财务表现 - 公司2023年收入为5616百万人民币，同比增长18.1%[2] - 公司2023年毛利为3164百万人民币，同比增长14.9%[2] - 公司2023年经调整净利润为2077百万人民币，同比增长9.8%[2] - 2022/23年度收入同比增长18.1%，达到人民币56.16亿元[20] - 2022/23年度毛利润同比增长14.9%，达到人民币31.64亿元[20] - 2022/23年度经营利润同比增长17.9%，达到人民币24.93亿元[20] - 2022/23年度经调整净利润同比增长9.8%，达到人民币20.77亿元[18] - 2022/23年度经调整归母净利润同比增长6.0%，达到人民币19.08亿元[18] - 2022/23年度经调整EBITDA同比增长17.7%，达到人民币33.61亿元[18] - 公司2023年收入达到人民币5,616百万元，同比增长18.1%[26] - 国内市场收入增长18.2%，达到人民币5,396百万元，主要由于高等职业教育机构在校学生人数及生均收入增长[27] - 国际市场收入增长16.4%，达到人民币220百万元，主要由于新入学学生人数增加[28] - 主营成本增长22.5%，达到人民币2,452百万元，主要由于学生人数增加及师资及教学投入增长[29] - 毛利增长14.9%，达到人民币3,164百万元[30] - 经营利润增长17.9%，达到人民币2,493百万元[34] - 公司拥有人应占经调整净利润为人民币1,908百万元，较去年的人民币1,800百万元有所增长[23] - 经调整EBITDA为人民币3,361百万元，较去年的人民币2,856百万元有所增长[24] - 公司截至2023年8月31日止年度录得净亏损人民币540百万元，主要由于商誉及无形资产确认减值亏损人民币458百万元[35] - 公司截至2023年8月31日止年度收入同比增长，但现金产生单位的使用价值导致相关资产账面值减值至可收回金额，减值金额占公司总资产约1.3%[35] - 公司截至2023年8月31日止年度融资成本增加至人民币469百万元，主要由于美元计值浮息借款利率上升[38] - 公司截至2023年8月31日止年度经调整净利润增加9.8%至人民币2,077百万元，但净利润下降至人民币1,541百万元，主要由于商誉及无形资产确认减值亏损人民币395百万元[39] - 公司截至2023年8月31日止年度经调整EBITDA增加17.7%至人民币3,361百万元，但EBITDA下降至人民币2,762百万元[40] - 公司2023年收入为561.6亿元人民币，同比增长18.1%[73] - 2023年毛利为316.4亿元人民币，同比增长14.9%[73] - 2023年净利润为154.1亿元人民币，同比下降20.4%[73] - 公司2023年每股基本盈利为55.31人民币分，同比下降28.2%[73] - 公司2023年度总收入为人民币5,616百万元，其中国内市场收入为5,396百万元，国际市场收入为220百万元[85] - 公司2023年度分部业绩为人民币2,516百万元，其中国内市场分部业绩为2,482百万元，国际市场分部业绩为34百万元[85] - 公司2023年度除税前利润为人民币1,561百万元，较2022年度的1,969百万元有所下降[85] - 公司2023年度物业、校舍及设备折旧为人民币662百万元，较2022年度的550百万元有所增加[86] - 公司2023年度商誉及无形资产减值亏损为人民币458百万元，较2022年度的70百万元大幅增加[86] - 公司2023年度融资成本为人民币469百万元，较2022年度的308百万元有所增加[85] - 公司2023年度其他收益及亏损为人民币540百万元，较2022年度的197百万元有所增加[85] - 公司2023年度投资收入为人民币77百万元，较2022年度的61百万元有所增加[85] - 公司2023年度使用权资产折旧为人民币65百万元，较2022年度的69百万元有所减少[86] - 公司2023年教育服务收入为5,361百万元，同比增长18.3%[89] - 公司2023年配套服务收入为35百万元，同比下降2.8%[89] - 公司2023年中国地区收入为5,396百万元，同比增长18.2%[91] - 公司2023年澳大利亚地区收入为220百万元，同比增长16.4%[91] - 公司2023年所得税开支为20百万元，同比下降39.4%[93] - 公司2023年员工成本为1,716百万元，同比增长21.6%[94] - 公司2023年每股基本盈利为1,380百万元，同比下降25.2%[99] 学生与教育 - 公司2023/24学年全日制注册新生人数达到约9.7万人，同比增长约17%[5] - 公司2023年全日制在校生约24.8万人，同比增长约7%[5] - 公司成员学校在高等职业教育层次共开设了应用型本科专业372个，同比增加13个[6] - 公司成员学校开设了继续教育专业205个，同比增加13个[6] - 公司为社会输送应用型毕业生人才7.2万人，较上一年增长16.1%[12] - 公司新获批教育部产学合作协同育人项目120项，累计253项[12] - 公司新获批教育部供需对接就业育人项目90项，累计99项[12] - 公司中国成员学校已有6个专业通过英国高等教育质量保证署的验证[13] - 公司江西学校针对教育教学过程的7个大项、46个分项进行了调查分析，数据显示学生对校园文化、教风与学风、专业与课程设置非常满意[15] - 公司近三年累计资助学生近8.4万人次[17] - 公司近三年累计培训农民工近2.8万人[17] 科研与项目 - 截至2023年8月，公司累计获批国家自然科学基金项目9项，国家社会科学基金项目4项，教育部人文社科项目12项[7] - 江西学校获批两项“春晖计划”国际合作科研项目，是江西省唯一获批该项目的民办本科高校[7] - 四川学校获批四川省高等教育人才培养质量和教学改革项目立项15项，数量位列全省同类高校榜首[7] 校园建设与设施 - 山东学校新校区一期规划面积700余亩，计划于24/25学年投入使用[10] - 报告期内，公司新建及翻新智慧教室约200间，新建及翻新校内外实训室/实验室270余间[10] - 广州职业学校建成人脸识别系统、车辆道闸系统、车牌识别系统、AI摄像头等，成为广东省首家多运营商5G专网的高职院校[10] - 公司截至2023年8月31日止年度物业、校舍及设备增长12.5%至人民币17,668百万元，主要由于兴建现有校区新楼宇及广东省新校区[41] - 公司截至2023年8月31日止年度资本开支为人民币2,637百万元，主要用于兴建现有校区新楼宇及广东省新校区[42] 资金与融资 - 公司2023年现金储备为5802百万人民币[2] - 公司于2023年4月成功发行第二期离岸人民币5亿元投资级别有担保债券，获得标准普尔全球“AA”评级[11] - 公司截至2023年8月31日，公司现金储备为人民币58.02亿元，同比增长人民币2.81亿元[18] - 公司现金储备为人民币5,802百万元，较2022年增加5.1%[44] - 公司银行及其他借款及债券为人民币8,603百万元，较2022年减少3.2%[44] - 公司净权益负债比率为15.3%，较2022年的20.3%有所下降[44] - 公司有息资产负债率为24.1%，较2022年的26.5%有所下降[44] - 公司发行了5亿元投资级别有担保债券，用于兴建及扩建国内院校[49] - 公司2021年1月配售所得款项净额为2,012.6百万港元，主要用于潜在收购项目及大湾区新校舍发展[50] - 公司2021年10月配售所得款项净额为1,170.0百万港元，计划用于现代职业教育领域的潜在收购项目[52] - 公司资产抵押为人民币6,138百万元，较2022年增加5.3%[47] - 公司通过配售及认购获得净额约1,598百万港元（人民币1,406百万元），将用于扩大学校网络及营运资金[53] - 截至2023年8月31日，公司已动用人民币802百万元，其中661百万元用于扩大学校网络，141百万元用于一般营运资金[54] - 公司通过配售及认购进一步加强资本基础，以继续执行行业整合策略[55] - 公司于2019年发行了本金总额为2,355,000,000港元的可换股债券，年利率为2.0厘，2024年到期[62] - 截至2023年8月31日，未偿还可换股债券的本金总额为4,000,000港元，可转换316,206股股份，占已发行股份总数的0.0124%[62] - 公司于2022年9月在联交所购回3,923,000股普通股，总代价为22,181,280.09港元，每股最高及最低价格分别为6.28港元和5.35港元[66] - 截至2023年8月31日，公司净资产总额约为人民币18,304百万元，现金储备约为人民币5,802百万元[63] - 公司2023年非流动资产总额为2878.1亿元人民币，同比增长5.0%[74] - 公司2023年现金及现金等价物为517.7亿元人民币，同比增长8.0%[75] - 公司2023年净流动负债为125.9亿元人民币，同比减少12.4%[76] - 公司2023年总资产减流动负债为2752.2亿元人民币，同比增长6.0%[76] - 公司2023年非流动负债为921.8亿元人民币，同比减少1.8%[77] - 公司2023年本公司拥有人应占权益为1557.4亿元人民币，同比增长11.2%[78] - 公司2023年8月31日流动负债超过流动资产人民币1,259百万元，但董事预期公司有足够资源在未来十二个月内继续营运[80] - 公司2023年贸易应收款项及应收教育局款项总额为71百万元，同比增长18.3%[102] - 2023年8月31日贸易应付款项总额为5200万元人民币，较2022年同期的5600万元人民币减少7.1%[103] - 2023年8月31日0至30天的贸易应付款项为600万元人民币，较2022年同期的200万元人民币增加200%[103] - 2023年8月31日31至90天的贸易应付款项为4400万元人民币，较2022年同期的3100万元人民币增加41.9%[103] - 2023年8月31日超过90天的贸易应付款项为200万元人民币，较2022年同期的2300万元人民币减少91.3%[103] - 2022年8月31日公司未提取贷款承诺为900万元人民币[104] 企业管治与股东 - 公司连续五年蝉联德勤“中国卓越管理公司”奖项[15] - 公司建议派发截至2023年8月31日止年度的末期股息每股普通股人民币13.53分，总股息分派占经调整净利潤的约40%[58] - 公司将于2024年1月30日举行股东周年大会，股份过户登记手续将于2024年1月25日至1月30日暂停[60] - 公司拟派付的末期股息须待股东周年大会批准，股份过户登记手续将于2024年2月16日至2月21日暂停[61] - 公司已采纳企业管治守则，并在截至2023年8月31日的年度内遵守所有守则条文[68] - 公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，全体董事在截至2023年8月31日的年度内均遵守该守则[69] 员工与成本 - 公司雇员人数从2022年的13,655名增加至2023年的16,468名，增长20.6%[56] - 公司2023年员工成本为1,716百万元，同比增长21.6%[94]

财务表现 - 公司于2023年2月28日止六个月，收入为2,775百万人民币，较去年同期增长17.9%，净利润为1,036百万人民币，较去年同期下降14%[9] - 公司2023年2月28日的现金储备为5,874百万元，同比增长6.4%[25] - 公司2023年2月28日的淨權益負債比率为14.0%，较上期下降6.3%[26] - 公司2023年2月28日的有息资产负债率为24.2%，较上期下降2.3%[27] - 公司2023年2月28日的资产抵押金额为6,649百万元[27] - 公司2023年2月28日的未动用所得款项淨额为93.3百万元[31] - 公司截至2023年2月28日止六个月的净利润为1,104百万元，同比增长16.7%[21] - 公司截至2023年2月28日止六个月的经调整擁有人應佔净利润增加15.1%至1,045百万元[22] - 公司2023年2月28日止六个月，经营利润达到1,257百万元，较去年同期增长20.5%[17] - 公司2023年2月28日止六个月，毛利为1,593百万元，较去年同期增长14.3%[18] - 公司2023年2月28日止六个月，EBITDA为1,608百万元，较去年同期减少3.9%[20] - 公司2023年2月28日止六个月，现金及现金等价物净减少为1,491百万人民币，较去年同期减少2045.7%[112] - 公司2023年2月28日止六个月，经营活动所得淨现金为969百万人民币，较去年同期增长42.5%[112] - 公司2023年2月28日止六个月，投资活动所用淨现金为3,075百万人民币，较去年同期增长55.8%[112] - 公司2023年2月28日止六个月，融资活动所得淨现金为615百万人民币，较去年同期增长50.2%[112] 股权结构 - 公司董事及最高行政人员持有的股份及相关股份中的权益和淡仓情况已公布，于果先生、谢可滔先生和喻愷持有的股份占已发行股份的比例分别为59.36%、59.36%和29.68%[62] - 于果先生、谢可滔先生、蓝天和白云签订一致行动人士协议，持有的股份被视为一致行动人士协议其他订约方所持有的股份[64] - 公司董事于相联法团中的权益情况已公布，包括于果在南昌江科和华方教育的持股情况，谢可滔在广东白云学院和华方教育的持股情况，喻愷在南昌江科的持股情况[66] - 除上述披露外，截至2023年2月28日，公司董事或最高行政人员未持有公司或相联法团股份、相关股份或债权证[67] - 公司2022/2023 中期报告显示，蓝天和白云分别持有公司股份的29.43%，总计占比59.36%[68] - 于果、谢可滔和其他股东签订一致行动人士协议，持有公司股权一致[70] 财务活动 - 公司于2023年4月12日宣布建议发行500百万元投资级别有担保人民币债券，由亚洲开发银行担保，获得标普全球“AA”评级[7] - 公司通过配售和认购进一步加强了资本基础，以继续执行其行业整合策略[38] - 董事会宣布派发中期股息每股普通股人民币16.38分，相当于18.58港仙，支付日期为2023年7月20日[48] - 公司暂停办理股份过户登记手续，期间为2023年6月13日至2023年6月16日，以确保享有中期股息的权利[50] - 公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易行为的守则[55] - 審計委員会已审阅截至2023年2月28日止六个月的未经审计合并财务报表[56] - 德勤•关黄陈方会计师行已根据香港会计师公会颁布的审阅工作准则审阅截至2023年2月28日止六个月的未经审计中期业绩[57] - 谢少华女士因其他商业事务需求辞任执行董事，王睿先生被任命为执行董事[58] - 莫贵标先生辞任首席财务官、公司秘书等职务，蓝功成先生和陈源沣先生分别被任命为首席财务官和公司秘书[59] - 公司通过首次公开发售前购股权计划和后购股权计划，向董事和员工授出股份[72][74] - 公司已收购了澳大利亚悉尼的国王学院，该学院为澳大利亚政府认可的高等学府，拥有学位授予权[78] - 公司已取得钟落潭土地一期地块的土地使用证，新校区将于2019/2020学年投入使用[81] - 公司于2019年发行了总额为2,355,000,000港元的可转换债券，截至2023年2月28日，未偿还债券本金总额为4,000,000港元[83][84] - 公司于2023年2月28日后发行了总额为人民币500百万元的有担保债券，年利率为4.0%，2026年到期[182]

财务表现 - 公司截至2023年2月28日止六个月的收入为277.5亿元人民币，同比增长18.0%[2] - 公司截至2023年2月28日止六个月的毛利为159.3亿元人民币，同比增长14.3%[2] - 公司截至2023年2月28日止六个月的经调整净利润为110.4亿元人民币，同比增长16.7%[2] - 公司截至2023年2月28日止六个月的经调整EBITDA为167.6亿元人民币，同比增长19.1%[2] - 公司截至2023年2月28日止六个月的主营成本为118.2亿元人民币，同比增长23.5%[4] - 公司截至2023年2月28日止六个月的其他收入为13.8亿元人民币，同比增长45.3%[4] - 公司截至2023年2月28日止六个月的经营利润为125.7亿元人民币，同比增长20.5%[4] - 公司截至2023年2月28日止六个月的投资收入为4.3亿元人民币，同比增长86.9%[4] - 公司截至2023年2月28日止六个月的税项为3.3亿元人民币，同比增长50.0%[4] - 公司收入达到人民币2,775百万元，同比增长18.0%[10] - 主营成本为人民币1,182百万元，同比增长23.5%[14] - 毛利为人民币1,593百万元，同比增长14.3%[15] - 经营利润为人民币1,257百万元，同比增长20.5%[19] - 经调整净利润为人民币1,104百万元，同比增长16.7%[22] - 经调整EBITDA为人民币1,676百万元，同比增长19.1%[23] - 截至2023年2月28日止六个月，公司收入为2,775百万元人民币，同比增长18.0%，毛利为1,593百万元人民币，同比增长14.3%[51] - 截至2023年2月28日止六个月，公司期内利润为1,036百万元人民币，同比下降14.1%，每股基本盈利为40.06人民币分，同比下降18.4%[51] - 公司2023年2月28日止六个月的总收入为2,775百万元人民币，同比增长18%[62][63] - 公司2023年2月28日止六个月的投资收入为43百万元人民币，同比增长87%[65] - 公司2023年2月28日止六个月的所得税开支为33百万元人民币，同比增长50%[66] - 公司2023年2月28日止六个月的每股基本盈利为977百万元人民币，同比下降16.4%[72] 分部收入 - 高等职业教育分部收入为人民币2,348百万元，同比增长20.6%[11] - 中等职业教育分部收入为人民币320百万元，同比下降3.0%[12] - 国际教育分部收入为人民币107百万元，同比增长44.6%[13] - 高等教育分部收入为2,348百万元人民币，同比增长20.6%[62] - 中等职业教育分部收入为320百万元人民币，同比下降3%[62] - 国际教育分部收入为107百万元人民币，同比增长44.6%[62] - 公司在中国市场的客户收入为2,668百万元人民币，同比增长17.2%[64] - 公司在澳大利亚市场的客户收入为107百万元人民币，同比增长44.6%[64] 资本开支与现金储备 - 公司截至2023年2月28日的现金储备为587.4亿元人民币[2] - 物业、校舍及设备从2022年8月31日的人民币15,700百万元增长5.7%至2023年2月28日的人民币16,593百万元[24] - 截至2023年2月28日止六个月的资本开支为人民币1,220百万元，主要用于建设广东省新校区及现有校区新建筑[25] - 现金储备从2022年8月31日的人民币5,521百万元增长至2023年2月28日的人民币5,874百万元[26] - 截至2023年2月28日，公司已订约但未拨备的资本支出为人民币1,070百万元，较2022年8月31日的1,370百万元有所减少[77] 负债与权益 - 净权益负债率从2022年8月31日的20.3%下降至2023年2月28日的14.0%[27] - 有息资产负债率从2022年8月31日的26.5%下降至2023年2月28日的24.2%[27] - 公司非流动资产从2022年8月31日的27,401百万元增加至2023年2月28日的27,924百万元，增长1.9%[52] - 公司流动负债从2022年8月31日的7,613百万元增加至2023年2月28日的8,259百万元，增长8.5%[52] - 公司净流动负债从2022年8月31日的1,438百万元减少至2023年2月28日的1,313百万元，减少8.7%[52] - 公司总资产减流动负债从2022年8月31日的25,963百万元增加至2023年2月28日的26,611百万元，增长2.5%[52] - 公司储备从2022年8月31日的14,008百万元增加至2023年2月28日的15,581百万元，增长11.2%[56] - 公司非控股权益从2022年8月31日的2,569百万元增加至2023年2月28日的2,628百万元，增长2.3%[56] - 公司银行及其他借款及债券从2022年8月31日的7,057百万元减少至2023年2月28日的6,098百万元，减少13.6%[55] - 公司递延税项负债从2022年8月31日的1,631百万元增加至2023年2月28日的1,632百万元，增长0.1%[55] - 公司流动负债超过流动资产1,313百万元，但董事预期公司有足够资源继续营运[57] 融资与债券 - 公司于2023年4月12日宣布发行于2026年到期的离岸人民币500百万元投资级别有担保债券[32] - 公司于2021年1月通过先旧后新配售及认购所得款项净额约2,012.6百万港元，主要用于潜在收购项目及扩充大湾区新校舍[33] - 截至2023年2月28日，公司未动用的所得款项净额为人民币93.3百万元，主要用于潜在收购项目[34] - 公司于2021年10月27日完成认购所得款项净额约为1,170.0百万港元，计划用于现代职业教育领域的潜在收购项目[35] - 截至2023年2月28日，公司未动用任何所得款项净额[35] - 公司于2023年1月完成配售及认购，所得款项净额约16.0亿港元，计划用于扩大学校网络及营运资金[37] - 截至2023年2月28日，公司所得款项净额中90%（1,438.2百万人民币）用于扩大学校网络，10%（159.8百万人民币）用于一般营运资金[38] - 公司未偿还可换股债券本金总额为4,000,000港元，转换价为每股12.99港元，可发行307,929股股份[45] - 公司于2023年2月28日后发行了本金总额为人民币500百万元的债券，年利率为4.0%，将于2026年到期[78] 员工与股息 - 公司于2023年2月28日拥有14,925名雇员，较2022年增加15.6%[40] - 公司宣布派付截至2023年2月28日止六个月的中期股息每股普通股人民币16.38分（相当于18.58港仙），占公司拥有人应占经调整净利润的约40%[43] - 公司2023年2月28日止六个月的员工成本为839百万元人民币，同比增长22.1%[68] 股票回购与交易 - 公司于2022年9月在联交所购回合共3,923,000股普通股，总代价为22,181,280.09港元，每股最高及最低价格分别为6.28港元及5.35港元[46] 应收与应付款项 - 截至2023年2月28日，公司贸易应收款项及应收教育局款项总额为人民币120百万元，其中超过120天的应收款项为93百万元，占比77.5%[74] - 截至2023年2月28日，公司贸易应付款项总额为人民币58百万元，其中31至90天的应付款项为26百万元，占比44.8%[76] 审计与财务报表 - 公司截至2023年2月28日止六个月的未经审核合并财务报表已由审计委员会审阅，并由德勤·关黄陈方会计师行根据香港审阅工作准则第2410号进行审阅[49] 业务概述 - 公司主要业务为提供民办高等职业及中等职业教育机构服务，收入主要来自学费及住宿服务[60]

学生人数和招生情况 - 公司2021/22年度新生人数和在校生人数再创历史新高，注册新生人数达到约7.1万人，同比增长48%[10] - 公司在中国和海外共有14所学校，学生规模从2017年的7万增加到超过30万[20] - 公司经营三个业务分部，截至2022年8月31日，在校学生总人数约为304,500名，较2021年8月31日上升26.9%[27] - 高等职业教育分部在校学生人数为246,049名，较2021年8月31日的177,455名增长38.7%[28] - 中等职业教育分部在校学生人数为55,007名，较2021年8月31日的59,533名下降7.6%[28] - 国际教育分部在校学生人数为3,431名，较2021年8月31日的3,016名增长13.8%[28] - 海南学校国际学生申请人数在2022年第一学期超过1,300人，同比增长63%，较2019年同期增长75%[18] - 公司在中国成员学校申请澳洲学校2022年第一学期的新生人数达到160名，同比增长1354%[19] 学校建设和扩展 - 肇庆学校新校区一期和二期分别于2021年和2022年投入使用，再购买372亩土地用于建设新校区第三期[13] - 广东学校的750亩新校园已投入使用[13] - 公司位于广东省肇庆市的新校区分三期发展，一期与二期已分别于2021年和2022年完工并投入使用[31] - 公司计划在澳大利亚开设新的校区，抓住国际学生市场的增长机遇[19] - 澳洲学校获批在Newcastle设立新校区，初步获批国际招生学额为1,000人[18] 财务表现 - 公司净利润同比增长31.5%，达到人民币19.36亿元；经调整归母净利润同比增长12.1%，经营利润同比增长22.6%[22] - 公司经调整EBITDA同比增长27.3%，达到人民币28.56亿元；资产总额同比增长25.5%，达到人民币335.76亿元；现金储备同比增长人民币4.73亿元，达到人民币55.21亿元[22] - 公司2022年8月31日止年度净利潤为19.36亿元人民币，同比增长31.5%[38] - 公司2022年8月31日止年度经调整净利潤为18.91亿元人民币，同比增长15.7%[38] - 公司2022年8月31日止年度本公司拥有人应占经调整净利潤为18亿元人民币，同比增长12%[39] - 公司2022年8月31日止年度经调整EBITDA为28.56亿元人民币，同比增长27.3%[40] - 公司2022年8月31日止年度EBITDA为29.05亿元人民币，同比增长38.8%[40] - 公司2022年8月31日止年度融资成本为3.08亿元人民币，同比增长90.1%[40] - 公司2022年8月31日止年度物業、校舍及設備折旧为5.5亿元人民币，同比增长54.9%[40] - 公司2022年8月31日止年度使用權資產折旧为0.69亿元人民币，同比增长32.7%[40] - 公司2022年8月31日止年度可換股債券的公平值變動为-2.99亿元人民币，同比减少106.2%[38][39][40] - 公司2022年8月31日止年度就商誉确认的非现金减值亏损为0.7亿元人民币，同比增长18.6%[38][39][40] - 公司2021/2022年度报告涵盖2021年9月1日至2022年8月31日的报告期[53] - 报告范围涵盖15个主要并表附属实体，包括12所中国学校和1所澳大利亚学校[53] 教学和学术成就 - 公司成员学校开设了更多符合市场需求的应用型本科专业359个，同比增加74个；专科专业169个，同比增加60个；继续教育专业192个，同比增加8个[11] - 公司各成员学校在报告期内斩获国际级、国家级和省级奖项约3200项，办学品质和社會声誉再上新台阶[11] - 公司江西学校连续10年蝉联中国科教网民办院校综合竞争力排行榜榜首，并获批立项为硕士层次建设单位[11] - 公司广州学校教师发展中心建设项目通过验收成为省级教师发展中心平台，荣获广东省第十届教育教学成果奖（高等教育类）一等奖[11] - 公司四川学校在“2022软科中国民办高校排名”中位列全国第五、中西部第一，入选“四川省教育评价改革试点高校”[11] - 公司海南学校获国家社科基金立项和省级教学成果奖一等奖各1项[11] - 公司山东学校获评2021年山东最佳社会声誉高校[12] - 公司进一步加強教学团队能力建设，加大教师教学创新培养力度，打造高素质“双师双能型”教师队伍[11] - 公司各成员学校精益求精，办学品质和社會声誉再上新台阶，斩获国际级、国家级和省级奖项约3200项[11] - 公司致力于推进契合新时代需求的学科专业建设，打造高水平实验室体系，加强产教研融合[23] - 公司认为国家提高职业教育普及率和增加大学毕业生收入的努力将使公司课程对未来学生更具吸引力[25] 校企合作和社会服务 - 中教控股校企合作数量达到3,475家，较上一财年增长43%[15] - 中教控股为社会输送的应用型毕业生人才6.1万人，较上一年增长19%[15] - 四川学校入选“四川省第十批院士（专家）工作站”，成为四川省民办高校中唯一的院士（专家）工作站[15] - 肇庆学校被工业和信息化部列入首批“校企协同就业创业创新示范实践基地”建设单位[15] - 海南学校获新华网评为“2021年度全国创业型大学示范校”，获国际在线教育评为“2021年度创新创业典范高校”[15] - 中教控股与中国银行江西省分行签署了关于职业教育的全面战略合作协议[16] 荣誉和奖项 - 公司连续四年蝉联德勤“中国卓越管理公司”奖项，是唯一入选的学历教育企业[21] - 公司发行于2025年到期的离岸人民币500百万元投资级别有担保债券，由亚洲开发银行担保，获得标准普尔全球“AA”评级[30] - 公司于2021年9月新加入的四川学校，在“广州日报数据和数字化研究院应用大学（独立学院）Top 100榜”中排名第一[26] 环境、社会及管治（ESG） - 公司建立了环境、社会及管治（ESG）的组织体系和管理体系，强化整体ESG管理[52] - 公司通过内部数据和外部资料（如第三方专业人员的估算和测量结果）进行数据量化[52] - 公司ESG事务由内控部负责，董事会对ESG进行定期评估和监督[54] - 公司成立了ESG工作小組，负责信息收集、数据填报和报告编制，并向董事会汇报[54] - 公司引入董事會參與機制，明晰ESG管理目標和風險[54] - 公司確認具備普惠商業模式，致力於為學生提供平價而優質的教育[57] - 公司將遵守IFC績效標準，收集數據監測環境和社會狀況，並出具報告[58] - 公司同意執行行動計劃，確保日常運行業務符合IFC績效準則[58] - 公司承诺对现有和未来的新学校/新校区项目执行IFC绿色建筑标准，采用IFC EDGE认证，要求能源、水和材料的使用效率提高20%[59] - 2021/22年度集团总排放量较2020/21年度有所增加，主要由于并入新学校和疫情后复课[62] - 2021/22年度氮氧化物(NOx)排放量为5,460.5公斤，较2020/21年度的3,932.2公斤增加[63] - 2021/22年度二氧化硫(SO2)排放量为46.5公斤，较2020/21年度的30.9公斤增加[63] - 2021/22年度颗粒物(PM)排放量为515.7公斤，较2020/21年度的344.7公斤增加[63] - 2021/22年度生活污水排放总量为5,023,513吨，较2020/21年度的4,398,579吨增加[63] - 2021/22年度有害废弃物（灯泡和各类光管）为39,543个，较2020/21年度的32,720个增加[63] - 2021/22年度无害废弃物总量为31,428吨，较2020/21年度的25,349吨增加[63] - 2021/22年度直接温室气体排放总量为8,971吨，较2020/21年度的4,098吨增加[65] - 2021/22年度能源间接温室气体排放总量为139,219吨，较2020/21年度的106,028吨增加[65] - 公司制定了排放量目标，包括气体排放物（氮氧化物、二氧化硫、颗粒物）、液体排放物（生活污水）、固体排放物（有害和无害废弃物）以及温室气体排放的生均排放量目标，均与2020/21学年持平[67][68][69][70] - 公司采取了多项措施减少排放，如提供司机培训、定期检查和维修车辆、优先购买新能源校车、安装油煙尾氣排風系統、开展节水宣传活动、加强雨污分流管理、推广无纸化办公、回收可回收固體廢物等[67][68][69] - 公司在报告期内共回收了521吨废品，帮助当地小区减少垃圾填埋[69] - 公司新植树30,475棵，补种灌木、苗木多于108万株，温室气体抵消量高达701吨，抵消了0.47%的温室气体排放[70] - 公司制定了多项节能管理制度，包括能源管理、节约利用、计量管理和分析、仪器使用和维护等，以提高能源使用效率[71][72] - 公司2021/22年的能源总耗量较2020/21年有所增加，主要由于并入新学校和疫情后复课所致[73] - 公司2022财年总耗电量为176,853,384千瓦时，同比增长31.9%[74] - 公司2022财年总耗水量为8,763,620立方米，同比增长44.3%[74] - 公司2022财年天然气消耗量为3,783,989立方米，同比增长117.2%[74] - 公司2022财年生均耗电量为778.0千瓦时，同比增长10.0%[75] - 公司2022财年生均耗水量为38.6立方米，同比增长20.6%[75] - 公司2022财年生均天然气消耗量为16.7立方米，同比增长81.5%[75] - 公司设定2021/2022学年生均资源使用量与2020/21学年持平的目标[77] - 公司通过多项措施提高能源使用效益，包括更换老旧设备、推广LED节能灯、设定空调温度等[77] - 公司在节水方面采取措施，如使用处理过的污水灌溉、推广节水设备、开展节水宣传活动等[77] - 公司广州职业学校于2022年被认定为广东省绿色学校[78] 员工和人力资源管理 - 公司共有13,655名在職僱員，較2021年增加23.8%[91] - 男性僱員6,249人，女性僱員7,406人[92] - 教師和教輔人員佔僱員總數的74.5%[94] - 教師9,611人，教輔人員561人，行政人員1,891人，校園保安人員382人，其他1,067人[93] - 公司未向任何僱員授予購股權[87] - 公司實行每日工作8小時、每週工作5天或每週正常工作不超過40小時的工作制[88] - 公司提供平等機會，反對任何歧視行為[90] - 公司教職工構成多元化，包括退休及返聘人員[89] - 公司教職工享有平等學習、發展、晉升機會[89] - 公司教職工需接受年度考核及相應的績效考核[86] - 公司员工总数从2021年8月31日的11,034人增加到2022年8月31日的13,655人[95][96] - 31-50岁员工占比58.1%，30岁以下员工占比26.5%[95] - 员工流失率为8.4%，较上年的9.1%有所下降[98][99][100][101] - 四川省新增为运营学校，2022年8月31日有1,289名员工[96] - 公司35.4%的员工来自学校所在地以外的地方[97] - 公司为员工提供ISO 9001和ISO 29990质量管理体系认证[102][103] - 公司为员工提供工伤、基本医疗和公共责任保险[103] - 过去三年内，公司有1名员工因工亡故[104] - 报告期内，公司有6名员工发生工伤，损失工作日数为456天[104] - 公司建立了安全管理规定、安全检查制度和事故应急预案[102] - 公司重视员工职业健康与安全，采取多项措施降低职业性危害风险，如为安全保卫人员提供防护和通讯工具，为维修人员提供劳动保护用品[105] - 公司定期为教职员工开展免费健康体检，每一年或两年一次[105] - 公司设立安全卫生督查项目，包括安全卫生宣传教育、安全隐患排查整治等，配备视频监控设备和安全保卫人员[105] - 公司重视消防安全，定期开展消防安全提醒和设备检查，广东学校2021年10月举行消防演练，参与人员达5,000余人[106] - 公司制定全年员工培训计划，聚焦文化传播和业务能力提升，采用案例分析培训模式[107] - 公司鼓励教职员工考取教师及辅导员资格，海南学校和江西

学校网络与教育规模 - 公司学校网络包括中国12所学校、澳大利亚悉尼1所高等教育学府及英国伦敦1所双学位大学[8] - 公司是中国在校学生人数最多的上市高等及中等职业教育集团[8] - 2021年9月，成都锦城学院加入公司学校网络，该学院在中国民办独立学院中排名第一[11] - 截至2022年2月28日，公司在校学生总人数为309,022名，较2021年同期增长23.4%[12][13] - 高等职业教育分部在校学生人数为250,385名，同比增长36.5%[13] - 中等职业教育分部在校学生人数为55,855名，同比下降12.3%[13] - 国际教育分部在校学生人数为2,782名，同比下降14.2%[13] - 广州应用科技学院新校区二期预计2022年新增入住师生约9,000人[17] - 澳大利亚国王学院新校区获批第一期国际招生学额1,000人，预计2022年夏季迎来第一批学生[18] 政策与法规 - 2021年10月，中共中央发布《关于推动现代职业教育高质量发展的意见》，目标到2035年中国职业教育整体水平进入世界前列[10] - 2022年4月20日，全国人大常委会通过新修订的《职业教育法》，鼓励企业参与职业教育并给予奖励和税费优惠[11] - 高等教育在中国属于“受限制”行业，外资方仅可通过中外合作办学条例与中方合作经营高等教育机构[64] - 职业培训学校的外资方仅可通过中外合作办学条例与中方合作经营[64] 财务表现 - 公司2022年中期收入为2,350,612千元人民币，同比增长28.9%[21] - 公司2022年中期净利润为1,206,343千元人民币，同比增长41.5%[21] - 公司2022年2月28日止六个月的收入为人民币2,350.6百万元，同比增长28.9%[29] - 高等职业教育分部收入为人民币1,946.3百万元，同比增长44.2%[29] - 国际教育分部收入为人民币74.0百万元，同比下降35.7%[29] - 中等职业教育分部收入为人民币330.3百万元，同比下降7.9%[29] - 公司2022年2月28日止六个月的经调整净利润为人民币946,446千元，同比增长21.7%[24] - 公司2022年2月28日止六个月的经调整EBITDA为人民币1,406,926千元，同比增长27.8%[27] - 公司2022年2月28日止六个月的收入成本为人民币957.4百万元，同比增长28.4%[29] - 公司2022年2月28日止六个月的净融资成本为人民币134,700千元，同比增长44.3%[27] - 公司2022年2月28日止六个月的税项为人民币21,850千元，同比下降27.9%[27] - 公司2022年2月28日止六个月的物业、校舍及设备折旧为人民币272,270千元，同比增长56.9%[27] - 公司截至2022年2月28日止六个月的毛利为人民币1,393.2百万元，同比增长29.3%，毛利率为59.3%[30] - 公司截至2022年2月28日止六个月的经营利润为人民币1,041.9百万元，同比增长18.3%[30] - 公司截至2022年2月28日止六个月的净利润为人民币1,206.3百万元，同比增长41.5%[32] - 公司截至2022年2月28日止六个月的经调整净利润为人民币946.4百万元，同比增长21.7%[32] - 公司截至2022年2月28日止六个月的EBITDA为人民币1,669.1百万元，同比增长27.8%[33] - 公司截至2022年2月28日止六个月的资本开支为人民币1,047.0百万元，主要用于建设广东省新校区[35] - 公司截至2022年2月28日的现金储备为人民币5,047.1百万元[35] - 公司截至2022年2月28日的物业、校舍及设备为人民币14,864.2百万元，同比增长22.6%[34] - 公司截至2022年2月28日止六个月的融资成本为人民币134.7百万元，同比增长44.4%[31] - 公司截至2022年2月28日止六个月的可换股债券公平值收益为人民币317.7百万元[30] - 公司现金储备为人民币5047.1百万元，与2021年8月31日的人民币5048.4百万元基本持平[37] - 公司银行及其他借款为人民币7537.9百万元，较2021年8月31日的人民币6091.2百万元有所增加[37] - 公司净权益负债比率为24.2%，较2021年8月31日的28.0%有所下降[37] - 公司资产负债率为27.6%，较2021年8月31日的31.2%有所下降[37] - 公司用于扩充及发展大湾区新校舍的款项为人民币1177.0百万元，占总款项的70%[39] - 公司用于潜在收购项目的款项为人民币504.4百万元，占总款项的30%[39] - 公司于2021年10月通过配售及认股获得净额约1170.0百万港元，计划用于现代职业教育领域的潜在并购项目[40] - 公司于2022年2月28日未动用任何配售及认股所得款项[40] - 公司于2021年10月27日发行78,000,000股新股份，每股认购价为15.0港元，市值约为1,299.5百万港元[43] - 截至2022年2月28日，公司雇员总数为12,908名，较2021年同期增加20.8%[43] - 公司未宣派截至2022年2月28日止六个月的中期股息，而2021年同期为19.7港仙[45] - 公司于2021年9月2日发行38,309,387股新股份以支付收购隆兴投资有限公司的部分代价[46] - 公司董事及最高行政人员于2022年2月28日持有公司股份的权益及淡仓情况如下：于果持有63.38%的股份权益，谢可滔持有63.38%的股份权益，喻恺持有31.69%的股份权益，谢少华持有0.27%的股份权益[50] - 蓝天BVI持有750,700,000股股份的好仓权益，占已发行股份的31.42%，并持有1,959,963股股份的淡仓权益，占0.08%[54] - 白云BVI持有750,700,000股股份的好仓权益，占已发行股份的31.42%，并持有1,959,963股股份的淡仓权益，占0.08%[54] - 蓝天BVI和白云BVI各自向Credit Suisse AG借出1,959,963股股份，因此各自持有1,959,963股股份的淡仓权益[55] - 于果先生通过蓝天信托持有750,700,000股股份的好仓权益及1,959,963股股份的淡仓权益[52] - 谢可滔先生通过白云信托持有750,700,000股股份的好仓权益及1,959,963股股份的淡仓权益[55] - 于果先生和谢可滔先生分别持有江西科技学院和广东白云学院的100%权益[53] - 蓝天BVI和白云BVI各自通过Passionate Jade Holding Limited和Shimmery Diamond Holding Limited持有750,700,000股股份的好仓权益及1,959,963股股份的淡仓权益[55] - 于果先生和谢可滔先生通过一致行动人士协议使他们在公司的股权一致[55] - 于果先生在首次公开发售前购股权计划中持有2,000,000股购股权，行使价为6.45港元[58] - 公司根据首次公开发售后的购股权计划，截至2022年2月28日，谢可滔、喻恺、谢少华及雇员持有的购股权总数分别为2,000,000、2,000,000、2,000,000和1,100,000股[59] - 公司根据首次公开发售后的购股权计划，截至2022年2月28日，雇员持有的购股权总数为4,070,000股[62] - 公司自2017年12月15日起至2027年12月14日止的首次公开发售后的购股权计划有效及生效[61] - 公司自2017年11月29日采納的股权奖励计划自2017年12月15日起至2027年12月14日止有效及生效，但自其采納起，概无根据股权奖励计划授出或同意授出任何奖励[63] - 公司已收购澳大利亚悉尼的国王学院，该学院为澳大利亚政府认可的高等学府[65] - 公司尚未取得一块土地的土地使用证及若干楼宇的房屋所有权证，且未完全符合消防安全评估要求[66] - 公司已取得钟落潭土地一期地块的土地使用证，占地面积为188,666平方米，用于发展新校区[66] - 公司于2019年发行了本金总额为2,355,000,000港元的可换股债券，年利率为2.0厘，2024年到期[67] - 截至2022年2月28日，未偿还可换股债券的本金总额为1,663,000,000港元[67] - 可换股债券的转换价由每股13.99港元调整至每股13.75港元[67] - 公司已购回并注销本金总额为692,000,000港元的可换股债券[67] - 悉数转换未偿还可换股债券后，公司将发行120,945,454股股份，占已发行股份总数的约5.06%[67] - 公司净资产总额约为人民币15,852.2百万元，现金储备约为人民币5,047.1百万元[69] - 公司按本金面值赎回了1,544,000,000港元的可换股债券，剩余119,000,000港元可换股债券将于2024年3月到期，占原先发行可换股债券本金总额的5.05%[69] - 2018年IFC贷款协议要求控股股东维持公司有效控制权及已发行股份的实益拥有权至少50%[70] - 2021年IFC贷款协议要求控股股东维持公司股份实益拥有权至少50%及实际控制权[73] - 公司及其子公司与IFC签订了2021年IFC贷款协议，最高金额为150,000,000美元，贷款期最多为七年[73] - 公司2022年2月28日止六个月的收入为2,350,612千元人民币，同比增长28.9%[78] - 公司2022年2月28日止六个月的毛利为1,393,234千元人民币，同比增长29.3%[78] - 公司2022年2月28日止六个月的期内利润为1,206,343千元人民币，同比增长41.5%[78] - 公司2022年2月28日止六个月的基本每股盈利为49.08人民币分，同比增长27.9%[78] - 公司2022年2月28日的非流动资产为26,024,453千元人民币，同比增长24.7%[80] - 公司2022年2月28日的流动资产为6,151,006千元人民币，同比增长4.7%[80] - 公司2022年2月28日的总资产减流动负债为24,178,262千元人民币，同比增长32.4%[80] - 公司2022年2月28日的非流动负债为8,326,108千元人民币，同比增长28.1%[81] - 公司2022年2月28日的本公司拥有人应占权益为13,335,668千元人民币，同比增长22.1%[81] - 公司期内利润为人民币1,168,461千元，同比增长40.5%[83] - 公司期内总综合收益为人民币1,203,131千元，同比增长40.7%[83] - 公司确认分派股息为人民币394,908千元[83] - 公司收购一项业务支付对价为人民币652,791千元，相关业务净值为人民币1,641,183千元[83] - 公司发行股份募集资金为人民币981,098千元[83] - 公司子公司需按税后利润的10%拨付一般储备，直至达到注册资本的50%[84] - 公司民办学校需按净收入的25%拨付发展基金，用于学校建设或设备采购[84] - 公司2022年2月28日的经营现金流入为691,970千元，较2021年同期的905,484千元下降23.6%[86] - 公司2022年2月28日的投资活动净现金流出为1,971,770千元，较2021年同期的3,754,329千元减少47.5%[86] - 公司2022年2月28日的融资活动净现金流入为1,222,149千元，较2021年同期的1,997,573千元下降38.8%[87] - 公司2022年2月28日的期末现金及现金等价物为3,222,631千元，较2021年同期的2,510,667千元增长28.4%[87] - 公司2022年2月28日的流动负债超过流动资产1,846,191千元，但董事预期公司有足够资源继续运营[89] - 公司于2021年9月14日完成收购隆兴投资有限公司100%股权及其子公司[90] - 公司2022年2月28日的已缴纳所得税为12,374千元，较2021年同期的5,636千元增长119.6%[86] - 公司2022年2月28日的购回可换股债券支出为564,403千元，2021年同期无此项支出[87] - 公司2022年2月28日的新筹银行借款为2,343,183千元，较2021年同期的1,268,438千元增长84.8%[87] - 公司2022年2月28日的发行新股份所得款项为981,098千元，较2021年同期的1,693,865千元下降42.1%[87] - 公司2022年2月28日止六个月的收入为23.506亿人民币，同比增长28.9%[95][97] - 高等职业教育分部收入为19.463亿人民币，同比增长44.2%[95][97] - 中等职业教育分部收入为3.303亿人民币，同比下降7.9%[95][97] - 国际教育分部收入为7397.6万人民币，同比下降35.7%[95][97] - 公司2022年2月28日止六个月的税前利润为12.282亿人民币，同比增长39.2%[95][97] - 中国地区客户收入为22.766亿人民币，同比增长33.3%[101] - 澳大利亚地区客户收入为7397.6万人民币，同比下降35.7%[101] - 公司非流动资产总额为260.113亿人民币，同比增长24.7%[101] - 中国地区非流动资产为251.740亿人民币，同比增长25.8%[101] - 澳大利亚地区非流动资产为8.345亿人民币，同比下降1.4%[101] - 公司截至2022年2月28日止六个月的教务管理收入为12,562千元，同比下降49.7%[102] - 管理费收入为47,621千元，同比增长41.7%[102] - 政府拨款为16,193千元，同比下降23.9%[102] - 员工成本为687,734千元，同比增长43.9%，其中薪金及其他津贴为570,871千元，同比增长29.5%[108] - 公司期内利润为1,168,461千元，同比增长40.5%[111] - 每股基本盈利为1,168,461千元，同比增长40.5%[111] - 每股摊薄盈利为849,698千元，同比增长28.6%[111] - 公司确认截至2021年8月31日止年度的末期股息为每股普通股20.2港仙，总计394,908千元[109] - 公司正在将一所中国学校转制为营利性民办学校，转制完成后将不再享有税收优惠待遇[107] - 公司截至2022年2月28日止六个月的税项为21,850千元，同比下降27.9%[106] - 公司新校舍及学生宿舍建设成本增加约人民币722,132,000元，较去年同期减少53.1%[115] - 公司通过收购业务获得物业、校舍及设备价值人民币1,991,012,000元，较去年同期减少18.3%[115] - 公司商誉从人民币3,270,338,000元增加至人民币3,955,635,000元，增长20.9%[116] - 公司品牌名称价值从人民币3,207,493,000元增加至人民币5,071,432,000元，增长58.1%[116] - 公司投资预付款项达人民币414,200,000元，用于收购隆兴集团全部股权，总代价为人民币2,328,591,000元[118] - 公司贸易应收款项从人民币21,715,000元增加至人民币44,640,000元，增长105.6%[119] - 公司应收教育局款项从人民币55,213,000元增加至人民币123,144,000元，增长123.0%[119] - 公司应收贷款从人民币100,613,000元增加至人民币155,388,000元，增长54.4%[119] - 公司弥偿资产从人民币349,828,000元减少至人民币341,004,000元，

财务表现 - 公司2020/21年度经营利润同比增长42.9%，净利润同比增长107.2%，经调整归母净利润同比增长57.1%，达到人民币15.5亿元[11] - 公司收入同比增长37.5%，达到人民币3,682.4百万元[39] - 高等职业教育分部收入同比增长58.2%，达到人民币2,759.6百万元[40] - 中等职业教育分部收入同比下降4.5%，至人民币702.8百万元[41] - 国际教育分部收入同比增长11.4%，达到人民币220.0百万元[42] - 公司毛利率为59.1%，较去年下降0.7个百分点[44] - 公司净利润同比增长107.2%，达到人民币1,471.8百万元[35] - 公司拥有人应占净利润同比增长128.0%，达到人民币1,443.8百万元[35] - 公司拥有人应占经调整净利润同比增长57.1%，达到人民币1,546.4百万元[38] - 公司净资产收益率从13.0%增长至15.9%[44] - 公司向公立学校联席举办人支付合作费用人民币68.5百万元[43] - 销售开支为人民币168.2百万元，占收入约4.6%，较去年下降0.4个百分点[46] - 行政开支为人民币474.4百万元，占收入约12.9%，较去年下降1.0个百分点，主要由于成本削减措施和股份付款拨回净额[47] - 经营利润达人民币1,724.7百万元，同比增长42.9%，主要由于现有学校内生增长及新增学校[48] - 净亏损为人民币240.4百万元，主要由于独立学院转设的一次性费用人民币227.5百万元[49] - 可换股债券的公平值变动为人民币145.3百万元，由于公平值减少[50] - 融资成本由人民币92.6百万元增加至人民币162.1百万元[51] - 经调整净利润为人民币1,574.3百万元，同比增长48.3%，经调整净利润率为42.8%[52] - EBITDA为人民币2,094.4百万元，经调整EBITDA为人民币2,185.3百万元，同比增长48.0%[53] - 物业、校舍及设备增长77.1%至人民币12,126.3百万元，主要由于新校区建设[54] - 现金储备为人民币5,048.4百万元，较去年增加人民币681.8百万元[56] 资产与投资 - 截至2021年8月31日，公司资产总额为人民币267亿元，同比增长48.8%，现金储备为人民币50亿元[11] - 公司在粤港澳大湾区、西部大开发、海南自贸区等区域投资已超过人民币100亿元[16] - 公司通过增持西安铁道学院的权益，使其成为拥有90%权益的并表附属实体[28] - 公司主要在中国和澳大利亚运营，大部分收益和开支以人民币和澳元计值，部分开支以港元和美元计值，面临外汇风险，但未使用金融工具进行对冲[59] - 公司银行及其他借款为人民币3,461.8百万元，以子公司学费、住宿费及配套收入的收费权、存款、股权及校舍设备作抵押[60] 教育质量与学校表现 - 公司成员学校在2020/21年度统招招生人数大幅增长，高考录取分数显著提高[12] - 公司成员学校在2020/21年度新增2个国家级一流本科课程和26个省级一流课程，14个专业新获评为省级一流专业[12] - 公司成员学校江西科技学院荣获民办院校综合竞争力排行榜全国第一[12] - 公司成员学校广东白云学院荣获粤港澳大湾区最好大学（民办）排行榜第一[12] - 公司成员学校成都锦城学院在民办独立学院中排名全国第一[12] - 公司成员学校海口经济学院成为全国首家被评为省级示范应用型本科高校的民办高校[12] - 公司成员学校在2020/21年向社会输送了5.2万名优秀毕业生[14] - 公司位于广东、山东、重庆的三所独立学院在2021年9月全部完成转设，新生入学人数较转设前增长平均超过50%[14] - 公司成员学校2021/22年统招新生人数同比增长34%，在校生人数近28万人[14] - 公司成员学校在高等职业教育层次共开设了应用型本科专业285个，同比增加20个；专科专业109个，同比增加38个；继续教育专业184个，同比增加69个[16] - 公司在粤港澳大湾区的校园最大可满足超过10万名学生的需求，每年可为当地培养近3万名应用型人才[16] - 公司成员学校在2020/21年获得教育部批准新工科研究与实践项目3项，在同业中获得教育部立项最多[16] - 公司成员学校近三年累计资助学生73,559人次，累计金额人民币8,491万元，包括奖助学金人民币6,544万元、学费减免人民币946万元、勤工俭学人民币1,001万元[21] - 公司成员学校近三学年累计培训农民工41,974人次，培训技能包括电器维修、汽车维修、网商运营等[21] - 公司通过培训平台“839学堂”全面提升教师素养，并培育一批具备职业技能等级证书培训能力的教师[19] - 公司成员学校在2020/21年组织教师参与各类教学技能大赛，促进教学经验分享和改革创新[19] - 公司国际教育板块在2020/21年实现分部业绩人民币75.0百万元，较上年增长14.7%[23] - 公司计划在2021/22年内在澳大利亚纽卡斯尔市开设新校区，预计将国王学院的学生容量增加35%[23] - 公司在校学生总人数在2021年8月31日达到240,004名，较2020年8月31日增长33.2%[29] - 高等职业教育分部在校学生人数从2020年的110,467名增长至2021年的177,455名，增长显著[30] - 中等职业教育和国际教育分部的在校学生人数略有减少，主要受COVID-19疫情影响[29] - 公司进一步扩展业务至中国四川省，截至2021年11月1日，学校网络包括14所学校，在校学生人数增长至约280,000名[30] - 海口经济学院于2021年8月的在校学生人数约为43,000名，校区总面积超过1,400亩[27] 社会责任与可持续发展 - 公司致力于推动环保、社会责任和严格公正的企业管治，并在日常运营中积极践行[61] - 公司按照香港联交所的《环境、社会及管治报告指引》编制ESG报告，旨在提供2021年8月31日止年度的环境和社会表现[62] - 公司ESG报告引用的数据源于内部数据和外部资料，包括能源消耗量和温室气体计算[64] - 公司ESG报告涵盖14个主要并表附属实体，报告期内并购了两所新学校[65] - 公司ESG事务由内控部负责，董事会全层监督，并定期进行ESG评估[66] - 公司成立了环境、社会及管治工作小组，负责信息收集、数据填报和报告编制[66] - 公司主要权益人参与ESG报告的讨论和审视，以确保报告的全面性[67] - 公司欢迎权益人就ESG方针及表现提供反馈，可通过指定邮箱提交意见或建议[68] - 公司获得国际金融公司（IFC）确认具备普惠商业模式，直接影响到低收入人群（学生），并致力于提供平价而优质的教育[69] - 公司承诺执行IFC绿色建筑标准，广东白云学院新校区项目已开始为新建筑物申请IFC EDGE认证，预计2022年获得认证[71] - 公司2021年气体排放物总量为4,307.8公斤，较2020年的2,657.4公斤显著增加，主要由于新收购学校排放及疫情后复课[74] - 公司2021年生活污水排放总量为4,398,579吨，较2020年的2,530,708吨大幅增加[74] - 公司2021年固体排放物总量为25,349吨，较2020年的12,831吨显著增加，其中无害废弃物为25,945吨[74] - 公司2021年有害废弃物（灯泡和光管）为32,720个，较2020年的22,228个增加[74] - 公司2021年氮氧化物排放量为3,932.2公斤，较2020年的2,426.6公斤增加[74] - 公司2021年二氧化硫排放量为30.9公斤，较2020年的19.3公斤增加[74] - 公司2021年颗粒物排放量为344.7公斤，较2020年的211.5公斤增加[74] - 公司2021年生活污水（来自宿舍）排放量为3,633,636吨，较2020年的2,186,091吨增加[74] - 公司2021年温室气体总排放量为4,098吨，较2020年的2,893吨增长41.7%[77] - 公司2021年能源间接温室气体排放量为106,028吨，较2020年的52,895吨增长100.5%[77] - 公司2021年拥有树木的温室气体抵销量为662吨，较2020年的542吨增长22.1%[77] - 公司2021年新植树10,338棵，补种灌木、苗木超过35.2万株[82] - 公司2021年回收了596吨可回收固体废物[81] - 公司2020/2021学年生均温室气体排放量目标为减少3%[82] - 公司2020/2021学年生均有害废弃物排放量目标为减少3%[81] - 公司2020/2021学年生均无害废弃物排放量目标为减少3%[81] - 公司2020/2021学年生均废水排放量目标为减少3%[80] - 公司2020/2021学年生均废气排放量目标为减少3%[79] - 公司2021/20年总电力消耗为134,076,974千瓦时，较2020/19年的69,687,133千瓦时增长92.4%[86] - 公司2021/20年总水消耗为6,072,402立方米，较2020/19年的4,088,765立方米增长48.5%[86] - 公司2021/20年总天然气消耗为1,741,848立方米，较2020/19年的1,211,669立方米增长43.8%[86] - 公司2021/20年生均电力消耗为707.1千瓦时，较2020/19年的441.0千瓦时增长60.3%[87] - 公司2021/20年生均水消耗为32.0立方米，较2020/19年的25.9立方米增长23.6%[87] - 公司2021/20年生均天然气消耗为9.2立方米，较2020/19年的7.7立方米增长19.5%[87] - 公司计划通过更换老旧低压柜、使用LED节能灯、设定空调温度等措施，实现生均电力消耗减少3%的目标[89] - 公司通过节水项目改造、使用节水设备、开展环保宣传等措施，有效减少校园总耗水量[89] - 公司通过建设校园节能监管平台，实时监控学生公寓用水用电情况，实现远程管理[92] - 公司逐步淘汰老旧高耗电设备，优先采购能源效益高的绿色环保产品[92] 员工与人力资源管理 - 公司2021年8月31日在职雇员总数为11,034人，较2020年增加24.9%，主要由于并入了海口经济学院和海经院附属艺术学校的员工[104] - 2021年8月31日男性雇员为5,324人，女性雇员为5,710人[105] - 2021年8月31日教师人数为7,726人，较2020年增加26.2%[106] - 2021年8月31日行政人员为1,558人，较2020年增加30.7%[106] - 2021年8月31日校园保安人员为277人，较2020年增加72.0%[106] - 公司教师和教辅人员占总雇员数的接近75%[107] - 公司未在2021年8月31日的年度内向任何雇员授予购股权，而2020年同期授予了200,000份购股权[100] - 公司实行每日工作8小时、每周工作5天或每周正常工作不超过40小时的工作制[101] - 公司通过多种途径广泛吸纳人才，包括联系目标院校、参加人才选聘会和行业交流会等[98] - 公司为提升教学质量，大部分学校已制定《绩效奖励核算办法》和《绩效管理办法》[99] - 公司2021年8月31日总雇员人数为11,034人，较2020年8月31日的8,833人增长24.9%[108] - 公司85%的雇员年龄在31-50岁之间，30岁以下雇员占比25%[108] - 公司2021年8月31日中国江西省雇员人数为1,820人，较2020年8月31日的1,849人减少1.6%[109] - 公司2021年8月31日中国广东省雇员人数为1,662人，较2020年8月31日的1,607人增长3.4%[109] - 公司2021年8月31日中国河南省雇员人数为925人，较2020年8月31日的968人减少4.4%[109] - 公司2021年8月31日中国陕西省雇员人数为596人，较2020年8月31日的449人增长32.7%[109] - 公司2021年8月31日中国山东省雇员人数为696人，较2020年8月31日的537人增长29.6%[109] - 公司2021年8月31日中国重庆市雇员人数为506人，较2020年8月31日的446人增长13.5%[109] - 公司2021年8月31日中国海南省雇员人数为488人，2020年8月31日无数据[109] - 公司2021年8月31日澳大利亚新南威尔士州雇员人数为177人，较2020年8月31日的173人增长2.3%[109] - 公司为4,730名员工（占在职员工的53.6%）提供了在职培训[127] - 男性员工受训人数为2,104人（占23.8%），女性员工受训人数为2,626人（占29.8%）[128] - 高级管理层受训人数为64人（占0.7%），中级管理层为411人（占4.7%），其他员工为4,282人（占48.5%）[129] - 在职员工的加权平均受训时数为41小时/人[130] - 男性员工平均受训时数为39小时，女性员工为38小时[131] - 高级管理层平均受训时数为29小时，中级管理层为33小时，其他员工为41小时[132] - 公司雇佣了40名残疾员工（占0.4%）和28名家庭重大困难员工（占0.3%）[133] 供应链与采购管理 - 公司88%的供应商为本地供应商，主要来自江西省、广东省、河南省等地区[137] - 公司总供应商数为1,501家，较2020年的1,351家有所增加[137] - 公司要求供应商提供质量检测证书和产品合格证明，确保采购物资的质量[139] - 公司采用ERP系统管控供应链，确保采购流程的透明和合规[140] - 公司在大宗采购时优先考虑节能、减排和环保产品[141] 法律合规与风险管理 - 公司严格遵守国家和地区的教育法律法规，提供高质量的教育服务[142] - 公司通过多种媒介进行招生宣传，确保广告内容的客观性和真实性[143] - 报告期内公司共有6,083名学生退学，退学率为2.5%[144] - 报告期内公司收到40起员工投诉和641起学生投诉，主要涉及公共设施维修和食堂口味等问题[145] - 公司通过校长信箱和校长接待日等方式，及时处理学生和员工的投诉[145] - 公司严格遵守知识产权法规，报告期内未涉及重大知识产权投诉或纠纷[146] - 公司旗下学校对教师教学满意度为96.65%，专业与课程设置满意度为92.64%，管理服务满意度为95.46%，教学条件满意度为94.61%，教风与学风满意度为96.57%，校园文化满意度为97.25%[149] - 公司旗下学校在2021年上半年，184名任课教师对全校204个行政班进行了评学，7,655名学生对教师进行了评教[150] - 公司旗下学校每年采集高等教育教学基本状态数据并上报教育主管部门，通过本科数据采集和深入分析总结，及时监控学校办学核心数据情况[149] - 公司旗下学校在2021年6月安排教师听课139节次，并针对毕业论文、讲稿教案、课程计划进度、试卷批改等开展专项检查工作[150] - 公司旗下学校制定了100多项制度文件，包括《教学管理手册》、《教学质量监控制度汇编》、《教师手册》和《大学生手册》等[149] - 公司旗下学校在报告期内参加了教育部本科教学工作审核评估，并被广东省教育厅评为“优秀”等级[149] - 公司旗下学校在报告期内收集了13,512份有效问卷，结果显示学生对教师教学、专业与课程设置、管理服务、教学条件、教风与学风、校园文化等方面的满意度均超过90%[149] - 公司旗下学校在报告期内完善了知识产权管理机构，设立了知识产权专利申请基金，用于补助知识产权的创新活动、专利后期的维修和改进[147] - 公司旗下学校在报告期内实行了毕业设计（毕业论文）查重检查，对于重复率超过标准的毕业论文，要求学生修改或重新撰写[147] - 公司旗下学校在报告期内出台了《教材工作管理规定》，确保学校所使用教材均订购于正规出版商，并为教师购买知网、超星平台等教学资源网站账号[147] - 公司旗下学校安装了3200余个电子监控探头，覆盖整个校区[152] -

学生人数与课程 - 公司在校学生总人数约为250,300名，较2020年2月29日上升37.7%[10] - 高等教育分部学生人数为183,409名，职业教育和国际教育分部分别为63,686名和3,244名[11] - 继续教育课程学生人数大幅增加，2021年2月28日达到55,935名，较2020年2月29日的23,790名显著增长[11] - 公司于2020年8月收购海口经济学院，该学院在校学生人数约为46,000名[9] - 公司于2020年8月收购海口经济学院附属艺术学校，该学校在校学生人数约为2,500名[10] - 公司提供的课程包括12个硕士课程、292个普通本科课程、103个普通专科课程、168个职业教育课程及159个继续教育课程[9] 学费调整与退还 - 公司在2020/2021学年向学生退还COVID-19疫情期间的住宿费人民币65.2百万元[12] - 公司每年将不同课程的学费调整介乎0%至30%，需经过政府审批[12] - 江西科技学院普通本科课程学费从19,000-26,000人民币增长至22,000-29,000人民币[13] - 广东白云学院普通本科课程学费从20,000-30,000人民币增长至26,000-30,000人民币[13] - 重庆外语外事学院普通本科课程学费从12,000-18,000人民币增长至13,000-18,000人民币[13] - 广州应用科技学院普通本科课程学费从26,000-28,000人民币增长至26,000-30,000人民币[13] - 山东泉城学院普通本科课程学费从11,000-17,000人民币增长至15,000-20,000人民币[13] - 白云技师学院技师文凭课程学费保持在13,500-15,500人民币[15] - 国际教育分部国王学院硕士课程学费保持在7,750-8,500澳元[15] 并购与扩展 - 公司认为中国民办高等及职业教育行业增长趋势稳健，存在大量潜在合并及收购机会[17] - 公司计划通过整合民办教育资源，扩大市场份额，提升学校教育质量[17] - 公司已审视超过500个潜在并购目标，部分正在进行尽职审查程序[18] - 公司战略性收购了三所优质独立学院，其中两所已获教育部批准转设[19] - 公司计划在粤港澳大湾区进行并购及扩建校园，以满足优质教育的强劲需求[20] - 广东白云学院新校区第二期可容纳18,000名学生，预计2021年夏季完工[21] - 广州应用科技学院新校区一期可容纳14,000名学生，预计2021年秋季投入使用[22] - 公司与澳大利亚国王学院及英国里士满大学建立合作，提供全球教育资源[22] 财务表现 - 截至2021年2月28日止六个月，公司收入为1,823,438千元，纯利为852,239千元[27] - 公司2021年2月28日止六个月的收入达到人民币1,823.4百万元，同比增长38.6%[31] - 高等教育分部收入同比增长54.7%，达到人民币1,349.7百万元[32] - 职业教育分部收入同比减少4.3%，为人民币358.6百万元[33] - 国际教育分部收入同比增长69.5%，达到人民币115.1百万元[34] - 公司2021年2月28日止六个月的毛利率为59.1%，同比增长350个基点[36] - 经营利润同比增长56.5%，达到人民币880.9百万元[40] - 经调整纯利同比增长41.9%，达到人民币758.5百万元[44] - 公司拥有人应占经调整纯利同比增长50.2%，达到人民币737.7百万元[44] - 公司未调整前的纯利从2020年2月29日止六个月的541.2百万元增加57.5%至2021年2月28日止六个月的852.2百万元[45] - 经调整纯利率从2020年2月29日止六个月的40.6%增加至2021年2月28日止六个月的41.6%[45] - EBITDA从2020年2月29日止六个月的761.3百万元增加至2021年2月28日止六个月的1,182.3百万元[46] - 物业、校舍及设备从2020年8月31日的6,846.6百万元增长56.9%至2021年2月28日的10,740.1百万元[47] - 总银行结余及现金从2020年8月31日的4,366.6百万元增加至2021年2月28日的5,051.6百万元[48] - 公司于2021年1月配售122,000,000股股份并收取所得款项净额总额2,012.6百万港元（相当于1,681.4百万元人民币）[48] - 截至2021年2月28日止六个月的资本开支为1,611.4百万元，主要用于建设广东白云学院及广州应用科技学院的新校区[49] - 公司于2021年2月28日的总银行结余及现金为5,051.6百万元，银行及其他借款为4,913.3百万元，可换股债券为2,236.7百万元[50] - 公司于2021年2月28日的净权益负债比率为18.1%，资产负债率为28.7%[51] - 公司于2021年2月28日已悉数动用发行于2024年到期可换股债券的所得款项净额2,105.6百万元[54] - 公司通过配售及认购获得净额约2,012.6百万港元，用于潜在收购项目及扩展大湾区新校舍[59] - 公司截至2021年2月28日未动用配售及认购所得款项净额[60] - 公司截至2021年2月28日拥有10,688名雇员，较去年同期增加19.8%[61] - 公司宣布派付截至2021年2月28日止六个月的中期股息每股普通股19.7港仙[64] - 公司截至2021年2月28日止六个月未购买、出售或赎回任何上市证券[66] - 公司审计委员会已审阅截至2021年2月28日止六个月的未经审核合并财务报表[67] - 公司已发行股份总数为2,272,552,000股[71] - 蓝天BVI持有750,000,000股股份的好仓权益和8,000,000股股份的淡仓权益，占总发行股份的33.00%和0.35%[75] - 白云BVI持有750,000,000股股份的好仓权益和8,000,000股股份的淡仓权益，占总发行股份的33.00%和0.35%[75] - 蓝天BVI和白云BVI各自向Credit Suisse AG借出8,000,000股股份，形成淡仓权益[71] - 于果和谢可滔分别持有江西科技学院和广东白云学院的100%权益[73] - 蓝天BVI和白云BVI通过一致行动人士协议，使于果、谢可滔、蓝天BVI和白云BVI的股权一致[72] - Cantrust (Far East) Limited作为蓝天信托和白雲信托的受托人，持有1,500,000,000股股份的好仓权益和16,000,000股股份的淡仓权益，占总发行股份的66.01%和0.70%[75] - 公司董事于果和谢可滔分别持有华方教育的50%权益[73] - 蓝天BVI和白云BVI各自持有763,000,000股股份的好仓权益和8,000,000股股份的淡仓权益，占总发行股份的33.57%和0.35%[75] - 公司董事于果在2017年12月14日获得2,000,000股购股权，行使价为6.45港元，行使期为2018年12月15日至2027年12月14日[80] - 公司董事谢可滔在2017年12月14日获得2,000,000股购股权，行使价为6.45港元，行使期为2018年12月15日至2027年12月14日[81] - 公司董事喻伎在2017年12月14日获得2,000,000股购股权，行使价为6.45港元，行使期为2018年12月15日至2027年12月14日[81] - 公司董事谢少华在2017年12月14日获得2,000,000股购股权，行使价为6.45港元，行使期为2018年12月15日至2027年12月14日[81] - 公司董事优页在2017年12月14日获得1,100,000股购股权，行使价为6.45港元，行使期为2018年12月15日至2027年12月14日[81] - 公司董事优页在2019年3月8日获得395,000股购股权，行使价为12.48港元，行使期为2020年3月8日至2029年3月7日[84] - 公司董事优页在2019年12月16日获得20,000股购股权，行使价为10.76港元，行使期为2020年12月16日至2029年12月15日[84] - 公司首次公开发售后购股权计划自2017年12月15日起至2027年12月14日止有效[83] - 公司股权奖励计划自2017年12月15日起至2027年12月14日止有效[86] - 公司股份在购股权获行使当日的加权平均收市价为16.02港元[82] - 公司已收购位于澳大利亚悉尼的国王学院，该学院为澳大利亚政府认可的高等学府，具有学士及硕士学位授予权[89] - 公司正在申请相关证书、许可证及消防安全评估，以确保符合资质要求[89] - 公司已取得钟落潭土地一期地块的土地使用证，占地面积为188,666平方米，计划用于广东白云学院的新校区[91] - 公司委托独立第三方对未有房屋所有权证的楼宇进行抗震性能评估和消防安全评估，评估结果显示楼宇未发现重大安全问题[91] - 公司与国际金融公司（IFC）签订了最高金额为2亿美元的长期贷款协议，贷款期最多为七年[92] - 贷款协议要求控股股东维持公司有效控制权，并至少持有50%的已发行股份[92] - 公司计划将旧楼宇的现有运营搬迁至新校区，预计新校区将有充足容量容纳学校扩建[91] - 公司将继续在年报及中期报告中披露海外扩张计划及资质要求的最新变化[90] - 公司正在与政府部门进行整改讨论，以确保楼宇及消防安全问题的合规性[91] - 公司认为旧楼宇的土地问题及楼宇及消防安全问题不会对学校运营造成重大不利影响[91] - 公司截至2021年2月28日止六个月的收入为1,823,438千元人民币，同比增长38.7%[95] - 公司截至2021年2月28日止六个月的毛利为1,077,489千元人民币，同比增长42.3%[95] - 公司截至2021年2月28日止六个月的期内利润为852,239千元人民币，同比增长57.5%[95] - 公司截至2021年2月28日止六个月的基本每股盈利为38.37人民币分，同比增长55.8%[95] - 公司截至2021年2月28日的非流动资产总额为18,974,589千元人民币，较2020年8月31日增长46.7%[97] - 公司截至2021年2月28日的流动负债总额为5,803,257千元人民币，较2020年8月31日增长14.6%[97] - 公司截至2021年2月28日的非流动负债总额为7,519,382千元人民币，较2020年8月31日增长32.2%[98] - 公司截至2021年2月28日的本公司拥有人应占权益为10,752,445千元人民币，较2020年8月31日增长25.4%[98] - 公司期内利润为497,625千元人民币，期内其他综合开支为24,550千元人民币，期内利润及总综合开支收益为473,075千元人民币[99] - 公司确认分派的股息为161,080千元人民币[99] - 公司收购一家子公司的额外权益导致总权益减少238,000千元人民币[99] - 公司期内利润为831,444千元人民币，期内其他综合收益为3,587千元人民币，期内利润及总综合收益为835,031千元人民币[99] - 公司确认分派的股息为263,644千元人民币[99] - 公司收购一项业务导致总权益增加726,925千元人民币[99] - 公司发行股份导致总权益增加1,693,865千元人民币[99] - 公司收购一家子公司的额外权益导致总权益减少302,928千元人民币[99] - 公司确认按权益结算以股份为基础的付款导致总权益减少30,456千元人民币[99] - 公司于2021年2月28日的总权益为11,576,436千元人民币[99] - 公司2020年经营活动中自经营产生的现金为905,484千元人民币[103] - 2020年公司投资活动所用净现金为3,754,329千元人民币，主要用于购入结构性存款和收购物业、校舍及设备[103] - 2021年2月28日止六个月内，公司融资活动所得净现金为1,997,573千元人民币，主要来自发行新股份所得款项和新筹银行借款[104] - 2021年2月28日止六个月内，公司现金及现金等价物净减少856,908千元人民币[104] - 2021年2月28日止六个月内，公司期末现金及现金等价物为2,510,667千元人民币[104] - 公司2021年2月28日止六个月内偿还银行借款367,525千元人民币[104] - 公司2021年2月28日止六个月内偿还其他借款243,831千元人民币[104] - 公司2021年2月28日止六个月内进一步收购子公司权益的付款为228,000千元人民币[104] - 公司2021年2月28日止六个月内已付利息为138,846千元人民币[104] - 公司2021年2月28日止六个月内新筹银行借款为1,268,438千元人民币[104] - 公司2021年2月28日止六个月的收入为18.23亿人民币，同比增长38.7%[114] - 高等教育分部收入为13.50亿人民币，同比增长54.7%[114] - 职业教育分部收入为3.59亿人民币，同比下降4.3%[114] - 国际教育分部收入为1.15亿人民币，同比增长69.4%[114] - 公司2021年2月28日止六个月的税前利润为8.83亿人民币，同比增长60.5%[114] - 学费收入为16.68亿人民币，同比增长39.4%[116] - 住宿费收入为1.32亿人民币，同比增长47.3%[116] - 配套服务费收入为2380万人民币，同比下降18.1%[116] - 公司在中国和澳大利亚运营，主要收入来自中国[117] - 公司在中国市场的客户收入从2020年的1,247,272千元增长到2021年的1,708,321千元，同比增长36.9%[118] - 澳大利亚市场的客户收入从2020年的67,950千元增长到2021年的115,117千元，同比增长69.4%[118] - 公司非流动资产从2020年的12,915,865千元增长到2021年的18,969,521千元，同比增长46.9%[118] - 教务管理收入从2020年的11,496千元增长到2021年的24,984千元，同比增长117.3%[119] - 汇兑净收益从2020年的14,486千元增长到2021年的164,099千元，同比增长1032.8%[121] - 公司期内利润从2020年的497,625千元增长到2021年的831,444千元，同比增长67.1%[126] - 公司每股基本盈利从2020年的497,625千元增长到2021年的831,444千元，同比增长67.1%[126] - 公司新校舍及学生宿舍的建设成本从2020年的395,902千元增长到2021年的1,538,726千元，同比增长288.7%[128] - 公司通过收购一所学校，其物业、校舍及设备价值为2,437,168千元[128] - 商誉及无形资产总额从2020年9月1日的2,372,724千元人民币增长至2021年2月28日的3,322,450千元人民币，主要由于收购业务和汇兑调整[129] - 公司以1,356,000,000元人民币收购海南赛伯乐教育集团60%股权，旨在获取海口经济学院及其附属艺术学校的举办者权益[130] - 贸易应收款项从2020年8月31日的37,997千元人民币增长至2021年2月28日的89,565千元人民币，主要由于学生预付款项增加[132] - 应收贷款总额为90,629,000元人民币，其中46,221,000元人民币尚未提取[132] - 公司向中国教育基金承诺出资31,303,000元人民币，该基金目前处于初期供资阶段[134] - 贸易应收款项账龄分析显示，0至90天的应收款项从2020年8月31日的147千元人民币大幅增长至2021年2月28日的89,565千元人民币[135] - 信贷亏损拨备总额从2020年8月31日的41,178千元人民币减少至2021年2

学生人数与招生情况 - 公司总在校生人数增长至238,300名，涵盖中等专业教育到硕士研究生教育[12] - 中国高等教育学校2019/2020学年的招生学额同比大幅上涨29%[14] - 澳大利亚国王学院的国际学生总招生学额由3,255人增加至4,255人，增长约31%[14] - 广东白云学院新校区总占地约750亩，第一期可容纳8,000名学生，第二期可容纳18,000名学生[14] - 广州大学松田学院新校区总占地约1,500亩，设计可容纳30,000名学生[14] - 公司完成收购海口经济学院，该学院拥有约4.8万名在校学生，是中国规模最大的民办本科高校之一[14] - 海口经济学院2020年高等教育统招招生学额较2018年增长超过58%[14] - 公司旗下三所独立学院已获得所在省份主管部门批准转设为民办高校，正等待中国教育部审批[14] - 澳大利亚国王学院2020年3月新生人数逆势上涨45.1%[15] - 公司在校学生总数从2017年的76,200名增长至2020年的238,300名[16] - 公司2020年8月31日在校学生总数为180,179名，较2019年增长6%[22] - 高等教育分部2020年8月31日学生人数为110,467名，较2019年增长7.6%[23] - 职业教育分部2020年8月31日学生人数为65,924名，较2019年下降2.2%[23] - 国际教育分部2020年8月31日学生人数为3,788名，较2019年增长12.6%[23] - 海口经济学院2020年8月在校学生人数约为42,000名[39] 课程与学费 - 公司提供12个硕士课程、238个普通本科课程、71个普通专科课程、151个职业教育课程及115个继续教育课程[19] - 公司课程覆盖中国98%的本科生和94%的专科生选择[19] - 江西科技学院普通本科课程学费从2018/2019年的16,000-23,000元人民币增长至2019/2020年的19,000-26,000元人民币，增长幅度为18.75%-13.04%[25] - 广东白云学院普通本科课程学费从2018/2019年的19,000-30,000元人民币增长至2019/2020年的20,000-30,000元人民币，增长幅度为5.26%-0%[25] - 重庆翻译学院普通本科课程学费从2018/2019年的13,000-17,000元人民币下降至2019/2020年的12,000-18,000元人民币，变化幅度为-7.69%至5.88%[25] - 广州松田学院普通本科课程学费从2018/2019年的23,000-25,000元人民币增长至2019/2020年的26,000-28,000元人民币，增长幅度为13.04%-12%[25] - 山东泉城学院普通专科课程学费从2018/2019年的11,000-14,800元人民币增长至2019/2020年的11,000-17,000元人民币，增长幅度为0%-14.86%[25] - 西安铁道学院技师文凭课程学费保持稳定，2018/2019年和2019/2020年均为9,800-10,800元人民币[26] - 郑州城轨学校中等职业教育文凭课程学费保持稳定，2018/2019年和2019/2020年均为7,900-8,600元人民币[26] - 国王学院（澳大利亚）硕士课程学费从2018/2019年的7,250-8,000澳元增长至2019/2020年的7,500-8,500澳元，增长幅度为3.45%-6.25%[26] - 里士满大学（英国）硕士课程学费保持稳定，2018/2019年和2019/2020年均为8,000-21,000英镑[26] 并购与扩张 - 中国民办高等教育及职业教育行业拥有逾700所民办高等教育院校和数千所民办职业学校，显示出大量并购机会[30] - 公司已审视逾500个潜在并购目标，部分正在进行尽职审查程序[31] - 公司战略性收购了三所独立学院，并已获得相关省级或市级机关的转设批准[32] - 广东白云学院新校区第二期预计2021年夏季完工，可容纳18,000名学生[34] - 公司与肇庆新区政府签订协议，计划建立可容纳约30,000名学生的新大学校区[35] - 公司并购了澳大利亚国王学院并与英国里士满大学合作，提供国际教育课程[36] - 公司与惠理深圳合作成立目标资产管理规模为人民币50亿元的中国教育基金[37] - 公司2020年收购海口经济学院及附属艺术学校，扩展至海南省[41] 财务表现 - 公司2020年收入达到人民币26.78亿元，同比增长37.0%[45] - 高等教育分部收入增长36.5%，达到人民币17.44亿元[46] - 职业教育分部收入增长8.7%，达到人民币7.36亿元[47] - 国际教育分部新增收入人民币1.97亿元[48] - 收入成本增长29.2%，达到人民币10.77亿元[49] - 销售开支增长至人民币1.35亿元，主要由于新增海外学校[50] - 公司2020年纯利为人民币7.10亿元，同比增长3.4%[42] - 公司拥有人应占纯利为人民币6.33亿元，同比增长6.9%[44] - 截至2020年8月31日止年度，公司毛利为人民币1,601.0百万元，毛利率为59.8%，较去年同期的57.4%增长240个基点[51] - 公司经营利润为人民币1,207.1百万元，较去年同期的796.2百万元增长51.6%[51] - 公司经调整纯利为人民币1,061.3百万元，较去年同期的859.1百万元增长23.5%[54] - 公司正常化纯利为人民币1,046.5百万元，较去年同期增长36.9%[54] - 公司EBITDA为人民币1,144.2百万元，经调整EBITDA为人民币1,476.9百万元，较去年同期增长31.7%[55] - 公司总银行结余及现金为人民币4,366.6百万元，较去年同期的4,254.4百万元有所增加[57] - 公司权益负债比率为57.3%，净权益负债比率为8.3%[58] - 公司物业、校舍及设备为人民币6,846.6百万元，较去年同期的5,850.8百万元增长17.0%[56] - 公司融资成本为人民币92.6百万元，主要为银行及其他金融机构借款之利息开支[54] - 公司确认一次性退还新冠肺炎疫情住宿费人民币65.2百万元，导致净亏损人民币34.0百万元[52] 环境、社会与管治（ESG） - 公司致力于推动环保、社会责任和严格公正的企业管治[61] - 公司按照香港联交所的《环境、社会及管治报告指引》编制ESG报告，涵盖截至2020年8月31日止年度的环境和社会表现[62] - 公司ESG报告的数据来源于内部数据和外部资料，包括能源消耗量和温室气体排放量的计算[64] - 公司ESG报告范围涵盖12个主要并表附属实体，较上一年度增加1个[65] - 公司ESG事务由内控部负责，董事会全程监督，并定期进行ESG评估[66] - 公司成立了环境、社会及管治工作小组，负责信息收集、数据填报和报告编制[66] - 公司欢迎权益人就ESG方针及表现提供反馈[68] - 公司获得IFC确认具备普惠商业模式，直接影响到低收入人群（学生），并致力于提供平价优质教育[69] - 公司承诺执行IFC绿色建筑标准，广东白云学院新校区项目已开始申请IFC EDGE认证，预计2021年获得认证[71] - 公司2020年氮氧化物排放量为2,426.6公斤，较2019年的4,598.0公斤减少47.2%[75] - 公司2020年生活污水排放总量为2,530,708吨，较2019年的3,882,423吨减少34.8%[75] - 公司2020年有害废弃物（灯泡和光管）排放量为22,228个，较2019年的39,571个减少43.8%[75] - 公司2020年生均氮氧化物排放量为0.0154公斤，较2019年的0.0306公斤减少49.7%[76] - 公司2020年生均生活污水排放量为16.01吨，较2019年的25.87吨减少38.1%[76] - 公司2020年生均有害废弃物排放量为0.1407个，较2019年的0.2636个减少46.6%[76] - 公司2020年直接温室气体排放总量为2,893吨，较2019年的11,884吨大幅减少[78] - 公司2020年能源间接温室气体排放总量为52,895吨，较2019年的66,124吨减少20%[78] - 公司2020年拥有树木的温室气体抵销量为542吨，有效抵消了0.96%的温室气体排放[83] - 公司计划在2020/2021学年将生均氮氧化物、二氧化硫和颗粒物排放量减少3%[80] - 公司计划在2020/2021学年将生均生活污水排放量减少3%[81] - 公司计划在2020/2021学年将生均有害废弃物排放量减少3%[82] - 公司计划在2020/2021学年将生均温室气体排放量减少3%[83] - 公司在报告期内新植树1,279棵，补种灌木、苗木超过53.8万株[83] - 公司通过节能管理制度和节能台账，定期开展节能目标完成情况考核[84] - 2020年公司总电力消耗为69,687,133千瓦时，较2019年的87,735,312千瓦时减少20.6%[87] - 2020年公司总水消耗为4,088,765立方米，较2019年的8,041,439立方米减少49.2%[87] - 2020年公司生均电力消耗为441.0千瓦时，较2019年的584.6千瓦时减少24.6%[88] - 2020年公司生均水消耗为25.9立方米，较2019年的53.6立方米减少51.7%[88] - 公司计划在2020/2021学年将生均电力消耗减少3%，并逐步更换老旧低压柜和照明设备为LED节能灯[90][91] - 公司通过节水项目改造，使用节水水龙头和节水型储水式便器冲洗阀，有效减少校园总耗水量[92] - 公司定期对水电设施进行检查，防止水管渗漏等资源浪费现象发生[94] - 公司在新基建工程中采取降尘和噪音控制措施，如安装喷淋系统和噪声监测设备[97] - 公司严格遵守国家和地方节能政策，如《中华人民共和国节约能源法》和《广东省节能减排“十三五”规划》[96] - 公司荣获广州市水务局颁发的“2019年度广东省节水型单位”称号[94] - 公司通过建设校园节能监管平台，实时监控学生公寓用水用电、行政教学及办公空调节能情况，实现数据实时传输和远程管理[98] - 公司积极推动节水措施，严格规范用水行为，提倡节约用水，并鼓励循环利用，开展创建“节水型高校”活动[98] - 公司通过减少办公设备待机时间和逐步淘汰老旧高耗电设备，节约办公设备用电并延长设备使用年限[98] - 公司推动无纸化办公，食堂逐步禁止提供塑料袋，并实现100%回收可回收垃圾，切实保护环境[98] - 公司加强水电节能管理，进行耗能情况的实时跟踪管理，优化电源质量和减少待机电耗[100] 员工与人力资源管理 - 公司为教职员工提供多样化的福利，包括社会保险（养老、住房公积金、医疗、失业、工伤和生育保险）[101] - 公司通过多种途径广泛吸纳人才，包括联系目标院校、参加人才选聘会、行业交流会以及鼓励员工引荐人才[104] - 公司为提升教学质量，制定《绩效奖励核算办法》，教职员工需接受年度考核，并根据工作表现、个人业绩等决定晋升[105] - 公司在2020年度向关键管理人员授出200,000份购股权，以奖励其对公司的贡献[106] - 公司严格执行工作、休息、休假制度，实行每日工作8小时、每周工作5天或每周正常工作不超过40小时的工作制[107] - 公司2020年8月31日在职雇员总数为8,833人，较2019年增加1.3%，主要由于并入国王学院（澳大利亚）及广东白云学院新校区的员工[110] - 公司2020年8月31日男性雇员4,350人，女性雇员4,483人，总雇员数为8,833人[111] - 公司2020年8月31日教师和教辅人员占总雇员数的76%，其中教师6,124人，教辅人员590人[112][113] - 公司2020年8月31日85%的雇员年龄在31-50岁之间，30岁以下雇员占总雇员数的26%[114] - 公司2020年8月31日雇员流失率为10.3%，共1,010名员工离职，其中男性547人（5.6%），女性463人（4.7%）[117][118] - 公司2020年8月31日中国地区雇员流失率最高为河南省2.4%，广东省1.6%，山东省1.5%[120] - 公司2020年8月31日有4名教职工出现意外工伤，共损失198个工作日，较2019年增加126天[123] - 公司为4,757名雇员（占在职雇员的53.9%）提供了利于个人和职业发展的在职培训[134] - 江西科技学院共有76名新入职教师申报并取得高校教师资格，西安铁道学院和白云技师学院分别有153名和60名教师取得教师上岗资格[132] - 重庆翻译学院协议培养博士8人，白云技师学院有5名教师在攻读硕士学位[132] - 重庆翻译学院和郑州城轨学校分别选派近258名和近100名教师参加出国进修、国内外访学等项目[132] - 江西科技学院与华为等290多家企业开展合作，建立校外实践基地[132] - 白云技师学院被授予“广东省粤菜师傅培训基地”，并承办第二届粤港澳大湾区粤菜师傅技能大赛[132] - 江西科技学院举办了面向100余名专职教师的《学术研究与项目申报》培训[133] - 公司旗下学校每年开学初进行新入职教师及辅导员岗前培训活动[133] - 公司财务部于2019年12月到上海参加银企培训项目，内控部于2019年10月参加北京国家会计学院的内部审计实战技能提升高级研修班[131] - 公司信息部在2019年10月至12月多次参加AWS云相关技术培训，深入了解云原生架构、微服务架构搭建等技术[131] - 截至2019年8月31日，公司共有4,547名员工，其中高级管理层63人（0.7%），中级管理层449人（5.2%），其他员工4,035人（46.3%）[136] - 公司员工在报告期内的加权平均培训时数为39小时/人，男性员工为44小时，女性员工为47小时[137][138] - 截至2020年8月31日，公司共有33名残疾员工和8名家庭重大困难员工，分别占在职总员工的0.4%和0.1%[140] 供应商与采购管理 - 公司93%的供应商为本地供应商，主要来自集团旗下成员学校所在的省份/直辖市/州[144] - 2020年8月31日，公司供应商总数为1,351家，较2019年的895家有所增加，其中广东省供应商数量从238家增至505家[145] - 公司在采购过程中至少扣留合同金额的5%作为质量保证金，并对供应商进行定期质量抽检[143] - 公司对大规模需求商品实行集中采购属地配送的集中采购管理模式，以降低采购成本[143] - 公司在筛选供应商时要求提供质检报告、合格证明等材料，并对供应商进行合法性审核和尽调[146] - 公司对采购金额较大的项目严格执行公开招标或竞谈程序，确保货物质量和价格的最优化[147] - 公司对供应商的社会风险执行严格审核，要求供应商具备良好商业信誉和健全服务团队，三年内未发生重大安全或质量事故[148] - 公司在大宗采购时要求供应商提交节能、减排、环境标志等相关材料，并在评标环节优先考虑[149] 教学质量与学生管理 - 公司旗下学校在疫情期间通过线上教学平台开展考试，并利用人脸身份核验技术[158] - 广州松田职院安排教师听评课2,577人次，覆盖100%的任课教师，411名学生信息员反馈3,213条教学信息[159] - 山东泉城学院建立电子监控室，安装336个安防监控摄像头，覆盖整个教学及生活区域[161] - 重庆翻译学院安保队员67人，每天按时巡逻，全部安保队员均为义务消防员并进行严格的消防训练[161] - 公司旗下学校在疫情期间出台多项管理规定，保障师生安全和健康，包括疫情防控指挥中心和各类场所集中空调通风系统卫生管理[161] - 公司旗下学校定期开展教学检查，包括期初、期中和期末检查，确保教学质量[156] - 公司旗下学校每年采集高等教育教学基本状态数据并上报教育主管部门，及时监控学校办学核心数据情况[159] - 公司旗下学校通过质量改进程序对教学质量进行再检验和回收，形成及时反馈、动态管理、持续

学生人数与课程 - 公司截至2020年2月29日的在校学生总数为181,826名，较2019年2月28日的147,414名增长23.3%[12] - 高等教育分部的在校学生人数从2019年2月28日的80,265名增长至2020年2月29日的111,759名[13] - 国际教育分部的在校学生人数为2,239名，2019年2月28日尚未有该分部[13] - 公司提供四个硕士课程、217个普通本科课程、72个普通专科课程、149个职业教育课程及117个继续教育课程[10] 学费调整 - 江西科技学院普通本科课程的学费从2018/2019学年的16,000-23,000人民币调整至2019/2020学年的19,000-26,000人民币[15] - 广东白云学院普通本科课程的学费从2018/2019学年的19,000-30,000人民币调整至2019/2020学年的20,000-30,000人民币[15] - 重庆翻译学院普通本科课程的学费从2018/2019学年的13,000-17,000人民币调整至2019/2020学年的12,000-18,000人民币[15] - 广州松田学院普通本科课程学费从23,000–25,000人民币增长至26,000–28,000人民币，涨幅约为13%[16] - 山东泉城学院普通本科课程学费从11,000–14,800人民币增长至11,000–17,000人民币，涨幅约为15%[16] - 松田职业学院普通专科课程学费保持13,500–16,500人民币不变[16] - 西安铁道学院技师文凭课程学费保持9,800–10,800人民币不变[16] - 郑州城轨学校中等职业教育文凭课程学费保持7,900–8,600人民币不变[16] - 白云技师学院技师文凭课程学费保持13,500–15,500人民币不变[16] - 国王学院（澳大利亚）硕士课程学费从7,250–8,000澳元增长至7,500–8,500澳元，涨幅约为7%[16] 并购与扩展 - 公司计划通过并购策略扩大市场份额，并已审查超过380个潜在并购目标[22] - 公司认为中国民办高等及职业教育行业增长趋势稳健，拥有大量潜在并购机会[21] - 公司新增购三所独立学院，包括重庆翻译学院、广州松田学院和山东泉城学院[23] - 公司并购澳大利亚国王学院，并与伦敦里士满美国国际大学建立合作关系[27] - 公司计划在粤港澳大湾区进一步扩展，包括收购和扩建校园[24] - 公司已收购位于澳大利亚悉尼的国王学院，该学院为澳大利亚政府认可的高等学府，并得到中国教育部的认可[84] - 公司收购烟台海郡96.7%股权的现金对价为246,127,000人民币，随后收购剩余3.3%股权的现金对价为8,423,000人民币[197] 财务表现 - 公司收入同比增长41.8%，达到人民币13.152亿元[31] - 公司纯利达到人民币5.411亿元，同比增长57.4%[30] - 公司EBITDA由截至2019年2月28日止六个月的人民币492.6百万元增加54.5%至截至2020年2月29日止六个月的人民币761.3百万元[45] - 公司物业、校舍及设备于2020年2月29日较2019年8月31日增长11.9%至约人民币6,544.2百万元[45] - 公司首次公开发售所得款项净额约人民币2,725.7百万元，已动用约人民币2,702.9百万元，主要用于收购国内外其他大学或与其合作（59.50%）和建设新校区（26.90%）[49] - 公司发行于2024年到期可换股债券所得款项净额约人民币2,105.6百万元，已动用约人民币1,107.2百万元，主要用于建设及发展公司于中国的学校（30%）和收购中国的学校（45%）[52] 校园建设与扩展 - 广东白云学院新校区二期预计2021年夏季完工，可容纳18,000名学生[25] - 广州松田学院新校区计划容纳约30,000名学生，用地面积达1,500亩[26] - 公司已取得钟落潭土地一期地块的土地使用证，占地面积为188,666平方米，用于发展广东白云学院的新校区[85] - 新校区已于2019/2020学年投入使用，现有运营将逐步迁往新校区[85] 线上教育与合作 - 公司96%的课程已实现线上授课，广东白云学院获评在线教学优秀案例[29] - 公司与中国教育基金合作，目标资产管理规模为人民币50亿元[29] - 公司提供多种国际教育项目，包括2+2、3+1等模式[27] 财务数据与指标 - 公司总银行结余及现金于2020年2月29日为约人民币2,765.7百万元，较2019年8月31日的4,254.4百万元减少35.0%[44] - 公司截至2020年2月29日止六个月的资本开支约为人民币532.3百万元，主要用于建设广东白云学院新校区和现有学校的新楼宇[45] - 公司于2020年2月29日的权益负债比率为60.0%，净权益负债比率为21.1%[45] - 公司于2020年2月29日的银行及其他借款及可换股债券约为人民币4,271.1百万元[45] - 公司于2020年2月29日持有华教教育的50%股权抵押予国际金融公司，用于担保银行融资[47] - 公司于2020年2月29日无重大或然负债[48] 员工与福利 - 公司截至2020年2月29日共有8,922名雇员，较2019年增加23.4%，主要由于新增三所学校[53] - 公司中期股息为每股普通股13.4港仙，较2019年同期的3.5港仙大幅增加[58] - 公司董事及最高行政人员于股份及相关股份中的权益及淡仓占比分别为75.04%和4.46%[65] - 公司根据强制性公积金计划条例为香港雇员参与强制性公积金计划，供款金额按雇员收入的百分比计算[53] - 公司在中国和澳大利亚的雇员参与国家管理的退休福利计划，按当地政府机关厘定的工资成本百分比供款[54] 企业管治与合规 - 公司截至2020年2月29日止六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[60] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责审查财务资料的完整性、准确性及公平性[62] - 公司已遵守上市规则附录14所载的企业管治守则的所有守则条文[60] 股权与购股权 - 蓝天BVI持有750,000,000股股份的好仓权益，占已发行股份的37.12%，并持有45,000,000股股份的淡仓权益，占2.22%[70] - 白云BVI持有750,000,000股股份的好仓权益，占已发行股份的37.12%，并持有45,000,000股股份的淡仓权益，占2.22%[70] - 蓝天BVI和白云BVI各自向Credit Suisse AG借出45,000,000股股份，导致各自持有45,000,000股股份的淡仓权益[72] - 蓝天BVI和白云BVI通过一致行动人士协议，合计持有1,516,000,000股股份的好仓权益，占已发行股份的75.04%[70] - 于果和谢可滔分别持有江西科技学院和广东白云学院的100%股权，并各自持有华方教育的50%股权[68] - 蓝天信托和白云信托分别由Cantrust (Far East) Limited作为受托人全资拥有，于果和谢可滔分别为蓝天信托和白云信托的财产授予人及受益人[72] - 于果在首次公开发售前购股权计划中持有2,000,000股购股权，行使价为6.45港元，有效期至2027年12月14日[75] - 公司首次公開發售後購股權計劃自2017年12月15日起至2027年12月14日止有效，期間授出的購股權總計45,500,000股[76] - 截至2020年2月29日，公司購股權總計36,400,000股未失效[76] - 公司於2019年3月8日授出的購股權行使價為12.48港元，總計4,350,000股[80] - 公司於2019年12月16日授出的購股權行使價為10.76港元，總計400,000股[80] - 公司股權獎勵計劃自2017年12月15日起至2027年12月14日止有效，期間未授出任何獎勵[82] 国际财务报告准则 - 公司首次采纳国际财务报告准则第16号“租赁”，导致主要会计政策变动[104] - 公司应用国际财务报告准则第16号后，使用权资产按成本减累计折旧及减值亏损计量[108] - 公司租赁负债在租赁开始日期按未支付租赁款项现值确认及计量[112] - 公司短期租赁按直线基准于租期内确认为开支[107] - 公司应用国际财务报告准则第16号导致租赁负债和使用权资产分别确认41,551,000元人民币[119] - 公司于2019年9月1日应用国际财务报告准则第16号后，确认租赁负债41,551,000元人民币，其中流动部分为9,240,000元，非流动部分为32,311,000元[120] - 公司重新分类的预付租赁款项为1,076,057,000元人民币[119] - 公司应用的加权平均承租人增量借款利率介于5.45%至6.00%之间[119] - 公司于2019年9月1日应用国际财务报告准则第16号后，确认使用权资产41,551,000元人民币[119] - 公司于2019年8月31日披露的经营租赁承担为60,459,000元人民币[120] - 公司合理确定行使的续期选择权为6,720,000元人民币[120] - 公司确认豁免的短期租赁为7,053,000元人民币[120] - 公司实际权宜法下租期于首次应用日期起计12个月内结束的租赁为7,957,000元人民币[120] - 公司应用国际财务报告准则第16号后，使用权资产账面值为1,117,608千元人民币，其中租赁土地、办公物业、学生宿舍及员工宿舍分别为1,088,246千元和29,362千元[122] - 公司重新分类预付租赁款项至使用权资产，流动部分为24,998千元人民币，非流动部分为1,051,059千元人民币[123] - 公司首次确认国际财务报告准则第16号后，租赁负债流动部分为9,240千元人民币，非流动部分为32,311千元人民币[123] - 公司应用国际财务报告诠释委员会第23号，评估不确定税务处理，最可能金额为即期税项[125] 收入与分部业绩 - 公司主要业务为提供民办高等及职业教育机构服务，收入来源包括学费、住宿费及配套服务[129] - 公司总收入为1,315,222千元人民币，同比增长41.8%，其中高等教育分部收入为872,405千元人民币，职业教育分部收入为374,867千元人民币，国际教育分部收入为67,950千元人民币[131] - 公司分部业绩为589,587千元人民币，同比增长30.9%，其中高等教育分部业绩为389,076千元人民币，职业教育分部业绩为183,557千元人民币，国际教育分部业绩为16,954千元人民币[131] - 公司学费收入为1,196,720千元人民币，同比增长41.0%，其中高等教育学费收入为801,235千元人民币，职业教育学费收入为327,535千元人民币，国际教育学费收入为67,950千元人民币[134] - 公司住宿费收入为89,439千元人民币，同比增长31.4%，其中高等教育住宿费收入为58,731千元人民币，职业教育住宿费收入为30,708千元人民币[134] - 公司在中国市场的客户收入为1,247,272千元人民币，同比增长34.5%，澳大利亚市场的客户收入为67,950千元人民币[136] - 公司非流动资产为12,077,967千元人民币，同比增长16.1%，其中中国非流动资产为11,252,079千元人民币，澳大利亚非流动资产为822,240千元人民币[136] - 公司其他收入为43,600千元人民币，同比增长23.8%，其中教务管理收入为11,496千元人民币，管理费收入为20,594千元人民币，政府拨款为9,910千元人民币[137] - 公司其他收益及亏损为26,576千元人民币，去年同期为亏损19,754千元人民币，主要由于金融资产公允价值变动和汇兑净收益增加[138] - 公司税项支出为8,718千元人民币，去年同期为146千元人民币，主要由于澳大利亚企业所得税支出增加[139] 利润与成本 - 截至2020年2月29日止六個月，公司期內利潤為人民幣497,625千元，同比增長66.1%[144] - 公司總員工成本為人民幣372,969千元，同比增長21.2%[141] - 公司新校舍及學生宿舍建設成本增加人民幣395,902千元，同比增長61.3%[145] - 公司收購業務及一組資產，包括物業、校舍及設備人民幣9,854千元及人民幣278,413千元[145] - 公司商譽及無形資產總計人民幣2,320,086千元，同比增長35.8%[147] - 公司派付中期股息每股普通股13.4港仙，合共為270,707,000港元，同比增長282.9%[142] - 公司每股基本盈利為人民幣497,625千元，同比增長66.1%[144] - 公司每股攤薄盈利為人民幣489,012千元，同比增長63.2%[144] - 公司收購煙台海郡置業有限公司，完成濟南大學泉城學院鄰近土地及物業的收購[148] - 公司品牌名稱賬面值為人民幣2,239,261千元，同比增長32.9%[147] 应收与应付款项 - 公司贸易应收款项在2020年2月29日为28,512千元，较2019年8月31日的19,332千元有所增加[150] - 公司应收教育局款项在2020年2月29日为72,492千元，较2019年8月31日的17,782千元大幅增加[150] - 公司其他应收款项在2020年2月29日为45,950千元，较2019年8月31日的37,020千元有所增加[150] - 公司存款在2020年2月29日为40,015千元，较2019年8月31日的11,593千元大幅增加[150] - 公司预付款项及代学生预付的款项在2020年2月29日为45,067千元，较2019年8月31日的22,060千元有所增加[150] - 公司应收所收购学校卖方的款项在2020年2月29日为43,962千元，较2019年8月31日的35,675千元有所增加[150] - 公司贸易应收款项及其他应收款项的信贷亏损拨备在2020年2月29日为20,134千元，较2019年8月31日的13,418千元有所增加[155] - 公司贸易应付款项及应付票据在2020年2月29日为26,867千元，较2019年8月31日的23,465千元有所增加[157] - 公司其他应付款项、应计开支及拨备在2020年2月29日为1,565,492千元，较2019年8月31日的1,529,186千元有所增加[158] - 公司於2020年2月29日的校舍建設應付款項為人民幣5,394,000元，較2019年8月31日的6,995,000元有所減少[159] - 公司於2020年2月29日的收購學校應付對價為人民幣706,209,000元，較2019年8月31日的771,256,000元有所減少[159] - 公司於2020年2月29日的非流動負債為人民幣45,451,000元，較2019年8月31日的15,948,000元大幅增加[159] - 公司於2020年2月29日的按公允價值計入損益的金融負債為人民幣158,941,000元，較2019年8月31日的126,229,000元有所增加[159] - 公司於2020年2月29日的彌償資產為人民幣239,748,000元，較2019年8月31日的238,292,000元略有增加[159] 贷款与融资 - 公司於2020年2月29日獲得新籌銀行貸款人民幣320,870,000元，較2019年2月28日的602,847,000元有所減少[162] - 公司於2020年2月29日的銀行借款利率為5.70%至6.50%，較2019年8月31日的5.70%至9.00%有所下降[162] - 公司於2020年2月29日的遞延稅項負債為人民幣700,032,000元，較2019年8月31日的538,118,000元有所增加[163] - 公司於2020年2

学生人数与校园扩展 - 公司学生总数达到约170,000名，较上市时的三所学校增加至十所[11] - 广东白雲学院新校园启用后，预计可容纳学生人数增加约26,000名[11] - 广州松田学院新大学校园预计可容纳约30,000名学生[11] - 重慶翻译学院拥有约13,000名本科生，涵盖33个本科课程[12] - 国王学院拥有超过2,500名来自全球近100个国家的学生[12] - 广州松田学院2019/2020学年的学生报到率达到91.6%，为历史最高记录[13] - 山东泉城学院2019/2020学年的学生报到率达到93.9%，为历年最高记录[14] - 重庆翻译学院2019/2020学年的学生报到率达到95.7%，为学校历年最高记录[14] - 公司计划进一步扩大现有学校的招生规模[11] - 公司通过并购策略扩展至山东和重庆市场[12] - 公司通过收购国王学院进军国际高等教育市场[12] - 公司计划通过在中国增设独立学院、民办大学及高等教育机构来扩大其学校网络[15] - 截至2019年8月31日，公司拥有约170,000名学生，为中国最大的上市高等及职业教育机构[18] - 公司在校学生总人数从2018年8月31日的121,315名增长至2019年8月31日的170,098名，同比增长40.2%[22] - 重庆翻译学院在校学生人数为13,238名，校区总面积为1,572亩[21] - 山东泉城学院2018/2019学年在校学生人数为8,488名，连续两年为山东省独立学院中本科录取分数线最高的学府[21] - 江西科技学院2019年8月31日在校学生人数为41,360名，较2018年增长13.7%[23] - 广东白云学院2019年8月31日在校学生人数为26,911名，较2018年增长1.9%[23] - 西安铁道学院2019年8月31日在校学生人数为27,221名，较2018年增长31.9%[23] - 郑州城轨学校2019年8月31日在校学生人数为27,046名，较2018年增长10.5%[23] - 广东白云学院新校区于2019年9月投入使用，第一期可容纳学生8,000名，第二期预计2021年完成，可容纳学生18,000名[34] - 公司与肇庆新区政府签订协议，获得1,500亩用地，计划建立可容纳约30,000名学生的新校园[35] 财务与资本运作 - 公司发行了2024年到期的2,355,000,000港元可换股债券[6] - 公司与惠理集团合作成立私募股权基金，初步投资额为人民币2.5亿元[16] - 公司自2017年12月上市以来已审视逾300个潜在并购目标，部分正在进行尽职审查程序[19] - 公司计划寻求更多具有可观增长潜力的收购机会，预期未来将有更多学校加入集团[19] - 公司于2018年6月14日宣布收购广州松田学院及松田职业学院，两所学校于2018年9月成为集团的并表附属实体[20] - 广州松田学院于2019年8月31日拥有9,200多名在校学生[20] - 公司收入增长50.9%至人民币1,954.9百万元，经营利润增长28.0%至人民币796.2百万元，经调整纯利增长23.9%至人民币841.1百万元[41] - 高等教育分部收入增长38.1%至人民币1,277.8百万元，主要由于广州松田学院、松田职业学院、重庆翻译学院及山东泉城学院的加入[43] - 职业教育分部收入增长83.1%至人民币677.1百万元，主要受郑州城轨学校及西安铁道学院的加入以及白云技师学院等机构的内生增长带动[44] - 毛利率从60.6%下降至57.4%，主要由于新收购学校的毛利率较低[45] - 行政开支增长至人民币353.0百万元，占收入比例从16.8%上升至18.1%，主要由于新收购学校的行政开支增加[45] - 销售开支增长至人民币52.8百万元，主要由于并入若干销售开支较高的职业学校[45] - 其他收益及亏损录得净亏损人民币57.7百万元，主要由于人民币兑美元及港元贬值导致汇兑亏损人民币65.9百万元[45] - 融资成本为人民币103.8百万元，主要为银行及其他借款及可换股债券的利息开支[45] - 纯利率为35.2%，经调整纯利率为43.0%[47] - 公司期内纯利为人民币553,383千元，经调整后纯利为人民币679,023千元[48] - 经调整EBITDA由备考期间的人民币850.5百万元增加31.9%至人民币1,121.8百万元[49] - 物业、校舍及设备由2018年的人民币3,258.7百万元增长79.5%至人民币5,850.8百万元[49] - 公司纯利率由备考期间的42.7%减少至35.2%[49] - 总银行结余及现金由2018年的人民币1,907.1百万元增加至人民币4,254.4百万元[49] - 公司于2019年发行2,355.0百万港元可换股债券及提取133.8百万美元贷款[49] - 资本开支约为人民币808.0百万元，主要用于维护和升级现有校舍及兴建新校区[51] - 资产负债比率由2018年的3.7%增加至60.9%[51] - 公司持有的结构性存款及货币市场基金用于短期现金管理[51] - 公司资产抵押情况为华教教育的50%股权抵押予国际金融公司[52] - 公司报告期涵盖2018年9月1日至2019年8月31日，报告范围扩大至11个主要并表附属实体，新增4所学校[55] 环境与社会责任 - 公司致力于执行IFC绿色建筑标准，预计2020年获得IFC EDGE认证，以提升资源效率和盈利能力[63] - 公司废气及温室气体排放主要来自固定源燃烧燃料和自有车辆，报告期内氮氧化物排放量为4,598.0公斤，二氧化硫排放量为38.1公斤，颗粒物排放量为436.4公斤[65][66] - 公司液体排放物主要来自生活污水，报告期内有一所学校校区尚未办理污水排入排水管网许可证，正在整改中[65] - 公司遵守IFC绩效标准，收集数据监测环境和社会状况，并采取行动确保日常运营符合IFC绩效准则[62] - 公司被IFC确认为普惠商业模式，致力于为低收入学生提供平价而优质的教育[60] - 公司ESG事务由内控部负责，董事会定期进行ESG评估，确保ESG报告的高质量保证[56] - 公司考虑联合国可持续发展目标，重点关注消除贫困和素质教育[61] - 公司排放物管理严格遵守相关法律法规，重点管理学校污染源头[64] - 公司欢迎权益人就ESG方针及表现提供反馈，反馈邮箱为sprg_chinaeducation@sprg.com.hk[59] - 2019年液体排放物总量为3,882,423吨，较2018年的1,127,864吨大幅增加[67] - 2019年固体排放物总量为12,714吨，其中无害废弃物为13,052吨，已回收部分为338吨[67] - 2019年温室气体排放总量为78,008吨，较2018年的29,597吨大幅增加[69] - 公司通过植树活动抵消了529吨温室气体排放，抵消比例为0.68%[70] - 2019年公司共回收了338吨废品，帮助当地小区减低了垃圾填埋[72] - 江西科技学院和西安铁道学院的校园绿化率分别高达60%和75%[70] - 2019年公司新植树395棵，补种灌木、苗木多於18.5万株[70] - 公司通过使用新能源校车和优化校车路线，减少了废气排放[70] - 公司通过无纸化办公和减少一次性餐具使用，减少了固体废弃物的产生[72] - 2019年公司能源总耗量大幅增加，主要由于新收购学校的消耗以及报告期的差异所致[77] - 公司2019年用电量为87,735,312千瓦时，同比增长133.9%[78] - 公司2019年用水量为8,041,439立方米，同比增长302%[78] - 公司2019年天然气使用量为5,036,060立方米，同比增长1667%[78] - 公司通过更换LED节能灯等措施节约用电，夏季空调温度设定在26°C以上[79] - 公司采用处理过的污水灌溉，每天处理生活废水600-800吨[80] - 公司通过节水项目改造，使用节水水龙头等措施减少校园总耗水量[80] - 公司学生人数增加导致用水量和污水排放量相应增大[83] - 公司建设校园节能监管平台，实时监控学生公寓用水用电情况[84] - 公司逐步淘汰老旧高耗电设备，优先考虑能源效益的电器和设备[84] - 公司鼓励无纸化办公，食堂逐步禁止提供塑料袋，100%回收可回收垃圾[84] - 公司旗下学校积极践行企业社会责任，参与社区公益活动，如暑期“三下乡”社会实践活动和无偿献血志愿服务[155] - 公司组织8支队伍深入社区开展“三下乡”社会实践志愿服务，助力乡村振兴发展[156] - 共有1,347余名师生参与献血，累计献血高达30万毫升[156] - 西部捐衣活动共捐赠衣物1,500件，种类丰富[156] - 公司温室气体总排放量及密度数据已披露，并采取减排措施[157] - 公司总耗水量及密度数据已披露，并实施提升用水效益计划[157] - 公司按性别、雇佣类型、年龄组别及地区划分的雇员总数已披露[157] - 公司因工损失工作日数及职业健康与安全措施已披露[157] - 公司按性别及雇员类别划分的受训雇员百分比及平均培训时数已披露[158] - 公司按地区划分的供应商数目及供应链管理政策已披露[158] - 公司已售或已运产品中因安全与健康理由回收的百分比已披露[158] 雇员与培训 - 公司2019年8月31日在职雇员总数为8,718人，较2018年增加38.2%，主要由于四所学校的并购[94] - 公司2019年男性雇员为4,328人，女性雇员为4,390人，总雇员数为8,718人[95] - 公司2019年教师和教辅人员占总雇员数的75.8%，其中教师为6,079人，教辅人员为528人[96] - 公司2019年31-50岁雇员占总雇员数的55.7%，其中31-40岁雇员为3,325人，41-50岁雇员为1,527人[97] - 公司2019年30岁以下雇员占总雇员数的28.3%，共计2,470人[97] - 公司2019年向关键管理人员授出4,350,000份购股权[90] - 公司2019年8月31日总雇员人数为8,718人，较2018年的6,307人增长38.2%[98] - 公司2019年雇员流失率为9.0%，较2018年的5.6%有所上升[99] - 2019年男性雇员流失率为4.9%，女性雇员流失率为4.1%[100] - 2019年30岁以下雇员流失率为4.7%，31-40岁雇员流失率为2.6%[101] - 公司2019年有5名教职员工出现意外工伤，共损失93天工作日数[104] - 公司旗下学校每年或每两年为全体教职员工提供免费健康体检[105] - 公司旗下学校每周对校园不同区域进行定期消毒工作[106] - 公司旗下广东白云学院2018年对1,200多位义务消防员进行了消防培训[107] - 公司于2019年暑假为50位财务人员、42位后勤人员和66位教学管理人员进行了专业培训[112] - 公司首次举办“教学技能大赛”，共有24位教师参加[112] - 公司于2019年5月为59位管理人员进行了管理能力序列培训[112] - 公司财务部在报告期内多次参加普华永道等专业机构的培训[114] - 公司内控部于2019年3月参加上海锐信公司举办的风控体系培训[114] - 公司于2019年4月邀请中国院校研究专业委员会副会长赵教授为教学管理人员作专题培训[114] - 公司于2019年夏天邀请复旦大学专家为大学英语课程教师作专题培训[114] - 广东白云学院共有53名新入职教师取得高校教师资格[114] - 郑州城轨学校共有56人取得中等职业学校教师资格[114] - 公司资助7名教师赴国内外高校攻读博士学位，并协议培养博士6人[116] - 公司为4,547名雇员（占在职雇员的52.2%）提供了在职培训[120] - 男性雇员受训人数为1,617人（占25.6%），女性雇员受训人数为1,545人（占24.5%）[121] - 高级管理层受训人数为63人（占0.7%），中级管理层受训人数为449人（占5.2%），其他员工受训人数为4,035人（占46.3%）[122] - 在职雇员的受训加权平均时数为45小时/人[123] - 男性雇员受训加权平均时数为44小时，女性雇员为47小时[124] - 高级管理层受训加权平均时数为45小时，中级管理层为48小时，其他员工为45小时[125] - 公司共有27名在职残疾员工（占0.3%）和20名在职家庭重大困难员工（占0.2%）[126] 供应链与采购管理 - 公司制定了《中教控股采购管理规定（试行）》和《中教控股后勤业务指导手册》等政策，规范物资供应程序[129] - 公司对供应商进行产品质量抽检，并扣留合同金额的5%作为质量保证金[129] - 公司通过《合格供应商名库》对供应商进行分类管理，每年进行“合格供方评审”考核[129] - 公司89%的供货商来自旗下九所学校所在的六个省份/直辖市[131] - 公司总供货商数量从2018年的669家增加到2019年的895家[131] - 公司在采购过程中要求供货商提供质检报告和合格证明等材料[132] - 公司通过公开招标或竞谈程序进行大额采购项目[133] 教学质量与学生管理 - 公司旗下学校定期开展教学质量检查，包括期初、期中和期末检查[136] - 公司旗下学校每年采集高等教育教学基本状态数据并上报教育主管部门[138] - 公司旗下学校在报告期内安排教师听评课2,577人次，覆盖100%的任课教师[138] - 公司旗下学校通过质量改进程序对教学质量进行再检验和回收[139] - 公司报告期内共有3,705名学生退学，退学率为2.2%[145] - 公司共收到4起员工投诉和78起学生投诉，主要涉及公共设施维修、食堂口味和图书馆席位不足等问题[145] - 公司旗下学校设有心理咨询室，并定期举办心理健康宣传活动，如“心理健康宣传月”和“心理嘉年华”[142] - 公司旗下学校每年9月为新生开展法制知识专题讲座，并分发法制宣传教育小册子[141] - 公司旗下学校每年11月举行消防演练，并邀请消防大队进行消防安全知识培训与灭火实战演练[141] - 公司旗下学校每天对校内餐厅进行检查，确保食品安全，并采取留样制度，每样饭食留样24小时[141] - 公司旗下学校设有电子监控室，安装264个安防监控摄像头，覆盖整个教学及生活区域[140] - 公司旗下学校安保队员57人，每天按时巡逻，并全部为义务消防员，进行严格的消防训练[140] - 公司旗下学校设有科研管理部门，负责知识产权的申请、保护和转化，并设立知识产权专利申请基金[147] - 公司旗下学校实行毕业设计查重检查，对重复率超过标准的毕业论文进行处理，严重剽窃行为按相关规定处理[147] - 公司旗下学校严格执行《教材工作管理规定》，确保教材订购自正规出版商，并为教师购买教学资源网站账号[148] - 公司严格遵循国家个人信息保护法规，禁止公示师生个人敏感信息，并与涉及学生资料安全的工作人员签订保密协议[149] - 公司高度重视数据保护，关键业务、财务、人事、资产数据统一使用ERP系统，数据备份在两个城市，并保留90天日志[150] - 公司坚决抵制贿赂、勒索、欺诈及洗黑钱等违法行为，制定内部政策规范教职工职业行为，报告期内无相关违法案件[151] - 公司采取防范为主和监察/举报为辅的措施，建立健全财务和资产内控机制，及时处理苗头性问题[152] 董事会与公司治理 - 公司董事会由四名执行董事和三名独立非执行董事组成，全体董事均具备广泛经验和知识[159] - 公司定期检讨董事会架构、规模及组成，以确保具备适合业务所需的技能和经验[159] - 董事会负责制定公司整体目标及策略，并监察经营及财务表现[159] - 公司董事会每年至少举行四次会议，2019年度内共举行了五次董事会会议[165] - 独立非执行董事的初步任期为三年，需在股东周年大会上退任及重选连任[162] - 独立非执行董事积极提供独立及客观意见，确保股东及公司整体利益[163] - 董事会已设立审计委员会、薪酬委员会及提名委员会，监督公司各方面事务[167] - 公司董事会成员在2019年度内出席董事会会议的情况良好，执行董事和独立非执行董事均积极参与[166] -