财务数据关键指标变化 - 2023年公司实现收入为人民币4.75亿元，毛利为人民币2.20亿元[8] - 2023年收入为人民币474,793千元，较2022年的人民币555,727千元有所下降；毛利为人民币219,648千元，较2022年的人民币267,689千元有所下降[12] - 2023年年内亏损为人民币328,649千元，较2022年的人民币290,319千元有所增加；年内本公司拥有人应占每股亏损基本和摊薄均为人民币2.24分，2022年为人民币1.97分[12] - 2023年非流动资产总额为人民币2,465,468千元，较2022年的人民币3,673,323千元有所下降；流动资产总额为人民币3,257,037千元，较2022年的人民币2,330,391千元有所增加[12] - 2023年负债总额为人民币2,792,467千元，较2022年的人民币2,569,598千元有所增加；资产净值为人民币2,930,038千元，较2022年的人民币3,434,116千元有所下降[12] - 公司收入从2022年约5.55727亿元减少14.6%至2023年约4.74793亿元，主要因电力销售收入减少[43] - 毛利从2022年约2.67689亿元减少17.9%至2023年约2.19648亿元，毛利率从48.2%降至46.3%[49] - 行政开支从2022年约1.67011亿元增加15.8%至2023年约1.93473亿元，因雇员福利开支增加[51] - 财务费用从2022年约1.86081亿元减少11.7%至2023年约1.6424亿元，因贷款及借款减少[57] - 2022年12月31日商誉约为54.7万元，2023年无相关金额[63] - 使用权资产从2022年的1.57292亿元降至2023年的1.27197亿元[64] - 按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产从2022年的7.60194亿元减少21.6%至2023年的5.95942亿元[65] - 应收账款、应收票据及其他应收款项从2022年的22.00899亿元减少12.5%至2023年的19.25878亿元[68] - 应付账款及其他应付款项从2022年的3.86433亿元增加73.0%至2023年的6.68397亿元[69] - 2023年12月31日现金及现金等价物为2.54778亿元，2022年为3.01979亿元[70] - 2023年12月31日负债净额比率约为0.48，2022年为0.52[71] - 贷款及借款总额从2022年的20.34419亿元减少18.4%至2023年的16.59216亿元[73] - 2023年12月31日租赁负债约为1.47299亿元，2022年为1.29983亿元[78] - 2023年底集团在香港及中国雇员约1375名，2022年为769名；2023年雇员福利开支总额约为人民币2.34962亿元，2022年为人民币1.73094亿元[83] - 截至2023年及2022年12月31日止年度，公司无价值占公司资产总值5%以上的重大投资[84] - 2022年及2023年12月31日，集团无其他重大或然负债[82] - 公司不建议就2023年度派付末期股息，无预定派息率[107][111] - 2023年和2022年12月31日，公司并无可供分派的储备[130] - 截至2023年12月31日止年度，集团作出慈善及其他捐赠约人民币9000元（2022年：人民币503.4万元）[143] - 2023年公司综合损益表入账的退休计划供款总额约为人民币43,630,000元，2022年为人民币28,927,000元[166] - 2023年公司五大供应商总采购额（非资本性）占总采购额比重少于30%[176] - 2023年公司五大客户占总销售额比重约58.3%，2022年为59.4%；最大客户占总销售额比重约24.5%，2022年为23.7%[177] 太阳能发电业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司在中国安徽、陕西、内蒙古、湖北及山西持有11个已并网太阳能发电厂，总装机容量为290兆瓦，2023年总发电量约为401,352兆瓦时[8] - 截至2023年12月31日，公司拥有290兆瓦已竣工太阳能发电厂，2022年为359.8兆瓦[15] - 电力销售收入从2022年约3.85695亿元减少25.8%至2023年约2.86256亿元，因出售附属公司使太阳能发电厂总发电量减少[44] - 2023年太阳能发电厂总发电量为401,352兆瓦时，较2022年的511,840兆瓦时减少约21.6%[45] - 太阳能发电厂运营及维护服务收入从2022年约1.16991亿元增加4.2%至2023年约1.21856亿元，因部分合约开始[46] - 2023年12月31日，已竣工太阳能发电厂账面净值为约9.39706亿元（2022年：20.49134亿元），装机容量290兆瓦（2022年：359.8兆瓦）[59] - 2023年8月11日，集团出售六间从事太阳能发电附属公司全部股权，总代价约为人民币7.58028亿元[85] - 2024年1月29日，集团出售陕西亿润新能源科技有限公司60%股权，总股权利益代价为420万元，4月17日完成交易[112] 金融服务业务线数据关键指标变化 - 公司来自提供金融服务的收入由2022年的约人民币53,041,000元增加约25.7%至2023年的约人民币66,681,000元[16] - 2023年末未偿还应收贷款总额约为6.82亿元，较2022年的4.08亿元增长约67%，客户数量从6500名增至约6700名[17] - 2023年主要客户单笔贷款本金金额多为300万元，年利率在9% - 15%；2022年主要客户单笔贷款本金金额在330 - 450万元，年利率为12%[17][18] - 2023年无逾期或减值的应收贷款为5.51亿元，逾期超过24个月的为4770.8万元；2022年对应数据分别为3.34亿元和1991.7万元[18] - 2023年预期信贷亏损拨备为6538.4万元，2022年为3090万元[18] - 2023年应收贷款减值亏损约为4972.8万元，较2022年的1877.1万元增长约165%[19] - 2023年减值金额最高的六大客户贷款本金金额分别为292万、291万、290万、287万、280万、280万元人民币，利率均为12%[29] - 截至2023年12月31日，六大客户未偿还金额分别为292万、291万、290万、287万、280万、280万元人民币[30] - 截至2023年12月31日，六大客户减值金额分别为143.1万、142.6万、142.1万、140.6万、137.2万、137.2万元人民币[30] - 2023年相关客户1抵押于2023年12月31日市值约为642.4万元人民币的应收款项[30] - 2023年相关客户2抵押于2023年12月31日市值约为640.2万元人民币的应收款项[30] - 2023年相关客户3抵押于2023年12月31日市值约为638万元人民币的应收款项[30] - 2023年相关客户4抵押于2023年12月31日市值约为631.4万元人民币的应收款项[30] - 2023年相关客户5抵押于2023年12月31日市值约为616万元人民币的应收款项[30] - 2023年相关客户6抵押于2023年12月31日市值约为616万元人民币的应收款项[30] - 2024年2月，六大客户均已偿还所有未偿还贷款金额[31] - 2022年减值金额最高的六大客户贷款本金分别为300万元、125.4万元、300万元、90万元、300万元、300万元，利率分别为每年15%、12%、9%、10%、9%、9%[33] - 截至2022年12月31日，相关客户1未偿还金额300万元，减值金额147万元；客户2未偿还金额125.4万元，减值金额61.4万元；客户3未偿还金额300万元，减值金额147万元；客户4未偿还金额90万元，减值金额22.5万元；客户5未偿还金额300万元，减值金额75万元；客户6未偿还金额300万元，减值金额75万元[34] - 相关客户1未能于2018年6月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还[34] - 相关客户2未能于2022年12月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还，2023年2月已偿还所有未偿还贷款金额[34][36] - 相关客户3未能于2022年2月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还[34] - 相关客户4未能于2020年9月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还，自2023年1月1日起已偿还本金50万元[34][38] - 相关客户5未能于2021年9月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还[34] - 相关客户6未能于2021年9月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还[34] - 公司拒绝相关客户1展期申请并提起诉讼，尝试出售已抵押资产[35] - 公司考虑对相关客户3、4、5发出催收函并采取法律措施追讨贷款，认为贷款有可收回性，风险等级为第三阶段[37][38][39] - 金融服务收入从2022年约5304.1万元增加25.7%至2023年约6668.1万元，因年内提供更多贷款[48] 业务战略与发展 - 2023年进军数字智慧中医健康管理业务，预期2024年开始产生收入[42] - 集团未来将推进太阳能发电站运营，发展绿色金融和普惠金融，加快医疗健康领域多元化业务发展[94] 行业环境与风险 - 2023年中国太阳能发电新增装机21630万千瓦，累计装机6.1亿千瓦，超越水电成中国装机量第二大电源形式[93] - 超过100个国家在联合国气候变化大会COP28承诺，到2030年将世界可再生能源装机量增加两倍[92] - 中国自2014年起全国发电容量使用率下降，太阳能资源丰富地区存在电网限电问题[123] - 电价调整可能影响新太阳能能源项目盈利能力，政府核查结果可能影响太阳能发电厂电价补贴[124] - 近年来人民币利率持续下行，信贷行业竞争加剧，可能压缩金融业务利润空间，客户经济状况恶化可能导致信贷损失[125] - 人民币贬值会对集团支付给境外股东股息价值产生不利影响，集团未参与外汇对冲活动[126] - 集团所有营运资产和业务位于中国，多数营业额预期继续来自中国业务[125] 公司治理与管理架构 - 唐映红59岁，2022年11月8日获委任为独立非执行董事，有超35年法律经验[98] - 吴文楠55岁，2019年8月26日获委任为独立非执行董事，在会计及财务管理领域经验丰富[99] - 徐祥32岁，2021年3月1日获委任为独立非执行董事，在财务管理及投资方面经验丰富[101] - 陈健威37岁，2020年7月24日获委任为公司秘书兼授权代表，有超13年审核及财务管理专业经验[102] - 咸鹤先生及王少远先生为执行董事，王少远先生于2023年5月9日辞任[147] - 咸鹤先生及吴文楠女士将于2024年6月7日股东周年大会上轮值退任，符合资格并愿重选[147] - 咸鹤先生及唐映红女士服务任期为三年，分别自2022年11月25日及2022年11月8日开始[148] - 各董事已与公司签订服务合约或委任函，无不可于一年内终止且毋须支付赔偿（法定赔偿除外）的合约[150] - 回顾财政年度内无订立或存在有关公司业务管理及行政的合约[151] - 公司接获各独立非执行董事独立性年度确认，认为均属独立[152] - 截至2023年12月31日止年度及年报日期，公司维持上市规则规定的足够公众持股量[164] - 截至2023年12月31日，董事会由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[183] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条作出的独立性年度确认，认为三名独立非执行董事独立且遵守相关指引[184] - 截至2023年12月31日止年度，公司遵守上市规则第3.10条及第3.10A条[184] - 当时董事人数三分之一（若人数非3的倍数，则为最接近但不少于三分之一人数）的董事应于每届股东周年大会上轮值告退，各董事须至少每三年退任一次[188] - 2022

经营业绩 - [2023年公司年内亏损328,649千元，2022年为290,319千元，亏损有所扩大][3] - [2023年公司年内全面收益总额为 - 497,165千元，2022年为 - 327,718千元，亏损幅度增加][4] - [2023年每股基本亏损根据年内公司拥有人应占亏损约3.358亿元及已发行普通股约149.64442亿股计算，2022年亏损约2.94878亿元，股数相同][18] - [2023年公司拥有人应占每股亏损约人民币335,800,000元，2022年为人民币294,878,000元，加权平均股数均约为14,964,442,000股][48] - [2023年综合收入474,793千元，较2022年的555,727千元有所下降，其中电力销售286,256千元（2022年：385,695千元），太阳能发电厂运营及维护服务121,856千元（2022年：116,991千元），金融服务利息收入66,681千元（2022年：53,041千元）][41] - [2023年公司来自金融服务收入约6668.1万元，较2022年增加约25.7%；太阳能发电运营及维护服务收入约12185.6万元，较2022年增加约4.2%][92][94] - [2023年公司毛利约21964.8万元，较2022年减少约17.9%，毛利率从约48.2%降至约46.3%][95] - [公司2023年收入为474793千元，2022年为555727千元；年内亏损为328649千元，2022年为290319千元][173] - [公司2023年本公司拥有人应占每股亏损基本和摊薄均为2.24分，2022年为1.97分][173] - [公司2023年电力销售收入约286256000元，较2022年减少约25.8%；太阳能发电厂总发电量为401352兆瓦时，较2022年减少约21.6%][161] - [2023年公司产生亏损净额约人民币3.28649亿元，2023年12月31日流动负债中贷款及借款约人民币10.26803亿元][183] 资产情况 - [2023年太阳能发电厂资产为943,096千元，较2022年的2,052,524千元有所减少][5] - [2023年末应收账款（扣除减值）中，并无逾期或减值的为555,512千元，较2022年的435,773千元增加][21] - [2023年分类为持作出售的资产总值为1,252,629千元][27] - [2023年12月31日，已竣工太阳能发电厂账面净值约人民币939,706,000元（2022年：人民币2,049,134,000元），装机容量290兆瓦（2022年：359.8兆瓦），在建太阳能发电厂账面净值约人民币3,390,000元（2022年同）][74] - [2023年12月31日，合营公司账面净值约为人民币209,748,000元，2022年为人民币193,710,000元][75] - [2023年12月31日，联营公司账面净值约21853.3万元，较2022年增加][100] - [公司2023年应收贸易账款为1208569千元，2022年为1444899千元；应收账款及应收票据净额为1140860千元，2022年为1452208千元][156] - [公司2023年流动资產总值为3257037千元，2022年为2330391千元；流动资產淨值为1228919千元，2022年为1525977千元][167][168] - [公司2023年存货为14986千元，2022年为1923千元；现金及现金等值项目为254778千元，2022年为301979千元][176] - [公司2023年分类为持作出售的出售组别的负债为269682千元，2022年为0][177] - [2023年应收账款（扣除减值）为人民币1140860千元，2022年为人民币1412208千元][191] - [2023年12月31日，若干电力销售及应收电费调整所产生应收账款及电费调整约人民币3.00336亿元已抵押作贷款及借款的担保，2022年为人民币4.39125亿元][192] - [2023年应付账款为人民币24475千元，2022年为人民币104306千元；2023年其他应付款项及计提费用为人民币643922千元，2022年为人民币282127千元][197] - [2023年12月31日，无应付保证金计入其他应付款项及计提费用将逾一年后结算或概述为收入，2022年为人民币5850000元][198] 业务发展 - [2023年底收购北京鹰之眼智能健康科技有限公司，进军数字智慧中医健康管理业务，该业务将于2024年开始产生收入][67] - [2023年12月28日，公司以600万元收购北京鹰眼69.45%股权，该收购于12月29日完成][107] - [2024年3月6日，董事会决议待股东批准后，按每股1.25元要约价接纳锦州银行1.075亿股内资股要约，应收代价13437.5万元][89] 财务安排 - [2023年公司与租赁公司就额外借款订立约1.8亿元的融资租赁安排，可在未来十二个月内提取][11] - [截至2023年12月31日，公司拥有本金总额1900万港元（约人民币1721.8万元）以港元计值的公司债券尚未偿还，年利率3% - 6%，36 - 96个月到期][76] - [应收信用、保证及抵押贷款还款期分别为2 - 36个月、2 - 36个月及6 - 36个月，实际年利率分别为6.0% - 24.0%、6.0% - 24.0%及9.0% - 15.0%][77] - [2023年12月31日，公司贷款及借款总额约165921.6万元，较2022年减少约18.4%][101] - [2023年公司未偿还任何公司债券，2022年已偿还本金总额8300万港元（约人民币7128.9万元）的公司债券][102] 客户收入 - [2023年太阳能发电厂分部客户A收入116,079千元，客户B收入96,703千元，客户C无收入；2022年客户A收入103,144千元，客户B收入114,849千元，客户C收入58,022千元][13] 其他收入及收益 - [2023年公司其他收入及收益总计30,295千元，2022年为 - 19,758千元][14] 减值情况 - [2022年确认一间太阳能发电厂减值亏损约人民币28,029,000元，2023年无此项金额][71] - [2023年计入减值亏损约人民币61,444,000元，涉及黄石黄源等四家公司资产][72] - [2023年应收账款及其他应收款项减值拨备总计335,393千元，2022年为193,244千元][50] - [2023年因新收购健康管理业务减值测试，录得商誉减值亏损约401.9万元][99] - [2022年12月31日集团商誉约54.7万元，2023年无相关金额][151] 税务情况 - [截至2023年及2022年12月31日止年度，集团在香港无估计应课税利润，未计提香港利得税拨备][46] - [2023年即期税项中中国企业所得税为人民币13836千元，股息收入预扣税为人民币1000千元；2023年递延税项资产为人民币 - 209千元][187] 费用开支 - [2023年雇员福利开支总额234,962千元，高于2022年的173,094千元][44] - [集团财务费用从2022年约1.86081亿元减少11.7%至2023年约1.6424亿元][117] - [2023年物业、厂房及设备开支约90.6万元，太阳能发电厂开支约127.9万元，较2022年分别下降69.19%和98.54%][120] - [2023年12月31日集团雇员约1375名，较2022年的769名增加78.8%；雇员福利开支总额约2.34962亿元，较2022年的1.73094亿元增加35.74%][125] - [集团行政开支从2022年约1.67011亿元增加15.8%至2023年约1.93473亿元，主要因雇员福利开支增加约5418.9万元][150] - [2023年核数服务酬金238万元，较2022年的198万元增加20.2%；非核数服务酬金165.3万元，较2022年的90.8万元增加82.05%][155] - [2023年使用权资产摊销2329.6万元，较2022年的2444.1万元下降4.68%；物业、厂房及设备折旧347.9万元，较2022年的561.1万元下降38%；太阳能发电厂折旧9849.1万元，较2022年的13097万元下降24.8%][155] - [2023年短期租赁开支168.8万元，较2022年的200.8万元下降15.93%][155] - [2023年薪金、工资及其他福利为人民币191332千元，2022年为人民币143851千元；2023年贷款及借款利息为人民币155769千元，2022年为人民币178597千元][186] 出售事项 - [2023年公司完成出售若干附属公司全部股权，总现金代价约4.07848亿元][30] - [2023年8月11日集团订立协议出售六间附属公司全部股权，总代价约7.58028亿元，部分出售于2023年12月31日尚未完成][126] - [公司于2024年1月29日签订协议出售陕西亿润新能源科技有限公司60%股权，总代价约4200000元，截至公告日出售未完成][160] - [2023年出售嵊州懿辉光伏发电有限公司和定边县智信达新能源有限公司，出售日期分别为10月18日和10月20日][199] - [2023年出售附属公司的亏损净额为人民币33770千元][200] - [自2023年12月31日起未来十二个月内出售附属公司及锦州银行股份有限公司内资股预期所得款项分别约10.72903亿元及1.34375亿元][154] - [公司将约人民币3.50179亿元的出售附属公司销售所得款项减直接应占成本视为公允价值减出售成本][195] 准则影响 - [除香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号（修订本）外，2023年采纳新订╱经修订香港财务报告准则对综合财务报表无重大影响][180] 股份情况 - [公司2023年已发行及缴足股份数目为14964442千股，金额为6486588千元，与2022年相同][158]

文章核心观点 锦州银行要约人提出自愿有条件全面现金要约收购其全部已发行内资股，江山控股持有锦州银行内资股，正考虑是否接受要约，若出售或构成主要交易 [1][2] 分组1 - 要约情况 - 2024年1月26日锦州银行与要约人联合刊发公告，要约人提出自愿有条件全面现金要约，以每股内资股人民币1.25元收购锦州银行全部已发行内资股（要约人及其一致行动人士已持有的股份除外） [1] 分组2 - 江山控股情况 - 江山控股持有1.075亿股锦州银行内资股，现阶段无法获得有关内资股要约进一步详情 [2] - 江山控股将根据公司及股东整体利益考虑是否接受内资股要约 [2] - 若江山控股决定出售其持有的内资股，预期出售事项将构成上市规则第14章项下公司的主要交易，须遵守公告及股东批准规定，公司将根据上市规则于适当时候作出进一步公告 [2]

公司交易 - 江山控股间接全资附属扬州启星新能源发展有限公司拟出售陕西亿润新能源科技有限公司60%股权，总代价为人民币420万元 [1] - 预期该集团将就建议出售事项实现亏损约人民币550万元 [1] 目标公司业务 - 目标公司主要从事提供太阳能发电厂运营及维护服务 [2] 交易动机 - 董事认为此次出售是优化资源分配的机会，以便更好地将资源分配予集团其他业务分部 [3] - 通过削减集团的亏损，提升集团的财务状况 [3]

财务业绩 - [2023年上半年公司收入2.33亿元，毛利0.97亿元，收入较2022年同期减少18.4%，毛利减少25.8%][4][8][13][16] - [公司提供金融服务所得收入从2022年上半年约1740.6万元增加63.9%至2023年上半年约2852万元][12][14] - [公司来自电力销售的收入从2022年上半年约2.16亿元减少28.9%至2023年上半年约1.54亿元][13] - [公司来自提供太阳能发电厂运营及维护服务的收入从2022年上半年约5171.3万元减少2.2%至2023年上半年约5059万元][13] - [公司毛利率从2022年上半年约45.8%降至2023年上半年约41.6%][16] - [公司其他收益净额从2022年上半年约181.7万元增加22.1倍至2023年上半年约4191.5万元][16] - [公司行政开支从2022年上半年约8838.4万元增加9.4%至2023年上半年约9666.7万元][17] - [2022年上半年公司出售三间附属公司录得亏损净额约373.6万元，2023年上半年无此项金额][18] - [截至2023年6月30日止六个月，应收账款及其他应收款项净额减值亏损净额约为739万元，2022年同期为1008.4万元；财务费用约为7999.1万元，较2022年同期减少25.1%][24] - [截至2023年6月30日止六个月，公司收入2.32658亿元，2022年同期为2.8498亿元；毛利9686.4万元，2022年同期为1.30556亿元；期内亏损418万元，2022年同期亏损8946.5万元][77] - [截至2023年6月30日止六个月，公司基本及摊薄每股亏损均为0.03元，2022年同期均为0.61元][77] - [截至2023年6月30日止六个月，公司其他全面收益（扣除税项）为466.2万元，2022年同期为 - 2985.6万元；期内全面收益总额为 - 54.7万元，2022年同期为 - 1.20959亿元][79] - [2023年上半年电力销售收入为153,548千元，2022年为215,861千元][105] - [2023年上半年提供太阳能发电厂运营及维护服务收入为50,590千元，2022年为51,713千元][105] - [2023年上半年提供金融服务所得利息收入为28,520千元，2022年为17,406千元][105] - [2023年上半年电力销售可再生能源补贴约为92,760,000元，2022年为128,027,000元][106] - [2023年上半年综合收入为232,658千元，较2022年同期的284,980千元有所下降，降幅约18.36%][129] - [2023年上半年可报告分部利润为100,130千元，2022年同期为132,969千元，同比下降约24.70%][129] - [2023年上半年除所得税前综合利润为2,088千元，2022年同期亏损81,817千元，扭亏为盈][129] - [2023年上半年其他收益净额为41,915千元，2022年同期为1,817千元，同比增长约2206.82%][142] - [2023年上半年财务费用为79,991千元，较2022年同期的106,852千元下降约25.14%][142] - [2023年上半年雇员福利开支为101,807千元，2022年同期为83,022千元，同比增长约22.63%][144] - [2023年上半年折旧及摊销为63,417千元，较2022年同期的89,673千元下降约29.28%][129] - [截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约人民币520.9万元，2022年同期为9110.3万元；每股基本及摊薄亏损均为0.03元，2022年同期为0.61元][150][157] 太阳能发电厂情况 - [截至2023年6月30日，公司在中国6个省份持有13个已并网太阳能发电厂，总装机容量359.8兆瓦，上半年总发电量约211,330兆瓦时，较2022年同期减少26.8%][4][10][13] - [截至2023年6月30日止六个月，物业、厂房及设备开支总额约为37.4万元，2022年同期为20.6万元；太阳能发电厂开支总额约为133.5万元，2022年同期为165.8万元][37] - [2023年6月30日，账面价值约9.46亿元的太阳能发电厂、约6.50亿元的应收账款和约2.65亿元的非上市股本投资作为贷款融资担保，2022年12月31日分别为约9.99亿元、约4.39亿元和约2.77亿元][43] - [公司收购从事太阳能发电厂项目附属公司股权，附属公司未来存在被罚款或面临其他不利后果的可能性，相关政府机关正开展核查工作，公司将配合并评估影响][44] - [截至2023年6月30日，公司太阳能发电厂资产为2005128千元，较2022年12月31日的2052524千元有所减少][81] - [截至2023年6月30日止六个月，公司增加对太阳能发电厂投资约人民币133.5万元，2022年同期为165.8万元；2022年同期出售三家电厂，总装机容量140兆瓦][152] - [2023年6月30日，账面价值约人民币3.51535亿元的太阳能发电厂已建造但未支付地价及取得所有权证明；账面价值约人民币9.46204亿元的发电厂已抵押][152] - [2023年6月30日，已竣工太阳能发电厂及建设中发电厂账面净值分别约为人民币20.00403亿元和472.5万元，2022年12月31日分别为20.49134亿元和339万元；拥有装机容量合共359.8兆瓦的已竣工发电厂，与2022年12月31日持平][164] 公司资产与负债 - [2023年6月30日，联营公司账面净值约为2.31855亿元，2022年12月31日为1.80448亿元；合营公司账面净值约为1.99537亿元，2022年12月31日为1.9371亿元][27][28] - [2023年6月30日，按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产约为7.41978亿元，较2022年12月31日减少2.4%，减少原因为公允价值亏损约1821.6万元][32] - [2023年6月30日，集团向联营公司贷款约为1.33014亿元，2022年12月31日为1.214亿元，贷款年利率为9.0%][33] - [2023年6月30日，集团现金及现金等值项目约为1.8153亿元，2022年12月31日为3.01979亿元；负债净额比率约为0.55，2022年12月31日为0.52][36] - [2023年6月30日，集团贷款及借款总额约为20.56465亿元，较2022年12月31日增加1.1%；其中约3.96726亿元须于一年内偿还，约16.59739亿元须于一年后偿还][38] - [2023年6月30日，本金总额1900万港元（相当于约1645.3万元）的公司债券尚未偿还，2022年12月31日相当于约1697.2万元；截至2023年6月30日止六个月估算利息约为34.1万元，2022年同期为167.4万元][40][41] - [截至2023年6月30日，公司非流动资产为3688976千元，较2022年12月31日的3673323千元有所增加][81] - [截至2023年6月30日，公司流动资产为2264572千元，较2022年12月31日的2330391千元有所减少][81] - [截至2023年6月30日，公司流动负债为740260千元，较2022年12月31日的804414千元有所减少][81] - [截至2023年6月30日，公司非流动负债为1778690千元，较2022年12月31日的1765184千元有所增加][82] - [截至2023年6月30日，公司资产净值为3434598千元，较2022年12月31日的3434116千元略有增加][82] - [2023年上半年经营活动所用现金净额为225580千元，而2022年同期为所得现金净额90525千元][87] - [2023年上半年投资活动所得现金净额为91504千元，2022年同期为352064千元][87] - [2023年上半年新造贷款及借款所得款项为815,470千元，2022年为109,140千元][89] - [2023年上半年偿还贷款及借款为745,457千元，2022年为778,195千元][89] - [2023年上半年融资活动所用现金净额为9,907千元，2022年为905,306千元][89] - [2023年上半年现金及现金等价物减少净额为143,983千元，2022年为462,717千元][89] - [截至2023年6月30日，可报告分部资产为4,124,914千元，较2022年12月31日的3,967,001千元增长约3.98%][132] - [截至2023年6月30日，综合负债总额为2,518,950千元，较2022年的2,569,598千元下降约2.00%][132] - [按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产由2022年12月31日约人民币22.00899亿元增加约4.0%至2023年6月30日约22.88255亿元][167] - [应付账款及其他应付款项由2022年12月31日约人民币3.86433亿元减少约17.6%至2023年6月30日约3.18265亿元][167] - [2023年6月30日，租赁负债约为人民币1.25349亿元，2022年12月31日为1.29983亿元][167] - [截至2023年6月30日，非上市合伙投资公允值为302,463千元，非上市股本投资公允值为439,515千元][177] - [公司在霍尔果斯鑫和优美股权投资合伙企业（有限合伙）认缴出资约占89.55%，相当于约1.791亿元，2023年6月30日实缴出资额公允值约为246.3万元][183] - [截至2023年6月30日止六个月，呼和浩特金谷银行股权公允值亏损约663.1万元，股权占比约4.88%，公允值约1.74474亿元][186] - [截至2023年6月30日止六个月，锦州银行非上市股本投资公允值亏损约1158.5万元，公允值约2.65041亿元][187] - [2023年6月30日，账面价值约2.65041亿元的按公允价值计量的非上市股本投资已抵押作贷款及借款的担保][188] - [2023年1月1日至6月30日，应收账款从32,691千元增至40,081千元，应收票据维持191,102千元，其他应收款项从223,793千元增至231,183千元][192] - [2023年6月30日，来自电力销售的应收账款约6.49555亿元已抵押作贷款及借款担保，2022年12月31日为4.39125亿元][193] - [2023年6月30日，公司现金及现金等值项目中银行结余约1.74624亿元，2022年12月31日为2.99525亿元][193] - [2023年6月30日，应付账款为91,767千元，2022年12月31日为104,306千元；其他应付款项及计提费用为226,498千元，2022年12月31日为282,127千元][194] - [2023年6月30日，流动有抵押银行贷款为315,750千元，2022年12月31日为207,500千元；其他借款为80,976千元，2022年12月31日为185,171千元][195] - [2023年6月30日，非流动有抵押银行贷款为183,970千元，2022年12月31日为0；其他借款为1,475,769千元，2022年12月31日为1,641,748千元][195] - [2023年6月30日，贷款及借款总额为2,056,465千元，2022年12月31日为2,034,419千元][195] - [2023年6月30日，太阳能发电厂抵押借款为946,204千元，2022年12月31日为998,866千元；应收账款抵押借款为649,555千元，2022年12月31日为439,125千元；按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产抵押借款为265,041千元，2022年12月31日为2

公司整体财务关键指标变化 - 2023年上半年收入232,658千元，2022年同期为284,980千元，同比下降18.36%[1] - 2023年上半年毛利96,864千元，2022年同期为130,556千元，同比下降25.79%[1] - 2023年上半年除所得税前利润2,088千元，2022年同期亏损81,817千元[1] - 2023年上半年期内亏损4,180千元，2022年同期亏损89,465千元，亏损幅度收窄95.33%[1] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股亏损基本和摊薄均为0.03分，2022年同期为0.61分[2] - 公司收入由截至2022年6月30日止六个月约284980000元减少约18.4%至截至2023年6月30日止六个月约232658000元[30] - 公司毛利由截至2022年6月30日止六个月约130556000元减少约25.8%至截至2023年6月30日止六个月约96864000元；毛利率由约45.8%减至约41.6%[34] 公司资产负债关键指标变化 - 2023年6月30日非流动资产3,688,976千元，2022年12月31日为3,673,323千元[4] - 2023年6月30日流动资产2,264,572千元，2022年12月31日为2,330,391千元[4] - 2023年6月30日流动负债740,260千元，2022年12月31日为804,414千元[5] - 2023年6月30日资产净值3,434,598千元，2022年12月31日为3,434,116千元[5] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益3,345,519千元，2022年12月31日为3,346,066千元[5] - 截至2023年6月30日，应收账款为1691439千元，较2022年12月31日的1444899千元有所增加；应收账款减值拨备为40081千元，较2022年12月31日的32691千元增加[23] - 截至2023年6月30日，未收回的可再生能源补贴约为1026904000元，较2022年12月31日的929580000元增加[25] - 截至2023年6月30日，若干来自电力销售的应收账款约649555000元已抵押作贷款及借款的担保，2022年12月31日为439125000元[26] - 按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产从2022年末约7.60194亿元减少2.4%至2023年6月约7.41978亿元[48] - 2023年6月30日，应收账款等从2022年末约22.00899亿元增加4.0%至约22.88255亿元；应付账款等减少17.6%至约3.18265亿元[50][51] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价物约1.8153亿元，2022年末约3.01979亿元；负债净额比率约0.55，2022年末约0.52[53][55] - 2023年6月30日，贷款及借款总额约20.56465亿元，较2022年末增加1.1%；未偿还公司债券本金1900万港元（约1645.3万元）[57][59] - 2023年6月30日，集团抵押账面价值分别约人民币9.46204亿元、6.49555亿元及2.65041亿元的太阳能发电厂、应收账款及非上市股本投资作贷款担保，2022年12月31日分别为9.98866亿元、4.39125亿元及2.76626亿元[63] 各业务线收入关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，电力销售收入为153,548千元，2022年同期为215,861千元；太阳能发电厂运营及维护服务收入为50,590千元，2022年同期为51,713千元；金融服务利息收入为28,520千元，2022年同期为17,406千元[16] - 提供金融服务所得收入由截至2022年6月30日止六个月约17406000元增加约63.9%至截至2023年6月30日止六个月约28520000元[29][33] - 来自电力销售的收入由截至2022年6月30日止六个月约215861000元减少约28.9%至截至2023年6月30日止六个月约153548000元[31] - 来自提供太阳能发电厂运营及维护服务的收入由截至2022年6月30日止六个月约51713000元减少约2.2%至截至2023年6月30日止六个月约50590000元[32] 公司费用及收益关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，其他收益净额为41,915千元，2022年同期为1,817千元[17] - 截至2023年6月30日止六个月，财务费用为79,991千元，2022年同期为106,852千元[18] - 截至2023年6月30日止六个月，雇员福利开支为101,807千元，2022年同期为83,022千元[18] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税开支为6,268千元，2022年同期为7,648千元，中国实体法定税率为25%[19] - 公司行政开支由截至2022年6月30日止六个月约88384000元增加约9.4%至截至2023年6月30日止六个月约96667000元[36] - 截至2022年6月30日止六个月，公司出售三间附属公司亏损净额约373.6万元，2023年同期无此金额[37] - 截至2022年6月30日止六个月，公司分类为持作出售的出售组别减值亏损约417.6万元，2023年同期无此金额[38][40] - 2023年上半年应收账款及其他应收款项减值亏损净额约739万元，2022年同期为1008.4万元[41] - 公司财务费用从2022年上半年约1.06852亿元减少25.1%至2023年上半年约7999.1万元[42] - 2023年上半年物业等开支约37.4万元，太阳能发电厂开支约133.5万元；2022年同期分别约20.6万元和165.8万元[56] - 截至2023年6月30日止六个月，公司债券实际年利率为10.40%，估算利息约38.5万港元（约人民币34.1万元），2022年同期介乎10.40%至14.56%，利息约202.1万港元（约人民币167.4万元）[61] - 截至2023年6月30日止六个月，雇员福利开支总额约人民币1.01807亿元，2022年同期为8302.2万元[65] 太阳能发电厂相关情况 - 截至2023年6月30日，公司拥有合共359.8兆瓦的已竣工太阳能发电厂，分布在陕西、内蒙古等多个省份[29] - 2023年6月30日，已竣工太阳能发电厂账面价值约20.00403亿元，建设中约472.5万元；装机容量共359.8兆瓦[43] 股息分配情况 - 截至2023年6月30日止六个月内无派付或拟派股息，自报告期末至中期报告日期亦无拟派股息，2022年同期情况相同[22] - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付任何中期股息，2022年同期亦无[74] 会计准则相关情况 - 2023年采用香港会计师公会颁布的新订及经修订香港财务报告准则，对未经审核简明综合财务报表无重大影响[14] - 部分新订或经修订香港财务报告准则已颁布但未生效，公司未提早采纳，无法表明是否会致会计政策及报表重大变动[15] 行业数据情况 - 2023年上半年，中国太阳能发电新增装机7842万千瓦，累计装机4.7亿千瓦，发电量达2663亿千瓦时[68] 重大事项情况 - 2023年7月27日，榆林正信与中集融资订立融资租赁协议，中集融资以1.5亿元购买光伏设备租予榆林正信，租期13年[75] - 2023年8月11日，集团与独立第三方订立买卖协议，出售多家公司全部股权，总股权代价约7.58028亿元，待2023年9月20日股东特别大会批准[76] 其他事项情况 - 2023年6月30日后至中期报告日期无影响集团的其他重大事项[77] - 全体董事在截至2023年6月30日止六个月内遵守证券交易标准守则[78] - 截至2023年6月30日止六个月公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[79] - 审核委员会审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合财务报表且无意见分歧[80] - 中期业绩公告刊登于联交所网站及公司网站[81] - 集团截至2023年6月30日止六个月的中期报告将在上述网站刊登并寄交股东[82] - 公告日期董事会包括一名执行董事咸鹤先生、一名非执行董事蒋恒文先生及三名独立非执行董事[82]

应收贷款总体情况 - [2022年无逾期或减值的应收贷款为334,346千元，2021年为183,076千元][3] - [2022年应收贷款总额为408,316千元，2021年为229,106千元][3] - [2022年扣除拨备后应收贷款为377,416千元，2021年为204,827千元][3] 不同期限应收贷款情况 - [2022年少於3个月的应收贷款为30,566千元，2021年为2,189千元][3] - [2022年超过3个月但少于6个月的应收贷款为315千元，2021年为6,910千元][3] - [2022年超过6个月但少于12个月的应收贷款为4,237千元，2021年为11,519千元][3] - [2022年超过12个月但少于24个月的应收贷款为18,935千元，2021年为2,200千元][3] - [2022年超过24个月的应收贷款为19,917千元，2021年为23,212千元][3] 预期信贷亏损拨备情况 - [2022年预期信贷亏损拨备为30,900千元，2021年为24,279千元][3]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司实现收入5.56亿元，毛利2.68亿元[8] - 2022年收入为555,727千元，2021年为992,756千元[12] - 2022年毛利为267,689千元，2021年为580,398千元[12] - 2022年年内亏损290,319千元，2021年为935,339千元[12] - 2022年基本及摊薄每股亏损均为1.97分，2021年为6.26分[12] - 2022年非流动资产总额为3,673,323千元，2021年为4,436,347千元[12] - 2022年流动负债总额为804,414千元，2021年为2,561,028千元[12] - 公司收入从2021年约9.92756亿元减少44.0%至2022年约5.55727亿元，主要因电力销售收入减少[49] - 公司毛利从2021年约5.80398亿元减少53.9%至2022年约2.67689亿元，毛利率从2021年约58.5%降至2022年约48.2%[55] - 行政开支从2021年约2.63628亿元减少36.6%至2022年约1.67011亿元，因2022年与出售相关的咨询顾问及法律等开支减少约6022万元[57] - 财务费用从2021年约4.98295亿元减少62.7%至2022年约1.86081亿元，因2022年贷款及借款减少[64] - 2022年底已竣工太阳能发电厂账面净值约20.49134亿元（2021年为28.44751亿元），装机容量359.8兆瓦（2021年为529.8兆瓦）[65] - 按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产从2021年底约11.86361亿元减少64.1%至2022年底约7.60194亿元，因公允价值亏损及资本收回[70] - 应收账款、应收票据及其他应收款项从2021年12月31日约26.26491亿元减少约16.2%至2022年12月31日约22.00899亿元[72] - 应付账款及其他应付款项从2021年12月31日约5.0623亿元减少约23.7%至2022年12月31日约3.86433亿元[73] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物为约3.01979亿元（2021年：6.99574亿元）[74] - 2022年12月31日，集团负债净额比率约为0.52（2021年：0.79）[75] - 2022年物业、厂房及设备开支约294.2万元（2021年：434.8万元），太阳能发电厂开支约8704万元（2021年：1137.7万元）[77] - 2022年12月31日，集团贷款及借款总额约20.34419亿元，较2021年约35.87727亿元减少约43.3%[78] - 2022年12月31日，未偿还公司债券本金总额1900万港元（约1697.2万元），年利率3%至6%（2021年：3%至7%）[80] - 2022年12月31日，租赁负债约1.29983亿元（2021年：1.45238亿元）[83] - 2022年12月31日公司在香港及中国约有769名雇员，2021年为837名；2022年雇员福利开支总额约1.73094亿元，2021年为1.31668亿元[91] - 2022年慈善及其他捐赠约为人民币503.4万元，2021年为人民币1026.8万元[151] - 香港法例下雇主及雇员各自按雇员有关入息的5%向强积金计划供款，最高有关入息为每月30,000港元；中国法规下公司按雇员薪金等的20%向退休计划供款，2022年退休计划供款总额约为人民币2892.7万元，2021年为人民币2462万元[171] - 2022年集团五大客户占总销售额比重约59.4%，2021年为74.4%；最大客户占总销售额比重约23.7%，2021年为23.2%[182] 太阳能发电业务线数据关键指标变化 - 2022年公司总发电量约为511,840兆瓦时[8] - 截至2022年12月31日，公司持有13个已并网太阳能发电厂，总装机容量为359.8兆瓦[8] - 电力销售收入从2021年约8.95825亿元减少56.9%至2022年约3.85695亿元，因出售附属公司使太阳能发电厂总发电量减少[50] - 2022年太阳能发电厂总发电量为511,840兆瓦时，较2021年的1,189,413兆瓦时减少约57.0%[51] - 太阳能发电厂运营及维护服务收入从2021年约6546.3万元增加78.7%至2022年约1.16991亿元，因部分服务合约开始[52] - 2022年中国太阳能发电新增装机8741万千瓦，累计装机3.93亿千瓦，发电量达4250亿千瓦时[99] 金融服务业务线数据关键指标变化 - 提供金融服务的收入从2021年约30,014,000元增加约76.7%至2022年约53,041,000元[16] - 2022年12月31日，未偿还应收贷款总额约为4.08316亿元，客户数量为6476名[17] - 2022年12月31日，应收贷款总额中约2.32082亿元（56.8%）为一年内应收，约1.76234亿元（43.2%）为一年后应收[17] - 2022年主要6大客户贷款本金金额分别为450万元、420万元、420万元、395万元、385万元、330万元，年利率均为12%[17] - 2022年应收贷款减值亏损约为1877.1万元，2021年为1276.7万元[19] - 2022年减值评估涉及超6000名人士，2021年为2000名[19] - 金融服务收入从2021年约3001.4万元增加76.7%至2022年约5304.1万元[53] 公司信贷业务管理 - 公司信贷业务主要使用自有资金，不对外吸收公众存款[20] - 贷委会由5名高级管理人员组成，负责信贷业务政策制订、授权和集体审批[20] - 管理层进行减值检讨评估应收客户贷款减值亏损，考虑违约概率、违约损失率、违约风险[24] - 公司采用一般方法计量应收贷款的预期信贷亏损的亏损拨备[25] - 应收贷款风险水平分为三个阶段，各阶段有不同的评估指标[26][27] 公司客户贷款情况 - 2022年减值金额最高的六大客户贷款本金分别为相关客户1：300万元、相关客户2：125.4万元、相关客户3：300万元、相关客户4：90万元、相关客户E：300万元、相关客户F：300万元[29] - 六大客户贷款利率分别为相关客户1：每年5%、相关客户2：每年12%、相关客户3：每年9%、相关客户4：每年10%、相关客户E：每年9%、相关客户F：每年9%[29] - 截至2022年12月31日，六大客户减值金额分别为相关客户1：147万元、相关客户2：61.4万元、相关客户3：147万元、相关客户4：22.5万元、相关客户E：75万元、相关客户F：75万元[30] - 公司拒绝相关客户1展期申请并提起诉讼，考虑出售已抵押资产[31] - 相关客户2于2023年2月偿还所有未偿还贷款金额[32] - 公司考虑向相关客户3及其抵押物所有权人发催收函并采取法律措施追讨贷款，认为贷款有可收回性，风险等级为第三阶段[33] - 公司考虑向相关客户4发催收函并采取法律措施追讨贷款，认为贷款有可收回性，风险等级为第三阶段[34] - 公司考虑向相关客户E及其抵押物所有权人发催收函并采取法律措施追讨贷款，认为贷款有可收回性，风险等级为第三阶段[35] - 公司考虑向相关客户F及其抵押物所有权人发催收函并采取法律措施追讨贷款，认为贷款有可收回性，风险等级为第三阶段[36] - 相关客户1、3、E、F的抵押物在2022年12月31日市值分别约为400万元、450万元、365万元、365万元[30] - 2021年减值金额最高的六大客户贷款本金总额为1749万元，其中客户A、B本金均为290万元，利率12%；客户C本金289万元，利率10%；客户D本金280万元，利率12%；客户E、F本金均为300万元，利率9%[37] - 截至2021年12月31日，客户A、B未偿还金额均为290万元，减值金额均为147.9万元；客户C未偿还金额289万元，减值金额147.4万元；客户D未偿还金额280万元，减值金额142.8万元；客户E、F未偿还金额均为300万元，减值金额均为78万元[38][39] - 客户A、B、C、D贷款到期未能偿还原因均为到期时未还款，客户E、F为9月到期时未还款[38][39] - 客户E、F以2021年12月31日市值约430万元的物业作抵押[38][39] - 公司对客户A、B、C、D拒绝展期申请，发出催收函，考虑委聘法律顾问采取法律措施追讨贷款，认为贷款有收回可能性，风险等级为第三阶段[40][41][42][43] - 公司考虑向客户E、F及抵押物所有权人发催收函，委聘法律顾问采取法律措施追讨贷款，认为贷款可能有损失但仍可收回，风险等级为第三阶段[45][46] - 公司保留采取措施收回相关客户未偿还项以保障公司及股东利益的权利[47] 公司股权交易与投资 - 2022年3月25日公司与独立第三方订立买卖协议，出售济源大峪江山光伏发电有限公司全部股权及宝丰县鑫泰光伏电力科技开发有限公司50%股权，总代价约1.18675亿元，分别于6月27日和6月30日完成[94] - 截至2022年12月31日止年度公司无价值占公司资产总值5%以上的重大投资，无其他重大收购或出售附属公司等事项，目前无重大投资及资本资产明确计划[93][96][97] 公司人员变动 - 王少远44岁，2022年11月8日获委任为公司执行董事兼首席财务官，具备超17年企业及财务管理经验[102] - 咸鹤35岁，2022年11月25日获委任为公司执行董事兼授权代表，具备超12年企业管理经验[103] - 蒋恒文54岁，2019年8月26日及2022年11月25日分别获委任为公司非执行董事及董事会主席，在海外投资等领域经验丰富[104] - 唐映红58岁，2022年11月8日获委任为公司独立非执行董事，具备超35年法律经验[105] - 吴文楠54岁，2019年8月26日获委任为公司独立非执行董事，在会计及财务管理范畴经验丰富[106] - 徐祥31岁，2021年3月1日获委任为公司独立非执行董事[108] - 陈健威36岁，2020年7月24日获委任为公司公司秘书兼授权代表[110] - 2022年11月8日，王少远、唐映红获委任为董事，覃红夫辞任董事[153] - 2022年11月25日，咸鹤获委任为董事，靳延兵辞任董事[153] - 2022年11月8日，郎旺凯辞任独立非执行董事[153] - 王少远、咸鹤、唐映红将于2023年6月2日股东周年大会上退任，符合资格及愿意重选连任[153] - 蒋恒文、徐祥将于股东周年大会上轮值退任，符合资格并愿意重选[153] 公司股息政策 - 公司不建议就2022年度派付末期股息，无预定派息率[114][119] - 宣派股息须待董事会考虑财务业绩、股东权益等因素后酌情决定[115] 公司未来融资租赁安排 - 2023年2月27日，定边智信达与华电融资订立融资租赁协议，总代价2.6亿元，租赁期10年，估计租赁付款总额约3.49842亿元[120] - 2023年3月7日，嵊州懿暉与国银租赁订立融资租赁协议，总代价1.1亿元，租赁期12年，估计租赁付款总额约1.53486亿元[121] - 2023年4月12日，合肥绿聚源与国银租赁订立融资租赁协议，总代价2亿元，租赁期12年，估计租赁付款总额约2.8026亿元[122] 公司合规与储备情况 - 截至2022年12月31日止年度，集团已遵守对营运具重大影响的相关法律法规[125] - 2022年和2021年12月31日，公司无可供分派的储备[139] 公司购股权情况 - 截至2022年12月31日，所有尚未行使购股权已失效[148] - 2022年1月1日已授出购股总数为364,670,000份，年内无授出、注销、行使情况，年内全部失效，12月31日剩余0份[149] - 前执行董事靳延兵2022年1月1日持有的2017年4月3日授出的16,000,000份和4月28日授出的5,670,000份购股权于年内全部失效[149] - 本集团其他雇员及顾问2022年1月

收入和利润（同比环比） - 收入同比下降44.0%至555.727百万元人民币[2] - 公司2022年总收入为555,727,000元人民币，较2021年992,756,000元人民币下降44%[16] - 公司2022年净亏损为290,319,000元人民币，相比2021年净亏损935,339,000元人民币有所收窄[14] - 年内亏损同比收窄68.9%至290.319百万元人民币[2] - 公司2022年净亏损约2.90319亿元人民币[103] - 公司2022年收入约55.5727亿元同比减少44.0%[107] - 毛利润同比下降53.9%至人民币2.677亿元，毛利率从58.5%降至48.2%[111] - 毛利同比下降53.9%至267.689百万元人民币[2] - 公司拥有人应占每股基本亏损为294,878千元，较2021年936,973千元改善68.5%[23] 成本和费用（同比环比） - 财务费用同比下降62.7%至186.081百万元人民币[2] - 财务费用总额为186,081千元，较2021年498,295千元下降62.7%[19] - 财务费用同比下降62.7%至人民币1.861亿元[119] - 行政开支同比下降36.6%至人民币1.67亿元[113] - 雇员福利开支总额为173,094千元，较2021年131,668千元增长31.5%[19] - 雇员福利开支总额为人民币1.73094亿元，较2021年人民币1.31668亿元增长31.5%[147] - 使用权资产摊销费用为24,441千元，较2021年28,803千元下降15.1%[19] - 太阳能发电厂的整改开支为40,220,000元人民币，较2021年26,872,000元人民币增加50%[18] - 公司除所得税前亏损中太阳能发电厂折旧费用为130,970千元，较2021年268,051千元下降51.1%[19] - 所得税开支为14,203千元，较2021年15,884千元下降10.6%[20] - 其他亏损净额为19,758,000元人民币，相比2021年收益净额34,557,000元人民币转为亏损[18] 各条业务线表现 - 电力销售收入为385,695,000元人民币，较2021年895,825,000元人民币下降57%[16] - 电力销售收入同比下降56.9%至人民币3.857亿元，太阳能发电厂总发电量同比下降57.0%至511,840兆瓦时[108] - 太阳能发电厂运营及维护服务收入为116,991,000元人民币，较2021年65,463,000元人民币增长79%[16] - 太阳能发电厂运营维护收入同比增长78.7%至人民币1.17亿元[108] - 金融服务的利息收入为53,041,000元人民币，较2021年30,014,000元人民币增长77%[16] - 金融服务收入同比增长76.7%至人民币5304.1万元[109] - 金融服务业收入约5304.1万元同比增长76.7%[105] - 液化天然气买卖业务收入从人民币145.4万元降至零[110] - 液化天然气业务收入从2021年145.4万元降至2022年零元[106] - 可再生能源补贴金额为231,518,000元人民币，较2021年604,135,000元人民币下降62%[16] 资产和投资表现 - 太阳能发电厂资产价值同比下降28.0%至2.052524十亿元人民币[4] - 太阳能发电厂账面净值从2021年2,851,655千元降至2022年2,052,524千元，下降28.0%[26] - 已竣工太阳能发电厂账面净值降至人民币20.491亿元，装机容量减少至359.8兆瓦[120] - 公司拥有已竣工太阳能发电厂总装机量359.8兆瓦[105] - 按公允价值计入其他全面收益的金融资产总额为人民币7.60194亿元，较2021年的人民币11.86361亿元下降35.9%[31] - 按公允价值计入其他全面收益的金融资产减少64.1%至人民币7.602亿元[125] - 非上市合伙投资价值为人民币3.02463亿元，较2021年的人民币7.04964亿元下降57.1%[31] - 非上市股本投资价值为人民币4.57731亿元，较2021年的人民币4.81397亿元下降4.9%[31] - 呼和浩特金谷银行投资公允价值亏损约人民币1892.7万元[75] - 呼和浩特金谷银行投资公允价值为人民币1.811亿元[75] - 锦州银行投资公允价值亏损约人民币473.9万元[77] - 锦州银行投资公允价值为人民币2.766亿元[77] - 公司持有呼和浩特金谷银行股份约4.88%[73] - 公司无持有占公司资产总值5%以上的重大投资[149] 债务和融资活动 - 贷款及借款流动部分同比下降78.3%至392.671百万元人民币[5] - 贷款及借款总额减少至20.344亿元人民币（2021年：35.877亿元），其中一年内到期3.927亿元[90] - 一年内到期借款减少78.3%至人民币392,671,000元[133] - 贷款及借款总额减少43.3%至人民币2,034,419,000元[132] - 定息借款占比77.0%达15.672亿元，浮息借款占4.672亿元[91] - 抵押资产总值17.146亿元，其中太阳能发电厂抵押9.989亿元[92] - 抵押太阳能发电厂账面净值减少51.4%至人民币998,866,000元[140] - 太阳能发电厂抵押账面价值为人民币9.98866亿元，较2021年的人民币20.54066亿元下降51.4%[30] - 子公司股权抵押情况：常熟宏略等公司股权抵押借款10.147亿元（2021年：11.588亿元）[92] - 电费调整应收款项作为贷款担保抵押金额为4.391亿元人民币（2021年：9.234亿元人民币）[83] - 租赁负债减少10.5%至人民币129,983,000元[138] - 公司债券本金偿还港元83,000,000元（约人民币71,289,000元）[136] 现金流和资本变动 - 现金及现金等值项目同比下降56.8%至301.979百万元人民币[4] - 现金及现金等价物减少56.8%至人民币301,979,000元[129] - 年度出售附属公司现金代价总额5.311亿元，产生现金流入净额5.243亿元[94][96] - 出售附属公司产生现金流入净额约23.6079亿元人民币[99] - 公司出售若干附属公司全部股权总现金代价约24.468亿元人民币[97] - 出售产生现金流入净额约23.6079亿元人民币[99] - 太阳能发电厂资本开支大幅增加665.1%至人民币87,040,000元[131] - 负债净额比率从0.79改善至0.52[130] 减值及特殊项目 - 太阳能发电厂减值亏损28.029百万元人民币[2] - 确认太阳能发电厂减值亏损28,029千元，2021年为零元[28] - 应收账款及其他应收款项减值亏损净额135.411百万元人民币[2] - 出售附属公司产生亏损净额约4.8457亿元人民币[99] - 已出售附属公司合并资产净值6.195亿元，其中太阳能发电厂资产价值9.853亿元[96] - 出售附属公司合并资产净值约30.92亿元人民币[99] 关联交易和投资安排 - 苏州君盛晶石有限合伙最高认缴出资总额可达人民币10.001亿元，公司认缴出资占比49.995%约人民币5亿元[31] - 2022年权益溢价财务费用为人民币1906.3万元，较2021年的人民币910万元增长109.5%[37] - 累计应付苏州君盛晶石权益溢价为人民币6710.2万元，较2021年的人民币4803.9万元增长39.7%[37] - 应付权益溢价（财务费用）人民币9,614,000元（2021年：人民币6,475,000元）[43] - 累计应付苏州君盛晶石有限合伙权益溢价人民币28,319,000元（2021年：人民币18,705,000元）[43] - 第一份投资及购回协议融资安排总额为人民币8亿元，抵押三家子公司98.25%、99.62%及96.60%股权[38] - 2022年提前偿还黄骅正阳预定价款人民币1.3亿元，解除96.60%股权质押[40] - 第二份投资及购回协议涉及朔州永暘认缴出资人民币1.85亿元，持股99.46%[41] - 朔州永暘股权质押融资安排金额人民币185,000,000元[44] - 台州久安有限合伙最高认缴出资总额人民币2,501,000,000元，公司认缴占比19.99%（人民币500,000,000元）[47] - 台州久安向常熟宏略注资金额人民币1,501,000,000元[51] - 应付台州久安权益溢价（财务费用）人民币54,810,000元（2021年：人民币78,115,000元）[52] - 累计应付台州久安权益溢价人民币382,240,000元（2021年：人民币327,430,000元）[52] - 提前偿还台州久安代价人民币341,161,000元（解除临潭天朗及嘉峪关协合股权抵押）[54] - 提前偿还台州久安代价人民币131,000,000元（解除化隆县瑞启达股权质押）[55] - 霍尔果斯鑫和优美股权投资合伙企业总认缴出资额最高达人民币200百万元，公司认缴出资占比89.55%相当于人民币179.1百万元[57] - 截至2022年12月31日霍尔果斯合伙企业投资总出资额为人民币99.25百万元，公允价值为人民币2.463百万元[59] - 嘉兴盛世有限合伙最高认缴出资总额从人民币3,001百万元减至1,701百万元，公司认缴出资占比15%相当于人民币255百万元[59] - 2021年公司偿还嘉兴盛世合伙导致出资减少人民币75百万元，年末总出资额180百万元[61] - 2022年公司偿还嘉兴盛世合伙导致出资减少人民币180百万元，年末总出资额归零[61] - 敦煌万发86.207%股权交易本质为融资安排，权益成本人民币500百万元[64] - 2021年确认敦煌万发权益溢价（财务费用）人民币31.758百万元[63] - 出售敦煌万发获得回流资金人民币75百万元[65] - 江山丰融99.99%股权交易权益成本人民币1,200百万元[66] - 2022年确认江山丰融权益溢价（财务费用）人民币9.739百万元，累计溢价人民币438.758百万元[67] - 公司向嘉兴盛世有限合伙偿还预先协定的部分代价约人民币10.2亿元[69] - 公司向嘉兴盛世有限合伙偿还剩余代价约人民币1.8亿元并解除股权质押[70] - 公司自出售永宸收取资本回报人民币12亿元[70] 应收账款和贷款 - 来自国家电网公司的电费调整应收款项为929,580,000元人民币[14] - 客户合约应收账款为1,412,208,000元人民币，较2021年1,543,399,000元人民币下降8.5%[17] - 应收账款总额为人民币14.449亿元[79] - 应收账款及票据减少16.2%至人民币22.009亿元[127] - 其他应收款项及预付款项总额为人民币9.398亿元[79] - 应收贷款总额增长至4.083亿元人民币（2021年：2.291亿元人民币），其中信用贷款占3.027亿元[84] - 应收贷款实际年利率范围：信用贷款6.0%-24.0%、保证贷款6.0%-25.5%、抵押贷款9.0%-15.0%[85] 应付账款和其他负债 - 应付账款及其他应付款项总额降至3.864亿元人民币（2021年：5.062亿元），其中超期12个月账款占5.322亿元[89] - 应付账款及其他应付款项减少23.7%至人民币386,433,000元[128] 管理层和公司治理 - 董事会不建议就2022年度派付末期股息[156] - 公司未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[159] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[162] - 股东周年大会将于2023年6月2日举行[163] - 股份过户登记手续将于2023年5月29日至6月2日暂停办理[164] - 全年业绩公告已通过联交所及公司网站披露[165] - 核数师香港立信德豪会计师事务所已确认2022年度综合财务状况表、综合损益表及其他全面收益表数据与经审核财报一致[166] - 财务资料已由审核委员会审阅并由董事会批准[166] - 核数师进行的工作不构成审计、审阅或核证聘用[166] - 核数师未对初步业绩公告发出任何核证报告[166] - 董事会包括两名执行董事王少远及咸鹤[166] - 董事会包括一名非执行董事蒋恒文（主席）[166] - 董事会包括三名独立非执行董事唐映红、吴文楠及徐祥[166] - 公告发布日期为2023年3月30日[166] - 财务数据涵盖期间为截至2022年12月31日止年度[166] - 公司全称为江山控股有限公司[166] 行业和市场数据 - 中国太阳能发电新增装机容量87.41百万千瓦，累计装机容量393百万千瓦[151] - 全国太阳能发电装机容量达4,250亿千瓦时[151] 雇员相关数据 - 雇员人数减少8.1%至769名[146]

财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 2021年收入为人民币9.93亿元，较2020年的人民币14.78亿元减少约32.8%[16] - 公司收入减少32.8%至人民币992,756,000元[25] - 2021年毛利为人民币5.80亿元，较2020年的人民币9.21亿元减少约37.0%[16] - 毛利减少37.0%至人民币580,398,000元[30] - 毛利率从62.3%降至58.5%[30] - 2021年年内亏损为人民币9.35亿元，较2020年亏损人民币6.26亿元扩大约49.4%[16] - 2021年本公司拥有人应占每股基本亏损为人民币6.26分，较2020年的人民币4.19分扩大约49.4%[16] - 公司2021年度利润数据见综合损益表（第85页）[81] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 财务费用减少32.2%至人民币498,295,000元[38] - 雇员福利开支总额约人民币1.31668亿元较去年1.38682亿元下降5.1%[63] 各条业务线表现：电力销售 - 电力销售收入减少34.9%至人民币895,825,000元[26] - 太阳能发电厂总发电量减少34.5%至1,189,413兆瓦时[26] - 2021年总发电量约为1,189,413兆瓦时，较2020年同站发电量上升约3.3%[13] - 总装机容量为529.8兆瓦，持有17个已并网太阳能发电厂[13] - 装机容量从1,178.8兆瓦减少至529.8兆瓦[39] - 已竣工太阳能发电厂账面净值减少至人民币2,844,751,000元[39] - 已抵押太阳能发电厂账面净值从2020年的人民币33.24494亿元减少至2021年的人民币20.54066亿元[58] 各条业务线表现：金融服务 - 提供金融服务收入为人民币3001.4万元，较2020年的人民币3730.4万元减少约19.5%[22] 各条业务线表现：液化天然气买卖 - 买卖液化天然气收入为人民币145.4万元，较2020年的人民币4437.7万元减少约96.7%[23] - 液化天然气销售收入减少96.7%至人民币1,454,000元[29] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 于2021年12月31日总负债为人民币44.73亿元，较2020年12月31日的人民币96.01亿元减少人民币51.27亿元[13][16] - 于2021年12月31日资产净值为人民币37.62亿元，较2020年的人民币47.03亿元减少约20.0%[16] - 按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产减少7.0%至人民币1,186,361,000元[43] - 按公允价值计入损益计量的金融资产市值从2020年12月31日的人民币1692.1万元降至2021年12月31日的零元，降幅100%[45] - 应收账款、应收票据及其他应收款项从2020年12月31日的人民币35.61766亿元减少26.3%至2021年12月31日的人民币26.26491亿元[46] - 应付账款及其他应付款项从2020年12月31日的人民币10.6061亿元减少52.3%至2021年12月31日的人民币5.0623亿元[48] - 现金及现金等值项目从2020年12月31日的人民币1.68947亿元增加至2021年12月31日的人民币6.99574亿元，增幅314%[49] - 负债净额比率从2020年的1.36改善至2021年的0.79[49] - 贷款及借款总额从2020年12月31日的人民币62.85578亿元减少42.9%至2021年12月31日的人民币35.87727亿元[52] - 公司债券本金总额从2020年的2.83212亿元减少至2021年的0.83395亿元，降幅70.6%[53] - 2021年偿还公司债券本金总额为人民币2.0335亿元，较2020年的人民币0.18231亿元大幅增加[54] - 租赁负债从2020年的人民币1.82228亿元减少至2021年的人民币1.45238亿元，降幅20.3%[55] 管理层讨论和指引：业务概述 - 公司主要业务为投资经营太阳能发电厂及提供运营维护服务[80] - 公司业务涵盖金融服务、液化天然气买卖及资产管理[80] - 公司已终止购股权计划且未新增重大投资事项[65][66] - 公司出售济源大峪全部股权及宝丰鑫泰50%股权总代价约人民币1.187亿元[88] 管理层讨论和指引：股息政策 - 公司2021年度不派付末期股息[82] - 公司无预定派息率股息政策需董事会批准[86][87] - 2021年12月31日公司无可供分派的储备[106] 管理层讨论和指引：风险因素 - 公司识别多项可能影响业务前景的风险及不确定性[96] - 政府政策变更风险包括优惠税收政策、上网电价补贴和发电调度优先次序的调整[97] - 2014年起全国发电容量使用率下降因发电容量增长超出电力消耗增长[98] - 太阳能电价将下调至燃煤能源水平导致政府补贴逐步减少[99] - 公司营业额的多数来自中国业务受中国经济政治及法律发展影响[101] - 人民币贬值风险影响境外股东股息支付价值且未进行外汇对冲活动[102] - 公司通过发展跨省输电网络完善地区项目降低电网限电风险[98] - 通过加快技术发展和成本控制措施降低新项目开发成本应对电价风险[99] 管理层讨论和指引：环境和社会责任 - 公司确认截至2021年12月31日遵守环保相关法律法规[91] - 公司通过节电和回收措施实践环境保护[91] - 公司强调与雇员客户及业务伙伴保持紧密关系[92][94][95] 其他没有覆盖的重要内容：员工信息 - 公司员工总数837名较去年622名增长34.6%[63] - 公司退休计划供款总额为人民币24,620,000元，较2020年的人民币15,325,000元增长60.6%[154] - 香港强积金计划雇主和雇员各按雇员有关入息的5%供款，最高有关入息为每月30,000港元[154] - 中国内地退休计划公司按雇员薪金、花红及津贴的20%供款[154] 其他没有覆盖的重要内容：公司担保 - 公司为甘肃宏远光电有限责任公司贷款提供担保约人民币8260.1万元[60] - 公司为乌什县华阳伟业太阳能科技有限公司贷款提供担保约人民币5409.2万元[60] - 公司为库车天华新能源电力有限公司贷款提供担保约人民币5409.2万元[61] - 公司为靖边县智光新能源开发有限公司贷款提供担保约人民币2.05168亿元[61] 其他没有覆盖的重要内容：行业背景 - 中国可再生能源总装机容量达10.63亿千瓦[67] - 其中太阳能发电装机容量3.06亿千瓦[67] - 风电装机容量3.28亿千瓦[67] 其他没有覆盖的重要内容：企业管治 - 所有独立非执行董事均通过独立性年度确认[139] - 董事酬金详情载于财务报表附注11[140] - 公司确认维持上市规则要求的足够公众持股量[153] - 董事覃红夫及吴文楠将于2022年股东周年大会轮值退任[135] - 未订立任何不可在一年内终止的董事服务合约[137] - 审核委员会由吴文楠（主席）、郎旺凯、徐祥组成[160] - 董事会包含6名董事：2名执行董事、1名非执行董事、3名独立非执行董事[169] - 股份过户登记暂停期为2022年5月23日至5月27日[157] - 独立非执行董事均已提供符合上市规则第3.13条的独立性确认[169] - 公司未区分主席与行政总裁职能由靳延兵先生一人担任[175] - 审核委员会2021年度举行三次会议日期为1月11日、3月30日和8月31日[180] - 薪酬委员会2021年度仅举行一次会议日期为3月30日[186] - 高级管理层成员（董事除外）中1人薪酬在0港元至100万港元范围内[186] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成吴文楠担任主席[180] - 薪酬委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成徐祥担任主席[186] - 提名委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成郎旺凯担任主席[187] - 董事会成员按规则每三年至少退任一次遵循细则第86-89条[173] - 提名委员会2021年度举行一次会议日期为3月30日[187] - 公司为董事购买充足责任保险保障企业活动法律风险[173] - 独立非执行董事必须占董事会成员人数至少三分之一[194] - 持有公司已发行股份数目超过1%的董事可能影响其独立性评估[194] - 董事会组成（性别/种族/年龄/服务任期）每年在年报企业管治报告披露[197] - 甄选候选人考虑多元化范畴包括性别/年龄/文化背景/种族/专业经验等[197] - 提名政策修订必须经董事会批准[196] - 股东提名董事候选人需提前至少7天发出书面通知[191] - 候选人可在股东大会前通过书面通知撤回候选资格[193] - 董事会对股东大会候选人相关事项有最终决定权[194] - 提名委员会可要求候选人提供额外资料及文件[191] - 独立非执行董事需满足9项具体独立性评估标准[194][196] 其他没有覆盖的重要内容：客户和供应商 - 五大客户占总销售额比重为74.4%，2020年为72.3%[164] - 最大客户占总销售额比重为23.2%，较2020年的33.0%下降9.8个百分点[164] - 五大供应商总采购额（非资本性）占比小于30%[164] 其他没有覆盖的重要内容：股权和购股权 - 购股权计划最低价格不低于要约日前五个营业日平均收市价[118] - 购股权计划总限额为已发行股份的10%，即176,266,251股[119] - 2017年4月11日股东周年大会更新计划上限至1,496,444,251股，占当时已发行股份10%[119] - 未行使购股权可发行股份总数不得超过已发行股份的30%[121] - 截至2021年12月31日，未行使购股权可发行364,670,000股，占已发行股份总数2.44%[121] - 单个参与者十二个月内获授购股权上限为已发行股份的1%[122] - 购股权行使期为授出日期起十年内[123] - 购股权计划已于2019年7月21日届满，不再授出新购股权[124] - 执行董事斩延兵持有未行使购股权21,670,000股，占假设行使后股本0.14%[126] - 集团其他雇员及顾问持有未行使购股权343,000,000股，占假设行使后股本2.3%[126] - 所有未行使购股权总数364,670,000股，占假设行使后总股本2.44%[126] - 主席靳延兵持有未行使购股权2167万股，占悉数行使后股本0.14%[145] - 主席靳延兵实益持有公司股份1200万股，占股权0.08%[145] - 大股东Miao Yu通过Prospect Ace持有41.693亿股，占股权27.86%[149] - 大股东Xiang Jun持有7.568亿股，占股权5.06%[149] - 公司已发行股份总数149.64亿股[150]