财务表现 - 2024年上半年公司录得基本亏损约10.8百万美元，与去年同期基本溢利约9.3百万美元相比，情况有所转变[6] - 2024年上半年收益由约139.2百万美元下降约19.3%至112.3百万美元[8] - 2024年上半年公司呈报负数EBITDA 1.7百万美元，与2023年正数EBITDA 28.5百万美元相比大幅下降[8] - 2024年上半年公司呈报亏损净额13.2百万美元，与2023年65.7百万美元相比大幅下降[9] - 2024年上半年EBITDA（不包括非经常性项目及外汇）为负1.7百万美元，较2023年同期的28.5百万美元下降106.1%[17][22] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损为13.2百万美元，较2023年同期的65.7百万美元减少79.8%[17] - 2024年上半年公司未进行任何减值，而2023年上半年因K&S矿场及其他资产减值亏损73.6百万美元[23] - 公司2024年上半年呈报亏损1320万美元，剔除非经常性项目及外汇影响后，基本亏损为1083.8万美元[24] - 公司2024年上半年收益为1.123亿美元，同比下降19.3%，主要由于销量下降18.6%和铁矿石价格下降1.0%[28] - 2024年上半年公司收益为112,329千美元，同比下降19.3%[90] - 2024年上半年公司期内亏损为13,226千美元，较2023年同期的65,749千美元大幅减少[90] - 2024年上半年公司每股亏损为0.16美仙，较2023年同期的0.77美仙有所改善[90] - 2024年上半年公司全面开支总额为11,837千美元，较2023年同期的66,836千美元显著减少[91] - 2024年上半年公司除税前亏损为13,054千美元，较2023年同期的60,391千美元大幅收窄[105] - 2024年上半年公司每股基本及摊薄亏损为13,239千美元，较2023年同期的65,698千美元大幅改善[112] 生产成本与运营效率 - 每吨现金成本由77.7美元上升约25.4%至2024年上半年的97.4美元[8] - 2024年上半年每吨现金成本净额上升25.4%至97.4美元，主要由于采矿成本增加、新出口税及高通胀影响[35] - 2024年上半年采矿成本每吨增加16.9美元至45.8美元，主要由于低质量矿石开采量增加[31] - 2024年上半年运输成本每吨减少2.4美元至15.5美元，主要由于海运销售暂停[33] - 2024年上半年折旧费用下降42.4%至5.6百万美元，主要由于2023年末计提资产减值拨备[38] - 2024年上半年融资成本下降18.4%至3.3百万美元，主要由于现金结余增加及贷款本金减少[39] - 2024年上半年一般行政开支下降8.9%至5.1百万美元，主要由于严格成本控制[36] - 2024年上半年其他收入、收益及亏损净额减少至0.3百万美元，主要由于出售固定资产收益减少[37] - 2024年上半年公司运营开支为120,020千美元，较2023年同期的122,708千美元下降2.2%[106] - 2024年上半年分包采矿成本及工程服务开支为37,076千美元，较2023年同期的40,397千美元下降8.2%[106] - 2024年上半年运输及货运成本为17,163千美元，较2023年同期的24,387千美元下降29.6%[106] - 2024年上半年员工成本为14,044千美元，较2023年同期的12,698千美元增长10.6%[106] - 2024年上半年折旧费用为5,533千美元，较2023年同期的9,687千美元下降42.9%[106] - 2024年上半年融资成本为4,115千美元，较2023年同期的4,406千美元下降6.6%[109] - 2024年上半年所得税开支为-172千美元，较2023年同期的-5,358千美元大幅改善[110] 矿场运营与产量 - K&S矿场2024年上半年平均产能为72%，生产1,132,201吨铁精矿，较去年同期下降13.5%[6] - 2024年上半年销量为1,118,750吨，较2023年同期下降18.6%[6] - K&S矿场为公司旗舰项目，年产能达3.2百万吨铁矿石，生产高品质含铁量65%铁精矿[4] - 公司正在开发Sutara矿场，预计将提高产量并延长项目整体开采年期[9] - 2024年第二季度及7月公司已开始在Sutara进行剥离作业及采矿工作[9] - 2024年上半年铁矿石销量为1,118,750吨，较2023年同期的1,374,549吨下降18.6%[17] - 2024年上半年铁精矿产量为1,132,201吨，较2023年同期的1,308,821吨下降13.5%[17] - K&S矿场2024年上半年铁精矿产量为1,132,201吨，同比下降13.5%，销量为1,118,750吨，同比下降18.6%[25] - K&S矿场2024年上半年以平均产能约72%运营，采矿量下降37.0%，但加工厂进料仅下降5.7%[25] - 公司已开始Sutara矿场的剥离作业和采矿工作，预计该矿场将成为长期解决方案[25] - 公司预计Sutara矿场的铁矿石具有更高品位的铁磁性，将有助于改善产能问题[25] - 2024年上半年K&S商业铁精矿产量为1,132,201吨，同比下降13.5%[64] - 2024年上半年K&S失时工伤率为2.13，较2023年同期略有下降[66] - K&S的年产能约为3,155千湿公吨[135] - K&S项目全面产能达每年3.2百万吨，产能倍增（第二期）[139] - 2024年上半年K&S Sutara项目开始进行剥采工程[139] 现金流与财务状况 - 截至2024年6月30日，公司现金结余（包括存款）减少至39.4百万美元，较2023年12月31日的56.6百万美元下降30.4%[10] - 截至2024年6月30日，公司净负债增加至23.9百万美元，较2023年12月31日的11.2百万美元增长113.4%[10] - 2024年上半年经营业务所用现金净额为1.168百万美元，主要由于营运资金变动[46] - 截至2024年6月30日，公司经营业务所用现金净额为1.2百万美元，主要由于K&S矿场收益减少及经营成本增加[47] - 公司现金、存款及银行结余的账面值减少至39.4百万美元（2023年12月31日：56.6百万美元），主要由于银行资金转账问题导致延迟收取客户销售所得款项[49] - 2024年上半年，公司开发及采矿生产活动产生118.7百万美元，较2023年同期的115.9百万美元有所增加[50] - 公司自MIC Invest Limited Liability Company的借款总额为63.3百万美元，2024年6月分期还款已逾期并于2024年8月底结付[53] - 公司2024年上半年的加权平均利率为8.78%，较2023年同期的8.65%有所上升[54] - 截至2024年6月30日，公司净负债增加至23.9百万美元，主要由于银行资金转账问题导致延迟收取客户销售所得款项[54] - 公司资产负债率下降至22.7%（2023年12月31日：23.3%），主要由于2024年偿还贷款后借款减少[56] - 2024年上半年公司经营业务所用现金净额为1,168千美元，较2023年同期的35,275千美元下降103.3%[98] - 2024年上半年公司投资活动所用现金净额为8,608千美元，较2023年同期的12,902千美元下降33.3%[98] - 2024年上半年公司融资活动所用现金净额为6,485千美元，较2023年同期的9,626千美元下降32.6%[98] - 2024年上半年公司期末现金及现金等价物为38,890千美元，较2023年同期的44,930千美元下降13.4%[98] - 2024年上半年公司购买物业、厂房及设备和勘探及评估资产支出为9,459千美元，较2023年同期的8,584千美元增加10.2%[98] - 2024年上半年公司已付利息开支为1,959千美元，较2023年同期的4,164千美元下降52.9%[98] - 贸易应收款项从2023年12月31日的27,384,000美元增加至2024年6月30日的43,848,000美元，增长60.1%[116] - 支付予供应商的预付款项从2023年12月31日的16,683,000美元减少至2024年6月30日的4,184,000美元，下降74.9%[116] - 贸易应付款项从2023年12月31日的11,421,000美元增加至2024年6月30日的18,232,000美元，增长59.6%[119] - 客户垫款从2023年12月31日的20,185,000美元减少至2024年6月30日的5,763,000美元，下降71.4%[119] - 借款总额从2023年12月31日的67,321,000美元减少至2024年6月30日的63,014,000美元，下降6.4%[122] - 一年内到期的借款从2023年12月31日的17,867,000美元增加至2024年6月30日的22,989,000美元，增长28.7%[121] - 两年后但不超过五年到期的借款从2023年12月31日的30,382,000美元减少至2024年6月30日的20,202,000美元，下降33.5%[121] - 公司给予第三方客户的信贷期从2023年12月31日的34至49日延长至2024年6月30日的57至76日[117] - 贸易应收款项中，一个月至三个月的账龄从2023年12月31日的6,771,000美元增加至2024年6月30日的25,204,000美元，增长272.2%[118] - 贸易应付款项中，超过三个月至六个月的账龄从2023年12月31日的1,000美元增加至2024年6月30日的241,000美元，增长240倍[119] - MIC invest LLC 已向 LLC KS GOK 授出豁免遵守截至2024年6月30日止十二个月期间的净负债/EBITDA比率及偿债覆盖率契约[124] - MIC invest LLC 同意延长原定于2024年6月20日至2024年6月26日到期的分期付款的还款截止时间，并进一步延长至2024年8月31日[124] - 公司于2024年6月30日并无尚未履行的商品掉期合约[125] - 截至2024年6月30日止六个月，现金流量对冲项下商品掉期合约公平值变动收益为1,694,000美元[126] - 商品掉期合约的公平值收益为599,000美元[126] - 公司股本于2024年6月30日为8,519,657,257股，金额为1,304,467千美元[127] - 公司向 MIC invest LLC 支付的已产生利息开支为1,171千美元[129] 市场与销售 - 2024年上半年铁矿石实现售价（基于湿公吨）为100.0美元/吨，较2023年同期的101.2美元/吨下降1.2%[17] - 2024年上半年普氏含铁量65%铁矿石平均价格为每吨130.7美元，同比下降1.0%[26] - 公司2024年上半年通过阿穆尔河大桥向中国客户交付了约四分之三的铁精矿[29] - 2024年上半年K&S通过阿穆尔河大桥运输806千吨产品，占总运输量的72%[64] - 公司2024年上半年总收益为112,329千美元，同比下降19.3%[103] - 中国市场收益为107,914千美元，同比下降21.3%[103] - 俄罗斯市场收益为4,415千美元，同比增长110.1%[103] 项目开发与投资 - Sutara矿场预计资本开支总额为57.4百万美元，其中39.6百万美元已投入[64] - Sutara矿场预计2024年第三季度投入使用，将延长矿山寿命30年以上[64] - Garinskoye项目拥有超过3,500平方公里的勘探牌照，预计年产能为4.6百万吨[67] - Garinskoye项目有两个开发方案：一是开发年产能达4.6百万吨的大型露天矿场，矿场寿命超过20年[69]；二是以DSO方式运营，年产量为1.9百万吨，矿场寿命为8年，铁精矿品位为55%[69] - DSO方案包括一个储量为26.2百万吨、含铁品位为47%及剥离率为每吨1.7：1立方米的矿坑[69] - 公司正在检视如何推进Garinskoye项目的方案[69] - 公司其他勘探项目包括Bolshoi Seym（全资拥有，钛铁矿，俄罗斯远东地区阿穆尔州）、钢渣再加工厂（拥有46%权益，五氧化二钒，中国黑龙江）及Giproruda（拥有70%权益，采矿技术研究，俄罗斯圣彼得堡）[70] - 公司2024年上半年投入9,976千美元进行矿场开发及设备收购，较2023年同期的8,463千美元增长17.9%[115] 公司治理与股东结构 - 截至2024年6月30日，公司已发行股份数目为8,519,657,257股，其中Nikolai Levitskii通过Axioma CAPITAL FZE LLC持有4,836,157,937股，占公司已发行股份的56.76%[72] - 公司主要股东Axioma持有4,836,157,937股，占公司已发行股份的56.76%[76] - 公司于2023年11月1日完成Axioma收购401,812,360股股份，占已发行股本4.72%，每股价格为0.118港元[79] - Axioma在2024年1月12日接获439,794,283股股份要约的有效接纳，占公司全部已发行股本5.16%[79] - Axioma在2024年2月8日接获1,861,159,159股股份要约的有效接纳，占公司全部已发行股本21.85%[79] - Axioma在2024年2月22日接获2,228,445,577股股份要约的有效接纳，占公司全部已发行股本26.15%[80] - Axioma在2024年2月22日要约截止后，持有公司56.76%的股份，公众股东持有43.24%[80] - 公司购股权计划授权限额为709,338,638份，截至2024年6月30日未授出任何购股权[78] - 公司于2024年6月30日无任何重大或然负债[83] - 公司截至2024年6月30日止六个月无任何重大投资或资本资产计划[84] - 公司截至2024年6月30日止六个月无进行任何附属公司、联营公司或合营企业的重大收购或出售[85] - 公司董事会成员包括主席N.V. Levitskii和首席执行官D.V. Cherednichenko[137] - 公司核数师为罗申美会计师事务所，负责审计工作[137] 公司历史与里程碑 - 2023年铁江现货在严峻的营商环境下依然录得基本溢利[139] - 2022年K&S升级后可加工质量较低的矿石[139] - 2021年铁江现货基本溢利创新高，大幅减少净负债[139] - 2020年铁江现货首次实现基本溢利[139] - 2019年K&S项目于10月以设计产能的100%运作[139] - 2018年K&S项目在24小时运作中以设计产能的105%运作，生产超过2.2百万吨[139] - 2017年K&S项目商业生产（第一期），90%产能负重测试，生产超过1.5百万吨[139] - 2016年K&S项目生产首批铁精矿，热态投产及测试最后阶段[139] 其他 - 公司小型工程服务部门Giproruda 2024年上半年收益为2.3万美元，同比下降36.1%[30] - 公司对递延合约付款相关开支作出非现金拨备210万美元，并已对合约交易对手提出法律诉讼[24] - 公司总部位于香港中环皇后大道中9号6楼H室[137] - 公司主要业务涉及磁铁矿、贵金属（金、银及铂族矿物）及钛磁铁矿的开采和加工[133] - 公司采用Micon International Limited的矿产资源评估服务，符合加拿大NI 43-101标准[133] - 公司产品包括二氧化钛（TiO2），用于油漆、塑料和纸张的增白和增不透明度[133] - 公司使用湿公吨（wmt）作为主要质量单位，1湿公吨等于1,000公斤[134] - 公司

财务亏损情况 - 报告期内公司录得亏损净额1300万美元，股东应占亏损为1320万美元[1][2] - EBITDA（不包括非經常性項目及外匯）为负170万美元，2023年同期为正2850万美元[2][4][6] - 基本虧損为1080万美元，2023年同期为基本收益930万美元[2][4] - 2024年上半年集团呈报亏损1320万美元，撇除非经常性项目及外汇后基本亏损1080万美元，较2023年变动216.2%[8] - 2024年上半年公司虧損1320萬美元，較2023年上半年的6570萬美元大幅減少[23] - 已投產礦場分部2024年首六個月虧損210萬美元，開發中礦場等分部虧損總額40萬美元[24] - 2024年上半年公司录得基本亏损约1080万美元，去年同期为基本溢利约930万美元[37] - 2024年上半年公司呈報負數EBITDA 170万美元，基本虧損1080万美元[39] - 2024年上半年公司呈報虧損淨額1320万美元[39] - 2024年上半年公司除税前亏损为13,054千美元，较2023年同期的60,391千美元大幅收窄约78.4%[42] - 2024年上半年公司期内亏损为13,226千美元，较2023年同期的65,749千美元大幅收窄约79.9%[42] - 2024年上半年基本每股亏损为0.16美仙，较2023年同期的0.77美仙有所减少[42] - 截至2024年6月30日止六个月，公司分部亏损251.2万美元，2023年同期为5141.9万美元[56][57] - 2024年上半年除税前亏损1305.4万美元，2023年同期为6039.1万美元[57] - 2024年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为1323.9万美元，2023年同期为6569.8万美元，股份加权平均数均为8519657千股[65] 收益与成本变动 - 收益减少至1.123亿美元，主要因销量下降18.6% [2] - 每噸現金成本增加至97.4美元，主要因高採礦成本、暫時出口稅及俄羅斯高通脹率[2] - 产量下降13.5%至113.22万吨，销量下降18.6%至111.88万吨，主要因礦石質量及採礦問題[2][4] - 已实现售价基于湿公吨下降1.2%，基于乾公吨下降1.3% [4] - 现金成本不包括运至客户增加37.0%，包括运至客户增加25.4% [4] - 2024年上半年公司收益由2023年上半年的1.392亿美元下降19.3%至1.123亿美元[12] - 2024年上半年普氏含铁量65%铁矿石平均价格为每吨130.7美元，较去年同期低1.0%[10] - 2024年上半年小型工程服務部門Giproruda收益為2.3萬美元，2023年6月30日為3.6萬美元[13] - 2024年每噸鐵精礦現金成本淨額為97.4美元，較2023年的77.7美元上升25.4%[14][16] - 2024年上半年公司收益由约13920万美元下降约19.3%至11230万美元[39] - 2024年上半年每噸現金成本由77.7美元上升约25.4%至97.4美元[39] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户的收益为1.12329亿美元，2023年同期为1.39179亿美元[55][56][57] - 2024年上半年矿场营运开支及服务成本为1.14841亿美元，2023年同期为1.17023亿美元；一般行政开支为517.9万美元，2023年同期为568.5万美元[58] - 2024年上半年其他收入、收益及亏损为 - 124.8万美元，2023年同期为111.9万美元[60] - 2024年上半年融资成本为411.5万美元，2023年同期为440.6万美元[61] - 2024年上半年所得税开支为 - 17.2万美元，2023年同期为 - 535.8万美元[62] 矿场运营情况 - Sutara开发步入正轨，剥离业务于2024年第二季开始，采矿业务于2024年7月开始[2] - 2024年上半年K&S以平均产能约72%运营，生产铁精矿113.22万吨，较去年同期下降13.5%，销量111.88万吨，较去年同期下降18.6%[9] - 2024年上半年采矿量下降37.0%，加工厂房进料仅下降5.7%[9] - 2024年第二季及7月公司分别开始Sutara矿场剥离作业及采矿工作[9] - 2024年上半年公司透过阿穆尔河大桥交付销售约四分之三铁精矿[12] - 2024年上半年公司平均产能运营约72%，生产铁精矿1132201吨，较去年同期下降13.5%[39] - 2024年上半年铁精矿销量为1118750吨，较2023年同期下降18.6%[39] - 公司已於2024年第二季及7月分别开始在Sutara进行剝離作業及採礦工作[41] - 2024年上半年公司以约72%的平均产能运营，铁精矿产量较2023年同期下降13.5%[86] - 2024年上半年销量较2023年上半年下降18.6%，约806千吨产品通过阿穆尔河大桥运输，占总运输量的72%[87] - 截至2024年6月30日，Sutara矿场投入运作的初步资本开支约为3960万美元，预计资本开支总额将达约5740万美元[88] - 2024年上半年采矿承包商转运岩体量较去年同期下降约15.4%，其中矿石吨数下降37.0%，剥离率上升40.2%[89] - 2024年上半年用于初步加工的矿石量较2023年同期下降5.7%，预选中矿产量下降8.7%，商业铁精矿产量下降13.5%[90] - K&S生产率根据年产能约3,155千湿公吨计算[104] 资产与负债情况 - 截至2024年6月30日公司无未平仓的铁矿石对冲仓位[10] - 截至2024年6月30日，公司经经营业务所用现金净额为116.8万美元，2023年为所得3527.5万美元[25] - 截至2024年6月30日止六个月，经营业务所用现金净额达120万美元，资本开支950万美元主要用于Sutara项目开发及K&S矿场保养[26] - 2024年6月分期还款本金及利息总额630万美元逾期后已在延长截止时间前结付，截至2024年6月30日，集团自MIC借款总额为6330万美元[26][32] - 2024年6月30日，集团现金、存款及银行结余账面价值减少至3940万美元（2023年12月31日：5660万美元）[28] - 使Sutara矿场投入运作所需资本开支总额约为3960万美元，余下约1780万美元预计于2024年下半年及2025年支出[28] - 截至2024年6月30日止六个月，开发及采矿生产活动产生1.187亿美元（2023年6月30日：1.159亿美元）[29] - 2024年上半年加权平均利率为8.78%（2023年6月30日：8.65%），截至2024年中期完结时，净负债增加至2390万美元[32] - 集团资产负债率下降至22.7%（2023年12月31日：23.3%），主要因2024年偿还贷款后借款减少[34] - 截至2024年6月30日，集团聘用1579人（2023年6月30日：1629人），报告期总员工成本为1740万美元（2023年6月30日：1700万美元）[36] - 截至2024年6月30日公司现金结余（包括存款）減少至3940万美元，淨負債增加至2390万美元[40] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产总值为295,154千美元，较2023年12月31日的290,335千美元略有增加[44] - 截至2024年6月30日，公司流动资产总值为134,159千美元，较2023年12月31日的160,702千美元有所下降[44] - 截至2024年6月30日，公司资产总值为429,313千美元，较2023年12月31日的451,037千美元有所减少[44] - 截至2024年6月30日，公司非流动负债总额为46,093千美元，较2023年12月31日的57,087千美元有所下降[45] - 截至2024年6月30日，公司流动负债总额为106,078千美元，较2023年12月31日的104,971千美元略有增加[45] - 截至2024年6月30日止六个月，经营业务所用现金净额为116.8万美元，2023年同期所得现金净额为3527.5万美元；经营活动所用现金净额为139.5万美元，2023年同期所得现金净额为3252.3万美元[48] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为860.8万美元，2023年同期为1290.2万美元[48] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为648.5万美元，2023年同期为962.6万美元[48] - 截至2024年6月30日止六个月，期内现金及现金等价物减少净额为1648.8万美元，2023年同期增加净额为999.5万美元；期末现金及现金等价物为3889万美元，2023年同期为4493万美元[48] - 2024年6月30日贸易应收款项为4384.8万美元，2023年12月31日为2738.4万美元[68] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项总计6119.4万美元，2023年12月31日为5679.2万美元[68] - 2024年6月30日贸易应付款项为1823.2万美元，2023年12月31日为1142.1万美元[72] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项总计8296.7万美元，2023年12月31日为8595.1万美元[72] - 2024年6月30日借款总额为6301.4万美元，2023年12月31日为6732.1万美元[74][75][76] - 2024年6月30日一年内到期借款为2298.9万美元，2023年12月31日为1786.7万美元[75] - 2024年6月30日一年后但不超两年到期借款为1982.3万美元，2023年12月31日为1907.2万美元[75] - 2024年6月30日两年后但不超五年到期借款为2020.2万美元，2023年12月31日为3038.2万美元[75] - 贷款以账面价值5140.7万美元的物业、厂房及设备等作抵押，2023年2月27日Axiomi股份质押解除[77] - LLC KS GOK须维持不低于91亿卢布的法定资本，自2022年6月30日止十二个月起净负债/EBITDA比率少于3.0倍，自2020年6月30日止十二个月起偿债覆盖率不少于1.2倍[77][78] - 2023年12月31日集团订立商品掉期合约管理铁矿石采购服务风险，2024年6月30日无尚未履行合约[79][80] - 截至2024年6月30日止六个月，现金流量对冲项下商品掉期合约公平值变动收益169.4万美元，公平值收益59.9万美元重新分类至损益[80] 公司发展与战略 - 公司正在探索建立本身採礦隊伍的可能性，以降低对外部承包商的依赖[38] - 未来公司前景充满挑战，需保持警惕和适应能力，保障财务稳健[41] - 未来前景充满挑战，铁矿石价格偏低、通胀高企及地缘政治问题带来下行压力[3] 政策与法规影响 - 自2024年1月1日起，集团首次应用多项修订本，包括香港会计准则第1号（修订本）等，新政策未导致集团借款分类变动[52] - 2023年9月修订的香港会计准则第21号将适用于2025年1月1日或之后开始的年度报告期间，管理层预期无重大影响[53] - 2024年7月颁布的香港财务报告准则第18号于2027年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，管理层正评估其影响[53] - 俄罗斯企业税自2025年1月1日起由20%上升至25%，K&S项目2017 - 2021年豁免，其后5年按10%缴税，之后升至25%[63] - 2025年1月1日起，俄罗斯政府将铁矿的矿产开采税基准税率由4.8%提高至6.7%[91] 其他事项 - 2024年上半年非现金拨备210万美元，非现金外汇亏损净额30万美元，2023年同期分别为210万美元和外汇收益60万美元[7] - 2023年上半年作出与K&S矿场及其他资产有关的减值亏损7360万美元，2024年上半年无减值[7] - 折舊前一般行政開支較去年同期下降8.9%至510萬美元[

财务表现 - 2023年截至12月31日止年度，鐵江現貨錄得基本溢利8.7百萬美元[7] - 2023年截至12月31日止年度，鐵江現貨現金結餘增加至56.6百萬美元，比上年度36.9百萬美元有所增加[7] - 鐵江現貨2023财年收益为253.0百万美元，EBITDA为45.8百万美元，每吨现金成本为78.9美元[5] - 鐵江現貨2023财年基本溢利为8.7百万美元，非现金减值备抵为163.9百万美元[5] - 鐵江現貨2023财年产量为3000千湿公吨，销量为3000千湿公吨[5] - 鐵江現貨2023财年淨负债为56.6百万美元，淨负债与EBITDA比率为10.0[5] - 2023年全年普氏含鐵量65%铁矿石的平均价格为每吨132美元，较2022年下跌5.0%[19] - 2023年全年新合同总额为3.1百万美元，较2022年的13.6百万美元有显著下降[66] - 2023年集团EBITDA（不包括非经常性项目及外汇）下降18.4%至4580.3百万美元[32] - 2023年基本溢利8.7百萬美元，较上年下降65.1%[34] - 2023年鐵江現貨的现金、存款及银行結餘成功增至56.6百万美元，现金及现金等价物33.9百万美元[63] 生产情况 - 鐵江現貨的K&S礦場年产能达3.2百万吨，生产高品位含铁量65%的铁精矿[2] - 本年度K&S生产2,466,829吨含铁量约65%的铁精矿，较去年下降4.0%[15] - 本年度销量为2,528,596吨，较去年下降1.5%，与产量减幅一致[15] - K&S 2023年生产2,466,829吨铁矿石，较去年下降4.0%[35] - K&S在2023年第一季普氏含鐵量65%鐵礦石价格按季攀升26.1%至每吨140美元[18] 成本管理 - 2023年现金成本淨额（不包括运至客户）上升18.2%至每吨62.9美元[50] - 2023年运至客户的成本下降37.5%至每吨16.0美元，现金成本淨额为每吨78.9美元，与2022年持平[51] - 2023年折舊前一般行政开支较去年同期下降32.6%至9.9百万美元[52] - 2023年折舊费用19.5百万美元较2022年下降17.7%[54] - 2023年融资成本淨额下降9.6%至7.4百万美元，主要由于市场利率上升[55] 市场影响 - 2023年鐵礦石價格下跌是對鐵江現貨造成負面影响的主要因素，已实现售价每乾公吨108美元，较2022年下降8.5%[31] - 2023年普氏含鐵量65%铁矿石平均价格为每吨132美元，较去年下降5.0%[36] - 2023年鐵精礦产量下降4.0%，但仍销售2528,596吨，较去年下降1.5%[30] - 2023年鐵江現貨的员工流失率为28.23%，高于行业平均水平[139] - 2023年鐵江現貨男性员工流失率较高，工作人员中30岁以下和30至40岁的员工流失较多[140] 环境与社会责任 - 公司实施環境管理系統，旨在降低營運對環境及天然資源的影响，已推行綜合環境管理系統并每年对系统进行自评[182] - 公司遵守地方環境法例及国际最佳常规标准，进行環境監察，包括空气污染物及排放、土地使用及重墾、廢物管理、水源管理、能源消耗及節約[185] - 公司通过生物多樣性保護和社區參與等活动实现環境政策的主要目的[186] - 公司已设计环保行动计划，旨在提高环境管理效率、确保环境安全、合理使用自然资源及节约能源等所有措施[188] - 公司遵照并通常超越俄罗斯法例标准及国际最佳常规，包括多项关于环境保护的俄罗斯联邦法例及标准[189]

公司财务表现 - 2023年全年基本溢利达到百万美元[1] - 收入下降9.2%至253.0百万美元，主要由于含铁量65%铁矿石市价下降[2] - EBITDA（不包括非经常性项目及外汇）减少至45.8百万美元[2] - 基本溢利为8.7百万美元，较上年下降[2] - 股东应占亏损为156.8百万美元，主要由于非现金减值[2] - 现金结余增加至56.6百万美元，主要由于正数经营现金流入及运营资金变动[2] 生产与销售情况 - 產量下降4.0%至2,467千噸，主要由于矿石质量欠佳及采矿问题[3] - 銷量仅下降1.5%至2,529千噸，更多货物经由阿穆尔河大桥运输[3] - 2023年鐵精礦產量下降至2,466,829噸，銷量下降至2,528,596噸[7] - 已實現售價每乾公噸108美元，比去年下降8.5%[7] - 普氏含鐵量65%鐵礦石平均價格每噸132美元，较去年下降5.0%[7] 未来展望与策略 - 公司正处于过渡期，等待Sutara礦場开发，努力确保礦場尽快投入运作[5] - 针对中国市场，K&S面临销售挑战，因为钢厂更倾向于购买品位较低且价格更便宜的铁矿石[21] - Sutara开发对公司未来成功至关重要，需提高产量、控制成本[87] - 中國經濟復甦將對鐵礦石市場舉足輕重，需求增加將推动價格上漲[89] - K&S提高營運效率，可處理質量較低的礦石，釋放營運資金[90]

生产与销售 - 鐵江現貨2023年上半年生產1,308,821噸鐵精礦，較去年同期上升4.0%[8] - 鐵江現貨2023年上半年銷售1,374,549噸鐵精礦，增長7.6%[8] - K&S鐵精礦產量增長4.0%，銷量增長7.6%[24] 财务表现 - 鐵江現貨2023年上半年EBITDA下降45.0%至28.9百萬美元，基本溢利為9.3百萬美元[11] - 鐵江現貨2023年上半年呈報淨虧損65.7百萬美元，現金結餘增加8.3百萬美元至45.2百萬美元[12] - 2023年上半年，鐵江現貨的EBITDA下降45.0%，主要由于鐵礦石價格下降[20] - 2023年上半年，鐵江現貨基本收益為9.3百萬美元，較去年同期下降76.2%[22] - 鐵江現貨收益由2022年上半年的165.7百萬美元下降至2023年上半年的139.2百萬美元[27] 成本与费用 - 2023年上半年，生产成本上升约25%，主要受电力成本、勞動力成本、採礦承包商成本和消耗品价格上涨的影响[21] - 2023年上半年，鐵江現貨的現金成本淨額增加至每噸77.7美元[31] - K&S海运销售重新开始，每吨平均运输成本减少12.7美元[32] - K&S每公吨单位现金成本总额为77.7美元，不包括运输成本为59.8美元[62] 资产与投资 - 对K&S矿场及其他资产的资产减值准备为73.6百万美元[39] - Sutara礦場投入運作所需的初步資本開支总额约为50.4百万美元，已产生约25.9百万美元[47] - Garinskoye项目拥有99.6%权益，含铁品位为68%[66] - 未来发展方案包括开发年产能达4.6百万吨的大型露天矿场營運，礦場壽命超过20年[70] 财务状况 - 本集团现金及现金等价物39.0百万美元，包括定期存款，5.4百万美元等值金額以俄罗斯卢布计值[48] - 本集团的借款总额为73.1百万美元，以美元计值，已償還負債为147.7百万美元[50] - 本集团于2023年6月30日的资产负债率上升至19.1%，主要由于減值撥備导致權益結餘減少[51] 公司治理与股权 - Axiomi持有鐵江現貨24.88%的股份，MIC invest Limited Liability Company持有16.67%的股份[76][77] - 購股權計劃自2015年11月20日起有效，截至2023年6月30日，尚未行使[79][80] - 根据更新授權，購股權計划可供授予的購股權數目为709,338,638份，截至2023年6月30日，尚未授出任何購股權[81] 其他信息 - 本公司遵守上市规则附录十四企业治理守则第二部分所载的守则条文，審核委員會已審閱並與本公司管理層討論本公司截至2023年6月30日止六個月的未經審核中期業績[88][89] - 铁江现货有限公司在2023年6月30日在香港联交所上市，公司總部位於香港，主要營業地點在中國[157]

资产减值情况 - 公司于截至2022年12月31日止年度计提资产减值亏损拨备约1.032亿美元[4] - K&S矿场的物业、厂房及设备以及使用权资产的减值亏损约9460万美元[4] - 若干采矿资产在建工程因无施工计划而悉数减值约840万美元[4] - 一项勘探及评估资产因勘探牌照遭吊销而悉数减值约20万美元[4] - K&S矿场账面价值约5.279亿美元超可收回金额，确认减值亏损约9460万美元[14] K&S矿场产量 - 2022年K&S矿场矿山寿命内每年平均产量为3126千吨，2021年为3176千吨[6] K&S矿场估值相关 - 2022年俄罗斯及中国国家风险溢价增加致K&S矿场现金流现值贴现率上升[11] - 公司对K&S矿场于2022年12月31日的估值应用收入法[12] - 2022年12月31日K&S矿场可收回金额约为4.333亿美元[14] 铁矿石价格 - 2022年12月31日普氏含铁量65%铁矿石平均价格为每吨131美元，与2021年12月31日相比每吨减少9美元[16] - 2023 - 2024年普氏含铁量65%铁矿石价格分别为127.5美元/吨、120.7美元/吨，2025 - 2027年平均为112.6美元/吨，2028年及以后为112.5美元/吨[16] 汇率情况 - 2023 - 2024年俄罗斯卢布汇率（兑1美元）分别为68、77，2025 - 2027年平均为85，2028年及以后为88[16] 通胀率情况 - 2023 - 2024年通胀率分别为2.27%、2.33%[16] 贴现率情况 - 名义、除税前贴现率从2022年的13.48%升至2023年的15.66%[16] - 实际、除税前贴现率从2022年的11.15%升至2023年的13.39%[16] 估值假设对比 - 2022年12月31日的估值假设与2021年12月31日相比，采用了不同的铁矿石价格、卢布汇率、通胀率及贴现率[17] 资料影响情况 - 额外资料不影响公告或2022年年报所载的其他资料，除披露者外其他资料维持不变[18]

财务数据关键指标变化 - 2023年上半年普氏含鐵量65%鐵礦石平均價格較去年同期下跌20%，公司EBITDA減少至2890萬美元，基本溢利930萬美元[2] - 2023年上半年生產成本上升約25%，盧布兌美元平均匯率與去年同期一致，每噸交付現金成本與去年同期相若[5] - 2023年上半年非現金外匯收益淨額0.6百萬美元，2022年6月30日為淨外匯虧損210萬美元[6] - 2023年上半年公司報告虧損6570萬美元，撇除非經常性項目及外匯，基本收益930萬美元[7] - 2023年上半年鐵礦石價格下跌20%，收益由2022年上半年的1.657億美元下降16%至1.392億美元[9] - 2023年上半年每噸現金成本淨額（不包括運至客戶）增加11.8美元，運至客戶的運輸成本減少每噸12.7美元，每噸現金成本淨額77.7美元與去年同期相若[12][13] - 2023年上半年折舊前一般行政開支較去年同期下降44.4%[18] - 2023年上半年基本收益（不包括非經常性項目及外匯）為932.9萬美元，較2022年減少3923.3萬美元，降幅76.2%[21] - 2023年上半年折旧费用980万美元，较2022年同期下降13.3%[36] - 2023年上半年所得税开支为530万美元，主要与支付俄罗斯所得税及递延税项变动计提拨备有关[39] - 2023年上半年对K&S矿场及其他资产账面价值计提资产减值拨备7360万美元[40] - 2023年上半年净外汇收益为60万美元，2022年6月30日为净外汇亏损210万美元[41] - 2023年上半年公司呈报亏损6570万美元，2022年6月30日为亏损7790万美元[42] - 已投产矿场分部2023年首六个月产生亏损5090万美元，开发中矿场等分部确认亏损总额50万美元[43] - 2023年买卖船舶预期产生一次性收益约50万美元[44] - 2023年经营业务所得现金净额3527.5万美元，2022年为4790.6万美元[45] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物中美元39.0百万美元、俄罗斯卢布5.4百万美元等值、港元0.2百万美元等值、人民币0.6百万美元等值；2022年12月31日分别为18.9百万美元、12.9百万美元、0.1百万美元、5.0百万美元[48] - 2023年上半年融资成本上升5.6%至4.4百万美元[54] - 截至2023年6月30日止六个月，经营业务所得现金净额减至35.3百万美元，上半年偿还MIC贷款本金5.4百万美元，资本开支8.6百万美元，22.1百万美元用于收购船舶，已收17.0百万美元预售款[57] - 2023年上半年公司股本无变动[58] - 2023年上半年营运开支（包括折旧）为122,708千美元，2022年同期为126,873千美元[51] - 2023年上半年除税前亏损为60,391千美元，2022年同期为80,173千美元[49] - 截至2023年6月30日止六个月，开发及采矿生产活动产生11590万美元，2022年同期为11100万美元[69] - 2023年上半年K&S开发营运开支10680万美元、资本开支850万美元，总计11530万美元；2022年同期营运开支10500万美元、资本开支540万美元，总计11040万美元[69] - 2023年上半年出售物业、厂房及设备收益为187.4万美元，2022年同期亏损27.8万美元；外汇收益净额为60.2万美元，2022年同期亏损207.7万美元[71] - 2023年上半年即期税项中俄罗斯企业税亏损274.9万美元，2022年同期亏损1万美元；递延税项亏损260.9万美元，2022年同期收益225.6万美元[72] - 2023年6月30日，集团借款总额为7310万美元，2022年12月31日为7850万美元[75] - 2023年上半年平均三个月伦敦银行同业拆息为5.15%，2022年6月30日为1.02%；集团加权平均利率为8.65%，2022年6月30日为7.7%[77] - 截至2023年中期，集团净负债大幅减少至2800万美元[78] - 2023年上半年公司成功将现金结余增加830万美元至4520万美元[86] - 截至2023年6月30日，公司聘用1629人（2022年6月30日为1773人），报告期内总员工成本为1700万美元（2022年6月30日为1950万美元）[93] - 2023年上半年普氏含铁量65%铁矿石平均价格为每吨132美元，较去年同期下跌20.0%，公司收益下降16.0%至1.392亿美元[96] - 2023年上半年电力成本接近倍增，撇除运输的每噸现金成本上涨超20%，EBITDA下降45.0%至2890万美元，基本溢利930万美元，净亏损6570万美元[97] - 期内公司投入约846.3万美元进行矿场开发以及收购物业、厂房及设备（2022年同期为574.7万美元）[101] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应收款项为3.6477亿美元（2022年12月31日为3.9922亿美元）[103] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应付款项为7.7739亿美元（2022年12月31日为6.1055亿美元）[107] - 截至2023年6月30日，公司的减值拨备总额为7.36亿美元，不影响现金流量[97] - 截至2023年6月30日借款总额为72,698,000美元，2022年12月31日为78,058,000美元[110] - 2023年6月30日K&S项目的物业、厂房及设备以及使用权资产可收回金额约为360.3百万美元，2022年12月31日约为433.3百万美元，期内确认减值亏损74,306,000美元[117] - 2023年6月30日采用的名义税前贴现率为15.57%，2022年12月31日为15.66%[117] - 2023年6月30日勘探及评估资产为20,437千美元，2022年12月31日为20,392千美元[125] - 2023年6月30日存货为23,410千美元，2022年12月31日为19,616千美元[125] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益为382,023千美元，2022年12月31日为448,608千美元[128] - 2023年6月30日非流动负债总额为66,601千美元，2022年12月31日为73,697千美元[128] - 2023年6月30日流动负债总额为92,186千美元，2022年12月31日为71,984千美元[128] - 2023年上半年公司收益为139,179千美元，较2022年同期的165,658千美元有所下降[136] - 2023年上半年公司期内亏损为65,749千美元，较2022年同期的77,942千美元有所收窄[136] - 2023年上半年公司基本每股亏损为0.77美仙，2022年同期为1.10美仙[136] - 2023年上半年公司其他全面开支为1,087千美元，2022年同期为收益6,490千美元[138] - 2023年上半年公司期内全面开支总额为66,836千美元，2022年同期为71,452千美元[138] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产总值为406,540千美元，较2022年的476,292千美元有所减少[139] - 截至2023年6月30日，公司流动资产总值为133,682千美元，较2022年的117,660千美元有所增加[139] - 截至2023年6月30日，公司资产总值为540,222千美元，较2022年的593,952千美元有所减少[139] - 截至2023年6月30日，公司股本为1,304,467千美元，与2022年持平[140] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损为958,195千美元，较2022年的892,497千美元有所增加[140] - 截至2023年6月30日止六个月，经营业务所得现金净额为35,275千美元，2022年同期为47,906千美元；经营活动所得现金净额为32,523千美元，2022年同期为46,984千美元[144] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为12,902千美元，2022年同期为5,946千美元[144] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为9,626千美元，2022年同期为18,723千美元[144] - 截至2023年6月30日止六个月，期内现金及现金等价物增加净额为9,995千美元，2022年同期为22,315千美元；期末现金及现金等价物为44,930千美元，2022年同期为75,775千美元[144] - 截至2023年6月30日止六个月，现金流量对冲项下货币零成本固定波幅合约公平值变动的收益为零（截至2022年6月30日止六个月为5,656,000美元）；货币零成本固定波幅的公平值收益127,000美元（截至2022年6月30日止六个月为1,885,000美元）[161] - 2023年6月30日，集团来自MIC invest LLC的借款为72,698,000美元（2022年12月31日为78,058,000美元）；应付MIC invest LLC的利息开支为230,000美元（2022年12月31日为253,000美元）[165] - 截至2023年6月30日止六个月，来自外部客户的收益为139,143千美元，2022年同期为165,610千美元[170] - 出售船舶事项预计为集团带来约0.5百万美元溢利，出售尚未完成[178] - 2023年上半年，向MIC invest LLC支付的已产生利息开支为4,172千美元[180] - 2023年上半年K&S产量较去年同期高4.0%[187] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年小型工程服務部門Giproruda收益為3.6萬美元，2022年6月30日為4.8萬美元[10] - 2023年上半年K&S平均產能保持在約83%，產量增長4%至130.8821萬噸，銷量上升7.6%至137.4549萬噸[23] - 2023年第一季铁矿石价格回升使公司重新开始海运销售，第二季价格下跌影响海运销售利润率[24] - K&S生产率上升至设计产能的83%，报告期生产130.8821万吨铁精矿，较去年同期上升4.0%，销量增长7.6%，售出137.4549万吨铁精矿[94] - 2023年上半年，4,584,800吨矿石用于初步加工，较2022年上半年增长9.7%；生产预選精矿3,170,800吨，增长8.6%；商业铁精矿产量1,308,821吨，增长4.0%[191] 特别税相关 - 俄罗斯特别税为公司2021 - 2022年平均溢利与2018 - 2019年平均溢利差额的10%，2023年11月30日前缴税可获50%优惠[82] - 公司需支付特别税约5.7亿卢布（约520万美元），若在2023年11月30日前缴纳则约2.54亿卢布（约260万美元）[92] - 俄罗斯特别税为公司2021 - 2022年平均溢利与2018 - 2019年平均溢利差额的10%，2023年11月30日前缴税可获50%优惠[181] 业务拓展与项目相关 - 2023年上半年集团业务拓展举措包括购买及出售船舶[87] - 2023年1月公司使用零成本固定波幅对约200万美元的卢布开支进行对冲，买入看跌行使价约75卢布，卖出看涨行使价约94卢布，截至6月30日无货币对冲仓位[91] - 公司期望Sutara矿场于2024年上半年投入运作[115] - 使Sutara矿场运作初步资本开支约50.4百万美元，截至2023年6月30日已产生约25.9百万美元，预计余下24.5百万美元由K&S现金流量拨付[59] - 使Sutara矿场投入运作初步资本开支约50.4百万美元，截至2023年6月30日已产生约25.9百万美元[190] - 2023年1月4日，公司全资附属公司ARITI HK Limited以20,500,000美元（约159,90

业务表现 - 2022年，鐵江現貨基本溢利為25.0百萬美元，營商環境動盪下取得理想財務表現[7] - 鐵江現貨於2022年錄得穩定的銷量及生產量，並持續投資未來[8] - 鐵江現貨计划于2023年下半年开始开采Sutara礦石，以支持长期營運[10] - 預期Sutara礦床的鐵磁性較高，有望支持更高的生产水平[11] - K&S计划逐步增加使用阿穆爾河大橋，以解决鐵路擠塞问题[12] - 鐵江現貨预计2023年有望取得豐碩成果[13] - 鐵江現貨致力于多元化投资機遇，拓展业务组合[14] - 鐵江現貨将继续发挥K&S的潜力，评估其他商机，分散风险[15] - 鐵江現貨在2022年底启用的阿穆爾河大橋有望缓解鐵路擠塞问题[16] - K&S计划提升生产效率，解决採礦问题，确保高效率运营[19] - 鐵江現貨面临多项挑战，包括第三方採礦承包商表现不理想[20] - K&S 2022年鐵精礦產量和銷量均較去年增長0.5%[34] - K&S 2022年现金成本增加至78.8百万美元，主要受益于阿穆尔河大桥提高运输效率[76] - K&S 2022年全年面临各种营商挑战，但产量和销量仍较去年增长0.5%[75] - K&S 2022年再次取得丰硕成果，保持持续生产表现，专注卓越运营，确保高效率和高生产力[84] - K&S 2022年面临市场挑战，但团队系统规划周密，營運改善，保持稳定生产水平[85] - K&S 2022年面对挑战，營運规模缩减至正常生产率最高50%，以减少现金流出[85] - K&S礦場位於距離大橋選址約240公里，而鐵江現貨於中到年底，隨著鐵礦石市場價格回升，K&S逐步恢復鐵精礦生產營運至其正常生產率[86] - 2022年的商业鐵精礦產量为2,569,845噸，较2021年增长0.5%[88] - Sutara礦場将为长期解决方案，有望改善K&S的产能问题[89] - K&S的失时工伤率为0.66，较2021年略有增加[91] 财务表现 - 2022年EBITDA下降66.9%，为56.5百万美元[24] - 2022年基本溢利为25.0百万美元，不考虑非现金资产减值[27] - 2022年淨负债结余由61.1百万美元减少至41.6百万美元[28] - 2022年鐵礦石价格急剧下跌至每吨93美元[29] - 2022年俄罗斯卢布兑美元汇率从76卢布升值至61卢布[29] - 2022年全球经济环境动荡，铁价下跌30%至131.5美元每吨[28] - 2022年K&S的EBITDA（不包括非經常性項目及外匯）下降66.9%至56.5百萬美元[35] - 2022年K&S的折舊前礦場營運開支及服務成本上升10.7%至78.8美元[39] - 2022年EBITDA大幅下降66.9%，为56,514千美元[40] - 2022年基本收益减少80.1%，为24,954千美元[41] - 2022年普氏含鐵量65%鐵礦石平均价格为每吨139美元，较2021年下降47美元[42] - 2022年K&S已实现对冲前鐵精礦售价为每乾公吨118美元，较去年下降27.6%[43] - 2022年来自Giproruda的工程服务部门收益为0.2百万美元[45] - 礦場營運開支及服務成本主要反映K&S項目的採礦及營運开支[46] - 2022年已售铁精矿每湿公吨单位现金成本为78.8美元，较去年上升9.9%[48] - 俄罗斯通胀率在2022年达到13.8%，导致成本增加[50] - 2022年折旧费用为23.7百万美元，较去年下降12.4%[54] - 2022年12月31日止年度，公司经营业务所得现金净额为32.7百万美元，较去年的166.3百万美元下降[58] - 公司现金、存款及银行结余于2022年12月31日为36.9百万美元，较去年的52.1百万美元减少[60] - 公司开发及采矿生产活动于2022年产生227.5百万美元，较去年的205.7百万美元增加[62] - 公司按项目划分于2022年全年订立的重大新合约总额增至13.6百万美元，主要由开发Sutara项目所致[63] - 公司借款总额为78.5百万美元，自Gazprombank提取的长期借款已转让予MIC[63] - 公司贷款利息参照按伦敦银行同业拆息确定，2022年的平均利率为2.41%[64] - 2022年底，公司的債務淨額已減少至41.6百萬美元，債務淨額对EBITDA比率从0.36上升至0.74[65] - 公司的資產負債率下降至17.4%，主要由於在2022年償還貸款後，借款有所減少[66] - 公司使用零成本固定波幅進行對沖，以對抗貨幣升值風險，

财务业绩 - 2022年基本溢利达2500万美元，资产减值后亏损净额为8800万美元[2] - 2022年对沖前收益由2021年的38210万美元下降27.0%至27880万美元[32] - 2022年EBITDA（不包括非经常性项目及外汇）为56514，较2021年下降66.9%[27] - 2022年基本收益（不包括非经常性项目及外汇）为24954，较2021年下降80.1%[28] - 2022年非现金外汇亏损净额550万美元，2021年为收益70万美元[28] - 2022年基本溢利为2500万美元，已投产矿场分部产生溢利4280万美元，开发中矿场、工程及其他分部亏损60万美元[58][69] - 2022年经营业务所得现金净额为3270万美元，低于去年的1.663亿美元[72] - 2022年公司亏损87,840千美元，2021年溢利134,051千美元[157] - 2022年每股亏损1.19美仙，2021年每股盈利1.89美仙[157] - 2022年非流动资產总值为476,292千美元，2021年为587,180千美元，同比下降约18.88%[158] - 2022年非流动负债总额为73,697千美元，2021年为101,724千美元，同比下降约27.55%[159] - 2022年流动负债总额为71,984千美元，2021年为91,043千美元，同比下降约20.93%[159] - 2022年已投产矿场客户A收益为189,825千美元，客户B为49,143千美元；2021年客户A收益为237,890千美元，客户C为44,725千美元，客户D为44,303千美元[171] - 2022年借款的利息开支为7,834千美元，2021年为12,229千美元；2022年担保费用为0，2021年为4,923千美元[175] - 2022年每股基本及摊薄亏损为(87,896)千美元，2021年每股基本及摊薄盈利为134,069千美元[180] - 2022年用作计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为7,414,825千股，2021年为7,095,736千股[180] - 2022年贸易及其他应收款项总计39,922千美元，其中贸易应收款项为20,534千美元[180] - 按发票日期划分，2022年贸易应收款项（扣除拨备）少于一个月的为20,163千美元，一个月至三个月的为371千美元[180] - 2022年12月31日股份数目为8,519,657,257，金额为1,304,467千美元；2021年12月31日股份数目为7,099,714,381，金额为1,285,482千美元[182] - 2022年银行贷款为78,058千美元，2021年为112,604千美元[187] - 截至2022年12月31日止年度来自外部客户的收益为278,757千美元，除税前亏损为88,540千美元[192] - 2022年中国香港收益为251,198千美元，俄罗斯收益为27,559美元；综合总值为278,757千美元，2021年为371,279千美元[194] - 2021年来自主要客户的收益分别为219,351千美元、10,456千美元、229,807千美元、251,374千美元[195] - 2022年递延税项为498千美元，2021年为315千美元[197] 产量与销量 - 2022年铁精矿产量2569845吨，销量2566480吨，较2021年分别增长0.5% [5] - 2022年铁矿石产量为2569845吨，占设计产能约81%，比去年上升0.5%；销量达2566480吨，比上一年增长0.5%[29] - 2022年公司销量及产量均比去年上升0.5%[98] 价格情况 - 2022年普氏含铁量65%铁矿石平均价格为139美元/吨，较2021年下降25.3% [5] - 2022年公司已实现售价为每干公吨118美元，较2021年下降25.8% [7] - 2022年K&S已实现对沖前铁精矿售价比去年下降27.6%，为每干公吨118美元[32] - 普氏含铁量65%铁矿石从2022年末的每吨131美元回升至约135美元，2023年俄罗斯卢布贬值约6%至77卢布兑1美元[59] - 2022年普氏含铁量65%铁矿石平均价格为每吨139美元，较2021年低47美元，公司收益由2021年的3.713亿美元下降24.9%至2.788亿美元[126] - 2022年第四季中期铁价格急跌约30%，卢布升值使美元成本上升25%[129] 成本与开支 - 2022年已售铁精矿每湿公吨单位现金成本为78.8美元，较去年上升9.9%[34] - 2022年折旧前一般行政开支较去年同期上升42.7%[38] - 2022年折旧费用2370万美元，较去年下降12.4%，2021年为2700万美元[67] - 2022年K&S开发营运开支2.131亿美元、资本开支1430万美元，总计2.274亿美元；2021年分别为1.915亿、1300万及2.045亿美元[76] - 公司现金成本由每吨71.7美元增加至2022年的每吨78.8美元，增幅达9.9%[100] 汇率与对冲 - 2022年俄罗斯卢布兑美元平均汇率为68卢布兑1美元，比去年升值8% [20] - 2022年公司使用零成本固定波幅对冲产生460万美元的对冲收益[20] - 2022年上半年集团对约10%的卢布预期开支进行对冲，2 - 12月对额外10%的卢布预期开支进行对冲[55] - 2022年俄罗斯卢布兑美元平均汇率为68卢布兑1美元，较去年升值8%[100] - 2022年公司使用零成本固定波幅进行货币风险部分对冲，录得对冲收益460万美元[100] 资产减值 - 2022年与K&S矿场及其他资产有关的减值亏损1.032亿美元，2021年无相关减值拨备或拨回[10] - 因勘探牌照遭吊销，一项勘探及评估资产196,000美元于2022年已悉数减值[155] - 2022年12月31日，K&S项目物业、厂房及设备以及使用权资产可收回金额约为433.3百万美元，2021年为552.5百万美元，期内确认减值亏损94,621,000美元[172] - 若干采矿资产在建工程835.2万美元于2022年悉数减值[196] 未来展望 - 2023年随着Sutara矿场投入运作及阿穆尔河大桥启用，加上市况好转，公司有望取得丰硕成果[3] - 公司目标2023年下半年开始开采Sutara矿石，预期其铁磁性高支持更高生产水平[87] - 公司积极寻找多元化投资机遇，如2023年第一季买卖船舶，分散风险建立新收入来源[88] - 随着Sutara矿场投入运作、阿穆尔河大桥启用及市况好转，公司2023年有望取得丰硕成果[116] - 2023年下半年公司计划开始在Sutara矿床开采铁矿石，Sutara将逐渐成为唯一矿石来源[132] - K&S 2023年资本投资计划预计动用约3500万美元[132] 运营影响因素 - 2022年开采问题和铁路拥堵阻碍K&S营运，第四季营商环境严峻致利润率受影响，缩减营运规模[85] - 未来前景充满变数，地缘政治风险、中国复苏步伐不明、宏观经济受增长缓慢等因素影响[86] - 2022年上半年公司生产受第三方采矿承包商表现不佳影响，下半年情况改善但未全面执行原定计划，产能需提升至每年约300万吨设计水平[96] - 2022年公司受疫情、俄乌冲突等影响，商品价格下跌，能源价格飙升，通胀及利率高企，卢布升值[113] - 2022年下半年营商环境变差，公司最后一季放缓生产，年底恢复正常运作[125] - 俄乌冲突对公司在俄罗斯业务造成不利影响，导致备件及设备成本增加，影响运营效率[130] - 全球经济复苏不明，中国钢铁行业处于低利润模式，需求变动、贸易政策转变或地缘政治紧张局势可能影响铁矿石需求及价格[131] - 俄罗斯当局或在2023年征收“暴利”税，K&S可能需支付额外利得税[132] 公司策略 - 公司将继续监察情况，并相应调整其销售及营销策略[14] - 公司将继续发挥K&S的潜能及开发Sutara矿场[106] - 公司认为主要任务为控制成本，确保业务营运竞争力[107] - 董事会决定在2022 - 2023年资本开支密集期，减低公司债务及舒缓本金还款负担[129] - 公司将监控风险，确保业务高效运作，符合所有持份者利益[133] - 公司将谨慎调拨资金，完成K&S投资计划，着重减债及维持财务实力[134] 其他事项 - 2022年就递延合约付款相关开支作出非现金拨备410万美元，与2021年持平[10] - 2022年全年订立重大新合约及承担金额增加至1360万美元，主要因开发Sutara项目[48] - 2022年加权平均利率上升至8.48%，2021年为7.0%[53] - 截至2022年12月31日，集团雇员1804名，2021年为1696名；总员工成本3570万美元，2021年为2830万美元[56] - 2022年贷款本金3470万美元已偿还，其中1900万美元来自债转股[72] - 2022年资本开支1440万美元，主要由K&S矿场开发项目及保养产生[72] - 2022年失时工伤率维持在0.66的低水平[62] - 2022年9月14日公司与MIC订立认购协议，发行14.19942876亿股新股，占当时已发行股本20.0%及扩大后股本约16.7%，所得款项净额约1900万美元[73] - 2022年12月31日现金及现金等价物中，美元1890万美元、俄罗斯卢布等值1290万美元、港元等值10万美元、人民币等值500万美元，2021年分别为4650万、550万及10万美元[75] - 2022年12月31日集团借款总额7850万美元，2021年为1.132亿美元，借款已转让给MIC[77] - 2022年12个月三个月伦敦银行同业拆息平均2.41%，2021年为0.16%，2022年底升至4.77%[78] - 2022年12月31日集团资产负债率降至17.4%，2021年为21.8%，因偿还贷款借款减少[81] - 2022年底阿穆尔河大桥启用，可将K&S向中国客户运送产品的时间从3至5日缩短至1至3日，公司计划2023年利用大桥运送更多产品[124] - 公司公布截至2022年12月31日年度经审核业绩[135] - 公司存货为40710，贸易及其他应收款项为39922，其他金融资产为127，定期存款为626，银行及现金结余为36275[137] - 香港会计师公会颁布新订及经修订香港财务报告准则，部分已生效，部分将于2023年或2024年生效[142][144][145] - 2022年来自客户合约的收益为278,757千美元，2021年为371,279千美元，同比下降约24.92%[147] - 2022年销售铁精矿收益为274,598千美元，2021年为369,173千美元，同比下降约25.62%[147] - 2022年中国市场收益为251,198千美元，2021年为356,003千美元，同比下降约29.44%[147] - 2022年俄罗斯市场收益为27,559千美元，2021年为15,276千美元，同比增长约80.41%[147] - 2021年来自外部客户的收益总计371,279千美元，除税前溢利为134,103千美元[169] - 集团已应用2022年1月1日或之后开始年度期间强制生效的香港财务报告准则修订本，且无因采纳修订准则改变会计政策或追溯调整[163] - 认购所得款项净额约为1.51096亿港元（相当于1898.5万美元），用于支付Gazprombank贷款相关本金[183] - 授出6000万股购股权股份，第一批3000万股行使价为0.3575港元，较收市价溢价10%；第二批3000万股行使价为完成日期第一周年公司股份收市价110% [184] - 俄罗斯企业税按估计应课税溢利20%的税率计算[200] - 2014年公司向中俄投资基金转让兴建横跨阿穆尔河的中俄铁路大桥项目，该大桥于2022年启用[91]

财务数据关键指标变化 - 2022年上半年公司按会计规则就采矿资产计提减值亏损，减值总额约为1.13亿美元，导致公司在2022年上半年录得亏损净额约7800万美元，若不计非现金减值拨回及其他非经营项目，基本溢利约为3900万美元[10] - 2022年上半年公司录得EBITDA约5200万美元及基本溢利约3900万美元[14] - 公司现金及存款结余增加至约7700万美元，净负债急剧下降至2022年6月30日约2600万美元[14] - 2022年上半年铁精矿产量1,258,847吨，较2021年的1,310,718吨下降4.0%[26] - 2022年上半年铁精矿销量1,277,048吨，较2021年的1,300,045吨下降1.8%[26] - 2022年基于湿公吨已实现售价129.7美元/吨，较2021年的167.0美元/吨下降22.3%[26] - 2022年不包括运至客户的现金成本48.0美元/吨，较2021年的42.5美元/吨增长12.9%[26] - 2022年收益165,658千美元，较2021年的217,170千美元下降23.7%[26] - 2022年EBITDA（不包括非经常性项目及外汇）52,431千美元，较2021年的123,299千美元下降57.5%[26] - 2022年公司拥有人应占亏损77,885千美元，较2021年的溢利98,271千美元下降179.3%[26] - 截至2022年6月30日止六个月，集团EBITDA（不包括非经常性项目及外汇）为5240万美元，较2021年的1.233亿美元下降57.5%[29][32] - 2022年上半年集团亏损7790万美元，撇除非经常性项目及外汇后基本收益为3920万美元，较2021年的1.00855亿美元下降61.1%[35] - 2022年首六个月铁江现货收益下降23.7%至1.657亿美元，销量与2021年同期相若[36] - 2022年上半年折旧及摊销费用1130万美元，与去年同期的1190万美元基本一致[52] - 融资成本于2022年上半年下降61.5%至420万美元，因2021年提前偿还本金7000万美元致贷款结余减少[55] - 2022年上半年所得税抵免为220万美元，2021年6月30日为30万美元[56] - 2022年资产减值拨备1.13亿美元，主要针对K&S矿场账面价值，2021年上半年无减值或减值拨回[57] - 2022年上半年汇兑亏损为210万美元，因俄罗斯卢布汇率变动[58] - 2022年上半年集团亏损7790万美元，2021年6月30日为溢利9830万美元，主因确认K&S减值亏损1.13亿美元[59] - 截至2022年6月30日止六个月，经营业务所得现金净额削减至4790万美元，利息付款由670万美元减至360万美元，资本开支为550万美元[62] - 2022年6月30日，集团现金、存款及银行结余账面价值增至7690万美元，2021年12月31日为5210万美元[67] - 2022年6月30日集团借款总额为102.9百万美元，2021年12月31日为113.2百万美元；2022年上半年加权平均利率为7.7%，2021年12月31日为7.0%；资产负债率上升至23.0%，2021年12月31日为21.8%[71] - 截至2022年6月30日集团聘用1,773人，2021年6月30日为1,739人；报告期内总员工成本为19.5百万美元，2021年6月30日为13.7百万美元[73] - 截至2022年6月30日止六个月收益为165,658千美元，2021年同期为217,170千美元[134] - 2022年上半年除税前亏损80,173千美元，2021年同期溢利97,964千美元[134] - 2022年上半年期内亏损77,942千美元，2021年同期溢利98,230千美元[134][137] - 2022年上半年每股基本及摊薄亏损均为1.10美仙，2021年同期每股盈利1.39美仙[134] - 截至2022年6月30日非流动资产为469,922千美元，2021年12月31日为587,180千美元[139] - 截至2022年6月30日流动资产为173,391千美元，2021年12月31日为121,966千美元[139] - 截至2022年6月30日资产总值为643,313千美元，2021年12月31日为709,146千美元[139] - 截至2022年6月30日流动负债为106,511千美元，2021年12月31日为91,043千美元[139] - 截至2022年6月30日负债总额为198,386千美元，2021年12月31日为192,767千美元[142] - 截至2022年6月30日资产净值为444,927千美元，2021年12月31日为516,379千美元[142] - 2022年6月30日股本为1,285,482千美元，累计亏损为882,486千美元，权益总额为444,927千美元[144] - 2022年上半年经营业务所得现金净额为46,984千美元，较2021年的85,214千美元有所下降[148] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为5,946千美元，2021年为6,131千美元[148] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为18,723千美元，2021年为32,634千美元[148] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为22,315千美元，2021年为46,449千美元[148] - 2022年上半年期初现金及现金等价物为51,543千美元，期末为75,775千美元[148] - 2022年上半年，公司营运开支（包括折旧及摊销）为126,873千美元，2021年同期为105,829千美元[173] - 2022年上半年，矿场营运开支及服务成本为116,769千美元，2021年同期为100,328千美元[173] - 2022年上半年，一般及行政开支为10,104千美元，2021年同期为5,501千美元[173] - 2022年上半年，运输及货运成本为38,837千美元，2021年同期为29,823千美元[173] - 2022年6月30日，K&S项目物业、厂房及设备以及使用权资产可收回金额约为4.34亿美元，2021年约为5.525亿美元，期内确认减值亏损1.12791亿美元，实际税前贴现率为12.41%，2021年为11.15%[178] - 2022年上半年外汇亏损净额207.7万美元，2021年为53万美元；租金收入256.5万美元，2021年为177万美元；现金及现金等价物利息收入5万美元，2021年为1.5万美元[181] - 2022年上半年借款利息开支378.6万美元，2021年为724.2万美元；担保费用为0，2021年为305.5万美元；租赁负债利息开支10万美元，2021年为21.3万美元[182] - 2022年上半年所得税抵免223.1万美元，2021年为26.6万美元；俄罗斯企业税按20%税率计算，英国企业税按19%税率计算[184] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损7788.5万美元，2021年溢利9827.1万美元；用作计算每股普通股基本及摊薄（亏损）盈利的普通股加权平均数为709971.4万股，2021年为709375.3万股[189] - 2022年上半年集团投入约574.7万美元进行矿场开发以及收购物业、厂房及设备，2021年同期为567.6万美元[190] - 2022年上半年折旧开支约为1131.2万美元，2021年同期为1190.4万美元[191] - 2022年6月30日贸易应收款项为1591.5万美元，2021年12月31日为241.5万美元；可收回增值税为1950.9万美元，2021年12月31日为1351.3万美元[194] - 集团给予个别第三方客户9至39日的信贷期，2021年12月31日为3至35日[195] - 按发票日期，2022年6月30日贸易应收款项少于一个月的为1455.6万美元，超过三个月至六个月的为135.9万美元；2021年12月31日少于一个月的为241.5万美元[197] - 2022年6月30日贸易应付款项为17,706千美元，2021年12月31日为14,911千美元[200] - 2022年6月30日应计款项及其他应付款项为41,362千美元，2021年12月31日为27,815千美元[200] - 2022年6月30日和2021年12月31日应付施工成本均为22,694千美元[200] - 2022年6月30日应付利息为233千美元，2021年12月31日为208千美元[200] - 2022年6月30日客户垫款为244千美元，2021年12月31日为1,565千美元[200] - 2022年6月30日贸易及其他应付款项总计82,239千美元，2021年12月31日为67,193千美元[200] - 期内采购货品及服务的平均信贷周转期为31日，2021年12月31日为12日[200] 各条业务线数据关键指标变化 - K&S矿场年产能达320万吨，生产含铁量65%铁精矿，正以略高于80%的产能运作，2022年上半年生产约130万吨高品位铁精矿，销量与产量相若[6][10] - 2022年上半年K&S成功生产125.8847万吨铁精矿，占设计产能的80.5%[36] - 2022年上半年K&S向客户运送1,277,048吨铁精矿，销量与去年同期相若[80] - 2022年上半年417.69万吨矿石用于初步加工，产出291.9285万吨预选精矿，较2021年同期分别下降8.8%和3.2%[84] - 2022年上半年K&S维持80%以上产能运营，生产125.8847万吨高品位铁精矿，与去年同期一致[84] - 2022年上半年K&S每顿单位现金成本增至78.6美元（不包括运输48美元）[88] - 报告期内K&S发生1宗工伤事故（2021年6月30日为1宗）、0宗死亡事故（2021年6月30日为0宗），失时工伤率为1.37（2021年6月30日为0.7）[88] - RTN对K&S未登记情况施加行政罚款20万卢布（约3000美元），K&S已支付[88] - RTN于2022年3月下旬对K&S发出两项行政违规诉讼，分别施加行政罚款50万卢布（约6000美元），K&S已支付[91] - 2022年5月23日法院驳回RTN对K&S的第二宗诉讼[91] - 2022年上半年来自小型工程服务部门Giproruda的收益为4.8万美元，2021年6月30日为10万美元[40] - 2022年上半年K&S分包采矿工程收入0.6百万美元，2021年为1.3百万美元；其他合约及承担收入0.2百万美元，2021年无相关数据[69] 市场价格及汇率变化 - 2022年上半年普氏65%铁矿石平均指数为每吨165美元，较去年同期的每吨211美元下降22%[13] - 普氏65%铁矿石价格约为112美元/吨，较2021年平均价186美元/吨低约40%[15] - 2022年6月30日卢布汇率为1美元兑51卢布，较2021年12月31日的1美元兑74卢布升值约45%；2022年8月约为1美元兑60卢布，较2021年平均汇率升值约23%[16] - 2022年上半年，普氏含铁量65%铁矿石指数平均价格为每吨165美元，较去年同期下降21.8%[29] - 2022年上半年卢布波动大，初期贬值至120卢布兑1美元，上半年平均汇率约76卢布兑1美元，8月升值至60卢布兑1美元[45] 通胀情况 - 2022年上半年俄罗斯通胀率高达14.2%，使成本控制成为艰巨任务，对K&S经营成本产生负面影响[14] - 预计至2022年底全球通胀率将升至7.5%，俄罗斯通胀率从约8%增长至16%[18] - 折旧及摊销前矿场营运开支及服务成本上升19.2%，2022年上半年俄罗斯通胀率达14.2%