公司基本信息 - 公司股份代號為442[1][8] - 公司核數師為安永會計師事務所[8] - 公司主要往來銀行為交通銀行(香港)有限公司和中國銀行(香港)有限公司[8] - 公司註冊辦事處位於開曼群島[8] - 公司香港營業地點及總部位於銅鑼灣禮頓道77號禮頓中心11樓1122室[8] 公司人员委任与变动 - 蘇樹輝博士於2021年12月1日獲委任為執行董事兼主席[6] - 謝祺祥先生於2021年12月1日獲委任為行政總裁兼執行董事，於2021年11月8日調任[6] - 陳維端先生於2021年11月8日獲委任為非執行董事[6] - 邱伯瑜先生、鍾衛民先生、寧睿先生於2021年5月11日獲委任為獨立非執行董事[6] - 賴偉嫦女士於2022年6月1日獲委任為公司秘書及授權代表[6] - 2022年3月31日直至报告日期，公司董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[44] - 苏树辉博士71岁，2021年12月加入集团，任董事会主席兼执行董事等职[45] - 谢祺祥先生72岁，2021年7月9日任非执行董事，11月8日调任执行董事，12月1日任行政总裁[45] - 陈维端先生69岁，2021年11月8日起任非执行董事，在财经界有超40年经验[49][50] - 邱先生53岁，自2021年5月11日起任独立非执行董事，有逾25年并购交易支援及财务尽职调查经验[59][62] - 邱先生目前为大昌微线集团（股份代号：567）非执行董事等多家上市公司相关职务[65][67] - 邱先生曾于2017 - 2019年任中国恒泰集团（原开易控股，股份代号：2011）独立非执行董事等职[65][67] - 钟先生63岁，自2021年5月11日起任独立非执行董事，有逾25年财务及业务咨询经验[66][68] - 钟先生1976 - 1996年在广东省银行工作，离职前为大埔分行经理[66][68] - 钟先生1996年成立卫民顾问公司，2004年成立卓联融资（亚洲）有限公司[66][68] - 卫民顾问公司于2006年9月结业，2009年钟先生申请撤销卓联融资（亚洲）有限公司注册[66][68] - 钟先生自2021年11月27日起任审核、薪酬及提名委员会成员[66][68] - 宁睿先生46岁，自2021年5月11日起任独立非执行董事，有逾15年投资及财务咨询经验[70][72] - 钟先生曾在多家公司任职，自2021年6月和10月起分别任丝路物流和北大资源的执行董事和独立非执行董事[70][71] - 黄腾先生48岁，自2022年3月1日起任集团首席财务总监[77][79] - 2021年5月11日，邱伯瑜、钟卫民、宁睿获委任为独立非执行董事[183] - 2021年7月9日，洪美莉获委任为非执行董事，谢祺祥获委任为非执行董事[183] - 2021年11月8日，谢祺祥由非执行董事调任为执行董事，陈维端获委任为非执行董事[183] - 2021年11月27日，苏志一、熊聪、蔡斯辞任执行董事[183] - 洪美莉、丁铁翔、陈志权、卢振邦辞任非执行董事[186] - 谢祺祥获委任为提名委员会主席及薪酬委员会成员以及授权代表[186] - 陈维端获委任为薪酬委员会主席及提名委员会成员[186] - 邱伯瑜获委任为审核委员会主席以及薪酬委员会及提名委员会成员[186] - 2021年12月1日，苏树辉获委任为董事会主席兼执行董事，谢祺祥获委任为行政总裁[186] - 自2022年6月30日起，提名委员会及薪酬委员会的联席主席苏树辉博士调任为提名委员会主席及薪酬委员会成员[190] - 自2022年6月30日起，提名委员会的联席主席谢祺祥先生调任为提名委员会成员[190] - 自2022年6月30日起，陈维端先生不再担任薪酬委员会联席主席及成员以及提名委员会成员[190] - 自2022年6月30日起，薪酬委员会成员邱伯瑜先生获委任为薪酬委员会主席[190] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止年度，公司收益约为1.355亿港元，较上一年度减少约16.7%[17][19][26][30] - 截至2022年3月31日止年度，公司毛利约为240万港元，较上一年度减少约65.7%[17][19][26][30] - 截至2022年3月31日止年度，公司毛利率降至约1.8%，上一年度约为4.3%[18][20][26][30] - 截至2022年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约为7820万港元，上一年度约为7500万港元[18][20][26][30] - 截至2022年3月31日止年度，公司每股基本亏损约为0.45港元，上一年度约为0.43港元[19][20] - 董事会不建议就截至2022年3月31日止年度派发末期股息[19][20][26][30] - 截至2022年3月31日止年度，公司行政开支约为2020万港元，较去年同期减少约8.4%[88][91] - 截至2022年3月31日止年度，公司销售开支减少约54.9%至约200万港元[88][91] - 2022年3月31日止年度公司收益约1.355亿港元，较上一年度减少约2710万港元或16.7%[105][106] - 2022年3月31日止年度公司毛利约240万港元，较上一年度减少约460万港元或65.7%，毛利率从约4.3%降至约1.8%[105][106] - 2022年3月31日止年度公司销售开支约200万港元，较上一年度减少约240万港元或54.9%[105][107] - 2022年3月31日止年度公司行政开支约2020万港元，较上一年度减少约180万港元或8.4%[113][114] - 2022年3月31日止年度公司财务成本约10万港元，较上一年度减少约20万港元或78.1%[113][114] - 2022年3月31日止年度公司拥有人应占亏损约7820万港元，上一年度亏损约7500万港元[113][114] - 2022年3月31日物业、厂房及设备账面净值约200万港元，较2021年3月31日增加约70万港元[113][114] - 2022年3月31日按公平值计入损益的金融资产约3440万港元，该年度公平值变动亏损约6280万港元[120] - 2022年3月31日贸易应收款项较2021年3月31日减少约5110万港元[120] - 2022年3月31日公司流动资产约9560万港元，流动负债约630万港元，流动比率约为15.1[120] - 截至2022年3月31日，集团资本负债比率不适用，因现金及银行结余超逾计息借贷[121][123] - 按公允值计入损益的金融资产约为3440万港元，截至2022年3月31日止年度，公允值变动亏损约6280万港元[122] - 2022年3月31日贸易应收款项较2021年3月31日减少约5110万港元[122] - 2022年3月31日集团流动资产约为9560万港元（2021年：约1.124亿港元），现金及银行结余约9280万港元（2021年：约3720万港元）[122] - 2022年3月31日集团非流动负债约为240万港元（2021年：约80万港元），流动负债约为630万港元（2021年：约2240万港元）[122] - 2022年3月31日流动比率约为15.1（2021年：约5.0）[122] - 若2022年3月31日港元兑人民币升值/贬值5%，公司拥有人应占年内亏损减少/增加少于1000港元（2021年：约6000港元）[127] - 截至2022年3月31日，公司资本结构无变化，资本包括普通股及资本储备[130] - 截至2022年3月31日及2021年3月31日，集团均无资本承担[130] - 董事会不建议派付截至2022年3月31日止年度末期股息，该年度公司未派付或宣派任何股息[130] - 截至2022年3月31日，集团有6名雇员，2021年为22名；员工成本总额约940万港元，2021年约790万港元[130] - 自2015年2月10日采纳购股期权计划至2022年3月31日，公司未授出任何购股期权[130] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止年度，美洲市场销售收入显著下降约59.9%至约3200万港元[28][31] - 截至2022年3月31日止年度，香港市场销售收入显著增加约534.8%至约1.01亿港元[33] - 截至2022年3月31日止年度，欧洲市场销售收入显著下降约96.0%至约190万港元[34] - 截至2022年3月31日，公司已结清或全额注销所有欧洲市场应收账款[34] - 截至2022年3月31日止年度，公司来自香港市场销售产生的收益较去年同期显著上升约534.8%至约101.0百万港元[37] - 截至2022年3月31日止年度，来自欧洲市场销售产生的收益大幅减少约96.0%至约1.9百万港元[37] - 2022年3月31日，公司所有应收账款均已结清或悉数撇销[37] - 2022年3月31日财年，美洲市场销售收入较去年同期大幅下降约59.9%，至约3200万港元[82] - 截至2022年3月31日止年度，欧洲市场销售收益显著下跌约96.0%至约190万港元[83][85] - 截至2022年3月31日止年度，美洲市场销售收益大幅减少约59.9%至约3200万港元[84] - 截至2022年3月31日止年度，香港市场销售收益大幅上升约534.8%至约1.01亿港元[88][91] 公司业务相关事件 - Pickquick Plc.于2004年5月因债权人自愿清盘解散，此前业务为销售高尔夫产品[52] - 2010年2月2日，香港会计师公会谴责陈先生及陈叶冯会计师事务所有限公司，并处40,000港元罚款[52][53] - 香港会计师公会纪律委员会谴责陈先生及CCIF，陈先生和CCIF分别被罚款200,000港元及300,000港元，并与其他答辩人共同支付费用493,881港元[57][60] - 董事会认为陈先生适合继续担任公司非执行董事[58][61] - 2022年3月31日财年，全球经济形势困难，美国通胀达40年最高[82] - 美国货币政策调整使奢侈品消费需求放缓，中美贸易战不利香港出口业务[82] - 公司于2022年下半年停止俄罗斯业务[83][85] - 公司继续评估利用直播电商作为向其他海外国家销售的新渠道[95] - 自2022年7月1日起，三位独立非执行董事月薪增至1.1万港元，任期增至两年[95] - 公司将加强在香港市场地位，投入资源打造高级艺术珠宝品牌并利用网络推广销售[90][92] - 公司正谨慎评估海外市场未来业务规划及相关风险与机遇[89][92] 公司投资情况 - 截至2022年3月31日，集团持有按公允值计入损益的金融资产约3439.9万港元，占总资产约25.2%[134][136] - 按公允值计入损益的金融资产中，人寿保险保单约1757.5万港元，占总资产约12.9%；香港上市股权证券约1682.4万港元，占总资产约12.3%[135][137] - 截至2022年3月31日，公司持有中国汽车新零售8667.2万股，占被投资方已发行股本总额约1.08%，公允值约366万港元，占集团总资产约2.66%，未实现亏损约407.4万港元[138] - 截至2022年3月31日，公司持有中国优通未来空间产业控股2.0056亿股，占被投资方已发行股本总额约7.01%，未实现亏损约3589.7万港元[138] - 截至2022年3月31日，公司持有红日地产集团350万股，占被投资方已发行股本总额约0.10%，公允值约913.5万港元，占集团总资产约0.669%，未实现亏损约105万港元，股息收入约50.8万港元[138] - 截至2022年3月31日，公司持有中国虎都控股有限公司6,580,000股，占已发行股本总额约0.33%，成本约14,746千港元，公允价值约4,049千港元，占集团总资产约2.96%，未实现亏损约23,960千港元[141] - 截至2022年3月31日，公司持有投资总成本约161,663千港元，公允价值约16,824千港元，占集团总资产约12.31%，未实现亏损约64,9

财务数据关键指标变化 - 2021年1-9月公司收益约6880万港元，较2020年同期增加约74.2%[14] - 2021年1-9月公司毛利约360万港元，较2020年同期增加约17.2%[14] - 2021年1-9月公司毛利率降至约5.2%，2020年同期约为7.7%[14] - 2021年1-9月公司股权持有人应占综合亏损约6800万港元，2020年同期约为8990万港元[14] - 2021年1-9月公司每股基本及摊薄亏损约0.39港元，2020年同期约为0.52港元[14] - 2021年未经审核收益为68845千港元，毛利为39520千港元，毛利率为5.2%[41] - 2021年公司股权持有人应占亏损为67978千港元，2020年为89882千港元[41] - 公司本期收益约6880万港元，较2020年同期增加约2930万港元或74.2%[46][48] - 公司本期毛利约360万港元，较2020年同期增加约50万港元或17.2%，毛利率从约7.7%降至约5.2%[47][49] - 公司本期股权持有人应占综合亏损约6800万港元，2020年同期约8990万港元，亏损减少主要因收益、毛利增加及证券投资亏损减少[55][56] - 截至2021年9月30日，公司流动资产约1.296亿港元（2021年3月31日约1.124亿港元），现金及银行结余约8660万港元（2021年3月31日约3720万港元）[59][60] - 截至2021年9月30日，公司非流动负债约70万港元（2021年3月31日约80万港元），流动负债约2820万港元（2021年3月31日约2240万港元）[59][60] - 截至2021年9月30日，公司流动比率约4.6（2021年3月31日约5.0）[59][60] - 若2020年9月30日港元兑人民币升值/贬值5%，公司股权持有人应占亏损将增加/减少约6000港元[62] - 截至2021年9月30日，集团资本结构与2021年3月31日相比无变化[63][64] - 截至2021年9月30日，集团无资本承诺（2021年3月31日：无）[63][64] - 截至2021年9月30日，集团有19名雇员（2021年3月31日：22名）[68][70] - 截至2021年9月30日，集团持有按公允价值计入损益的金融资产约3401.2万港元，占总资产约20.40%[72][73] - 按公允价值计入损益的金融资产中，人寿保险保单约1738.3万港元，占总资产约10.43%；香港上市股权证券约1662.9万港元，占总资产约9.97%[73][74] - 截至2021年9月30日，公司持有中国汽车新零售（控股）有限公司8667.2万股，占已发行股本约1.08%，成本6878.9万港元[75] - 截至2021年9月30日，公司持有中国优通未来空间产业集团控股有限公司2.0054亿股，占已发行股本约7.01%，成本6965.8万港元[78] - 截至2021年9月30日，集团持有的优通未来股份公允价值评估为零港元，2021年3月31日约为3589.6万港元[80] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收益为68,845千港元，2020年同期为68,845千港元[105] - 截至2021年9月30日止六个月，公司销售成本为65,265千港元，2020年同期为36,466千港元[105] - 截至2021年9月30日止六个月，公司毛利为3,580千港元[105] - 截至2021年9月30日止六个月，公司营运亏损为4,366千港元，2020年同期为11,451千港元[105] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税前亏损为67,978千港元，2020年同期为89,882千港元[105] - 截至2021年9月30日，公司非流动资产总值为37,127千港元，2021年3月31日为116,065千港元[111] - 截至2021年9月30日，公司流动资产总值为129,569千港元，2021年3月31日为112,441千港元[111] - 截至2021年9月30日，公司资产总值为166,696千港元，2021年3月31日为228,506千港元[111] - 截至2021年9月30日，公司负债总额为28,982千港元，2021年3月31日为23,173千港元[113] - 截至2021年9月30日，公司权益总额为137,714千港元，2021年3月31日为205,333千港元[114] - 2021年4月1日已发行股本为863,000港元，法定盈余储备为7,966,000港元，合并储备为1,960,000港元等，总权益为205,333,000港元[116] - 2021年9月30日已发行股本为863,000港元，法定盈余储备为7,966,000港元，合并储备为1,960,000港元等，总权益为137,714,000港元[116] - 2021年3月31日综合储备约为204,470,000港元，2021年9月30日约为136,851,000港元[116][117] - 2020年4月1日已发行股本为863,000港元，法定盈余储备为7,946,000港元，合并储备为1,940,000港元等，总权益为278,306,000港元[121] - 2020年9月30日已发行股本为863,000港元，法定盈余储备为7,946,000港元，合并储备为1,940,000港元等，总权益为189,429,000港元[121] - 截至2021年9月30日止六个月，经营活动所得现金流量净额为33,190,000港元，2020年同期为37,216,000港元[124] - 截至2021年9月30日止六个月，投资活动所得现金流量净额为15,938,000港元，2020年同期为383,000港元[124] - 截至2021年9月30日止六个月，融资活动所用现金流量净额为107,000港元，2020年同期为10,047,000港元[127] - 截至2021年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为49,021,000港元，2020年同期为27,552,000港元[127] - 截至2021年9月30日止六个月，公司总收益为6.8845亿港元，2020年同期为3.952亿港元[154][169] - 2021年9月30日，公司非流动资产（不包括按公允价值计入损益的金融资产）为311.5万港元，2021年3月31日为346.9万港元；其中香港地区2021年9月30日为220万港元，2021年3月31日为241万港元；中国内地2021年9月30日为91.5万港元，2021年3月31日为105.9万港元[159] - 截至2021年9月30日止六个月，珠宝产品销售收益为3449.4万港元，2020年同期为3435.3万港元；贵金属及其他珠宝原材料销售收益为1806.8万港元，2020年同期为516.7万港元；奢侈品手表销售收益为1628.3万港元，2020年同期为1万港元[164][166][167] - 截至2021年9月30日止六个月，出售香港上市股权证券收益为173.7万港元，2020年同期无此项收益[173] - 截至2021年9月30日止六个月，按公允价值计入损益的金融资产公允价值亏损为6488.4万港元，2020年同期为7774万港元；外币换算差额净额为42.6万港元，2020年同期为36.9万港元[175] - 截至2021年9月30日止六个月，借贷利息为0，2020年同期为27.6万港元；租赁负债利息为3.7万港元，2020年同期为4.1万港元；财务成本总计3.7万港元，2020年同期为31.7万港元[178] - 截至2021年9月30日止六个月，已售存货成本及折旧为56,143,280千港元，2020年同期为31,727,189千港元；存货减值／（拨回）为(879)千港元，2020年同期为1,250千港元；经营租赁最低租赁款项为236千港元，2020年同期为75千港元[182] - 香港与中国内地的法定所得税税率分别为16.5%及25.0%，公司在本期于香港和中国内地并无所得税开支（2020年同期：无）[188][190] - 计算每股基本亏损时，公司普通股权益持有人应占本期亏损约67,978,000港元（2020年：亏损约89,882,000港元）[194][195] - 计算每股基本亏损使用的已发行普通股加权平均数为172,600,000股（2020年：172,600,000股），截至2021年及2020年9月30日止各期间，集团并无具有潜在摊薄效应的已发行普通股[194][195][197] - 本期集团收购物业、厂房及设备项目成本合共约32,000港元（2020年同期：约70,000港元）[198][199] - 本期集团未出售任何物业、厂房及设备项目（2020年同期：无）[198][199] 股息分配 - 公司董事会不建议就2021年1-9月派付中期股息[15] - 董事会不建议就本期派付中期股息[63][64] - 董事不建议于本期派付中期股息（2020年同期：无）[189][190] 公司业务定位 - 公司是优质珠宝综合供应商和原设计制造商，产品主要面向大众至中端市场[19] 收益上升原因 - 新冠疫情受控、全球经济复苏、中美会晤带来积极影响，推动公司收益上升[20] 各地区市场销售收益变化 - 香港经济改善，香港市场收入增加563.4%至约3430万港元，弥补内地市场收入损失[24] - 截至2021年9月30日止六个月，美洲市场销售收益上升50.7%至约3200万港元[25][26] - 同期，香港市场收益上升约563.4%至约3430万港元，弥补中国大陆市场收益损失[26] - 同期，欧洲（包括俄罗斯）市场销售收益下降84.3%至约190万港元[28][30] - 2021年9月30日，香港地区收益为3435.1万港元，2020年同期为517.8万港元；美洲地区收益为3196.7万港元，2020年同期为2121.2万港元；欧洲（包括俄罗斯）收益为192.5万港元，2020年同期为1225.3万港元；中国内地收益为0，2020年同期为79.3万港元；其他国家收益为60.2万港元，2020年同期为8.4万港元[154] 开支变化 - 同期，公司行政开支约为810万港元，较去年同期减少约33.1%，销售开支同期减少约38.2%至约170万港元[29][30] - 公司销售开支从2020年6个月的约280万港元降至本期约170万港元，减少约110万港元或38.2%[53][54] - 公司行政开支从2020年6个月的约1210万港元降至本期约810万港元，减少约400万港元或33.1%[53][54] 公司业务发展策略 - 公司拟继续从事珠宝业务，同时探索本地及海外其他业务机会[32][34] - 公司持续评估利用直播电商作为向其他海外国家销售产品的新渠道[37][39] - 公司将挖掘受惠于综合服务的商机，吸引珠宝批发商合作，参加展会推广品牌[38][39] - 公司管理层将优化资源配置，提高运营效率，改善营运资金[32][33] 公司股权交易 - 2021年9月26日，要约人精益集团有限公司与共同接管人订立买卖协议，买方有条件同意收购129,372,494股股份，占公司联合公布日期全部已发行股本74.96%，代价为2亿港元，每股约1.546港元[134][136] - 2021年9月30日完成交易，共同接管人职责解除[134][136] - 紧随完成后，精益集团有限公司及其一致行动人士拥有129,372,494股股份，占公司最后可行日期全部已发行股本约74.96%[135][137] - 2021年11月5日，买方根据收购守则规则26.1提出强制性无条件全面现金要约[135][137] 财务报表编制相关 - 本期未经审核简明综合中期财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则附录十六的适用披露规定编制[139][141] - 简明综合中期财务报表未经

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止年度，公司收益约为16260万港元，较上一年度增加约5.6%[14][17] - 截至2021年3月31日止年度，公司毛利约为700万港元，较上一年度减少约21.0%[14][17] - 公司毛利率由上一财政年度的5.8%下降至4.3%[14][17] - 截至2021年3月31日止年度，公司股权持有人应占亏损约为7500万港元，上一年度约为6770万港元[15][16] - 截至2021年3月31日止年度，公司每股基本亏损约为0.43港元，上一年度约为0.39港元[15][18] - 董事会不建议就截至2021年3月31日止年度派发末期股息[16][18] - 2021财年公司收益约1.626亿港元，同比增加约5.6%[27][30] - 2021财年公司毛利约700万港元，毛利率约4.3%[27][30] - 2021财年公司股权持有人应占亏损约7500万港元[27][30] - 截至2021年3月31日财年，公司行政开支约为2200万港元，较去年同期减少约12.8%，销售开支增加约2.3%至约440万港元[77][79] - 截至2021年3月31日财年，奢侈品手表、贵金属及其他珠宝原材料销售额约占公司销售总额的9.6%[77][79] - 截至2021年3月31日止年度，公司收益为1.626亿港元，较上一年度增加约860万港元或5.6%[90][91] - 截至2021年3月31日止年度，公司毛利约为700万港元，较上一年度减少约190万港元或21.0%，毛利率由约5.8%降至约4.3%[90][92] - 截至2021年3月31日止年度，公司销售开支约为440万港元，较上一年度增加约10万港元或2.3%[94][95] - 截至2021年3月31日止年度，公司行政开支约为2200万港元，较上一年度减少约330万港元或12.8%[94][95] - 截至2021年3月31日止年度，公司财务成本约为30万港元，较上一年度减少约60万港元或62.2%[94][95] - 截至2021年3月31日止年度，公司股权持有人应占亏损约为7500万港元，上一年度亏损约为6770万港元[90][94][96] - 截至2021年3月31日，公司物业、厂房及设备的账面净值约为130万港元，较2020年减少约340万港元[94] - 美洲销售额大幅增加约6750万港元，欧洲（包括俄罗斯）销售额增加约3110万港元，亚洲（包括中国大陆）销售额减少约150万港元，香港地区销售额减少约8710万港元，其他地区销售额下降约140万港元[90][91] - 销售开支上升归因于海外销售增加使出口保险增加约100万港元、展销成本减少约40万港元、业务调整及资源配置使员工成本减少约50万港元；行政开支减少归因于成本管控使业务招待等开支减少约140万港元、节能减排及资源配置优化使折旧费用减少约180万港元；财务成本减少归因于平均贷款结余减少[94][95] - 2021年3月31日物业、厂房及设备账面净值约为130万港元，较2020年减少约340万港元[97] - 按公允值计入损益的金融资产约为1.126亿港元，截至2021年3月31日止年度，上市股权证券公允值变动亏损约5670万港元[103][105] - 2021年3月31日贸易应收款项较2020年3月31日减少约2780万港元[103][105] - 2021年3月31日集团流动资产约为1.124亿港元（2020年：约2.869亿港元），现金及银行结余约为3720万港元（2020年：约2790万港元）[103][105] - 2021年3月31日集团非流动负债约为80万港元（2020年：约110万港元），流动负债约为2240万港元（2020年：约3000万港元）[103][105] - 2021年3月31日流动比率约为5.0（2020年：约9.5）[103][105] - 2021年3月31日集团资本负债比率不适用，因现金及银行结余超逾计息借贷[104][106] - 若2021年3月31日港元兑人民币升值/贬值5%，公司股权持有人应占年内亏损会减少/增加约6000港元（2020年情况相同）[110][112] - 截至2021年3月31日和2020年3月31日，集团无资本承担[117] - 董事会不建议支付2021年3月31日止年度末期股息，该年度公司未支付或宣派股息[117] - 截至2021年3月31日，集团有22名雇员，2020年为31名[118][123] - 截至2021年3月31日止年度，员工成本总额约为790万港元，与2020年持平[118][123] - 自2015年2月10日采纳购股期权计划至2021年3月31日，公司未授出任何购股期权[119][121][123] - 截至2021年3月31日及2020年3月31日，集团无资本承担[124] - 董事会不建议派付截至2021年3月31日止年度末期股息，该年度公司未派付或宣派任何股息[125] - 截至2021年3月31日，集团持有中国汽车新零售约1.08%股份，成本约6878.9万港元[131] - 截至2021年3月31日，集团持有中国优通未来空间产业集团控股有限公司约7.01%股份，成本约6965.8万港元[131] - 截至2021年3月31日，集团持有协众国际控股有限公司约2.41%股份，成本约3639万港元[131] - 截至2021年3月31日，集团无重大投资或重大资本资产收购具体未来计划[134] - 截至2021年3月31日，集团无短期已抵押借贷，2020年约为992.4万港元[134] 各地区业务线数据关键指标变化 - 2021财年美洲市场收益约7960万港元，同比显著上升554.1%[29][32] - 2021财年欧洲市场（含俄罗斯）收益4860万港元，同比上升177.7%[34][35] - 2021财年中国大陆市场收益约1820万港元，同比下跌约7.7%[34][35] - 2021财年香港市场收益1590万港元，同比大幅下跌84.5%[34][36] - 2021财年，亚洲（含中国内地）市场销售收入约1820万港元，较去年同期下降约7.7%[73] - 2021财年，香港市场销售收入约1590万港元，较去年同期下降约84.5%[73] - 截至2021年3月31日财年，亚洲（含中国大陆）市场收益同比下跌约7.7%至约1820万港元，香港市场收益下降约84.5%至约1590万港元[75] - 截至2021年3月31日财年，美洲市场收益上升554.1%至约7960万港元[76][78] - 截至2021年3月31日财年，欧洲（含俄罗斯）市场收益上升177.7%至约4860万港元[77][78] 宏观经济环境及市场态度 - 美国政府采取经济刺激及量化宽松措施，包括维持短期零利率、1.4万亿美元拨款法案和9000亿美元新冠纾困计划[29][32] - 欧洲央行推出7500亿欧元紧急资产购买计划应对疫情冲击[34][35] - 公司认为全球经济复苏仍面临显著不确定性，对未来市场发展持谨慎态度[41] - 2021年3月31日止年度，全球经济形势困难，新冠疫情和中美贸易冲突影响集团销售[72] - 公司认为全球经济将持续进行阶段性调整，对2021年下半年前景持审慎态度[77][80] - 公司对未来市场发展保持审慎态度，认为全球经济复苏面临疫情和中美关系等不确定性[42][44] 公司业务发展策略 - 公司将精简业务、完善内部资源提升经营效率，继续从事珠宝业务，探索新技术和创新思维，增强销售及市场推广能力[42][45] - 公司将在美洲及欧洲市场挖掘综合服务商机，提供定制造型及设计，调整生产资源、产能及生产周期[42][45] - 公司将凭借品牌和设计能力，在中国内地市场投入更多资源吸引珠宝批发商或连锁店等合作伙伴[43][45] - 公司将持续在销售及市场方面投入资源加强产品宣传，提升品牌知名度[47][48] - 公司将战略性参加贸易展览，投放设计及产品开发资源提供迎合各地市场的设计[47][48] - 公司将继续积极优化资源配置，提高运营效率，寻求新业务增长领域[84] 公司董事及管理层信息 - 截至2021年3月31日止年度及报告日期，董事会由9名董事组成，含3名执行董事和6名独立非执行董事[50][53] - 苏志一44岁，1999年7月毕业于长沙理工大学获交通工程学士学位，2005年9月获基尔大学工商管理硕士学位，1999年加入海航集团后担任多个高级管理职务[50][53] - 熊聪39岁，2006年毕业于伦敦政治经济学院获金融经济学硕士学位，是CFA持证人，2010年加入海航集团，曾担任多个管理职位[51][53] - 蔡斯41岁，2003年6月毕业于西北政法学院获法学学士学位，2003年加入海航集团后担任多个职务[52][54] - 丁鐵翔65歲，自2017年9月1日起任First Myanmar Investment Co., Ltd.大中華地區總監，2013 - 2016年任國農控股獨立非執行董事[56][59] - 陳志權60歲，香港執業會計師，有逾28年會計及稅務顧問經驗，2004年成為特許公認會計師公會資深會員[57][60] - 盧振邦49歲，香港執業律師，自2010年4月起任香港和解中心認可和解員，自2006年起任婚禮監禮人[58][60] - 邱伯瑜52歲，有逾25年併購交易支援及財務盡職調查經驗，現為民眾金融科技執行董事等多職[61][62] - 鍾偉文63歲，有逾24年金融和商業諮詢經驗，2007 - 2009年任聯合基因獨立非執行董事等多職[64] - 丁鐵翔1978年畢業於瑞士Technicum Neuchatelois，1991年獲澳門東亞大學工商管理碩士學位[56][59] - 陳志權1991年在香港樹仁學院會計系取得文憑，2006年在暨南大學取得會計學碩士學位[57][60] - 盧振邦1994年畢業於赫爾大學，持有法律學士學位，1998年獲認許為香港高等法院律師[58][60] - 邱伯瑜取得澳洲伍倫貢大學商學學士學位，主修會計學[61][62] - 鍾偉文持有香港管理專業協會商業管理文憑和中國銀行銀行課程證書[64] - 宁睿先生45岁，拥有逾15年投资及财务咨询经验，处理过南京油运等公司重组等案例[67][69] - 周智礼先生47岁，2012年8月加入集团，拥有多个会计相关资质[67][70] - 自2021年4月1日起，苏先生月薪增至15.7万港元，公司可提前7天书面通知（或支付代通知金）并给予相当于6个月月薪的补偿终止服务协议[84] - 自2021年4月1日起，熊先生月薪增至10万港元，公司可提前7天书面通知（或支付代通知金）并给予相当于6个月月薪的补偿终止服务协议[85] - 公司与苏先生、熊先生分别签订补充服务协议，自2021年4月1日起，苏先生月薪增至15.7万港元，熊先生月薪增至10万港元[87] - 截至2021年3月31日止年度及报告日期，董事会由9名董事组成，其中3名执行董事，6名独立非执行董事[140][142] - 邱伯瑜、钟卫民、宁睿于2021年5月11日获委任为独立非执行董事[147][150] - 苏志一、熊聪、蔡斯等董事于2020年9月16日获委任[163][167] - 邱伯瑜、钟卫民、宁睿于2021年5月11日获委任[163][167] - 李能于2020年9月16日辞任，2021年5月11日获委任[163][167] - 自2020年9月16日起，苏志一任主席，熊聪任行政总裁[168] 公司治理相关 - 截至2021年3月31日止年度，公司遵守上市规则附录十四中企业管治守则所有条文[137][141] - 截至2021年3月31日止年度，董事遵守上市规则附录十所载标准守则规定标准[138][142] - 独立非执行董事丁铁翔和卢振邦因业务承担未出席2020年7月30日股东周年大会[139][141] - 董事会负责监督管理公司事务，包括采纳长远策略、委任监督高级管理等[148][151] - 董事会负责制定公司企业管治政策，包括制定审议政策常规、监督培训等[148][152] - 董事会将实施策略和日常运营责任委托给管理层，明确需董事会决策事项[153] - 财务总监等参加董事会及委员会会议，就相关事项提供建议[154] - 董事会负责编制财务报表，集团财务结果按要求及时公布[155] - 董事会

公司基本信息 - 公司是香港优质珠宝综合供应商及原设计制造商，主要从事优质珠宝设计、制造和出口[14][16] - 公司产品包括K金珠宝、黄金制品和手表，客户主要是珠宝批发商和零售商[14][16] - 公司于2014年6月6日在开曼群岛注册成立，2015年3月11日在港交所主板上市[118][119] - 公司于2014年6月6日在开曼群岛注册成立，2015年3月11日在香港联交所主板上市[120] - 公司及其附属公司主要从事珠宝及相关产品的制造及销售，及买卖手表[120] - 公司认为其控股公司为HNA Aviation Investment Holding Company Ltd.，最终控股公司为海航集团有限公司[120] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止六个月收益约为3950万港元，较2019年同期减少约59.7%[11][13] - 截至2020年9月30日止六个月毛利约为310万港元，较2019年同期减少约38.7%[11][13] - 截至2020年9月30日止六个月毛利率上升至约7.7%，2019年同期约为5.1%[11][13] - 截至2020年9月30日止六个月公司及附属公司录得母公司拥有人应占综合亏损约为8990万港元，2019年同期综合亏损约为3780万港元[11][13] - 截至2020年9月30日止六个月每股基本及摊薄亏损约为0.52港元，2019年同期约为0.22港元[11][13] - 截至2020年9月30日止六个月，公司行政开支约1210万港元，较去年同期减少约17.5%[25][26] - 截至2020年9月30日止六个月，公司销售开支约280万港元，较去年同期增加约22.9%[25][26] - 公司本期收益约3950万港元，较2019年同期下降约5850万港元或59.7%[43][44] - 公司本期毛利约310万港元，较2019年同期减少约190万港元或38.7%，毛利率由约5.1%上升至约7.7%[45][46] - 公司销售开支由约230万港元上升约50万港元或22.9%至约280万港元[45][46] - 公司行政开支由约1470万港元减少约260万港元或17.5%至约1210万港元[45] - 公司财务成本由约50万港元减少约20万港元或36.5%至约30万港元[51][53] - 公司本期母公司拥有人应占综合亏损约8990万港元，2019年同期约3780万港元[51][53] - 公司按公允价值计入损益的金融资产公允价值变动产生的净亏损约为7770万港元[52][53] - 截至2020年9月30日，公司流动资产约1.256亿港元，较2020年3月31日的约2.869亿港元减少；现金及银行结余约5620万港元，较2020年3月31日的约2790万港元增加[54][55] - 截至2020年9月30日，公司非流动负债约100万港元，较2020年3月31日的110万港元减少；流动负债约3220万港元，较2020年3月31日的约3000万港元增加[54][55] - 截至2020年9月30日，公司流动比率约为3.9，较2020年3月31日的约9.5下降[54][55] - 截至2020年9月30日，公司资本负债比率不适用，因现金及银行结余超逾计息银行及其他借贷以及融资租赁承担[54][55] - 若2020年9月30日港元兑人民币升值/贬值5%，本期母公司拥有人应占亏损将增加/减少约5000港元；2019年9月30日对应数据为约6000港元[59][61] - 2020年9月30日公司资本结构较2020年3月31日无变化[60][61] - 截至2020年9月30日，公司无资本承担，与2020年3月31日情况相同[60][61] - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益为39,520千港元，销售成本为36,466千港元，毛利为3,054千港元[92] - 截至2020年9月30日止六个月，公司其他收入为459千港元，销售开支为2,828千港元，行政开支为12,136千港元[92] - 截至2020年9月30日止六个月，公司营运亏损为11,451千港元，其他亏损净额为78,109千港元，财务成本为317千港元，应占合营公司亏损为5千港元[92] - 截至2020年9月30日止六个月，公司除税前亏损为89,882千港元，母公司拥有人应占本期亏损为89,882千港元[92] - 截至2020年9月30日止六个月，公司期内其他全面收益为1,005千港元，母公司拥有人应占期内全面亏损总额为88,877千港元[96] - 截至2020年9月30日，公司基本及摊薄每股亏损为0.52港元[96] - 截至2020年9月30日，公司非流动资产总值为97,105千港元，流动资产总值为286,912千港元，资产总值为309,467千港元[99] - 截至2020年9月30日，公司流动负债总额为32,245千港元，非流动负债总额为1,042千港元，负债总额为33,287千港元[101] - 截至2020年9月30日，公司权益总额为278,306千港元，权益及负债总额为309,467千港元[101] - 2020年4月1日至9月30日期内亏损89,882千港元[103] - 2020年4月1日至9月30日其他全面亏损中汇兑差异为1,005千港元[103] - 2020年9月30日综合储备约为188,566,000港元，2020年3月31日约为277,443,000港元[103][104] - 2019年4月1日至9月30日期内亏损37,767千港元[107] - 2019年4月1日至9月30日其他全面亏损中汇兑差异为1,139千港元[107] - 截至2020年9月30日止六个月，经营活动所得现金流量净额为37,216千港元，2019年为 - 44,835千港元[110] - 截至2020年9月30日止六个月，投资活动所得现金流量净额为383千港元，2019年为 - 201,119千港元[110] - 截至2020年9月30日止六个月，融资活动所用现金流量净额为 - 10,047千港元，2019年为10,664千港元[114] - 2020年现金及现金等价物增加净额为27,552千港元，2019年减少净额为 - 235,290千港元[114] - 2020年截至9月30日止六个月，母公司普通股权益持有人应占亏损约89,882,000港元，2019年同期约为37,767,000港元[193][195][196] - 计算每股基本亏损时，2020年和2019年已发行普通股加权平均数均为172,600,000股[195][196][200] - 2020年公司购置物业、厂房及设备总成本约70,000港元，2019年同期约为2,698,000港元[200] - 2020年公司无物业、厂房及设备处置，2019年同期处置的账面总值约为636,000港元[200] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2020年9月30日止六个月派付中期股息[12][13] - 董事会不建议就本期支付中期股息[62][64] - 董事不建议本期派付中期股息，2019年同期亦无派息[190] 业务影响因素 - 期内全球经济困难，中美贸易纠纷、美国大选和疫情影响公司销售表现[15][16] - 期内商务差旅受限和展会取消或推迟，订单、付运和产量大幅下降[15][16] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止六个月，中国大陆市场销售收入约79.3万港元，较去年同期下跌约92%[20][22] - 截至2020年9月30日止六个月，香港市场销售收入约520万港元，较去年同期下降约94%[20][22] - 截至2020年9月30日止六个月，美洲市场销售收入约2120万港元，较去年同期上升431%[21][23] - 截至2020年9月30日止六个月，欧洲（包括俄罗斯）市场销售收入约1230万港元，较去年同期上升1143%[24][26] - 香港市场销售额大幅下降约7780万港元，内地销售额减少约890万港元，美洲市场收益上升约1720万港元，欧洲（含俄罗斯）市场收益上升约1130万港元[43][44] - 美洲地区2020年未经审核收益为21,212千港元[145][147] 公司未来规划 - 公司认为全球经济将持续进行阶段性调整，对2021年前景持审慎态度[30][32] - 公司管理层将继续积极优化资源配置、改善经营效率及寻求新的业务增长点[33][36] - 公司打算在维持珠宝业务的同时，探索国内外其他可能的商业机会[33] - 公司将加强销售和营销力量，巩固在现有市场的地位，强化品牌在全球的市场认可度[34] - 公司有意继续从事珠宝业务，同时探索开拓本地及海外其他业务机会[37] - 公司将加强销售及市场推广力度，巩固珠宝市场占有率，强化品牌全球知名度[37] 公司股权收购情况 - 截至2020年9月30日，公司收购中国汽车新零售（控股）有限公司1.08%股份，数量为86,672,000股，成本约68,789,000港元[71] - 截至2020年9月30日，公司收购中国优通投资有限公司7.01%股份，数量为200,540,000股，成本约69,658,000港元[74] - 截至2020年9月30日，公司收购协众国际控股有限公司2.41%股份，数量为19,296,000股，成本约36,390,000港元[74] 公司重大事项 - 截至2020年9月30日，公司无重大投资及重大资本资产收购的具体未来计划[77][80] - 除报告披露外，公司在报告期内无重大收购及出售附属公司和联属公司事项[77][80] - 2020年9月30日，公司无资产抵押，2020年3月31日其他借贷由约990万港元贸易应收款项抵押[77][80] - 2020年9月30日和2020年3月31日，公司均无重大或然负债[78][80] 公司人员变动 - 2020年9月16日起，李能先生辞任董事会主席等职务[83] - 2020年9月16日起，赵敏浩先生辞任执行董事等职务，赵业勇先生辞任执行董事[87] - 2020年9月16日起，苏志毅先生获任董事会主席等职务，熊聪先生获任执行董事等职务，蔡斯先生获任执行董事[88] - 截至2020年9月30日止六个月，赵旻昊、赵叶勇辞任执行董事，苏志一获委任为主席、执行董事等，熊聪获委任为执行董事、行政总裁等，蔡斯获委任为执行董事，均自2020年9月16日起生效[90] - 截至2020年9月30日，公司有26名雇员，较2020年3月31日的31名减少[62][64] 财务报表编制基础及准则采纳情况 - 未经审核简明综合中期财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34期财务报告及联交所证券上市规则附录十六的适用披露规定编制，按历史成本法编制，惟按公允值计入损益之金融资产以公允值计量除外[122] - 集团自2020年4月1日开始的财政年度首次采纳香港会计准则第1号及香港会计准则第8号（修订本）、香港财务复合准则第3号（修订本）、香港财务报告准则第9号 - 香港会计准则第39号及香港财务复合准则第7号（修订本）[123][125] 经营分部及收益列示情况 - 集团确定一个可报告经营分部，即珠宝产品的制造及销售，及买卖手表[128][129] - 集团地域性收益的资料根据外部客户经营业务所在地区或国家呈列[130] 报告期说明 - 报告期为截至2020年9月30日止六个月及2019年同期[132][133][134][135] 税务情况 - 公司全资附属公司三和珠宝贸易部分溢利既不产生于亦非得自香港，无需缴纳香港利得税，且无需就经营所在其他司法权区缴纳税项[190] 购股计划情况 - 自2015年2月10日采纳购股计划至2020年9月30日，公司未授出任何购股期权[63][64][69][70]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止年度，公司收益约为15400万港元，较上一年度减少约29.8%[12][15] - 截至2020年3月31日止年度，公司毛利约为890万港元，较上一年度减少约67.6%[12][15] - 公司毛利率由上一财政年度的12.5%下降至5.8%[12][16] - 截至2020年3月31日止年度，公司股权持有人应占亏损约为6770万港元，上一年度约为1710万港元[13][16] - 截至2020年3月31日止年度，公司每股基本亏损约为0.39港元，上一年度约为0.10港元[13][16] - 董事会不建议就截至2020年3月31日止年度派发末期股息[14][16] - 截至2020年3月31日止年度，集团收益约154.0百万港元，毛利约8.9百万港元，毛利率5.8%，公司股权持有人应占亏损约67.7百万港元，不建议派付末期股息[23] - 2020年3月31日止年度公司收益约1.54亿港元，较2019年减少约6520万港元或29.8%[85][86][89] - 2020年3月31日止年度公司毛利约890万港元，较2019年减少约1860万港元或67.6%，毛利率从约12.5%降至约5.8%[85][87][88] - 2020年3月31日止年度公司销售开支约430万港元，较2019年减少约1710万港元或80.0%[91][94] - 2020年3月31日止年度公司行政开支约2530万港元，较2019年减少约2450万港元或49.3%[92][95] - 2020年3月31日止年度公司财务成本约90万港元，较2019年减少约10万港元或9.0%[93][96] - 2020年3月31日止年度公司股权持有人应占亏损约6770万港元，2019年亏损约1710万港元[85][99] - 2020年3月31日物业、厂房及设备账面净值约470万港元，较2019年增加约30万港元[100] - 2020年3月31日按公允价值计入损益的金融资产约1.522亿港元，上市权益证券公允价值变动亏损约4590万港元[101] - 2020年3月31日贸易应收款较2019年增加约2730万港元[102] - 2020年3月31日公司流动资产约2.869亿港元，流动比率约为9.6；2019年流动资产约3.572亿港元，流动比率约为11.8[103] - 2020年3月31日止年度公司股权持有人应占亏损约6770万港元，较2019年的约1710万港元增加，收益及毛利分别下跌约29.8%及约67.6%[104] - 2020年3月31日物业、厂房及设备账面净值约470万港元，较2019年增加约30万港元[105] - 按公允值计入损益的金融资产约1.522亿港元，2020年3月31日止年度上市股权证券公允值变动亏损约4590万港元[106] - 2020年3月31日贸易应收款项较2019年增加约2730万港元[107] - 2020年3月31日集团流动资产约2.869亿港元（2019年：约3.572亿港元），现金及银行结余约2790万港元（2019年：约2.708亿港元）[108] - 2020年3月31日集团非流动负债约110万港元（2019年：无），流动负债约3000万港元（2019年：约3040万港元），流动比率约为9.6（2019年：约11.8）[108] - 若2020年3月31日港元兑人民币升值/贬值5%，公司股权持有人应占年度亏损将减少/增加约6000港元（2019年：约16000港元）[115] - 2020年3月31日止年度公司资本结构无变化，资本包括普通股及资本储备[117] - 2020年3月31日集团资本负债比率不适用，因现金及银行结余超逾计息借贷[110] - 若2020年3月31日港元兑人民币升值/贬值5%，公司股权持有人应占年内亏损将减少/增加约6000港元，2019年为减少/增加约16000港元[119] - 2020年3月31日公司资本架构无变动，资本包括普通股及资本储备[121] - 2020年3月31日及2019年3月31日，集团均无资本承担[123] - 董事会不建议就截至2020年3月31日止年度派付末期股息，该年度公司未派付或宣派任何股息[123] - 2020年3月31日集团有31名雇员，2019年为40名；员工成本总额约为910万港元，2019年约为2780万港元[123] - 自2015年2月10日采纳购股期权计划至2020年3月31日，公司未授出任何购股期权[123] 各地区业务线销售数据关键指标变化 - 该年度公司香港市场销售收入较去年同期显著增长122.0%，达到1.03亿港元[22] - 2019/2020财政年度，集团来自香港市场销售额较去年同期显著上升122.0%至103.0百万港元[24] - 截至2020年3月31日止年度，集团来自中国大陆市场销售额较去年同期下跌75.7%至19.7百万港元[26][31] - 集团在欧洲及俄罗斯市场销售收入较上个财政年度下降77.5%至17.5百万港元[27][32] - 集团在其他市场的销售收益较去年同期增加168.5%至1.7百万港元[28][33] - 2020年3月31日止年度，公司向中国市场销售的收入较去年同期下降75.7%，降至1970万港元[69] - 截至2020年3月31日止年度，公司来自中国大陆市场销售收益较去年同期下跌75.7%至1970万港元[71] - 截至2020年3月31日止年度，公司来自欧洲（包括俄罗斯）市场销售收益较去年同期下降77.5%至1750万港元[74][77] - 截至2020年3月31日止年度，公司来自美洲市场销售收益较去年同期下跌11.9%至1220万港元[75][77] - 美洲、欧洲（包括俄罗斯）及中国大陆市场2020年3月31日止年度销售较2019年分别减少约170万港元、6020万港元及6110万港元[104] 公司业务发展策略 - 公司及时调整资产组合，加强香港市场黄金产品和手表的开发[22] - 公司将持续通过精简业务及完善内部资源提升经营效率，增强销售及市场推广能力[35][37] - 在美国市场，公司将调整生产资源、产能及生产周期，巩固与美国客户业务关系[35][37] - 在中国大陆市场，公司将借助品牌和设计能力吸引珠宝批发商或连锁店，推广产品并提供适合的设计[35][37] - 公司将继续发展香港黄金制品及手表产品等新业务线，满足不同客户需求[35][37] - 公司将探索本地及海外餐饮行业新机遇，与珠宝业务相辅相成[36][38] 公司董事及管理层信息 - 截至2020年3月31日及报告日期，董事会由6名董事组成，其中执行董事3名，独立非执行董事3名[41][44] - 李能39岁，2002年6月毕业于澳门大学获金融学士学位，2019年6月获香港大学工商管理硕士学位，2004年加入海航集团[42][45] - 赵旻昊36岁，2006年6月获江南大学食物科学及工程学士学位，2019年1月获首都经济贸易大学工商管理硕士学位，2006年加入海航集团[43][46] - 赵叶勇35岁，2006年7月获西北工业大学电子信息工程学士学位，2006年加入海航集团[48][52] - 丁铁翔64岁，1978年毕业于瑞士Technicum Neuchatelois，1991年获澳门东亚大学工商管理硕士学位，2017年9月1日起任First Myanmar Investment Co., Ltd.大中华地区总监[49][53] - 陈智权59岁，1991年获香港树仁学院会计系文凭，2006年获暨南大学会计学硕士学位，有超28年会计和税务咨询经验[50] - 罗俊邦48岁，1994年毕业于赫尔大学获法学学士学位，1998年成为香港高等法院律师[51] - 纪若鹏先生59岁，负责公司珠宝业务整体策略规划及业务发展，有逾30年珠宝业经验，2013 - 2015年任香港珠宝制造业厂商会相关职务[56][59] - 李文俊先生59岁，负责中国珠宝制造一般营运，有逾30年珠宝业经验，2007年起任香港金银首饰工商总会副会长，2010年起任广州番禺珠宝厂商会相关职务[57][59] - 纪若麟先生54岁，为公司高级顾问，协助管理珠宝业务，有逾28年珠宝业经验，1992年联合创立雅伦珠宝有限公司，2003年负责美国业务，2006 - 2009年负责意大利业务，2009年起负责产品开发[58][60] - 周智礼先生46岁，任公司首席财务总监兼公司秘书，2012年8月加入公司，此前在香港和加拿大国际会计师事务所工作[63][65] - 周智礼先生1997年6月获麦吉尔大学理学学士学位，1999年6月获商学学士学位，2000年10月获加拿大蒙特利尔康考迪亚大学会计学深造文凭[64][65] - 周智礼先生2002年3月成为加拿大特许会计师，2002年7月成为特许财务分析师，2012年10月成为香港会计师公会资深会员等[64][65] - 截至2020年3月31日及报告日期，董事会由6名董事组成，3名执行董事和3名独立非执行董事[153][157] - 至年报日期，董事会成员无变动，各董事履历详情在第8至11页[158][160] - 2019年6月28日，李能获委任为公司主席，赵旻昊获委任为行政总裁[188] - 独立非执行董事的委任函件于2019年2月10日重新续任[190][195] - 自上市日期起，执行董事服务合约初始年期为三年，独立非执行董事委任函件初始年期为一年，均需接受重选[191][196] - 董事会有权随时委任人士为董事填补临时空缺或出任增任董事，填补临时空缺的董事任期至首次股东大会，增任董事任期至下届股东周年大会，均可膺选连任[192][196] - 每届股东周年大会上，三分之一董事将轮值告退，若董事人数非三的倍数，则为最接近但不少于三分之一的人数[193][197] 公司业务概况及市场环境 - 公司是综合优质珠宝供应商和原创设计制造商，主要从事设计、制造和出口珠宝，产品包括多种黄金饰品，客户主要是珠宝批发商和零售商[67] - 2020年3月31日止年度，全球经济面临挑战，贸易摩擦、地缘政治紧张和新冠疫情使全球经济放缓，给珠宝行业带来重大挑战[68] - 中国作为公司传统市场，面临外部阻力、人民币贬值压力和不确定环境，春节前后黄金珠宝销售旺季受疫情影响，需求大幅下降[69] - 公司主要从事优质珠宝设计及制造，产品锁定优质珠宝市场大众至中端分部，也供应黄金原料、制品及手表[70] - 公司客户主要为珠宝产品批发商及零售商[70] - 2020年受贸易摩擦、地缘政治、疫情等影响，全球经济放缓，珠宝业面临重大挑战[70] - 公司自2019年起销售黄金制品及手表，辅助产品平均毛利率较低[76][78] - 公司认为全球经济将持续阶段性调整，对2020年下半年前景持审慎态度[81] - 公司管理层将积极优化资源配置、改善经营效率及寻求新业务增长点[81] - 2019/2020财政年度，全球经济受新冠疫情影响，金融资产波动剧烈，消费活动受打击[21] - 中美贸易冲突升级、新冠疫情不确定性、全球经济困难和地缘政治紧张增加了该年度的混乱和不确定性[21] 公司重大投资情况 - 2019年7月11日及16日收购利时集团8667.2万股，占已发行股本总额约1.08%，成本约6878.9万港元[137] - 2019年7月11日及8月14日收购中国优通2.0054亿股，占已发行股本总额约8.21%，成本约6965.8万港元[140] - 2019年7月11日及8月14日收购协众国际1929.6万股，占已发行股本总额约2.41%，成本约3639万港元[142] - 截至2020年3月31日，集团无重大投资或重大资本资产收购的具体未来计划[146] - 截至2020年3月31日止年度，除报告披露的重大投资外，集团无重大收购或出售附属公司及联属公司事项[146] - 截至2020年3月31日，集团短期已抵押借贷为992.4万港元，以等额贸易应收款项质押[146] - 截至2020年3月31日，集团无重大或然负债（2019年：无）[146] 公司企业管治情况 - 截至2020年3月31日止年度，除偏离守则第A.6.7条外，公司遵守企业管治守则所有条文[150][154] - 独立非执行董事丁铁翔和卢振邦因业务安排未出席2019年7月31日的股东周年大会[151][155] - 截至2020年3月31日止年度，董事确认遵守证券交易标准守则规定[152][156] - 董事会负责监督管理公司事务、采纳长远策略、委任监督高级管理层及厘定企业管治政策[159][161][162] - 董事会将执行策略和日常运营责任委派给管理层，明确保留资本、财务等事项决策权[165][174] - 首席财务总监等出席董事会及委员会会议，就

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年上半年公司收益约为9800万港元，较2018年同期增加约28.7%[11][13] - 2019年上半年公司毛利约为500万港元，较2018年同期减少约48.7%[11][13] - 2019年上半年公司毛利率下降至约5.1%，2018年同期约为12.8%[11][13] - 2019年上半年公司母公司拥有人应占综合亏损约为3780万港元，2018年同期约为2380万港元[11][13] - 2019年上半年公司每股基本及摊薄亏损约为0.22港元，2018年同期约为0.14港元[11][13] - 公司董事会不建议就2019年上半年派付中期股息[12][13] - 2019年截至9月30日止六个月公司收益约9800万港元，较2018年同期增加约2180万港元或28.7%[70][74][75] - 2019年同期毛利约500万港元，较2018年减少约470万港元或48.7%，毛利率由约12.8%降至约5.1%[70][79][80] - 2019年销售开支约230万港元，较2018年下降约910万港元或79.8%[79][80] - 2019年行政开支约1470万港元，较2018年减少约950万港元或39.2%[85] - 2019年财务成本约50万港元，与2018年基本持平[85] - 集团行政开支从2018年9月30日止六个月的约2420万港元减少约950万港元或39.2%，至本期的约1470万港元[86] - 集团本期财务成本约50万港元，与截至2018年9月30日止六个月基本持平[87] - 集团本期录得母公司拥有人应占综合亏损约3780万港元，2018年同期约2380万港元；本期收益增加约2180万港元，但毛利较2018年同期下跌约48.7%[90] - 2019年9月30日，集团流动资产约3.307亿港元（2019年3月31日约3.572亿港元），包括现金及银行结余约3560万港元（2019年3月31日约2.708亿港元）[91][92] - 2019年9月30日，集团非流动负债约100万港元（2019年3月31日无），流动负债约4430万港元（2019年3月31日约3040万港元）[91][92] - 2019年9月30日，集团流动比率约为7.5（2019年3月31日约11.8）[91][92] - 2019年9月30日，集团资本负债比率不适用，因现金及银行结余超逾计息银行及其他借贷以及融资租赁承担[94] - 若2019年9月30日港元兑人民币升值/贬值5%，其他变量不变，本期母公司拥有人应占期内亏损将增加/减少约6000港元（2018年9月30日约41000港元）[97] - 2019年9月30日，集团无资本承担（2019年3月31日无）[97] - 董事会不建议就本期派付中期股息[97] - 截至2019年9月30日，集团有35名员工，较2019年3月31日的40名减少[99] - 2019年截至9月30日止六个月收益为98,001千港元，2018年同期为76,172千港元[127] - 2019年截至9月30日止六个月销售成本为93,021千港元，2018年同期为66,457千港元[127] - 2019年截至9月30日止六个月毛利为4,980千港元[127] - 2019年截至9月30日止六个月销售开支为2,301千港元，2018年同期为11,387千港元[127] - 2019年截至9月30日止六个月行政开支为14,715千港元，2018年同期为24,212千港元[127] - 2019年截至9月30日止六个月营运亏损为11,803千港元，2018年同期为23,938千港元[127] - 2019年截至9月30日止六个月除税前亏损为37,724千港元，2018年同期为23,347千港元[127] - 2019年截至9月30日止六个月母公司拥有人应占本期亏损为37,767千港元，2018年同期为23,803千港元[127] - 2019年截至9月30日止六个月母公司普通股权益持有人应占每股基本及摊薄亏损为0.22港元，2018年同期为0.14港元[128] - 2019年9月30日非流动资产总值为23,235千港元，3月为23,235千港元[132] - 2019年9月30日流动资产总值为330,656千港元，3月为357,195千港元[132] - 2019年9月30日资产总值为353,891千港元，3月为377,869千港元[132] - 2019年3月流动负债总额为44,332千港元，非流动负债总额为954千港元，负债总额为45,286千港元[135] - 2019年9月30日权益总额为308,605千港元，3月为347,511千港元[135] - 2019年9月30日权益及负债总额为353,891千港元，3月为377,869千港元[135] - 2019年4月1日母公司拥有人应占权益为347,511千港元，9月30日为308,605千港元[142] - 截至2019年9月30日止六个月，公司亏损37,767千港元，其他全面亏损1,139千港元，全面亏损总额为38,906千港元[142] - 2019年3月储备约为346,648,000港元，9月30日约为307,742,000港元[138][139] - 2019年9月30日股本为863千港元，3月为863千港元[135][142] - 2018年4月1日公司总权益为368,776千港元，2018年9月30日为339,637千港元[146] - 截至2019年9月30日止六个月，经营活动现金流量净额2019年为 - 44,835千港元，2018年为 - 10,776千港元[150] - 截至2019年9月30日止六个月，投资活动现金流量净额2019年为 - 201,119千港元[150] - 截至2019年9月30日止六个月，融资活动现金流量净额2019年为10,664千港元，2018年为 - 1,977千港元[151] - 2019年现金及现金等价物净减少235,290千港元，2018年净减少16,056千港元[151] - 2019年期末现金及现金等价物为35,593千港元，2018年为212,041千港元[151] 各地区业务线销售数据关键指标变化 - 2019年1 - 9月，中国市场销售额约为970万港元，较去年同期下降约69.8%[47] - 2019年1 - 9月，香港市场销售额约为8300万港元，较去年同期增长约1478.5%，主要因手表交易开始和黄金产品销售增加[47] - 2019年1 - 9月，美洲市场销售额降至约400万港元，降幅约49.3%[48] - 截至2019年9月30日止六个月，中国市场销售收益约970万港元，较去年同期减少约69.8%[49] - 截至2019年9月30日止六个月，香港市场销售收益增加约1478.5%至约8300万港元[49] - 截至2019年9月30日止六个月，美洲市场销售收益下降至约400万港元，跌幅约49.3%[49] - 2019/2020财政年度首六个月，欧洲（包括俄罗斯）市场销售收益下降约96.7%至约100万港元[51][53] - 香港市场销售额大幅增长约7770万港元，内地、欧洲、美国市场销售额分别减少约2240万、2930万、400万港元[74][75] 公司人员及组织架构相关 - 截至2019年9月30日止六个月及报告日期，董事会由六名董事组成，含三名执行董事和三名独立非执行董事[16][18] - 赵敏昊35岁，任海航食品投资银行部副总经理，2006年6月获江南大学学士学位，2019年1月获首都经济贸易大学硕士学位，2017年8月获深交所董事会秘书资格证书[20] - 赵叶勇35岁，任海航食品财务总监，2006年7月获西北工业大学学士学位，Gategroup Holding AG于2017年4月撤牌[24] - 丁铁翔64岁，为独立非执行董事，2017年9月1日起任First Myanmar Investment Co., Ltd.大中华地区总监，2013 - 2016年任国农控股独立非执行董事，1978年毕业于瑞士学校，1991年获澳门东亚大学硕士学位[28] - 陈志权58岁，为独立非执行董事，1991年获香港树仁学院文凭，2006年获暨南大学硕士学位，有逾28年会计及税务顾问经验，2004年成为特许公认会计师公会资深会员，2010年成为香港税务学会会员[28] - 罗俊邦48岁，为独立非执行董事，1994年获赫尔大学法学学士学位，1998年成为香港高等法院律师，2006年成为婚姻监礼人，2010年4月成为香港调解中心认可调解员[32] - 祁岳鹏58岁，为集团子公司董事，1990年与李敏俊共同创立K.T.L. Jewellery，有逾29年珠宝行业经验，2013 - 2015年任香港珠宝制造业协会常务委员及执行委员[33] - 盧振邦48岁，自2010年4月起担任香港和解中心的认可和解员，自2006年起担任婚礼监礼人[34] - 紀若鵬58岁，1990年与李文俊共同创办三和珠宝，负责集团整体策略规划及业务发展[34] - 李文俊59岁，1990年创立三和珠宝，自2007年起担任香港金银首饰工商总会副会长，自2010年起担任广州市番禺区珠宝厂商会永远荣誉会长及常务理事[36][38] - 紀若麟54岁，在珠宝业累积逾27年经验，1992年联合创立雅伦珠宝有限公司并担任董事[37][38] - 周先生1999年6月获得商学学士学位，2000年10月获得会计学深造文凭，2002年3月成为加拿大特许会计师，2002年7月成为特许财务分析师[41] - 周先生2012年10月成为香港会计师公会资深会员，2003年4月成为美国注册会计师协会会员[41] - 截至2019年9月30日止六个月，曩麒、陈佩良、薛强于6月28日辞任相关职务，李能、赵旻昊、赵业勇于6月28日获委任相关职务[122][124] 公司业务范围及发展策略 - 公司是香港优质珠宝综合供应商及原设计制造商，主要从事设计、制造和出口珠宝，产品包括K金珠宝、黄金制品和手表，客户主要是批发商和零售商[44] - 公司将提升资源管理及成本效益优化产能，丰富珠宝产品组合[59][60] - 公司有意继续珠宝业务，同时探索本地及海外其他业务机会[63] - 公司认为扩展至餐饮业务可利用资源、降低风险、增加股东回报[63] - 公司将拓展香港市场，挖掘受惠于综合服务的商机，投入资源吸引批发商或连锁店[66] - 公司认为产品成功归因于能提供新颖设计和创新生产技术，对餐饮行业乐观并借助“一带一路”拓展新市场[68] 公司重大投资相关 - 2019年，集团收购中国汽车新零售（控股）有限公司1.08%股权，成本约6878.9万港元[100] - 2019年，集团收购中国优通控股有限公司9.51%股权，成本约6965.8万港元[104] - 2019年，集团收购协众国际控股有限公司2.41%股权，成本约3639万港元[104] - 截至2019年9月30日，集团无重大投资及重大资本资产收购的具体未来计划[108][112] - 除报告披露的重大投资外，集团在报告期内无重大收购及出售附属公司和联属公司事项[109][112] 公司其他财务相关事项 - 截至2019年9月30日，集团其他借贷由约1070万港元的贸易应收款项作抵押，2019年3月31日无抵押[110][112] - 截至2019年9月30日，集团无重大或然负债，2019年3月31日也无[111][112] 公司合规及准则应用 - 报告期内，公司遵守上市规则附录14所载《企业管治守则》及《企业管治报告》的规定[118] - 本期未经审核简明综合中期财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所上市规则附录十六的适用披露规定编制[158][160] - 未经审核简明综合中期财务报表除按公允价值计入损益的金融资产按公允价值计量外，按历史成本惯例编制[158] - 公司未经审核简明综合中期财务报表按历史成本法编制，除按公允值计入损益之金融资产以公允值计量[161] - 公司于2019年4月1日开始首次采纳多项新订准则、新订诠释及准则和诠释的修订本[163][164] - 除采纳香港财务报告准则第16号的影响外，其他新订准则等对公司业绩及财务状况无重大影响，会计政策及财务资料呈列方式无需重大

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度，公司收益约为21930万港元，较上一年度减少约49.4%[14][16][25] - 截至2019年3月31日止年度，公司毛利约为2740万港元，较上一年度减少约65.1%[14][16][25] - 毛利率由上一财政年度的18.1%下降至12.5%[14][16][25] - 截至2019年3月31日止年度，公司股权持有人应占亏损约为1710万港元，上一年度约为3730万港元[14][17][25] - 截至2019年3月31日止年度，每股基本亏损约为0.10港元，上一年度约为0.22港元[15][19] - 董事会不建议就截至2019年3月31日止年度派发末期股息[15][19][25] - 截至2019年3月31日财政年度，集团收益约2.193亿港元，毛利约2740万港元，毛利率12.5%，公司股权持有人应占亏损约1710万港元，董事会不建议派付末期股息[27] - 截至2019年3月31日止年度，公司收益约为21930万港元，较上一年度减少约21440万港元或49.4%[77][79] - 2019年公司毛利约为2740万港元，较上一年度减少约5120万港元或65.1%[77][82] - 毛利率由约18.1%下降至约12.5%，主要因设计简单及定价较低的俄罗斯销售比例增加[77][82] - 2019年公司行政开支较上一财政年度减少19.1%至约4980万港元[73] - 2019年公司销售开支较去年减少32.9%至约2140万港元，主要因员工成本下降约1030万港元[73][77][80] - 公司行政开支从2018年约6.16亿港元降至2019年约4980万港元，减少约1180万港元或19.1%[84][85] - 公司财务成本从2018年约870万港元降至2019年约100万港元，减少约770万港元或88.1%[84][85] - 公司2019年股权持有人应占亏损约1710万港元，较2018年约3730万港元有所收窄，收益和毛利分别下跌约49.4%和约65.1%[84] - 2019年3月31日物业、厂房及设备账面净值约440万港元，较2018年减少约2310万港元[84] - 2019年3月31日贸易应收款项较2018年减少约1640万港元[84] - 2019年3月31日公司流动资产约3.572亿港元（2018年约3.57亿港元），现金及银行结余约2.708亿港元（2018年约2.305亿港元）[89][92] - 2019年3月31日公司无非流动负债（2018年约330万港元），流动负债约3040万港元（2018年约2860万港元）[89][92] - 2019年3月31日公司流动比率约为11.8（2018年约12.5）[89][92] - 若2019年3月31日港元兑人民币升值/贬值5%，公司股权持有人应占2019年亏损减少/增加约16,000港元，2018年为约32,000港元[100][103] - 截至2019年3月31日和2018年3月31日，集团均无资本承担[108] - 董事会不建议就2019年3月31日止年度派付末期股息，该年度公司未派付或宣派股息[108] - 2019年3月31日集团有40名雇员，2018年为81名[108] - 2019年3月31日止年度员工成本总额约2780万港元，2018年约9130万港元[108] 各市场业务线销售数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度，中国市场销售收益较去年同期下跌21.7%至8080万港元[26][28] - 俄罗斯市场销售收益较上一财政年度下降43.0%至6000万港元[31] - 美洲市场销售收益较去年同期下跌91.3%至1380万港元[31] - 截至2019年3月31日，中国市场销售额约为8080万港元，较去年下降21.7%[68] - 截至2019年3月31日，俄罗斯市场销售额约为6000万港元，较去年下降43.0%[69] - 2019年中国市场销售收益约8080万港元，较去年减少21.7%[71] - 2019年俄罗斯市场销售收益减少43.0%至约6000万港元[71] - 2019年美洲市场销售收益下降至约1380万港元，跌幅约91.3%[73] - 美洲、俄罗斯和中国市场2019年销售额较2018年分别减少约1.457亿港元、4520万港元和2230万港元[84] 公司业务发展策略 - 公司将持续提升资源管理及成本效益以优化产能，借助品牌和设计能力丰富珠宝产品组合[31] - 公司将巩固与客户的合作关系，调整生产资源、产能及周期以迎合不同市场需求[31] - 公司将关注本地及海外餐饮行业新机遇，与珠宝业务互补促进未来增长[34] - 公司管理层将改善经营效率、精简经营以及优化内部资源以应对不利市场状况[77][81] - 公司有意在继续珠宝业务同时，探索餐饮等其他业务机会[90][93] - 集团致力于保持香港优质珠宝制造商及出口商地位[98][102] - 集团在美国发掘商机，在中国投入资源吸引珠宝批发商或连锁店[99][102] - 集团认为产品成功归因于创新设计和生产技术，对餐饮行业乐观并拓展新市场[100][102] 公司人员信息 - 截至2019年3月31日及报告日期，董事会由6名董事组成，其中3名执行董事，3名独立非执行董事[41][44] - 执行董事曩麒35岁，2006年获中国民航大学电气工程及其自动化工程学士[41][44] - 执行董事陈佩良37岁，2007年获菲律宾德拉萨大学工商管理硕士[42][45] - 执行董事薛强41岁，2002年获江西财经大学注册会计师专门化学士[43][45] - 独立非执行董事丁铁翔63岁，2017年9月1日起任First Myanmar Investment Co., Ltd.大中华地区总监[49][51] - 独立非执行董事陈志权58岁，拥有逾28年会计及税务顾问经验[50][52] - 独立非执行董事卢振邦47岁，1994年毕业于赫尔大学，获法学学士[50][52] - 高级管理层高耀邦58岁，1990年与李敏泉共同创立公司全资子公司K.T.L. Jewellery [55] - 高级管理层李敏泉58岁，1990年参与创立K.T.L. Jewellery，有超29年珠宝行业经验[56] - 高级管理层高耀麟53岁，担任集团高级销售顾问[56] - 纪若鹏先生和李文俊先生于1990年共同创办三和珠宝有限公司，两人均有逾29年珠宝业经验[58] - 纪若麟先生于1992年联合创立雅伦珠宝有限公司并担任董事，有逾27年珠宝业经验[57][59] - 周智礼先生于2012年8月加入集团，负责集团财务等多项职能，拥有多个专业会计和金融相关资质[61][63] 市场环境分析 - 2019年全球经济增长似回正轨，但全面复苏未可期，市场不稳定因素加重风险氛围[67][70] - 中美贸易纠纷、英国脱欧及各地政治社会紧张局势使珠宝行业从业者面临严峻经营环境[67][70] - 中国经济增长稳定但放缓，贸易战影响商业情绪，消费者信心和支出受影响[68] - 俄罗斯经济虽有增长，但传统珠宝行业趋势难逆转，需企业信心和中产阶级收入提升[69] 公司治理相关 - 截至2019年3月31日，公司遵守上市规则附录十四企业管治守则所有条文[114][117] - 截至2019年3月31日，公司董事遵守上市规则附录十证券交易标准守则规定[114][118] - 截至2019年3月31日及报告日期，董事会由6名董事组成，含3名执行董事和3名独立非执行董事，成员无变动[115][119] - 董事会负责监督管理公司事务，包括采纳长远策略、委任监督高级管理层[123][125] - 董事会负责制定公司企业管治政策，涵盖多方面内容[123][126] - 董事会设立多个委员会处理事务并委派责任，新成员组合利于独立非执行董事履职[124][126] - 董事会将执行策略和日常运营责任委派给公司管理层[124][126] - 公司对须由董事会决定的事宜作出清晰指引[124][126] - 公司首席财务总监等出席所有董事会及委员会定期会议[128] - 董事会每年至少定期召开四次会议，约每季度一次，例行会议通知提前至少十四天发出[131][132] - 本财政年度内，囊麒董事出席董事会会议5/6次，陈佩良董事出席6/6次，薛强董事出席3/6次[134] - 本财政年度内，丁铁翔、陈志权、卢振邦三位独立非执行董事出席董事会会议、审核委员会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议及股东周年大会均为全勤[134] - 所有独立非执行董事出席了2018年7月31日举行的公司股东周年大会[135][136] - 自2017年2月17日起，囊麒先生任董事会主席，陈佩良先生任行政总裁[140][141][142] - 本财政年度内，所有现任董事皆参与持续专业发展，部分董事通过阅读期刊等方式，部分董事参加研讨会等[143][144][145] - 董事会需委任最少三名独立非执行董事，占董事会人数至少三分之一，且其中最少一名具备合适专业资格或会计等相关财务管理专业知识[129] - 独立非执行董事委任函件于2019年2月10日重新续任[150][152] - 自上市日期起，执行董事服务合约初始年期为三年，独立非执行董事委任函件初始年期为一年，均需接受重选[150][153] - 每届股东周年大会上，三分之一董事将轮值告退，若董事人数非三的倍数，则为最接近但不少于三分之一的人数[151][154] - 董事会成立提名、薪酬、审核三个委员会监管公司事宜[151][155] - 提名委员会根据2015年2月10日董事决议成立，职责包括至少每年定期检讨董事会架构等[159][160] - 提名委员会由三名独立非执行董事和两名执行董事组成，主席为曩麒先生，至少每年举行一次会议[160] - 目前董事会内半数董事为独立非执行董事[160] - 薪酬委员会根据2015年2月10日董事决议成立，职权范围符合上市规则[163] - 截至2019年3月31日，董事及高级管理层薪酬政策及架构无变化[165][167] - 薪酬委员会每年至少开会一次，审核薪酬政策及架构并提建议[165][167] - 审核委员会于2015年2月10日成立，年内采用修订职权范围[165][168] - 审核委员会主要职责包括就外聘核数师相关事宜提建议等[169] - 截至年报日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为陈志权先生[170] - 截至年报日期，董事会与审核委员会在外聘核数师选择等方面无意见分歧[171][173] - 审核委员会认为2019年3月31日止年度财务结果符合相关标准并已适当披露[172] - 审核委员会于2019年6月11日与外聘核数师开会审核财务报表等[173] - 审核委员会每年至少开会两次，审核财务结果等事项[173] - 审核委员会会议纪要会分发给成员，由公司秘书保存[173] - 公司编制截至2019年3月31日止年度财务报表，董事已作审慎合理判断和估计，并按持续经营基准编制[175] - 截至2019年3月31日止年度，公司就年度审核服务已付或应付核数师罗兵咸永道酬金总额约170万港元[178][179] - 周智礼先生于2015年5月18日获委任为公司秘书，亦为首席财务总监[179][180] - 截至2019年3月31日止财政年度，公司秘书接受不少于15个小时相关职业培训[181][182] - 审核委员会职权范围在2015年12月更新，正式将风险管理纳入职责范围[185][189] - 2019年6月11日审核委员会与外聘核数师举行会议，审核财务报表等事宜[176] - 审核委员会认为截至2019年3月31日止年度财务业绩符合会计准则等并已适当披露[176] - 董事会对集团风险管理及内部监控系统承担全部责任[185][189] - 2019年3月31日止财年，审核委员会对集团风险管理及内部监控系统进行审查[187] - 基于审核结果，董事认为2019年3月31日止财年集团风险管理及内部监控系统有效且充足[188] - 公司认为截至2019年3月31日止财政年度的风险管理及内部监控系统及程序有效且足够[191] - 内部审核部对各认定审核单位作年度风险评估并订立年度审核计划，该计划需经审核委员会审批同意[195][197] - 审核委员会定期收纳内部审核部摘要报告，内部审核结果及纠正行动建议向执行董事汇报[195][197] - 内部审核部负责跟进纠正行动执行情况，确保监控工作令人满意[195][197] - 集团员工需每年书面确认利益冲突申报书，遵守利益冲突政策[195][198] - 集团设立举报政策，内部审核部负责接收、审核申诉和举报等工作，每年两次向审核委员会汇报调查结果[195][199] - 持有公司缴足股本不少于十分之一且有权在股东大会投票的股东可提交呈请要求召开股东特别大会[195][200] - 股东特别大会要求须书面提出，大会须在要求递呈后两个月内举行[196][200] - 若递呈后21日内董事会未召开大会，递呈要求人可自行召开，公司偿还合理开支[196][200] 公司其他信息