元[152] - 2021年上半年证券买卖交易产生的已收董事佣金收入174万港元，2020年同期为5万港元[152] - 证券及期货买卖佣金收入约570万港元，较2020年6月30日的330万港元有所增长；证券保证金利息收入约1700万港元，较2020年6月30日的2220万港元有所下降[168] - 公司参与21项债务发行，总发行规模约41.73亿美元，息票率2.5% - 14%；中达证券在2021年上半年离岸中国债券发行管理人中排第50位；债务资本市场服务佣金收入约4360万港元[170][174] - 截至2021年6月30日，资产管理规模约6.176亿美元，较2020年12月31日的7.141亿美元有所下降；管理及咨询费收入约1620万港元[180][185] - 放债业务利息收入约2030万港元；贷款账面净额较2020年12月31日增加约5910万港元至约5.762亿港元；年利率在5% - 9%[183] - 本期集团收入约1.273亿港元，上期约3.746亿港元[191][195] 盈利情况 - 2021年上半年毛利为180,570千港元，2020年同期为44,968千港元[12] - 2021年上半年除税前溢利为26,180千港元，2020年同期亏损136,196千港元[15] - 2021年上半年公司拥有人应占溢利为6,042千港元，2020年同期亏损138,510千港元[16] - 2021年上半年基本及摊薄每股盈利为0.04港仙，2020年同期亏损0.87港仙[17] - 2021年上半年其他全面收益为654千港元，2020年同期亏损1,752千港元[20] - 2021年上半年不会于随后期间重新分类至损益之其他全面收益净额为 - 1,375千港元，2020年同期为24,419千港元[20] - 2021年上半年公司拥有人应占全面收益总额为 - 139,231千港元，2020年同期为28,709千港元[20] - 同期，公司综合亏损为1.3851亿港元，而2020年同期溢利为604.2万港元[47][51] - 2021年上半年，公司财务费用为1712.6万港元，2020年同期为2721.2万港元[47][51] - 2021年上半年利息支出为17126000港元，2020年同期为27212000港元[64] - 2021年上半年所得税开支为2314000港元，2020年同期为20138000港元，香港利得税税率为16.5% [66] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损138510000港元，2020年同期为溢利6042000港元[68][72] - 2021年上半年公司除税前亏损净额约1.362亿港元，2020年同期除税前溢利约2620万港元，由盈转亏因债务资本市场服务收入减约2.568亿港元、股本及基金投资未变现公平值亏损约5060万港元、股权结算购股权安排约1190万港元[157][159] - 2021年上半年公司除税后亏损净额约1.385亿港元，2020年同期除税后纯利约600万港元；2021年上半年每股基本亏损约0.87港仙，2020年同期每股基本盈利约0.04港仙[158][159] - 恒生指数从27087点开盘，收于28828点；股权和基金投资未实现损失约5060万港元，处置实现收益约2430万港元[181] - 债务投资未实现公允价值收益约720万港元，处置实现损失约790万港元；债务投资利息收入约680万港元[182] - 本期股本及基金投资未变现亏损约5060万港元，已变现收益约2430万港元[186] - 本期债务投资未变现公平值收益约720万港元，已变现亏损约790万港元，利息收入约680万港元[186] - 本期其他全面亏损净额约140万港元，上期其他全面收益净额约2440万港元[192][195] 资产情况 - 2021年6月30日非流动资产总值为723,460千港元，2020年12月31日为763,781千港元[23] - 2021年6月30日流动资产总值为1,322,508千港元，2020年12月31日为1,788,699千港元[23] - 截至2021年6月30日，公司资产总值为20.45968亿港元，较2020年6月30日的25.5248亿港元下降19.84%[47][55] - 2021年6月30日透过其他全面收益按公平值列账之上市股本投资为286041000港元，2020年12月31日为344559000港元[78] - 2021年6月30日放贷款业务应收贷款为600758000港元，2020年12月31日为541649000港元，贷款利率为5% - 9% [82][84] - 2021年6月30日证券及期货买卖业务应收贸易账款为258655000港元，2020年12月31日为306785000港元[86] - 截至2021年6月30日，应收保证金客户款项约4.48665亿港元（2020年12月31日：4.61569亿港元），年利率6% - 12.25%，以客户投资约7.74886亿港元（2020年12月31日：9.40472亿港元）作抵押[88][89] - 2021年6月30日，配售及资产管理业务应收贸易账款总计4.5863亿港元（2020年12月31日：4.5013亿港元），信贷亏损拨备150.8万港元[96] - 2021年6月30日，香港上市股本证券价值1.38293亿港元（2020年12月31日：3.21699亿港元），开曼群岛投资基金85万港元（2020年12月31日：85.5万港元），中国投资基金4089万港元（2020年12月31日：5109.5万港元）[101] - 2021年6月30日，证券及期货买卖业务应付贸易账款总计1.81583亿港元（2020年12月31日：4.40015亿港元），证券业务按年息0.01%计息[104] - 2021年6月30日，透过其他全面收益按公平值列账之股本投资账面价值和公平值均为286,041千港元；透过损益按公平值列账之股本及基金投资账面价值和公平值均为180,033千港元；透过损益按公平值列账之债务投资账面价值和公平值均为173,741千港元[117] - 2020年12月31日，透过其他全面收益按公平值列账之股本投资账面价值和公平值均为344,559千港元；透过损益按公平值列账之股本及基金投资账面价值和公平值均为373,649千港元；透过损益按公平值列账之债务投资账面价值和公平值均为241,919千港元[117] - 2021年6月30日，按公平值计量的资产中，第一层级（活跃市场报价）金额424,334千港元，第二层级（重大可观察输入数据）金额215,481千港元，总计639,815千港元[125] - 2021年6月30日集团资产净值约11.499亿港元，2020年12月31日约12.773亿港元[192][195] - 2021年6月30日现金及银行结存约8320万港元，2020年12月31日约1.404亿港元[193][196] 负债情况 - 2021年6月30日流动负债总额为809,054千港元，2020年12月31日为1,187,176千港元[25] - 2021年6月30日非流动负债总额为86,991千港元，2020年12月31日为88,030千港元[25] - 截至2021年6月30日，公司负债总额为8.96045亿港元，较2020年6月30日的12.75206亿港元下降29.73%[47][55] - 公司应付款项及应计费用不计息，一般须于三个月内偿付，金融负债账面价值与公平值相若[106][109] - 2021年6月30日，银行透支－有抵押年利率4.8至5.3%，金额63,285千港元；银行借贷－有抵押年利率1.0至2.4%，金额95,536千港元；其他借贷－无抵押年利率5.3至7.0%，金额237,200千港元；其他借贷－有抵押年利率2.7至12.0%，金额95,694千港元[113] - 2020年12月31日，银行透支－有抵押年利率4.8至5.3%，金额86,408千港元；银行借贷－有抵押年利率3.0至4.9%，金额102,716千港元；其他借贷－无抵押年利率5.3至8.0%，金额245,200千港元；其他借贷－有抵押年利率9.0至13.0%，金额119,772千港元[113] 现金流情况 - 2021年上半年经营活动所用现金流量净额为44945千港元，2020年同期为61544千港元[34] - 2021年上半年投资活动产生现金流量净额为57096千港元，2020年同期为101561千港元[34] - 2021年上半年融资活动所用现金流量净额为46101千港元，2020年同期为10270千港元[34] - 2021年上半年末现金及现金等价物为19948千港元，2020年同期为11085千港元[34] 财务报表编制 - 未经审核中期简明综合财务报表已根据香港会计师公会颁布准则及联交所证券上市规则附录十六编制[38][40] - 编制未经审核中期简明综合财务报表采用的会计政策及编制基准与2020年经审核综合财务报表一致，仅采用新准则及诠释除外[39][40] - 集团于2021年首次应用香港会计师公会颁布的修订及修订，对未经审核简明中期财务报表无重大财务影响[42] 其他财务指标 - 2021年6月30日流动净资产为513,454千港元，2020年12月31日为601,523千港元[25] - 2021年6月30日资产净值为1,149,923千港元，2020年12月31日为1,277,274千港元[25] - 截至2021年6月30日止六个月累计亏损为4,454,350千港元[28] - 截至2021年6月30日止六个月汇兑波动储备为5,616千港元[28] - 截至2021年6月30日止六个月股本投资公平值储备为 - 17,029千港元[28] - 截至2021年6月30日止六个月购股期权储备为11,880千港元[28] - 截至2020年6月30日，公司累计亏损3773880千港元，2019年12月31日综合储备约1068150000港元[32] - 2021年上半年基本每股亏损计算基于已发行普通股加权平均数15969650461股，2020年同期为15578166945股[68][72] - 2021年上半年计算每股摊薄（亏损）/盈利所用期内已发行普通股加权平均数为16472412000股，2020年同期为15578167000股[76]

公司财务整体情况 - 2020年公司收入约6.699亿港元，2019年约9.477亿港元；除税前纯利约3540万港元，2019年约2.485亿港元；除税后纯利约2780万港元，2019年约2.084亿港元；每股基本盈利约0.18港仙，2019年约1.42港仙[11][12][15] - 本年度公司收入约为6.699亿港元，去年约为9.477亿港元[46] - 2020年公司收入约6.699亿港元，去年约9.477亿港元，收入主要包括放贷业务利息收入等多项[50] - 2020年公司其他全面亏损约4630万港元，2019年12月31日为9.078亿港元[50] - 2020年12月31日公司资产净值约12.773亿港元，2019年12月31日为12.153亿港元[50] - 2020年集团收入6.6985亿港元，除税前溢利3538.5万港元，公司拥有人应占溢利2775.8万港元[103] - 2019年集团收入9.47744亿港元，除税前溢利2.48519亿港元，公司拥有人应占溢利2.08387亿港元[103] - 截至2020年12月31日，集团资产总值25.5248亿港元，负债总额12.75206亿港元，资产净值12.77274亿港元[105] - 截至2019年12月31日，集团资产总值24.27162亿港元，负债总额12.11815亿港元，资产净值12.15347亿港元[105] 各项业务收入情况 - 2020年提供债务资本市场服务所得佣金收入约4.692亿港元[11][15] - 2020年证券及期货交易佣金收入约920万港元，2019年为970万港元；证券保证金融资利息收入约4430万港元，2019年为4150万港元[21] - 本年度证券及期货买卖佣金收入约920万港元，2019年为970万港元；证券保证金融资利息收入约4430万港元，2019年为4150万港元[23] - 本年度集团参与58项债务发行，总发行规模约97亿美元，息票率2.3% - 13.75%，中达证券在发行离岸中国债券管理人中位列第37位，提供债务资本市场服务佣金收入约4.692亿港元[27][30] - 本年度管理及咨询费收入约为3210万港元[34] - 本年度放贷业务利息收入约为3670万港元，贷款账册结余净额增加约7060万港元至约5.171亿港元[36][42] 市场环境情况 - 2020年中国美元债券一级市场发行总量约2115亿美元，较去年下降约4.66%[19] 公司经营策略 - 公司将维持审慎信贷政策和风险管理方法以实现可持续经营环境[21] - 集团将维持审慎信贷政策及风险管理方针，实现可持续发展业务环境[23] - 集团将继续加强债务资本市场服务并扩大服务范围，提供一站式服务[27][30] - 公司将保持警惕，积极推行审慎投资策略发展现有及新业务[41][43][44] 投资组合情况 - 集团向个人、企业及机构客户提供多元化全面投资产品投资管理服务，投资基金CWIF主要着重中国债券市场[29][31] - CWIF于2018年6月在开曼群岛成立，截至2020年12月31日有十二个独立投资组合，目标是通过资本增值实现高回报率并寻求高安全性固定收益回报[33] - 截至2020年12月31日，管理资产约达7.141亿美元，较2019年12月31日的3.102亿美元有所增长[34] - 公司投资组合主要投资于中国机构发行的离岸美元计值债券，有机会时会多元化投资组合[34] - 公司主要专注香港豪华物业投资，2020年12月31日无持有物业，7月完成一项豪华物业出售[34] - 2020年12月31日公司持有账面总值约9.601亿港元投资组合[57][60] - 报告日期无债务投资占公司资产净值5%以上[65] - 透过其他全面收益按公平值列账之股本投资中，中国山东高速金融集团有限公司占比2.34%，金额为220054，较之前增加11165[66] - 透过其他全面收益按公平值列账之股本投资中，民银资本控股有限公司占比1.91%，金额为122155，较之前减少148178[66] - 透过损益按公平值列账之股本及基金投资中，中国恒大新能源汽车集团有限公司占比0.04%，金额为93817，较之前增加18253[66] - 透过损益按公平值列账之股本及基金投资中，民银资本控股有限公司占比1.19%，金额为76128，较之前增加1886[66] - 透过损益按公平值列账之债务投资总计占比9.48%，金额为241919，较之前减少7756[66] - 报告日期，无股本及基金投资占集团净资产5%以上[66][67] - Fortune China Bond SP II主要投资美元债券，票面利率4.875% - 8.75%，期限3年至永续[76] - Fortune China Bond SP II投资目标是通过资本增值获高回报并寻求高安全性固定收益回报[77] - 截至2020年12月31日，集团持有Fortune China Bond SP II的6,999.265股股份，占比40.64%[79][81] 关联公司情况 - 截至2020年6月30日，中国山东高速集团六个月收益及其他收入约6.473亿港元，拥有人应占亏损净额约6560万港元，每股基本及摊薄亏损均为0.27港仙，未经审核综合资产净值约97.173亿港元[69] - 截至2020年12月31日，集团持有5.64242亿股中国山东高速股份，收盘价为0.39港元[69] - 中国山东高速集团积极配合中国产业政策，在“一带一路”沿线国家及粤港澳大湾区发掘优质投资机会，并与山东高速湖北发展有限公司达成战略合作协议[69] - 公司对中国山东高速集团改善资产负债结构及提升盈利能力稳定性充满信心，认为对其投资属长期投资，但不排除适时变现投资的可能性[69] - 民银集团2020年上半年收益及其他收入总额约5.091亿港元，股东应占溢利净额约1.655亿港元，每股基本及摊薄盈利均为0.35港仙，6月30日未经审核综合资产净值约21.099亿港元[72] - 2020年12月31日集团持有14.797亿股民银股份，当日收报0.134港元，2019年12月31日收报0.143港元[72] - 2017年5月中国民生银行成为民银最终控股股东，8月和10月民银集团分别收购民银资本财务和民银国际资本全部已发行股本[72] - 民银集团持有牌照可从事第1、2、4、6、9类受规管活动及持牌放债业务[72] - 中国恒大新能源汽车集团2020年上半年收益及其他收入合共约44.99亿元，股东应占亏损净额约22.739亿元，每股基本及摊薄亏损均为26.319分，6月30日未经审核综合负债净额约56.975亿元[74] - 2020年12月31日集团持有310.65万股中国恒大新能源汽车股份，当日收报30.2港元[74] - 中国恒大新能源汽车集团秉持特定发展定位，拥有顶级技术研发团队和创新能力[74] - 中国恒大新能源汽车集团积极践行“健康中国”战略，创建健康会员机制，搭建相关体系[74] 公司资产及负债相关指标 - 2020年12月31日公司现金及银行结存约1.404亿港元，2019年12月31日为9920万港元[49] - 2020年12月31日公司流动比率约1.51倍，2019年12月31日为1.41倍[53][58] - 2020年12月31日公司资本与负债比率约50.2%，2019年12月31日为73.6%[54][59] - 2020年12月31日公司未履行资本承担359万港元，仅与办公室系统发展有关，2019年12月31日无[53][58] - 截至2020年12月31日，集团抵押约1.742亿港元上市股本及债务投资担保其他借贷，2019年为5.056亿港元；未抵押投资物业担保银行借贷，2019年为3.9亿港元[83][85] 公司业务构成 - 2020年公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括证券及期货买卖、债务及股本投资交易和放贷业务[92][96] 股息及股份资本情况 - 董事不建议派发2020年度股息[94][99] - 公司股份资本变动详情见财务报表附注34[108] - 2020年12月31日，公司无可供现金及实物分派的储备，股份溢价账及资本储备总结存约47.65亿港元可按缴足红股方式分派[111][114] 客户与供应商情况 - 本年度公司最大客户和前五大客户分别占公司总收入的14.0%和49%[48] - 本年度公司最大客户及五大客户分别占总收益约14.0%及49%[51] - 年内集团五大客户收益合共占集团总收益49.00%，最大客户占13.99%，无单一供应商占集团总采购量10%或以上[112] 董事相关情况 - 陈晓东、余庆锐和吴铭须于2021年股东周年大会上退任，符合资格并愿参选连任[118][123] - 陈晓东、徐柯、余庆锐和林曦姸与公司订立无固定任期服务合约，郭志光、吴铭和刘宏伟按一年固定任期获委任[121][124][125] - 2018年8月17日至2020年12月31日，中达证券按非独家基准向徐柯提供经纪服务及保证金融资[131][135] - 2018年至2020年各期间，经纪费年度上限分别为50万、100万、100万港元，未偿还保证金融资最高金额均为4000万港元，保证金融资最高利息分别为200万、400万、400万港元[138][139] - 2020年12月31日止年度，经纪费为零，未偿还保证金融资最高金额为1346.11万港元，保证金融资最高利息为130.91万港元[139] - 截至2020年12月31日，经纪费总额为零，未偿还保证金融资最高金额为13,461,064港元，保证金融资利息最高金额为1,309,085港元[140] - 董事陈晓东2020年1月1日未行使购股权利数目为127,120,000股和126,840,000股，12月31日为126,840,000股[156] - 董事徐柯2020年1月1日未行使购股权利数目为127,120,000股，12月31日为零[156] - 董事余庆锐2020年1月1日未行使购股权利数目为127,120,000股和126,840,000股，12月31日为126,840,000股[156] - 董事林曦姸2020年1月1日未行使购股权利数目为127,120,000股和146,800,000股，12月31日为146,800,000股[156] - 董事陈晓东拥有1.08886246亿股普通股，占已发行股本0.68%[168] - 董事徐柯拥有31.25701571亿股普通股，占已发行股本19.57%[168] - 董事余庆锐拥有5610股普通股，占已发行股本0.00%[168] - 董事吴铭拥有399万股普通股，占已发行股本0.02%[168] - 董事陈晓东拥有1.2684亿股相关股份，占已发行股本0.79%[171] - 董事余庆锐拥有1.2684亿股相关股份，占已发行股本0.79%[171] - 董事林曦姸拥有1.468亿股相关股份，占已发行股本0.92%[171] - 董事吴铭拥有8700万股相关股份，占已发行股本0.54%[171] 购股权利计划情况 - 除已披露的购股权利计划外，公司在2020年无其他股票挂钩协议[146][152] - 公司目前设有购股权利计划，旨在激励为集团成功经营作出贡献的参与者[147][153] - 2020年股东周年大会更新及批准计划授权上限，根据购股权利计划可发行股份总数不得超1,596,965,046股，占已发行股本约10%[149][154] - 截至2020年12月31日，公司购股权总数为37.04018亿份，年内失效9.63998亿份，行使12.5亿份，剩余14.9002亿份[159] - 2020年度内无购股权授出/注销[161] 股东持股情况 - 截至2020年12月31日，龙盛持有20亿股普通股，占公司已发行股本12.52%；陈湘如持有14.89172548亿股，占9.33%；未来世界金融控股有限公司和金马香港投资有限公司均持有8.70001316亿股，各占5.45%[178] - 截至报告刊发前最后实际可行日期，公司维持足够公众持股量[181] 核数师情况 - 2019年11月15日起，安永会计师事务所因审计服务费与公司未达成共识而辞任，大华马施云会计师事务所有限公司被委任为新核数师[187] - 大华马施云将留任至应届股东周年大会结束，届时将提呈续聘其为核数师的决议案[187] - 过去三年

财务收入与支出 - 2020年上半年财务投资及服务收入36,087千港元，经纪及佣金收入325,896千港元，物业投资收入1,350千港元，咨询费收入4,339千港元[10] - 2020年上半年经纪费用及佣金开支194,066千港元，毛利180,570千港元[10] - 2020年上半年行政开支100,322千港元，财务费用27,212千港元[10] - 2020年上半年公司收入为3.74636亿港元，较2019年上半年的6.20282亿港元下降39.6%[49] - 2020年上半年公司除税前溢利需扣除物业、厂房及设备折旧559.6万港元和使用权资产折旧1523.1万港元，较2019年有所增加[54] - 2020年上半年公司财务费用为2721.2万港元，较2019年上半年的3005.2万港元下降9.4%[56] - 2020年上半年公司所得税开支为2013.8万港元，较2019年上半年的2756.6万港元下降26.9%[58] - 2020年上半年公司收入约3.746亿港元，2019年同期约6.203亿港元；除税前纯利约2620万港元，2019年同期约7130万港元；除税后纯利约600万港元，2019年同期约4370万港元；每股基本盈利约0.04港仙，2019年同期约0.3港仙[125] - 2020年上半年中资美元债券一级市场总发行规模约1101亿美元，较去年同期减少约16.11%[128][133] - 2020年上半年证券及期货买卖佣金收入约330万港元，2019年同期约550万港元；证券保证金利息收入约2220万港元，2019年同期约1510万港元[130][134] - 2020年上半年董事证券买卖交易已收佣金收入86.6万港元，2019年同期140.1万港元；董事保证金融资利息收入5000港元，2019年同期无[118] - 2020年上半年主要管理人员薪金、津贴及实物利益3501万港元，2019年同期12167万港元；股权结算之购股权开支无，2019年同期11159万港元；退休计划供款47万港元，2019年同期39万港元[119] - 2020年上半年，恒生指数开盘28543点，收盘24427点，公司透过损益按公平值列账之股本及基金投资未变现收益约1110万港元[146] - 截至2020年6月30日，公司已认购致富中国债券基金2，公平值约5190万港元，债务投资利息收入约700万港元[146] - 2020年上半年，放贷业务利息收入约2320万港元，贷款账册结余净额增加约4360万港元至约4亿零20万港元，年利率5% - 12% [148] - 本期公司收入约3.746亿港元，上一期间约6.203亿港元[157][160] - 2019年民银集团收入及其他收入总额约9.893亿港元，股东应占溢利净额约3.569亿港元，每股基本及摊薄盈利均为0.75港仙，经审核综合资产净值约为22.222亿港元，宣派末期股息每股普通股0.33港仙[173][177] 盈利情况 - 2020年上半年除税前溢利26,180千港元，公司拥有人应占本期溢利6,042千港元[10][12] - 2020年上半年基本每股盈利为0.04港仙，摊薄每股盈利为0.04港仙[12][13][14] - 2020年上半年汇兑差额为 - 1,752千港元，其他全面收益为24,419千港元[17] - 2020年上半年公司拥有人应占本期全面收益总额为28,709千港元[17] - 2019年上半年除税前溢利71,257千港元，公司拥有人应占本期溢利43,691千港元[10][12] - 2019年上半年基本每股盈利为0.30港仙，摊薄每股盈利为0.30港仙[12][13][14] - 2019年上半年公司拥有人应占本期全面亏损总额为 - 479,377千港元[17] - 公司除税前溢利为26,180千港元，本期溢利为6,042千港元[45] - 2020年上半年基本每股收益基于公司本期溢利604.2万港元和加权平均已发行普通股155.78166945亿股计算，2019年分别为4369.1万港元和147.16650461亿股[60] - 本期公司拥有人应占溢利604.2万港元，2019年为4369.1万港元；本期已发行普通股加权平均数为155.78亿股，2019年为147.17亿股[64] - 本期公司其他全面收益约2870万港元，截至2019年6月30日止六个月其他全面亏损约4.794亿港元[158][160] 资产与负债 - 2020年6月30日非流动资产总值为9.81724亿港元，较2019年12月31日的10.59291亿港元有所下降[20] - 2020年6月30日流动资产总值为15.47469亿港元，高于2019年12月31日的13.67871亿港元[20] - 2020年6月30日流动负债总额为9.68751亿港元，略高于2019年12月31日的9.66943亿港元[22] - 2020年6月30日流动净资产为5.78718亿港元，高于2019年12月31日的4.00928亿港元[22] - 2020年6月30日非流动负债总额为2.41984亿港元，较2019年12月31日的2.44872亿港元略有下降[22] - 2020年6月30日资产净值为13.18458亿港元，高于2019年12月31日的12.15347亿港元[22] - 2020年6月30日本公司拥有人应占股本为1.59697亿港元，高于2019年12月31日的1.47197亿港元[22] - 2020年6月30日本公司拥有人应占储备为11.58761亿港元，高于2019年12月31日的10.6815亿港元[22] - 截至2020年6月30日止六个月，累计亏损为3.77388亿港元[25] - 截至2020年6月30日，股本投资公平值储备为 - 5.44793亿港元[25] - 截至2018年12月31日，公司综合储备为12.89087亿港元，2019年同期为17.01655亿港元[28] - 公司资产总值为2,529,193千港元，其中分类资产2,392,408千港元，未分配资产136,785千港元[45] - 公司负债总额为1,210,735千港元，其中分类负债320,543千港元，未分配负债890,192千港元[45] - 2019年全年公司资产总值为24.27162亿港元，负债总额为12.11815亿港元[47] - 2020年6月30日上市股本投资按公平值为4.32057亿港元，2019年12月31日为5.0665亿港元[66] - 2020年6月30日放贷业务应收贷款为5.15497亿港元，2019年12月31日为4.6652亿港元；信贷亏损拨备分别为256.58万港元和200.58万港元[69] - 公司授予第三方贷款约4.89839亿港元（2019年12月31日为4.46462亿港元），年利率5% - 12%，一至两年内偿还[69][71] - 公司就应收贷款结余约3.30605亿港元（2019年12月31日为3.53545亿港元）持有抵押品或信贷提升措施[70][71] - 2020年6月30日证券及期货买卖业务应收贸易账款为5.08268亿港元，2019年12月31日为4.98271亿港元；信贷亏损拨备分别为959.27万港元和859.27万港元[73] - 应收保证金客户款项约4.33794亿港元（2019年12月31日为4.33985亿港元），年利率6% - 12.25%，以客户投资约5.39001亿港元（2019年12月31日为6.48255亿港元）作抵押[73] - 2020年6月30日配售及资产管理业务应收贸易账款为2663.5万港元，2019年12月31日为5226.5万港元；信贷亏损拨备分别为3.97万港元和2.39万港元[79] - 2020年6月30日香港上市股本证券价值84,232千港元，2019年12月31日为38,432千港元；2020年6月30日中国投资基金价值29,861千港元，2019年12月31日为28,656千港元[84] - 2020年6月30日应付贸易账款为153,268千港元，2019年12月31日为74,108千港元；证券买卖业务应付贸易账款按年息0.01%计息[87] - 2020年6月30日银行透支（有抵押）为121,238千港元，实际年利率4.8 - 5.3%；银行借贷（有抵押）为117,197千港元，实际年利率2.5 - 4.0% [97] - 2020年6月30日其他借贷（无抵押）为215,000千港元，实际年利率8.0%；其他借贷（有抵押）为134,188千港元，实际年利率8.3 - 14.0% [97] - 2020年6月30日非即期按揭银行借贷（有抵押）为143,983千港元，实际年利率3.1 - 3.6%，到期时间2021 - 2037年[97] - 公司法定股本为800,000千港元，2020年6月30日已发行及缴足股本为159,697千港元，对应15,969,650,461股；2019年12月31日已发行及缴足股本为147,197千港元，对应14,719,650,461股[100][101] - 2020年行使购股期权增加1,250,000,000股，涉及金额12,500千港元[102] - 2020年6月30日股份溢价账为4,764,959千港元，2020年1月1日为4,671,704千港元[102] - 截至2020年6月30日，透过其他全面收益按公平值列账之股本投资账面值为432,057千港元，2019年12月31日为506,650千港元[106] - 截至2020年6月30日，透过损益按公平值列账之股本及基金投资账面值为114,093千港元，2019年12月31日为115,505千港元[106] - 截至2020年6月30日，透过损益按公平值列账之债务投资账面值为165,431千港元，2019年12月31日为168,530千港元[106] - 截至2020年6月30日，金融资产账面总值为711,581千港元，2019年12月31日为790,685千港元[106] - 截至2020年6月30日，按公平值计量的资产总计1,091,581千港元，其中第一层级为516,289千港元，第二层级为195,292千港元，第三层级为380,000千港元[112] - 截至2019年12月31日，按公平值计量的资产总计1,180,685千港元，其中第一层级为545,082千港元，第二层级为245,603千港元，第三层级为390,000千港元[114] - 2020年6月30日公司资产净值约13.185亿港元，2019年12月31日约12.153亿港元[158][160] - 2020年6月30日公司现金及银行结存约1.323亿港元，2019年12月31日约9920万港元[159] - 2020年6月30日公司银行透支约1.212亿港元，2019年12月31日约1.171亿港元[159] - 2020年6月30日公司计息银行借贷约2.702亿港元，2019年12月31日约2.613亿港元[159] - 2020年6月30日公司其他计息借贷约3.492亿港元，2019年12月31日约4.299亿港元[159] - 2020年6月30日公司流动比率约1.60倍，2019年12月31日约1.41倍[163] - 2020年6月30日公司资本与负债比率约62.7%，2019年12月31日约73.6%[163] - 2020年6月30日公司投资组合账面总值约7.116亿港元[169] - 截至2020年6月30日

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司收入约9.477亿港元，2018年约1.745亿港元，主要源于债务资本市场服务佣金收入约7.906亿港元[14][17] - 2019年除税前纯利约2.485亿港元，2018年除税前亏损净额约5890万港元[14][17] - 2019年除税后纯利约2.084亿港元，2018年除税后亏损净额约6710万港元[15][17] - 2019年母公司普通权益持有人应占每股基本盈利约1.42港仙，2018年每股基本亏损约0.48港仙[15][17] - 本年度公司收入约9.477亿港元，上一年度约1.745亿港元[51] - 本年度公司其他综合亏损约9.078亿港元，2018年约10.521亿港元[53] - 截至2019年12月31日，公司净资产值约12.153亿港元，2018年约18.488亿港元[53] - 本年度公司最大客户和前五大客户分别占总收入约37.07%和68.04% [54] - 公司收入主要包括放贷业务利息约3700万港元、债务资本市场服务佣金约7.906亿港元等[51] - 2019年12月31日公司现金及银行结存约9920万港元，2018年为1.009亿港元[55] - 2019年12月31日公司银行透支约1.171亿港元，2018年为4510万港元；计息银行借贷约2.613亿港元，2018年为2.987亿港元；计息其他借贷约4.299亿港元，2018年为4.722亿港元；非流动应付票据约8660万港元，与2018年持平[55] - 2019年12月31日公司流动比率约1.41倍，2018年为1.14倍；流动资产约13.679亿港元，2018年为9.144亿港元；流动负债约9.669亿港元，2018年为7.991亿港元[55] - 2019年公司其他全面亏损约9.078亿港元，2018年约10.521亿港元；2019年12月31日公司资产净值约12.153亿港元，2018年为18.488亿港元[56] - 2019年公司最大客户及五大客户分别占总收益约37.07%及68.04%[57] - 2019年12月31日公司资本与负债比率约73.6%，2018年为48.82%；借贷总额约8.949亿港元[58][61] - 2019年12月31日公司持有账面总值约7.907亿港元的投资组合[62] - 民银集团2019年上半年收入及其他收入总额约4.501亿港元，拥有人应占溢利净额约1.503亿港元，每股基本及摊薄盈利均为0.32港仙，经审核综合资产净值约为21.295亿港元[70] - 2019年公司收入947,744千港元，除税前溢利248,519千港元，税项40,132千港元，母公司拥有人应占溢利208,387千港元[95] - 2019年12月31日，集团资产总值2,427,162千港元，负债总额1,211,815千港元，资产净值1,215,347千港元[96] - 2019年集团五大客户收益合共占总收益68.04%，最大客户占37.07%[102][106] 债务资本市场业务数据关键指标变化 - 2017年公司看到中国债券市场尤其是城投债市场的机会和潜力，债务资本市场业务步入正轨[20] - 2019年参与45项债务发行，总发行规模约98亿美元，息票率3% - 11.25%，中达证券在离岸中国债券发行管理人中位列第39位，债务资本市场服务佣金收入约7.906亿港元[30][32] - 2017年发现中国债券市场机遇并开展业务，债务资本市场业务发行规模和收入持续增长[25] 证券及资产管理业务数据关键指标变化 - 2018年公司获得证券及期货条例下第4类（就证券提供意见）和第9类（资产管理）受规管活动牌照[21] - 2018年取得证券及期货条例下第4类和第9类受规管活动牌照，拓展业务至资产管理[25] - 证券及期货买卖佣金收入约970万港元，证券保证金融资利息收入约4150万港元[28][31] - 2019年底，CWIF受管理资产达约3.102亿美元，2018年底为1.971亿美元[37] - CWIF于2018年6月在开曼群岛注册，2019年底有七个独立投资组合，投资目标是资本增值和固定收益回报[36][39] - 投资组合主要投资中国机构发行的离岸美元债券，也开始投资在岸人民币公司债券[37] 物业相关业务数据关键指标变化 - 香港九龙塘林肯道2号物业租金收入约140万港元，物业重估亏损4500万港元[42] - 公司于2020年3月20日订立有条件正式协议处置林肯道2号物业[43][47] - 本年度林肯道2号物业租金收入约140万港元，重估亏损约4500万港元[47] - 2019年12月31日，集团抵押若干上市股本投资约5.056亿港元（2018年12月31日：12.764亿港元）以担保其他借贷[74][77] - 2019年12月31日，集团抵押账面价值3.9亿港元之投资物业以担保银行借贷（2018年12月31日：4.35亿港元）[74][77] 投资业务数据关键指标变化 - 本年度恒生指数开盘25,824.44点，收盘28,189.75点，公司录得股本投资未变现公平值亏损约480万港元[44][48] - 截至2019年12月31日，公司有债务投资约1.685亿港元，本年度利息收入约710万港元，未变现公平值收益约1980万港元[45][48] - 截至2019年12月31日，公司对民银资本控股有限公司透过其他全面收益按公平值列账之股本投资公平值为4.75747亿港元，占上市证券股权百分比6.97%，占集团总资产19.60%，投资公平值亏损7.16974亿港元，年度变现亏损9789.9万港元[66] - 截至2019年12月31日，公司透过损益按公平值列账之股本及基金投资总计公平值为1.15505亿港元，投资公平值亏损480.5万港元，年度变现收益52万港元[66] - 截至2019年12月31日，公司透过损益按公平值列账之债务投资总计公平值为1.6853亿港元，投资公平值收益1975.3万港元，年度变现收益111万港元[66] 放贷业务数据关键指标变化 - 本年度放贷业务利息收入约3700万港元，贷款账册结余净额增加约1.47亿港元至约4.465亿港元，年利率5% - 12% [46][49] 市场环境相关 - 2019年4月起，彭博将人民币计价的政府和政策性银行证券纳入彭博巴克莱全球综合指数，为期20个月[22] - 2020年，摩根大通开始将中国政府债券纳入其全球新兴市场多元化债券指数[22] - 中国债券市场离岸美元计值债券发行规模及需求增加，高收益债券尤其是城投债受投资者青睐[19][24] - 国内债务未来几年将达偿债高峰，更多公司可能选择离岸市场融资[19][24] - 2019年起20个月内，以人民币计价的中国国债和政策性银行债券分步纳入彭博巴克莱全球综合指数[25] - 2020年，摩根大通开始将中国政府债券纳入其全球债券指数－新兴市场全球多元化基准指数[25] 公司名称变更 - 公司英文名称于2019年2月11日变更为“Central Wealth Group Holdings Limited”，中文名称变更为“中达集团控股有限公司”，股票代码“139”不变[75] - 公司自2019年2月11日起英文名改为「Central Wealth Group Holdings Limited」，第二中文名改为「中达集团控股有限公司」，股份代号「139」不变[78] 员工相关 - 2019年12月31日，集团共有91名员工[76] - 2019年12月31日，集团共有91名雇员[79] 股息及储备相关 - 董事建议不派发2019年度任何股息[86][91] - 2019年公司无可供现金分派及实物分派的储备，股份溢价账及资本储备总结存约4,672,260,000港元，可按缴足红股方式分派[101][106] 供应商相关 - 2019年无单一供应商占集团总采购量的10%或以上[102][107] - 公司本年度无董事或其紧密联系人、持股超5%股东拥有上述客户或供应商实益权益[103][107] 董事相关 - 2020年股东大会上，徐可、林恺贤及刘宏伟将退任并将参与重选[109] - 徐柯先生、林曦姸女士及劉宏偉先生須於2020年股東週年大會上退任，均符合資格並願意參選連任[111] - 陳曉東先生、徐柯先生、余慶銳先生及林曦姸女士與公司訂立無固定任期之服務合約，郭志光先生、吳銘先生及劉宏偉先生按一年固定任期獲委任[113] 持续关连交易相关 - 2018年8月17日至2018年12月31日經紀費年度上限為50萬港元，2019年和2020年為100萬港元[127] - 未償還保證金融資最高金額在2018 - 2020年均為4000萬港元[127] - 2018年8月17日至2018年12月31日保證金融資最高利息為200萬港元，2019年和2020年為400萬港元[127] - 截至2019年12月31日止年度，經紀費總額為零，未償還保證金融資最高金額為1215.2萬港元，保證金融資利息最高金額為174.9萬港元[127] - 公司獨立非執行董事確認截至2019年12月31日止年度與協議相關持續關連交易在集團日常業務中訂立，按一般商業條款或更佳條款訂立，符合公司及股東整體利益[127] - 公司核數師已根據相關準則和規則發出有關持續關連交易的無保留意見函件[129][130] - 公司已向聯交所提供核數師函件副本[131] 购股计划相关 - 2013年8月27日旧购股计划期满，9月27日公司采纳新购股计划[134][139] - 2019年股东大会股东更新及批准计划授权上限，全部购股获行使时可发行股份总数不得超1,471,655,046股[135][139] - 报告日期，公司购股计划可发行股份总数为125,046股，占已发行股本约0.0008%[135][139] - 公司可获股东批准更新计划授权上限，每次更新不得超股东批准日已发行股份10%[135][139] - 董事陈希东2017年2月20日获授89,600,000份购股，行使价0.181港元[143] - 董事陈希东2018年4月18日获授127,120,000份购股，行使价0.1174港元[143] - 董事陈希东2019年5月3日获授126,840,000份购股，行使价0.0586港元[143] - 董事徐克2018年4月18日获授127,120,000份购股，行使价0.1174港元[143] - 董事余庆好2017年2月20日获授89,600,000份购股，行使价0.181港元[143] - 董事林墙铝2019年6月4日获授146,800,000份购股，行使价0.046港元[143] - 董事吴铭获授购股权数目为87,000,000，行使价为每股0.0586港元[147] - 2019年合计授出购股股权数目为591,262,000，失效112,466,000，行使3,000,000，年末尚未行使916,660,000[147] - 服务供应商管理层人员2019年合计授出购股股权数目为1,664,278,000，失效713,800,000，年末尚未行使1,791,398,000[147] - 购股期权归属期为授出日期起直至行使期开始为止[147][148] - 截至2019年12月31日，无购股期权被注销[151] 股东持股相关 - 截至2019年12月31日，公司董事在普通股好仓方面，陈晓东拥有4,180,246股，占已发行股本0.03%；徐柯拥有3,125,701,571股，占21.24%；余庆锐拥有5,610股，占0.00%；吴铭拥有3,990,000股，占0.03%[151] - 截至2019年12月31日，公司董事在相关股份好仓（实物结算非上市股本衍生工具）方面，陈晓东拥有253,960,000股，占已发行股本1.73%；徐柯拥有127,120,000股，占0.86%；余庆锐拥有253,960,000股，占1.73%；林曦姸拥有273,920,000股，占1.86%；吴铭拥有87,000,000股，占0.59%[1

财务业绩对比 - 2019年上半年公司未经审核收入为6.18146亿港元，2018年同期为6229万港元[10] - 2019年上半年毛利为2.88328亿港元，2018年同期为5969.8万港元[10] - 2019年上半年除税前溢利为7125.7万港元，2018年同期为2323.6万港元[10] - 2019年上半年母公司拥有人应占溢利为4369.1万港元，2018年同期为1809.3万港元[10] - 2019年上半年基本每股溢利为0.30港仙，2018年同期为0.14港仙[10] - 2019年上半年摊薄每股溢利为0.30港仙，2018年同期为0.14港仙[10] - 2019年上半年经纪及佣金收入为6.21386亿港元，2018年同期为5521.5万港元[10] - 2019年上半年经纪费用及佣金开支为3.29818亿港元，2018年同期为259.2万港元[10] - 2019年上半年行政开支为7734.2万港元，2018年同期为3585.4万港元[10] - 2019年上半年财务费用为3005.2万港元，2018年同期为3603.6万港元[10] - 截至2019年6月30日止六个月公司本期溢利为43,691千港元，2018年同期为18,093千港元[13] - 2019年上半年经营活动所用现金流量净额为1057.8万港元，2018年同期为22658.7万港元[27] - 2019年上半年投资活动产生现金流量净额为9339.2万港元，2018年同期为 - 5508万港元[27] - 2019年上半年融资活动所用现金流量净额为4591.4万港元，2018年同期为产生15592.6万港元[27] - 2019年上半年现金及现金等价物增加3690万港元，2018年同期减少12574.1万港元[27] - 2019年上半年末现金及现金等价物为9271.1万港元，2018年同期为 - 6182.2万港元[27] - 2019年上半年总收入为6.18146亿港元，2018年同期为6229万港元[88] - 2019年上半年除税前溢利为2.3236亿港元[82] - 2019年上半年本期溢利为1809.3万港元[82] - 2019年上半年资产总值为35.75019亿港元，负债总额为11.44906亿港元[82] - 2019年上半年咨询费收入为433.9万港元，2018年同期为0[86] - 2019年上半年银行利息收入为59万港元，2018年同期为4万港元[89] - 2019年上半年物业、厂房及设备折旧为110万港元，2018年同期为100.6万港元[93] - 2019年上半年财务费用为3005.2万港元，2018年同期为3603.6万港元[95] - 2019年上半年所得税开支为2756.6万港元，2018年同期为514.3万港元[97] - 2019年上半年母公司普通权益持有人应占溢利为4369.1万港元，2018年同期为1809.3万港元[99] - 2019年上半年证券买卖交易产生的董事保证金融资利息收入为140.1万港元，2018年同期为89.7万港元；2018年上半年证券买卖交易已收董事佣金收入为7.6万港元，2019年同期无此项收入[167] - 2019年上半年集团主要管理人员薪金、津贴及实物利益为1216.7万港元，2018年同期为423.8万港元；股权结算之购股期权开支为1115.9万港元，2018年同期为2944.4万港元；退休计划供款为3.9万港元，2018年同期为5.8万港元[168] - 2019年上半年公司收入约6.181亿港元，2018年同期约6230万港元，主要归因于债务资本市场服务产生约6.008亿港元佣金收入[174] - 2019年上半年公司税前净利润约7130万港元，2018年同期约2320万港元；税后净利润约4370万港元，2018年同期约1810万港元[174][175] - 2019年上半年母公司普通股股东基本每股收益约为0.3港仙，2018年同期约为0.14港仙[175] - 截至2019年6月30日止六个月公司收入约6.181亿港元，2018年同期约6230万港元；除税前纯利约7130万港元，2018年同期约2320万港元；除税后纯利约4370万港元，2018年同期约1810万港元；每股基本盈利约0.3港仙，2018年同期约0.14港仙[179][180] - 2019年上半年证券及期货买卖佣金收入约550万港元，2018年6月30日为1580万港元；证券保证金融资利息收入约1510万港元，2018年6月30日为1940万港元[190][193] 资产负债情况 - 2019年6月30日非流动资產总值为698,228千港元，2018年12月31日为1,296,154千港元[16] - 2019年6月30日流动资產总值为1,633,749千港元，2018年12月31日为914,414千港元[16] - 2019年6月30日流动负债总额为1,279,719千港元，2018年12月31日为799,141千港元[18] - 2019年6月30日流动资產淨值为354,030千港元，2018年12月31日为115,273千港元[18] - 2019年6月30日资产总值减流动负债为1,679,361千港元，2018年12月31日为2,091,758千港元[18] - 2019年6月30日非流动负债总额为243,107千港元，2018年12月31日为242,936千港元[18] - 2019年6月30日资产淨值为1,436,254千港元，2018年12月31日为1,848,822千港元[18] - 2019年6月30日股本为147,167千港元，与2018年12月31日持平[18] - 2019年6月30日储备为1,289,087千港元，2018年12月31日为1,701,655千港元[18] - 截至2019年6月30日止六个月，公司权益总额为1436254千港元，2018年12月31日为1848822千港元[21] - 截至2019年6月30日，公司累计亏损为3456817千港元，较2019年初的3487134千港元有所减少[21] - 截至2018年6月30日止六个月，公司权益总额为2430113千港元，2017年12月31日为2723904千港元[24] - 截至2018年6月30日，公司累计亏损为3365542千港元，较2018年初的3661367千港元有所减少[24] - 2019年6月30日，公司综合储备为1289087000港元，2018年12月31日为1701655000港元[21] - 2018年6月30日，公司综合储备为2282946000港元，2017年12月31日为2596737000港元[24] - 截至2019年6月30日，放贷业务应收贷款为3.27254亿港元，2018年12月31日为2.99497亿港元，年利率5% - 12%，还款期1 - 2年[109][111] - 截至2019年6月30日，公司就应收贷款结余持有约2.31844亿港元抵押品或其他信贷提升措施，2018年12月31日为1.79485亿港元[110][111] - 截至2019年6月30日，证券及期货买卖业务应收贸易账款为4.1977亿港元，2018年12月31日为3.95294亿港元，保证金客户应收款项年利率7% - 12.25% [114][116][118] - 截至2019年6月30日，保证金客户应收款项为4.36204亿港元，以客户所持约7.278亿港元投资作抵押，2018年12月31日分别为3.79993亿港元和7.05157亿港元[116][118] - 截至2019年6月30日，配售及资产管理业务应收贸易账款为3.18725亿港元，2018年12月31日为629.4万港元[125] - 截至2019年6月30日，香港上市股本投资按公平值为6266.1万港元，2018年12月31日为21万港元，为持作买卖用途[133][134] - 放贷业务应收贷款减值，2019年6月30日为1106万港元，2018年12月31日为177.4万港元[109] - 证券及期货买卖业务应收贸易账款减值，2019年6月30日为3478.2万港元，2018年12月31日为655.3万港元[114] - 配售及资产管理业务应收贸易账款减值，2019年6月30日为278.1万港元，2018年12月31日为65.1万港元[125] - 截至2019年6月30日，买卖及分销电子及配套产品业务应付贸易账款为502,000港元，与2018年12月31日持平[136] - 截至2019年6月30日，证券及期货买卖业务应付贸易账款为146,724,000港元，2018年12月31日为99,486,000港元[136] - 截至2019年6月30日，应付综合投资基金第三方权益持有人款项为59,381,000港元，2018年12月31日无此款项，公司持有Fortune China Bond Fund SP II 40.21%权益[142] - 截至2019年6月30日，即期计息银行及其他借贷为693,780,000港元，2018年12月31日为659,571,000港元；非即期为846,126,000港元，2018年12月31日为815,933,000港元[147] - 法定股本为800,000,000港元，已发行及缴足股本为147,167,000港元，2019年上半年公司已发行股本及股份溢价账无变动[149] - 截至2019年6月30日，金融资产账面价值为872,701,000港元，2018年12月31日为1,296,175,000港元；公平值与账面价值相同[152] - 截至2019年6月30日，按公平值计量的资产总计13.07701亿港元，其中第一层级8.72701亿港元，第三层级4.35亿港元；2018年12月31日总计17.31175亿港元，其中第一层级12.96175亿港元，第三层级4.35亿港元[158][163] 财务报表编制 - 未经审核中期简明综合财务报表已根据相关准则及上市规则附录十六编制[30] - 编制未经审核中期简明综合财务报表采用的会计政策及编制基准与2018年年报基本一致[30] 会计准则应用 - 集团于2019年首次应用多项由香港会计师公会颁布的新订及经修订准则等[33] - 除部分情况外，采纳其他新订及经修订香港财务报告准则对未经审核简明中期财务报表无重大财务影响[34] - 公司于2019年1月1日以修订式追溯应用法采纳香港财务报告准则第16号[36] - 香港财务报告准则第16号对公司作为出租人的租赁无财务影响[36] - 香港财务报告准则第16号下租赁定义仅适用于2019年1月1日或之后订立或变更的合约[38] - 公司采用可行权宜方法，将租赁及相关非租赁部分作为单一租赁部分入账[38] - 公司作为承租人，先前将租赁分类为经营租赁[40] - 公司应用单一方法确认及计量使用权资产及租赁负债，有两项选择性豁免[40] - 公司选择不就低价值资产租赁和租期12个月或以下的租赁确认使用权资产及租赁负债[40] - 公司将与上述两类租赁相关的租赁付款在租期内以直线法确认为开支[40] - 2019年1月1日使用权资产账面价值为19,756千港元，租赁负债为20,492千港元；6月30日使用权资产为18,061千港元，租赁负债为19,292千港元[60] - 2019年上半年使用权资产添置6,687千港元，折旧支出8,382千港元；租赁负债利息开支563千港元，付款8,450千港元[60] - 截至2019年6月30日止期间，公司确认短期租赁租金开支807,000港元[60][61] - 使用權資產及總資產增加19,756千港元[45] - 租賃負債及總負債增加2

财务表现 - 公司2018年收入为1.745亿港元，较上一期的2.281亿港元下降[16] - 公司2018年净亏损为6710万港元，而上一期为净盈利3.689亿港元[16] - 公司2018年经纪及佣金收入为1.501亿港元，放贷业务利息收入为3160万港元[16] - 公司2018年对联营公司投资减值亏损5130万港元，应占联营公司亏损1390万港元[16] - 公司2018年其他金融资产及合约资产减值亏损1730万港元[16] - 公司2018年股本投资未变现公平值亏损9.438亿港元，分占联营公司其他全面亏损1.087亿港元[16] - 公司年度收入约为174,500,000港元，较上一期间的228,100,000港元有所下降[44] - 公司年度净亏损主要由于联营公司投资减值亏损约51,300,000港元，分占联营公司亏损约13,900,000港元，及其他金融资产减值亏损约17,300,000港元[45] - 公司年度全面亏损总额约为1,119,200,000港元，较上一期间的全面收益总额950,100,000港元大幅下降[45] - 公司2018年收入为174,454千港元，同比下降52,128千港元（23.0%）[106] - 公司2018年税前亏损为58,875千港元，同比下降156,397千港元（72.7%）[106] - 公司2018年总资产为2,890,899千港元，同比下降1,424,451千港元（33.0%）[106] - 公司2018年总负债为1,042,077千港元，同比下降108,872千港元（9.5%）[106] - 公司2018年净资产为1,848,822千港元，同比下降1,315,579千港元（41.6%）[106] - 公司2018年度亏损，董事建议不派发任何股息[102] 资产负债与资本结构 - 截至2018年12月31日，公司净资产值约为1,848,800,000港元，较2017年的2,723,900,000港元有所减少[49] - 公司2018年12月31日的流动比率为1.14倍，较2017年的1.65倍有所下降[52] - 公司2018年12月31日的资产负债率为48.82%，较2017年的41.33%有所上升[57] - 公司2018年6月通过配售2,000,000,000股筹集2亿港元，用于偿还贷款[59] - 公司2018年12月31日的现金及银行结存约为100,900,000港元，较2017年的123,400,000港元有所减少[50] - 公司资本与负债比率在2018年12月31日为48.82%，较2017年的41.33%有所上升[61] - 公司借贷总额约为902,500,000港元，包括银行及其他借贷、银行透支及应付票据[61] - 公司在2018年6月配售2,000,000,000股股份，每股0.1港元，所得款项200,000,000港元用于偿还贷款[61] - 公司2018年股份溢价账及资本储备总结存约4,672,045,000港元[112] 投资与资产 - 公司持有的上市证券投资组合账面总值为1,296,200,000港元，包括透过其他全面收益按公平值列账之股本投资[68] - 公司持有的中国智慧能源集团控股有限公司股份在2018年12月31日的公平值为40,528,000港元，账面值为19,757,000港元[70] - 公司持有的民银资本控股有限公司股份在2018年12月31日的公平值为1,415,427,000港元，账面值为1,276,397,000港元[70] - 中国智慧能源集团在2018年9月30日的未审核综合资产净值约为1,688,000,000港元[72] - 民银资本控股有限公司在2018年6月30日的未审核综合资产净值约为1,096,200,000港元[78] - 公司对中国智慧能源集团的未来发展持乐观态度，认为清洁能源行业有广阔的市场空间[73] - 公司对民银资本控股有限公司的管理团队充满信心，认为其能带来更好的财务表现[79] - 公司持有民银股份3,927,375,829股，2018年12月31日收盘价为0.325港元，较2017年12月29日的0.53港元有所下降[80][84] - 截至2018年12月31日，公司抵押了约12.764亿港元的上市股本投资以担保其他贷款，较2017年的19.257亿港元有所减少[86][91] - 公司于2018年出售了Goodview Assets Limited的全部股权，获得约3.425亿港元的对价股份，并收购了未来世界金融18.78%的权益[87][92] 业务收入与支出 - 证券及期货买卖所得佣金收入约为2100万港元，证券保证金融资所得利息收入约为3140万港元[23] - 债务资本市场服务录得收入约为9770万港元，参与24项债务发行，总发行规模约为36.02亿美元[26] - 资产管理规模达到约1.971亿美元，主要投资于中国债券市场[28] - 物业投资中，林肯道2号物业的租金收入约为540万港元，出售林肯道1号物业录得收益约6560万港元[32] - 财务投资及买卖中，出售股本投资录得已变现亏损约1440万港元[33] - 贷款业务利息收入约为3160万港元，贷款余额净额减少约1.773亿港元至约2.995亿港元[34] - 放贷业务利息收入约为31,600,000港元，贷款账册结余净额减少约177,300,000港元至299,500,000港元[38] 宏观经济环境 - 2018年中国GDP增长6.6%，失业率稳定，消费价格平稳增长[18] - 2018年香港GDP增长3%，高于过去十年2.8%的趋势增长率[22] - 2018年香港房地产市场上半年表现良好，下半年进入适度调整阶段[22] 公司治理与董事会 - 公司董事会确认良好的企业管治对公司稳健发展的重要性，并致力于制定和实施适合公司需求的管治常规[185] - 公司在回顾年度内遵守了上市规则附录十四内的企业管治守则，仅偏离了守则条文A.2.1[186][191] - 公司董事会负责所有重大事项的审批和监控，包括政策、战略、预算、风险管理、内部控制系统等[188] - 公司日常管理和运营由执行委员会和高级管理层负责，重大交易需获得董事会批准[190] - 董事会负责公司业务的发展方向及控制，制定政策、策略及计划，确保为股东创造价值[192] - 董事会批准及监控所有政策事宜、整体策略及预算、风险管理及内部监控制度、重大交易、财务资料等[192] - 董事会由执行董事和独立非执行董事组成，包括陈晓东先生（董事会主席）、徐柯先生（行政总裁）等[194] - 董事会符合上市规则要求，至少有三名独立非执行董事，其中一名具备适当专业资格及会计及财务管理专业资历[196] - 董事会成员具备适当的技能和经验，以支持集团的业务需求和目标，并行使独立判断[198] - 公司已收到每位独立非执行董事的年度独立性确认，符合上市规则的独立性指引[199] - 公司主席和行政总裁的职责分离，以确保董事会管理与日常业务管理之间的明确分工[200] 股东与股权结构 - 公司董事陈晓东持有4,180,246股普通股，占公司已发行股本的0.03%[159] - 公司董事徐柯持有1,125,701,571股普通股，占公司已发行股本的7.65%[159] - 公司董事余庆锐持有3,323,610股普通股，占公司已发行股本的0.02%[159] - 公司董事吴铭持有3,990,000股普通股，占公司已发行股本的0.03%[159] - 公司董事陈晓东持有的相关股份数为216,720,000股，占公司已发行股本的1.47%[163] - 公司董事徐柯持有的相关股份数为127,120,000股，占公司已发行股本的0.86%[163] - 公司董事余庆锐持有的相关股份数为216,720,000股，占公司已发行股本的1.47%[163] - 公司董事林曦妍持有的相关股份数为127,120,000股，占公司已发行股本的0.86%[163] - 龙盛集团有限公司持有公司13.59%的普通股，为公司的实益拥有人[169] - 黄川通过龙盛集团有限公司控制公司13.59%的普通股，个人持有0.06%的普通股，总计13.65%[169] - 陈湘如持有公司13.40%的普通股，为公司的实益拥有人[169] - 未来世界金融控股有限公司通过金马香港投资有限公司持有公司7.27%的普通股[169] - 公司截至2018年12月31日的已发行股本为14,720,000,000股[169] - 公司维持足够的公众持股量，符合相关法规要求[172][175] 购股权与员工 - 公司2018年股东周年大会批准购股权计划授权上限，可发行股份总数为1,271,665,046股，占公司已发行股本约8.64%[144] - 公司购股权计划旨在为合资格参与者（包括董事及员工）提供奖励及回报，计划详情载于财务报表附注37[141] - 公司于2018年4月18日授予的购股权行使价为每股0.1174港元[153] - 公司于2018年4月18日前的股份收市价为每股0.115港元[155] - 截至2018年12月31日，公司共有78名员工，致力于员工培训和发展，并提供具有竞争力的薪酬计划[90][94] 关连交易与协议 - 中达证券与公司执行董事兼行政总裁徐柯先生签订经纪服务及孖展融资协议，协议期限自2018年8月17日至2020年12月31日[130] - 2018年8月17日至2018年12月31日期间，经纪费总额为52,440港元，未偿还孖展融资最高金额为39,403,160港元，孖展融资利息最高金额为1,356,179港元[134] - 2018年8月17日至2018年12月31日期间，经纪费年度上限为500,000港元，未偿还孖展融资最高金额年度上限为40,000,000港元，孖展融资利息最高金额年度上限为2,000,000港元[133] - 2019年和2020年，经纪费年度上限均为1,000,000港元，未偿还孖展融资最高金额年度上限均为40,000,000港元，孖展融资利息最高金额年度上限均为4,000,000港元[133] - 公司独立非执行董事确认与协议相关的持续关连交易符合公司及股东的整体利益[136] - 公司核数师已根据香港上市规则第14A.56条发出无保留意见函件，确认持续关连交易的公平合理性[142] 其他 - 公司2018年与各外界客户进行交易所得经营收入或收益少于集团总经营收入或收益之10%[112] - 公司2018年无购买、赎回或出售任何上市证券[112] - 公司2018年无管理及经营公司全部或任何重大部份业务之合约[124] - 公司2018年董事袍金须于股东大会上取得股东之批准[125] - 公司于2019年2月11日更改了公司名称及股份简称，新英文名称为“Central Wealth Group Holdings Limited”，新中文名称为“中達集團控股有限公司”[88][93]