财务表现 - 公司2024年上半年收入约为人民币117.5百万元，同比增长约20.4%[11] - 公司2024年上半年亏损约为人民币3.0百万元，较2023年同期亏损减少约26.8%[13] - 公司归属于母公司股东的亏损约为人民币1.6百万元，较2023年同期亏损减少约30.4%[13] - 公司2024年上半年医疗美容器械产品销售额约为人民币34.4百万元，同比增长约176.7%[14] - 公司2024年上半年医疗美容服务收益为人民币83,026千元，占总额的70.7%，相比2023年同期下降2.5%[16] - 公司2024年上半年医疗美容器械产品销售收益为人民币34,420千元，占总额的29.3%，相比2023年同期增长176.7%[16] - 公司报告期内的收入约为人民币117.5百万元，同比增长20.4%[1] - 医疗美容服务收入约为人民币83.0百万元，同比下降2.5%，主要由于客单价下降[1] - 医疗美容器械产品销售收入约为人民币34.4百万元，同比增长176.7%，主要由于新引进的胶原注射产品销售增加[20] - 微創美容服务收入约为人民币40.1百万元，同比下降7.7%[20] - 皮肤美容服务收入约为人民币39.8百万元，同比增长9.6%[20] - 美容外科服务收入约为人民币2.6百万元，同比下降31.8%[20] - 销售成本约为人民币69.0百万元，同比增长17.9%，主要由于医疗美容器械产品销售业绩大幅上涨导致材料成本增加[21] - 毛利约为人民币48.5百万元，同比增长24.2%，毛利率为41.3%，较2023年上半年增长1.3个百分点[22] - 医疗美容服务毛利约为人民币24.3百万元，同比下降16.5%，毛利率为29.3%，同比下降4.9个百分点[23] - 医疗美容器械产品销售毛利约为人民币24.1百万元，同比增长143.8%，毛利率为70.0%，同比下降9.5个百分点[23] - 公司报告期内的其他收入及收益约为人民币10.0百万元，较2023年6月30日止六个月的约人民币1.2百万元上升约人民币8.8百万元[25] - 公司报告期内的销售及分销开支约为人民币23.7百万元，较2023年6月30日止六个月的约人民币22.8百万元增加约人民币0.9百万元[25] - 公司报告期内的行政开支约为人民币20.2百万元，较2023年6月30日止六个月的约人民币18.5百万元增加[25] - 公司报告期内的其他开支约为人民币14.7百万元，较2023年6月30日止六个月的约人民币0.4百万元增长，主要由于无形资产减值人民币13.3百万元[25] - 公司报告期内的财务成本约为人民币1.6百万元，较2023年6月30日止六个月的约人民币1.3百万元增加[25] - 公司报告期内的所得税开支约为人民币0.7百万元，较2023年6月30日止六个月的约人民币1.3百万元减少[25] - 公司于2024年6月30日的现金及银行结余及定期存款约为人民币34.8百万元，较2023年12月31日的约人民币39.8百万元减少[25] - 公司于2024年6月30日的流动负债净额约为人民币38.9百万元，较2023年12月31日的约人民币12.5百万元增加[25] - 公司于2024年6月30日的未动用银行融资约为人民币15.0百万元，较2023年12月31日的约人民币23.0百万元减少[25] - 公司于2024年6月30日的总债务约为人民币174.3百万元，资产负债率约为115.8%[27] - 公司于2024年6月30日并无其他借款，所有借款均以人民币计值[27] - 公司于2024年6月30日拥有321名员工，相比2023年12月31日的335名有所减少[30] - 公司员工成本约为人民币31.0百万元，员工总成本约为人民币34.7百万元，占报告期内收益总额的约29.6%[31] - 公司于2024年6月30日并无重大投资或收购资本资产的计划[29] - 公司于2024年6月30日并无重大或然负债及担保[27] - 公司于2024年6月30日以抵押存款人民币1.6百万元作为租赁安排抵押[27] - 公司于2024年6月30日的员工成本中，购股权开支约为人民币3.7百万元[31] - 公司于2024年6月30日并无被没收的供款[33] - 公司上市所得款項淨額中，有9.5百萬港元尚未使用[34] - 公司计划通过供股筹集所得款项总额最多约20.8百万港元，实际筹集所得款项净额约19.0百万港元，其中7.6百万港元尚未使用[35][37] - 截至2024年6月30日，公司已动用所得款项净额72.2百万港元，尚未动用的金额为9.5百万港元[35] - 公司计划将所得款项净额用于扩展医疗美容机构网络，其中71.0%（58.0百万港元）用于此目的，实际使用48.5百万港元，剩余9.5百万港元预计在2024年12月31日前动用[35] - 公司计划将所得款项净额的50.0%（9.5百万港元）用于购买启动生产流程所需的设备及原材料，实际已全部使用[37] - 公司计划将所得款项净额的40.0%（7.6百万港元）用于向国家药品监督管理局进行医疗美容器械产品的注册备案，包括临床试验，截至2024年6月30日尚未使用，预计在2026年3月31日前动用[37] - 公司2024年上半年收益为117,475千元人民币，同比增长20.4%[57] - 公司2024年上半年毛利为48,467千元人民币，同比增长24.2%[57] - 公司2024年上半年期内亏损为2,997千元人民币，较2023年同期的4,096千元人民币有所减少[57] - 公司2024年上半年母公司普通股權益持有人應佔每股虧損为0.32分人民币，较2023年同期的0.47分人民币有所减少[57] - 公司2024年6月30日的总资产为226,006千元人民币，较2023年12月31日的193,983千元人民币有所增加[58] - 公司2024年6月30日的流动资产为98,884千元人民币，较2023年12月31日的79,616千元人民币有所增加[58] - 公司2024年6月30日的流动负债为137,761千元人民币，较2023年12月31日的92,159千元人民币有所增加[58] - 公司2024年6月30日的资产净额为150,548千元人民币，较2023年12月31日的132,590千元人民币有所增加[58] - 公司2024年6月30日的母公司擁有人應佔權益为157,453千元人民币，较2023年12月31日的138,115千元人民币有所增加[59] - 公司2024年6月30日的非控股權益为-6,905千元人民币，较2023年12月31日的-5,525千元人民币有所减少[59] - 截至2024年6月30日，公司权益总额为人民币150,548千元，较2023年6月30日的164,348千元有所下降[60] - 2024年上半年，公司经营活动所得现金流量净额为人民币2,043千元，较2023年同期的6,986千元有所减少[61] - 2024年上半年，公司投资活动所用现金流量净额为人民币3,307千元，较2023年同期的30,022千元有所减少[62] - 2024年上半年，公司融资活动所得现金流量净额为人民币19,684千元，较2023年同期的1,384千元大幅增加[62] - 2024年上半年，公司现金及现金等价物增加净额为人民币18,420千元，较2023年同期的减少21,652千元有所改善[62] - 截至2024年6月30日，公司期末现金及现金等价物为人民币34,476千元，较2023年同期的22,906千元有所增加[62] - 2024年上半年，公司出售物業、廠房及設備項目虧損为人民币109千元，较2023年同期的2千元有所增加[61] - 2024年上半年，公司无形资产摊销为人民币3,036千元，较2023年同期的1,777千元有所增加[61] - 2024年上半年，公司无形资产减值拨备为人民币13,279千元，2023年同期为0[61] - 2024年上半年，公司购买无形资产项目为人民币21,273千元，较2023年同期的23千元大幅增加[62] - 公司截至2024年6月30日的流动负债净额为人民币38,877,000元，其中人民币9,397,000元的流动或然代价可以股份支付[63] - 公司2024年上半年医疗美容服务收入为人民币83,026,000元，咨询服务收入为人民币29,000元，医疗美容器械产品收入为人民币34,420,000元，总收入为人民币117,475,000元[66] - 公司2024年上半年分部业绩为人民币11,092,000元，除所得税前亏损为人民币2,257,000元[66] - 公司2023年上半年医疗美容服务收入为人民币85,139,000元，医疗美容器械产品收入为人民币12,441,000元，总收入为人民币97,580,000元[67] - 公司2023年上半年分部业绩为人民币6,792,000元，除所得税前亏损为人民币2,796,000元[67] - 公司2024年6月30日的总资产为324,890千元人民币，相比2023年12月31日的273,599千元人民币增长了18.7%[69] - 公司2024年6月30日的总负债为174,342千元人民币，相比2023年12月31日的141,009千元人民币增长了23.6%[69] - 公司2024年上半年医疗美容服务收入为83,026千元人民币，相比2023年同期的85,139千元人民币下降了2.5%[70][71] - 公司2024年上半年医疗美容器械产品收入为34,420千元人民币，相比2023年同期的12,441千元人民币增长了176.6%[70][71] - 公司2024年上半年咨询服务收入为29千元人民币，2023年同期无此项收入[70][71] - 公司2024年上半年总收益为117,475千元人民币，相比2023年同期的97,580千元人民币增长了20.4%[70][71] - 公司2024年上半年医疗美容服务收入占总收益的70.7%，医疗美容器械产品收入占总收益的29.3%[71] - 公司2024年上半年医疗美容器械产品的分部资产为147,785千元人民币，相比2023年12月31日的86,066千元人民币增长了71.7%[69] - 公司2024年上半年医疗美容服务的分部负债为91,109千元人民币，相比2023年12月31日的99,019千元人民币下降了7.9%[69] - 公司2024年上半年医疗美容器械产品的分部负债为35,863千元人民币，相比2023年12月31日的3,356千元人民币增长了969.2%[69] - 公司截至2024年6月30日止六个月的除税前亏损为人民币千元级别[77] - 公司截至2024年6月30日止六个月的所消耗供应品成本为人民币36,639千元，相比2023年同期的33,629千元有所增加[77] - 公司截至2024年6月30日止六个月的所售存货成本为人民币10,311千元，相比2023年同期的2,554千元大幅增加[77] - 公司截至2024年6月30日止六个月的無形資產攤銷为人民币3,036千元，相比2023年同期的1,777千元有所增加[77] - 公司截至2024年6月30日止六个月的物業、廠房及設備折舊为人民币5,848千元，相比2023年同期的6,083千元略有减少[77] - 公司截至2024年6月30日止六个月的無形資產減值为人民币13,279千元，2023年同期为零[77] - 公司截至2024年6月30日止六个月的即期稅項年內支出为人民币4,135千元，相比2023年同期的1,687千元大幅增加[79] - 公司截至2024年6月30日止六个月的遞延稅項为人民币-3,395千元，相比2023年同期的-485千元大幅减少[79] - 公司截至2024年6月30日止六个月的每股基本及攤薄虧損为人民币-0.32分，相比2023年同期的-0.47分有所减少[81] - 公司截至2024年6月30日止六个月的貿易應收款項總計为人民币14,299千元，相比2023年同期的9,499千元有所增加[84] - 截至2024年6月30日，贸易应付款项总额为8,380千元人民币，较2023年12月31日的9,502千元人民币减少11.8%[86] - 截至2024年6月30日，其他应付款项及应计费用总额为50,396千元人民币，较2023年12月31日的23,943千元人民币增加11

整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益为1.17475亿元，2023年同期为9758万元，同比增长约20.4%[2] - 2024年上半年毛利为4846.7万元，2023年同期为3902.9万元，同比增长约24.2%[2] - 2024年上半年除税前亏损为225.7万元，2023年同期为279.6万元，亏损同比收窄约19.3%[2] - 2024年上半年期内亏损为299.7万元，2023年同期为409.6万元，亏损同比收窄约26.8%[2] - 2024年6月30日非流动资产总额为2.26006亿元，2023年12月31日为1.93983亿元，增长约16.5%[3] - 2024年6月30日流动资产总额为9888.4万元，2023年12月31日为7961.6万元，增长约24.2%[3] - 2024年6月30日流动负债总额为1.37761亿元，2023年12月31日为9215.9万元，增长约49.5%[3] - 2024年6月30日流动资产净额为 - 3887.7万元，2023年12月31日为 - 1254.3万元，亏损扩大约209.9%[3] - 2024年6月30日非流动负债总额为3658.1万元，2023年12月31日为4885万元，减少约25.1%[4] - 2024年6月30日资产净额为1.50548亿元，2023年12月31日为1.3259亿元，增长约13.6%[4] - 2024年上半年持续经营收入117,475千元，2023年同期为97,580千元[9][10] - 2024年上半年分部收益总计119,680千元，2023年同期为97,995千元[9][10] - 2024年上半年财务成本（租赁负债利息除外）为399千元，2023年同期为162千元[9][10] - 2024年上半年其他收入及收益为911千元，2023年同期为1,238千元[9][10] - 截至2024年6月30日止六个月总收益为117,475千元人民币，2023年同期为97,580千元人民币，同比增长约20.4%[14][15] - 2024年上半年所消耗供应品成本为36,639千元人民币，2023年同期为33,629千元人民币，同比增长约9%[17] - 2024年上半年所售存货成本为10,311千元人民币，2023年同期为2,554千元人民币，同比增长约303.7%[17] - 2024年上半年无形资产摊销为3,036千元人民币，2023年同期为1,777千元人民币，同比增长约70.8%[17] - 2024年期内税项开支总额为740千元人民币，2023年同期为1,300千元人民币，同比下降约43.1%[19] - 2024年计算每股基本亏损的已发行普通股加权平均数为508,330,653股，2023年为480,595,473股[21] - 截至2024年6月30日止期间，公司未派付或宣派股息[20] - 2024年上半年公司收入约为1.175亿元，较2023年同期的约9760万元增长约20.4%[31] - 2024年上半年公司亏损约为300万元，2023年同期亏损约为410万元；归属母公司股东的亏损约为160万元，2023年同期约为230万元[31] - 2024年母公司普通股权益持有人应占亏损为161.7万元，2023年为225.5万元；每股基本及摊薄亏损2024年为0.32分，2023年为0.47分[22] - 截至2024年6月30日止六个月，集团以成本527.7万元收购资产，2023年6月30日为817.2万元；出售账面净值为10.9万元的资产，产生出售亏损净额10.9万元，2023年分别为4万元和0.2万元[23] - 截至2024年6月30日止六个月，集团以成本4479.2万元获取分销权；已就独家经销商协议的若干无形资产确认减值亏损1327.9万元，可收回金额872.1万元，贴现率为16%[24] - 2024年6月30日贸易应付款项总计838万元，2023年12月31日为950.2万元[28] - 2024年6月30日其他应付款项及应计费用总计5039.6万元，2023年12月31日为2394.3万元[29] - 2024年6月30日或然代价账面价值为939.7万元，2023年12月31日为1843.6万元；公平值计量波幅20% - 30%，除税后贴现率16%[30] - 报告期内公司收入约为1.175亿元，较2023年同期的约9760万元上涨约20.4%[41] - 报告期内销售成本约为6900万元，较2023年同期的约5860万元上升约17.9%[42] - 报告期内毛利约为4850万元，较2023年同期的约3900万元增加约24.2%，毛利率约为41.3%，2023年上半年为40.0%[43] - 报告期内其他收入及收益约为1000万元，较2023年同期的约120万元上升约880万元[46] - 报告期内销售及分销开支约为2370万元，较2023年同期的约2280万元增加约90万元[47] - 报告期内行政开支约为2020万元，较2023年同期的约1850万元增长，主要因管理医疗美容器械产品的员工成本增加[48] - 报告期内集团亏损约300万元，较2023年同期410万元有所收窄；归属母公司拥有人亏损约160万元，较2023年同期230万元有所收窄[52] - 2024年6月30日现金及银行结余及定期存款约3480万元，较2023年12月31日的3980万元减少；流动负债净额约3890万元，较2023年12月31日的1250万元增加；未动用银行融资约1500万元，较2023年12月31日的2300万元减少[53] - 2024年6月30日租赁负债约4080万元，较2023年12月31日的4480万元减少；报告期内收购设备及租赁物业装修约430万元，较2023年同期的820万元减少[54] - 2024年6月30日未偿还计息银行借款约1500万元，较2023年12月31日的700万元增加，且均按固定利率计息并应在1年内偿还[55] - 2024年6月30日集团总债务约1.743亿元，较2023年12月31日的1.41亿元增加；资产负债率约115.8%，较2023年12月31日的106.3%上升[59] - 报告期内，员工成本约3100万元，购股权开支约370万元，员工总成本约3470万元，占报告期内收益总额约29.6%，2023年同期分别约为260万元、3280万元、33.6%[65] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年医疗美容服务收益83,026千元，咨询服务29千元，医疗美容器械产品34,420千元，总计117,475千元；2023年同期分别为85,139千元、0千元、12,441千元，总计97,580千元[9][10][13] - 2024年上半年医疗美容服务业绩为 - 2,983千元，咨询服务 - 364千元，医疗美容器械产品14,439千元，总计11,092千元；2023年同期分别为1,632千元、0千元、5,160千元，总计6,792千元[9][10] - 2024年6月30日医疗美容服务资产93,576千元，咨询服务4千元，医疗美容器械产品147,785千元，总资产324,890千元；2023年12月31日分别为107,140千元、14千元、86,066千元，总资产273,599千元[12] - 2024年6月30日医疗美容服务负债91,109千元，咨询服务61千元，医疗美容器械产品35,863千元，总负债174,342千元；2023年12月31日分别为99,019千元、57千元、3,356千元，总负债141,009千元[12] - 2024年上半年器械产品销售收益为34,420千元人民币，2023年同期为12,441千元人民币，同比增长约176.7%[14][15] - 2024年上半年服务收益为83,055千元人民币，2023年同期为85,139千元人民币，同比下降约2.4%[14][15] - 2024年上半年医疗美容活跃客户数量约为31700名，较2023年上半年增加约1.9%；新客户数量约12100名，较2023年减少约4.1%；回头客数量约19600名，较2023年增长约5.9%[31] - 2024年上半年医疗美容服务每位客户平均消费约为2621元，较2023年下降约13.6%[31] - 2024年5 - 6月，胶原注射产品销售额约2520万元，销售范围覆盖多个省市[36] - 报告期内，医疗美容器械产品销售额约3440万元，初真面部植入物及胶原注射产品销售额占比分别约为24.8%及73.2%，较2023年同期增长约176.7%[36] - 报告期内，医疗美容服务收益8302.6万元，占总收益70.7%，较上期变动 - 2.5%[39] - 报告期内，美容外科服务收益258.6万元，占总收益2.2%，较上期变动 - 31.8%[39] - 报告期内，微创美容服务收益4013.4万元，占总收益34.2%，较上期变动 - 7.7%[39] - 报告期内，皮肤美容服务收益3977.2万元，占总收益33.9%，较上期变动9.6%[39] - 报告期内，医疗美容器械产品销售收益3442万元，占总收益29.3%，较上期增长176.7%，总收益较上期增长20.4%[39] - 报告期内医疗美容服务收入约为8300万元，较2023年同期的约8510万元下降约2.5%[41] - 报告期内医疗美容器械产品销售收入约为3440万元，较2023年同期的约1240万元大幅上涨约176.7%[41] - 报告期内医疗美容服务总毛利约为2430万元，较2023年同期的约2910万元下降约16.5%，总毛利率约为29.3%，较2023年同期下降约4.9个百分点[45] - 报告期内医疗美容器械产品销售总毛利约为2410万元，较2023年同期的约990万元上涨约143.8%，毛利率约为70.0%，较2023年同期下降约9.5个百分点[45] 财务准则采纳情况 - 公司首次采纳国际财务报告准则第16号等多项修订，但对财务状况或表现无影响[7][8] 税率变化情况 - 瑞丽器械等多家公司作为小微企业，2024年上半年享受5%的优惠税率，2023年为2.5%[18] 业务合并与场地情况 - 杭州贝丽菲尔医疗美容门诊部业务合并到杭州瑞丽医疗美容医院旗舰店，可优化场地资源、节省开支[32] - 截至2024年6月30日，杭州瑞丽、瑞安瑞丽、芜湖瑞丽、海南贝丽菲尔建筑面积合计14100平方米，微创科、皮肤科、其他服务室数量分别为40间、69间、37间[32] 生产建设情况 - 苏州咏蓝已完成约4660平方米用于生产皮肤注射产品的工厂建设，正进行注射样品试生产，筹备申请三类医疗器械注册许可证[38] 投资相关情况 - 2023年1月10日集团拟认购目标公司最多9.0%股权，代价最多2500万元，已支付诚意金2000万元；2024年8月13日终止注资[61] - 深圳市九美信禾医疗器械有限公司首个盈利保证期由2022年12月31日延长至2023年3月31日，已履行相关盈利保证[62] - 2024年6月30日集团无重大投资或收购资本资产计划，后续或专注医美器械产品销售并考虑相关业务投资[63] 人员情况 - 2024年6月30日集团雇员总数321人，较2023年12月31日的335人减少[64] - 截至2024年6月30日，公司在中国有321名雇员，较2023年12月31日的335名减少[65] 上市所得款项使用情况 - 公司2020年12月上市所得款项净额约8170万港元，截至2024年6月30日，用于有机发展的950万港元尚未使用，其他已悉数动用[67] - 上市所得款项净额中，扩展医疗美容机构网络占比71.0%，计划用途5800万港元，实际使用4850万港元，未使用950万港元，预计2024年12月31日悉数动用[67] 供股相关情况 - 2024年4月25日供股生效，发行及配发139,269,333股新股份，所得款项总额约2060万港元，净额约1900万港元，截至公告日，76

公司机构布局 - 公司旗下拥有及运营由五家私立营利性医疗美容机构组成的网络，三家位于浙江省，一家位于安徽省，一家位于海南省[3] - 截至2023年12月31日，公司在中国拥有并运营五家私立营利性医美服务机构网络，三家在浙江，一家在安徽，一家在海南[28] - 2023年4月海南贝丽菲尔门诊部获医疗执业许可证，集团第五家医疗机构营业[17] - 2023年9月集团开始改扩建杭州瑞丽美容牙科科室，营业面积将增至约1400平方米[17] - 2023年10月集团与海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区管理局达成战略合作，共建医美培训中心[17] - 截至2023年12月31日，公司医疗美容机构改扩后营运总面积约15,400平方米[34] 公司荣誉与资质 - 公司旗舰店杭州瑞丽于2019年被评为“5A”级医疗美容机构，2023年12月再次成功获评[3] - 2023年12月杭州瑞丽获杭州市整形美容行业协会副会长单位等荣誉，在中国整形美容协会5A复评中再次获评5A级医美医院[17] - 公司旗下九美信禾为获中国医疗器械注册部门授权进口e - PTFE面部植入物的三家机构之一[4] 公司业务研发与生产 - 公司旗下苏州咏蓝已完成专门用于生产皮肤注射产品的工厂建设，厂房面积约为4,660平方米[4] - 公司已与国内知名大学院校技术团队达成合作，共同研发新型的皮肤注射产品[4] - 公司旗下苏州咏蓝正在进行注射样品试生产阶段，积极筹备向国家药监局申请三类医疗器械注册许可证[4] - 2023年11月苏州咏蓝于苏州张家港的厂房开启第一款皮肤注射产品的样品生产测试[17] - 公司将加快苏州咏蓝胶原蛋白皮肤注射产品研发，抓住未来2 - 3年利润增长[23] 公司业务类型 - 公司的医疗美容服务包括美容外科服务、微创美容服务、皮肤美容服务和其他服务[5][6][7][8] - 公司提供的其他医疗美容服务主要由牙齿美容服务构成，包括牙齿矫正、种植牙及牙齿美白[8] - 公司提供的辅助服务包括麻醉服务、住院护理服务及体检服务等[9] - 公司提供的医疗美容管理咨询服务包括线上推广内容的咨询指导、医美小程序的运营咨询[10] 行业市场情况 - 2017 - 2021年中国医美市场年复合增长率达17.5%，预计2021 - 2026年为16.1%[18] - 2022年国内非手术医疗美容市场份额占医美市场整体份额的52%，规模连续两年超越手术类医美[21] 公司财务关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，公司营业收入总额约1.894亿元，较2022年同比上升15.1%[19] - 2023年集团毛利率约为37.8%（2022年：40.6%），皮肤科毛利率约为43.3%（2022年：43.8%）[19] - 2023年公司净亏损约3780万元（2022年：2020万元），归属上市公司股东净亏损约3250万元（2022年：1590万元）[19] - 公司亏损原因包括疫情影响、加大研发投入、购股权开支增加、商誉减值及投资损失等[19] - 2023年度公司收入约为18940万元，较2022年度的16450万元上升15.1%[29] - 2023年母公司拥有人应占年度亏损约为3250万元（2022年：1590万元），年度亏损约为3780万元（2022年：2020万元）[29] - 2023年母公司普通股权益持有人应占每股基本及摊薄亏损为0.0777元（2022年：0.0381元）[29] - 2023年苏州咏蓝的研发费用、厂房建设费用及研发人员报酬等开支约为770万元（2022年：580万元）[30] - 2023年度公司继续录得购股权开支约450万元（2022年：约380万元）[30] - 2023年收益189,384千元，较2022年的164,522千元增长15.1%；毛利71,493千元，较2022年的66,783千元增长7.1%[42] - 2023年除税前亏损35,010千元，较2022年的22,101千元增长58.4%；年内亏损37,779千元，较2022年的20,247千元增长86.6%[42] - 2023年归属母公司拥有人亏损32,457千元，较2022年的15,911千元增长104.0%；非控股权益亏损5,322千元，较2022年的4,336千元增长22.7%[42] - 2023年购股权开支增至约450万元（2022年：约380万元），商誉减值增至约1190万元（2022年：约640万元），长期股权投资损失约250万元（2022年：10万元）[42] - 2023年撇除非经常性项目影响，净亏损约1890万元（2022年：990万元）[42] - 2023年公司总收益约18940万元，较2022年的约16450万元上升15.1%[53][55] - 2023年销售成本约11790万元，较2022年的约9770万元增长约20.6%[59] - 2023年所消耗供应品成本6915.9万元，占比58.7%，较2022年增长25.7%；所出售存货成本352.8万元，占比3.0%，较2022年增长75.7%；员工成本2917.2万元，占比24.7%，较2022年增长4.0%；其他1603.2万元，占比13.6%，较2022年增长26.7%[60] - 2023年度毛利约7150万元，较2022年的6680万元上升7.1%，毛利率约37.8%，较2022年的40.6%下降2.8个百分点[62] - 2023年度其他收入及收益约880万元，较2022年的810万元上升约8.7%[65] - 2023年度销售及分销开支约5230万元，较2022年的4930万元上升约6.1%[67] - 2023年度行政开支约4010万元，较2022年的3590万元增加约420万元[69] - 2023年度财务成本约280万元，与2022年持平；所得税开支约280万元，2022年为所得税抵免190万元[70][71] - 2023年亏损约3780万元，2022年亏损2020万元；剔除三项非经常性项目后，2023年调整后净亏损约1890万元，2022年调整后净亏损990万元[72] - 2023年12月31日现金及银行结余及定期存款约3980万元，2022年12月31日为7880万元；流动负债净额约1250万元，2022年12月31日为流动资产净额3610万元；未动用银行融资约2300万元，2022年12月31日为1000万元[73] - 2023年12月31日租赁负债约4480万元，2022年12月31日为4320万元；无已签约但未拨备的承担，2022年12月31日为110万元[74][75] - 2023年12月31日总债务约1.41亿元，2022年12月31日为1.368亿元；资产负债比率约为106.3%，2022年12月31日为82.5%[81] - 2023年度员工总成本约6880万元，较2022年度上升500万元，占2023年度收益总额约36.3%（2022年：38.8%）[97] - 2023年员工成本约6430万元，购股权开支约450万元[97] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年医疗美容服务收入为17491万元（2022年：15166.1万元），医疗器械产品销售为1447.4万元（2022年：1283.4万元），管理咨询服务为0万元（2022年：2.7万元）[29] - 2023年医疗美容活跃客户人数从约49,900名增至约55,900名，增加约12.0%；新客户人数约24,100名（2022年：18,400名），占比43.1%（2022年：36.9%）[32] - 2023年每位客户平均消费约3,100元，较2022年的约3,000元增长约3.3%[32] - 2023年医疗美容诊疗数据：美容外科已执行诊疗1300次，每次平均开支5400元，活跃客户1200人，每位活跃客户平均开支6000元；微创美容已执行诊疗39500次，每次平均开支2100元，活跃客户15300人，每位活跃客户平均开支5400元；皮肤美容已执行诊疗257000次，每次平均开支300元，活跃客户39500人，每位活跃客户平均开支2100元[51] - 2023年医疗美容服务总收入约17490万元，较2022年的约15170万元增长15.3%；医疗美容器械产品销售总收入约1450万元，较2022年的约1280万元增长12.8%[53][55] - 2023年微创美容服务收入约8300万元，较2022年的约7390万元增加12.3%；皮肤美容服务收入约8330万元，较2022年的约6370万元增加30.8%[57] - 2023年美容外科服务收入约690万元，较2022年的约1040万元减少33.3%[53][58] - 2023年度医疗美容服务总毛利约6050万元，较2022年的5690万元增加约6.3%；医疗美容器械产品销售业务毛利约1090万元，较2022年的990万元增加约10.2%[64] 公司业务客户与供应商 - 2023年所有医疗美容服务客户均为个人零售客户，医疗美容机构是医疗美容管理咨询服务客户，销售代理及个人零售客户是医疗美容器械产品销售客户[49] - 2023年公司运营所需供应品包括植入物、注射材料等，五大供应商包括注射材料、植入物及医疗消耗品供应商，与五大供应商建立平均年限超五年的良好关系[52] 公司发展战略 - 公司将采取分销商模式搭建集团医疗器械产品销售队伍，进入全国医美行业上游销售端[24] 公司投资与股权相关 - 2023年1月10日，公司拟认购杭州天鑫医疗美容医院有限公司最多9.0%股权，代价最多2500万元，已支付诚意金2000万元[86] - 九美信禾2022 - 2024年各年度保证纯利分别为800万元、1100万元、1450万元，三年总计3350万元[89] - 九美信禾2022年实际纯利较保证纯利低约490万元[89] - 2023年3月10日，公司与卖方订立补充协议延长九美信禾溢利保证期三个月[92] - 九美信禾第一个溢利保证期由2022年12月31日延至2023年3月31日，已履行经延长期相关溢利保证[95] - 若九美信禾经延长期间实际纯利未达保证纯利，完成后代价将按调整机制调整[93] - 2024年1月2日，公司须在六个月内设立瑞丽发展基金承担意向书权利义务，三个月内完成尽职审查并订立正式注资协议[87] - 2024年1月26日，公司向合资格人士授出购股权认购48630462股普通股，占授出日期已发行股本约2.33%[106] - 2024年2月23日，公司向合资格人士授出购股权认购47430466股普通股，占授出日期已发行股本约2.27%[107] - 2024年2月26日董事会建议股份合并，每5股现有股份合并为1股，3月19日生效[108] - 2024年2月26日董事会建议供股，每3股合并股份获发1股供股股份，认购价每股0.148港元，最多发行140728521股，筹集所得款项总额最多约2080万港元[110] - 供股所得款项净额估计不超1940万港元，970万港元（50.0%）用于购买设备及原材料，780万港元（40.0%）用于医美器械产品注册备案，190万港元（10.0%）用作一般营运资金[111] - 供股所得款项净额将按比例用于苏州咏蓝，40%用于医疗器械注册，50%用于采购设备和原材料，10%用于一般运营资金[41] 公司股息政策 - 董事会决议不宣派2023年度末期股息（2022年：无）[114] 公司员工管理 - 公司每年至少审查一次医师及医务人员绩效，结果用于薪酬、奖金及晋升评估[98] - 公司会向表现出色的雇员发放年终奖，吸引和留住符合条件的雇员[99] - 2023年12月31日，公司拥有335名中国雇员，2022年12月31日为322名[97] 公司基本信息 - 公司名为瑞丽医美国际控股有限公司，于2020年12月28日在香港联合交易所主板上市，股份代号为2135.HK，每手买卖单位为10,000股，已发行股份数为417,808,000股[118] - 2024年股东周年大会办理过户登记的最后一日为2024年6月24日，暂停办理股份过户登记手续时间为2024年6月25日至28日，大会于2024年6月28日举行[118] 公司董事信息 - 傅海曙先生50岁，2018年1月2日获委任为董事，2019年5月30日调任为执行董事兼主席，在医疗美容行业拥有

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年收益为189,384千元人民币，2022年为164,522千元人民币，同比增长约15.11%[2] - 2023年年内亏损为37,779千元人民币，2022年为20,247千元人民币，亏损同比扩大约86.69%[2] - 2023年母公司普通股权益持有人应占每股亏损为7.77分人民币，2022年为3.81分人民币[2] - 2023年非流动资产总额为193,983千元人民币，2022年为190,091千元人民币，同比增长约2.05%[3] - 2023年流动资产总额为79,616千元人民币，2022年为112,560千元人民币，同比下降约29.27%[3] - 2023年流动负债总额为92,159千元人民币，2022年为76,413千元人民币，同比增长约20.61%[3] - 2023年流动负债净额为12,543千元人民币，2022年流动资产净额为36,147千元人民币[3] - 2023年资产净额为132,590千元人民币，2022年为165,877千元人民币，同比下降约20.06%[4] - 2023年母公司拥有人应占权益为138,115千元人民币，2022年为166,080千元人民币，同比下降约16.84%[4] - 2023年非控股权益为 - 5,525千元人民币，2022年为 - 203千元人民币，亏损同比扩大约2621.67%[4] - 2023年客户合约总收益为189,384千元，2022年为164,522千元，同比增长15.11%[27] - 2023年除所得税前亏损为35,010千元，2022年为22,101千元，亏损扩大58.41%[25] - 2023年总资为273,599千元，2022年为302,651千元，同比下降9.60%[25] - 2023年总负债为141,009千元，2022年为136,774千元，同比增长3.09%[25] - 2023年资本支出为9,228千元，2022年为18,853千元，同比下降51.05%[25] - 2023年其他收入及收益为8,774千元，2022年为8,071千元，同比增长8.71%[29] - 2023年所消耗供应品成本为69,159千元，2022年为55,018千元，同比增长25.70%[30] - 2023年物业、厂房及设备折旧为12,479千元，2022年为10,313千元，同比增长21.00%[30] - 2023年雇员福利开支（不包括董事及主要行政人员薪酬）为66,603千元，2022年为61,754千元，同比增长7.85%[30] - 2023年推广及营销开支为17,344千元，2022年为19,360千元，同比下降10.41%[30] - 2023年公司税项开支为276.9万元，2022年税项抵免为185.4万元[31] - 2023年除税前亏损为3501万元，2022年为2210.1万元；中国法定所得税税率为25%[31] - 2023年和2022年用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为4.17808亿股[34][36] - 2023年母公司普通股权益持有人应占每股基本及摊薄亏损为0.0777元，2022年为0.0381元[36] - 2023年贸易应收款项为956.4万元，减值6.5万元；2022年贸易应收款项为537.7万元，减值3.6万元[37] - 2023年贸易应付款项为950.2万元，2022年为916.9万元，贸易应付款项免息且一般90天结算[39] - 2023年公司收入约为1.894亿元，较2022年度的1.645亿元上升15.1%[43] - 2023年母公司拥有人应占年度亏损约为3250万元，2022年为1590万元；年度亏损约为3780万元，2022年为2020万元[43] - 2023年苏州咏蓝研发等开支约770万元，2022年为580万元[44] - 2023年购股权开支约450万元，2022年约为380万元[44] - 2023年杭州贝丽菲尔和芜湖瑞丽商誉减值及递延所得税资产终止确认分别约670万元和510万元，九美信禾商誉减值约420万元[44] - 2023年对比奥瑞思投资损失约250万元[44] - 2023年公司收益为1.89384亿元，较2022年的1.64522亿元增长15.1%[53] - 2023年公司毛利为7149.3万元，较2022年的6678.3万元增长7.1%[53] - 2023年公司除税前亏损为3501万元，较2022年的2210.1万元增长58.4%[53] - 2023年公司年内亏损为3777.9万元，较2022年的2024.7万元增长86.6%[53] - 2023年销售成本约为1.179亿元，较2022年的0.977亿元增长约20.6%[67] - 2023年毛利约为0.715亿元，较2022年的0.668亿元上升7.1%，毛利率约为37.8%，较2022年的40.6%下降2.8个百分点[70] - 2023年其他收入及收益约为0.088亿元，较2022年的0.081亿元上升约8.7%[73] - 2023年销售及分销开支约为0.523亿元，较2022年的0.493亿元上升约6.1%[74] - 2023年行政开支约为0.401亿元，较2022年的0.359亿元增加约0.042亿元[76] - 2023年财务成本约为0.028亿元，与2022年持平；所得税开支约为0.028亿元，2022年为所得税抵免0.019亿元[77][78] - 2023年录得亏损约为0.378亿元，2022年亏损0.202亿元；剔除三项非经常性项目后，2023年调整后净亏损约为0.189亿元，2022年为0.099亿元[79][80] - 2023年12月31日，现金及银行结余及定期存款约为0.398亿元，2022年12月31日为0.788亿元；流动负债净额约为0.125亿元，2022年12月31日为流动资产净额0.361亿元；未动用银行融资约为0.023亿元，2022年12月31日为0.01亿元[81] - 2023年12月31日，租赁负债约为0.448亿元，2022年12月31日为0.432亿元；未偿还计息银行借款约为0.07亿元，2022年12月31日为0.05亿元[82][85] - 2023年12月31日集团总债务约为1.41亿元，资产负债比率约为106.3%；2022年12月31日总债务为1.368亿元，资产负债比率为82.5%[89] - 2023年度员工总成本约6880万元，较2022年增加500万元，占2023年度收益总额约36.3%（2022年：38.8%）[108] 公司业务线数据关键指标变化 - 集团有医疗美容服务、咨询服务、医疗美容器械产品三个可报告经营分部[21] - 2023年医美活跃客户人数从2022年约49900名增至约55900名，增加约12.0%[45] - 2023年新客户人数约24100名，占医美客户总数43.1%，2022年为18400名，占比36.9%[45] - 2023年每位客户平均消费约3100元，较2022年增长约3.3%[45] - 2023年公司医疗美容服务收入为1.7491亿元，占总收益92.4%，较2022年增长15.3%[63] - 2023年公司美容外科服务收入为693.3万元，占总收益3.7%，较2022年减少33.3%[63] - 2023年公司微创美容服务收入为8295.8万元，占总收益43.8%，较2022年增长12.3%[63] - 2023年公司皮肤美容服务收入为8329.2万元，占总收益44.0%，较2022年增长30.8%[63] - 2023年公司医疗美容器械产品销售收入为1447.4万元，占总收益7.6%，较2022年增长12.8%[63] - 2023年医疗美容服务总毛利约为0.605亿元，较2022年的0.569亿元增加约6.3%；医疗美容器械产品销售业务毛利约为0.109亿元，较2022年的0.099亿元增加约10.2%[72] 会计准则相关情况 - 集团追溯应用国际会计准则第12号修订，因不在第二支柱模型规则范围内，修订无影响[12] - 国际财务报告准则第10号及国际会计准则第28号修订无强制生效日期，可采用[14] - 国际财务报告准则第16号修订于2024年1月1日或之后年度期间生效，预期无重大影响[17] - 国际会计准则第1号的2020年和2022年修订应追溯应用，允许提早采纳，初步评估无重大影响[18] - 国际会计准则第7号及国际财务报告准则第7号修订允许提早应用，预期无重大影响[19] - 国际会计准则第21号修订于2025年1月1日或之后年度期间生效，允许提早应用，预期无重大影响[14][20] 公司运营相关情况 - 截至2023年12月31日，公司在中国拥有并运营五家私立营利性医疗美容服务机构网络[41] - 截至2023年12月31日，公司医美机构改扩后营运面积合计15400平方米[47] - 2023年公司与五大供应商建立平均年限超五年的良好关系[62] - 2023年12月31日集团无重大或然负债及担保，2022年12月31日也无[87] - 2023年12月31日集团以抵押存款160万元作为租赁安排，2022年12月31日为150万元[88] - 集团借款均为固定利率借款，无重大利率风险[90] - 2023年12月31日公司无重大投资或收购资本资产计划[107] - 2023年12月31日公司有335名中国雇员，较2022年的322名增加[108] - 公司2020年上市所得款项净额约8170万港元，截至2023年12月31日，1220万港元尚未使用[113][114] 公司发展规划与战略布局 - 公司股份重组及供股所得款项净额将按40%、50%、10%比例用于苏州咏蓝产品注册、采购设备原材料、一般运营资金[52] - 公司将推进扩大旗舰店规模、数字化管理、创建交流平台等多项发展规划和战略布局[46][47][48][49][50] - 公司拟供股发行最多140728521股供股股份，筹集所得款项总额最多约2080万港元（未扣除开支）[121] - 供股所得款项净额估计不超1940万港元，50.0%用于购买设备及原材料，40.0%用于产品注册备案，10.0%用作一般营运资金[122] - 公司将重点发展非手术类医美服务产品，加大技术与科研投入[123] 公司股权与股息相关情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司未派付或宣派股息[33] - 2024年1月26日，公司向若干合资格人士授出购股权以认购48630462股普通股，占授出日期已发行股本约2.33%[117] - 2024年2月23日，公司向若干合资格人士授出购股权以认购47430466股普通股，占授出日期已发行股本约2.27%[118] - 2024年3月19日，公司按每5股现有股份合并为1股合併股份的基准进行股份合併生效[119] - 董事会决议不宣派2023年度末期股息（2022年：无）[124] - 2023年度公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[125] 公司审核与会议相关情况 - 审核委员会与外聘核数师安永共同审阅及批准截至2023年12月31日止年度经审核综合财务报表及截至2023年6月30日止六个月未经审核财务报表[131] - 审核委员会推荐续聘安永为公司外聘核数师，供股东于2023年6月16日股东周年大会批准[131] - 2024年股东周年大会将于2024年6月28日举行[133] - 公司将在2024年6月25日至2024年6月28日暂停办理股份过户登记手续[134] - 为出席2024年股东周年大会及投票，股份过户档等须于2024年6月24日下午4点30分前送交指定登记处[134] - 本公告已在公司网站及联交所网站发布，2023年年报将适时寄发股东并在上述网站发布[135] 公司合规与守则相关情况

公司整体财务数据关键指标变化 - 报告期内公司收入约为人民币9760万元，较2022年同期的约人民币9440万元增长3.4%[5] - 报告期内公司亏损约为人民币410万元，2022年同期盈利约为人民币10万元[5] - 报告期内归属于母公司股东的亏损约为人民币230万元，2022年同期盈利约为人民币150万元[5] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入约为9760万元，较2022年同期的约9440万元上涨3.4%[13][15] - 截至2023年6月30日止六个月，公司销售成本约为5860万元，较2022年同期的约5000万元上升了约17.1%[15] - 2023年上半年公司毛利约为3900万元，较2022年同期的约4440万元下降了约12.0%[17] - 2023年上半年公司毛利率约为40.0%，较2022年同期的约47.0%下降了约7.0个百分点[18] - 2023年上半年其他收入及收益120万元，较2022年同期下降120万元[22] - 2023年上半年销售及分销开支2280万元，较2022年同期减少150万元[22] - 2023年上半年行政开支1850万元，与2022年同期的1860万元基本持平[22] - 2023年上半年财务成本130万元，较2022年同期的160万元减少30万元[22][23] - 2023年上半年所得税开支130万元，较2022年同期的190万元减少60万元[24] - 2023年上半年集团亏损410万元，2022年同期利润10万元；归属母公司拥有人亏损230万元，2022年同期利润150万元[25] - 2023年6月30日现金及银行结余等5760万元，较2022年12月31日的7880万元减少，主要因对外支付投资意向金2000万元[22] - 2023年6月30日集团总债务约1.415亿元，2022年12月31日约为1.368亿元；资产负债率约为86.1%，2022年12月31日约为82.5%[30] - 2023年6月30日集团在中国拥有321名雇员，2022年12月31日为322名[33] - 报告期内员工总成本约3020万元，占报告期内收益总额约30.9%；截至2022年6月30日止六个月约为3020万元，占比约32.0%[33][34] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为97,580千元人民币，2022年同期为94,397千元人民币[57] - 2023年上半年公司期内亏损4,096千元人民币，2022年同期溢利60千元人民币[57][58] - 2023年6月30日，公司非流动资产总额为185,761千元人民币，2022年12月31日为190,091千元人民币[59] - 2023年6月30日，公司流动资产总额为120,103千元人民币，2022年12月31日为112,560千元人民币[59] - 2023年6月30日，公司流动负债总额为83,619千元人民币，2022年12月31日为76,413千元人民币[59] - 2023年6月30日，公司资产净值为164,348千元人民币，2022年12月31日为165,877千元人民币[59][60] - 2023年上半年，公司经营活动所得现金流量净额为6,986千元人民币，2022年同期为 - 393千元人民币[62] - 2023年上半年，公司母公司普通股权益持有人应占每股亏损0.11分人民币，2022年同期盈利0.07分人民币[57] - 2023年上半年，公司以权益结算的购股安排金额为2,567千元人民币，2022年同期为1,986千元人民币[61][62] - 2023年6月30日，公司综合储备为30,125,000元人民币，2022年6月30日为45,422,000元人民币[61] - 2023年上半年已收利息20.3万元，2022年同期为30.3万元[63] - 2023年上半年购买物业、厂房及设备项目支出817.2万元，2022年同期为855.7万元[63] - 2023年上半年投资活动所用现金流量净额为3002.2万元，2022年同期所得净额为2952.2万元[63] - 2023年上半年融资活动所得现金流量净额为138.4万元，2022年同期所用净额为2224万元[63] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为2165.2万元，2022年同期增加净额为688.9万元[63] - 2023年上半年末现金及现金等价物为2290.6万元，2022年末为7692.6万元[63] - 2023年上半年持续经营收入为9758万元，2022年同期为9439.7万元[70][71] - 2023年上半年除所得税前亏损为279.6万元，2022年同期溢利为195.8万元[70][71] - 2023年6月30日集团总资产为305,864千元，2022年12月31日为302,651千元，较上期末增长约1.06%[72] - 2023年6月30日集团总负债为141,516千元，2022年12月31日为136,774千元，较上期末增长约3.46%[72] - 截至2023年6月30日止六个月客户合约总收益为97,580千元，2022年同期为94,397千元，同比增长约3.37%[73][74] - 2023年上半年即期税项年内支出1687千元，过往年度拨备不足98千元，递延税项-485千元，期内税项开支总额1300千元[78] - 2023年上半年母公司普通股权益持有人应占亏损2255千元，每股基本亏损0.11分，2022年同期溢利1482千元，每股基本盈利0.07分[80] - 2023年上半年集团收购资产成本8172000元，2022年同期为9257000元[81] - 2023年上半年集团出售账面价值40000元资产，产生出售亏损净额2000元，2022年同期无[82] - 2023年6月30日贸易应收款项9452千元，贸易应付款项9785千元[83] - 2023年6月30日集团资本承担中租赁物业装修已签约未拨备5512千元，2022年12月31日为1122千元[84] - 2023年上半年集团向联营公司产品购买100千元，2022年同期为650千元[84] - 2023年6月30日应付独立董事未偿还结余240000元[85] - 2023年上半年主要管理人员报酬总额1049千元，2022年同期为1041千元[86] - 2023年6月30日，按公平值计入损益的金融资产总计2000千元人民币，采用重大可观察输入数据计量[90] - 2022年12月31日，公司无按公平值计量的金融资产[90] - 2023年6月30日及2022年12月31日，或然代价负债总计25567千元人民币，采用重大不可观察输入数据计量[91] 医疗美容服务业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年医疗美容服务收入约为8510万元，较2022年同期的约8780万元下降约3.0%[13][15] - 2023年上半年美容外科服务收入约为380万元，较2022年同期的约620万元减少约39.3%；微创美容服务收入约为4350万元，较2022年同期上涨约1.2%；皮肤美容服务收入约为3630万元，与2022年同期相比保持稳定[13][14] - 报告期内医疗美容服务每位客户平均消费约为2978元，较2022年6月30日止六个月的约2906元上升约2.5%[9] - 医疗美容服务2023年上半年毛利2914.2万元，毛利率34.2%，较2022年同期分别下降25.6%和10.4个百分点[19][20] - 2023年上半年医疗美容服务对外部客户销售为8513.9万元，2022年同期为8777.3万元[70][71] - 2023年上半年医疗美容服务收益为85,139千元，2022年同期为87,773千元，同比下降约3%[73][74] 医疗美容器械产品销售业务线数据关键指标变化 - 医疗美容器械产品销售收入约为1240万元，较2022年同期的约660万元大幅上涨约88.6%[13][15] - 2021年下半年公司收购深圳市九美信禾医疗器械有限公司，开展医美器械产品销售业务[11] - 九美信禾的初真面部植入物品牌e - PTFE是医美器械产品销售主要产品[11] - 报告期内九美信禾业绩增长，市场占有率提升[11] - 医疗美容器械产品销售2023年上半年毛利988.7万元，毛利率79.5%，较2022年同期分别上涨87.5%和下降0.4个百分点[19][20][21] - 2023年上半年器械产品对外部客户销售为1244.1万元，2022年同期为659.7万元[70][71] - 2023年上半年医疗美容器械产品收益为12,441千元，2022年同期为6,597千元，同比增长约88.59%[73][74] 医疗美容机构规模变化 - 杭州瑞丽医疗美容机构建筑面积从2800平方米扩至7800平方米，微创科服务室从5间增至23间，皮肤科从13间增至32间，其他从4间增至21间[8] - 瑞安瑞丽医疗美容机构微创科服务室从4间增至6间，皮肤科从10间增至17间[8] - 杭州贝丽菲尔医疗美容机构微创科服务室从2间增至3间，皮肤科从5间增至10间，其他从3间增至5间[8] - 芜湖瑞丽医疗美容机构建筑面积从1400平方米扩至2900平方米，微创科服务室从2间增至8间，皮肤科从6间增至18间，其他从3间增至10间[8] - 医疗美容机构合计建筑面积从8100平方米扩至14600平方米，微创科服务室从13间增至40间，皮肤科从34间增至77间，其他从14间增至40间[8] 公司业务发展计划 - 公司计划与海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区管理局合作共建医美机构，开展药械联合治疗术式培训等[9] - 公司将继续使用数字化医疗服务管理系统并升级，依靠大数据制定营销策略[9] - 公司将成立MCN机构，推进直播带货新营销模式，为第三方商家提供直播带货服务[11] - 公司将通过注册进口代理、内部研发、分销商服务引进新产品，进驻更多医美医院和诊疗机构[11] - 公司将增加对新医美器械产品销售渠道投入，加速研发落地[11] - 公司将利用现有销售网络扩展产品线，提高医美器械产品市场份额及美誉度[11] - 苏州咏蓝总投资额约为1.5亿元，其中申报费用约7000万元，厂房购买费用约2500万元，设备采购及厂房建设费用约2500万元，研发费用约1500万元，行政管理费用约1500万元[12][13] - 苏州咏蓝厂房面积约为4660平方米，下半年将完成基础设施建设、竣工验收及生产设备调试[12] - 公司计划明年开始申报第一张国家三类医疗器械产品注册证[12] 公司上市所得款项使用情况 - 公司上市所得款项净额约8170万港元，截至中期报告日期，除已披露情况外，拟定用途及预期时间表无变动[35] - 翻新及扩建医美机构、战略性收购与推广品牌金额分别累计提前使用30万港元、260万港元及30万港元[36] - 扩展医美机构网络计划用途占所得款项净额71.0%，金额为5800万港元，截至2023年6月30日实际使用3890万港元，未动用1910万港元，预计2023年12月31日悉數動用[38] - 购置新医美服务设备及治疗耗材等计划用途占所得款项净额11.0%，金额为900万港元，截至2023年6月30日已全部使用[38] - 积极推广品牌计划用途占所得款项净额8.0%，金额为650万港元，截至2023年6月30日已全部使用[38] - 一般营运资金计划用途占所得款项净额10.0%，金额为820万港元，截至2023年6月30日实际使用630万港元，未动用190万港元，预计2023年12月31日悉數動用[38] 公司股权结构 - 2023年6月30日公司已发行股份总数为2,089,040,000股[40][43] - 傅海曙先生通过瑞德咨询管理有限公司持有1,109,283,463股公司股份，占比53.10%[40] - 宋建良先生作为实益拥有人持有1,000,000股公司股份，占比0.05%[40] - 王瀛先生作为实益拥有人持有1,000,000股公司股份，占比0.05%[40] - 傅海曙先生作为实益拥有人持有瑞德咨询管理有限公司50,000股普通股，占比100%[41] - 金春苗女士因配偶权益拥有1,109,283,463股公司股份，占比53.10%[42] - 美天下责任（香港）有限公司作为实益拥有人持有129,128,745股公司股份，占比6.18%[42] - 多家公司通过不同权益方式各持有11

财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收益为97,580千元人民币，2022年同期为94,397千元人民币[2] - 2023年上半年毛利为39,029千元人民币，2022年同期为44,375千元人民币[2] - 2023年上半年除税前亏损2,796千元人民币，2022年同期溢利1,958千元人民币[2] - 2023年上半年期内亏损4,096千元人民币，2022年同期溢利60千元人民币[2][3] - 2023年6月30日非流动资產总额为185,761千元人民币，2022年12月31日为190,091千元人民币[4] - 2023年6月30日流动资產总额为120,103千元人民币，2022年12月31日为112,560千元人民币[4] - 2023年6月30日流动负债总额为83,619千元人民币，2022年12月31日为76,413千元人民币[4] - 2023年6月30日流动资產淨额为36,484千元人民币，2022年12月31日为36,147千元人民币[4] - 2023年6月30日非流动负债总额为57,897千元人民币，2022年12月31日为60,361千元人民币[5] - 2023年6月30日资產淨值为164,348千元人民币，2022年12月31日为165,877千元人民币[5] - 2023年上半年持续经营收入为97,580千元，2022年同期为94,397千元，同比增长3.37%[12][13][15][16] - 2023年上半年除所得税前亏损为2,796千元，2022年同期除所得税前溢利为1,958千元[12][13] - 2023年6月30日总资产为305,864千元，2022年12月31日为302,651千元，增长1.06%[14] - 2023年6月30日总负债为141,516千元，2022年12月31日为136,774千元，增长3.46%[14] - 2023年上半年所消耗供应品成本33,629千元，较2022年的28,791千元有所增加[17] - 2023年上半年即期税项支出1,687千元，过往年度拨备不足98千元，递延税项 -485千元，期内税项开支总额1,300千元；2022年分别为714千元、0千元、1,184千元、1,898千元[20] - 2023年和2022年用于每股基本（亏损）/盈利计算的期内已发行普通股的加权平均数均为2,089,040,000股，2023年每股基本及摊薄亏损0.11分，2022年每股基本及摊薄盈利0.07分[22] - 2023年上半年集团以成本8,172,000元收购资产，较2022年6月30日的9,257,000元减少[23] - 2023年上半年集团出售账面价值为40,000元的资产，产生出售亏损净额2,000元，2022年无此类情况[24] - 2023年6月30日贸易应收款项9,452千元，其中3个月内1,902千元、4至6个月7,532千元等；2022年12月31日为5,341千元[26] - 2023年6月30日贸易应付款项9,785千元，其中90天内8,888千元、91天至180天438千元等；2022年12月31日为9,169千元[26] - 报告期内公司收入约97.6百万元，较2022年同期的约94.4百万元增长3.4%[28] - 报告期内公司亏损约4.1百万元，2022年同期盈利约0.1百万元；归属母公司股东亏损约2.3百万元，2022年同期盈利约1.5百万元[28] - 2023年上半年公司总收入约9760万元，较2022年同期的约9440万元上涨3.4%[41][43] - 2023年上半年销售成本约5860万元，较2022年同期的约5000万元上升约17.1%[45] - 截至2023年6月30日止六个月销售成本为58551千元，较2022年同期的50022千元增长17.1%，其中所消耗供应品成本33629千元占比57.4%、所售存货成本2554千元占比4.4%、员工成本14241千元占比24.3%、其他8127千元占比13.9%[46] - 2023年上半年毛利约为39.0百万元，较2022年同期的44.4百万元下降12.0%，毛利率约为40.0%，较2022年同期的47.0%下降7.0个百分点[46] - 2023年上半年其他收入及收益约为1.2百万元，较2022年同期的2.4百万元下降1.2百万元[50] - 2023年上半年销售及分销开支约为22.8百万元，较2022年同期的24.3百万元减少1.5百万元[51] - 2023年上半年集团亏损约为4.1百万元，2022年同期利润约为0.1百万元；归属母公司拥有人的亏损约为2.3百万元，2022年同期利润约为1.5百万元[55] - 2023年6月30日现金及银行结余及定期存款约为57.6百万元，2022年12月31日约为78.8百万元；流动资产净额约为36.5百万元，2022年12月31日约为36.1百万元；未动用银行融资约为8.9百万元，2022年12月31日约为10.0百万元[56] - 2023年6月30日租赁负债约为41.3百万元，2022年12月31日约为43.2百万元[57] - 2023年6月30日未偿还计息银行借款约为11.1百万元，2022年12月31日约为5.0百万元[60] - 2023年6月30日集团总债务约为人民币1.415亿元，资产负债率约为86.1%；2022年12月31日总债务约为人民币1.368亿元，资产负债率约为82.5%[66] - 2023年6月30日集团在中国拥有321名雇员，2022年12月31日为322名；报告期内员工总成本约为人民币3020万元，占收益总额约30.9%，2022年同期约为人民币3020万元，占比约32.0%[73] - 公司2020年12月28日上市，所得款项净额约为8170万港元，截至2023年6月30日已动用6070万港元，尚未动用2100万港元[78][80] - 用于翻新及扩建医疗美容机构、战略性收购与推广品牌的金额分别累计提前使用30万港元、260万港元及30万港元[79] - 扩展医疗美容机构网络计划占所得款项净额71.0%，其中翻新及扩建现有机构已全部使用2290万港元，有机发展已使用380万港元，战略收购已使用1220万港元[80] - 购置新医疗美容服务设备及治疗耗材、拓展治疗服务范围计划占所得款项净额11.0%，已使用900万港元[80] - 积极推广品牌计划占所得款项净额8.0%，已使用650万港元[80] - 一般营运资金计划占所得款项净额10.0%，已使用630万港元，剩余190万港元预计2023年12月31日动用[80] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年医疗美容服务客户合约收益为85,139千元，2022年同期为87,773千元，下降3%[15][16] - 2023年上半年医疗美容器械产品客户合约收益为12,441千元，2022年同期为6,597千元，增长88.59%[15][16] - 2023年上半年咨询服务客户合约收益为0千元，2022年同期为27千元[15][16] - 2023年6月30日医疗美容服务分部资产为102,508千元，2022年12月31日为109,388千元，下降6.29%[14] - 2023年6月30日医疗美容器械产品分部资产为116,746千元，2022年12月31日为93,421千元，增长24.97%[14] - 2023年6月30日医疗美容服务分部负债为80,685千元，2022年12月31日为82,477千元，下降2.17%[14] - 2022年上半年医疗美容业务客户合约总收益94,397千元，其中美容服务87,773千元、咨询服务27千元、器械产品6,597千元[17] - 2023年上半年医疗美容服务总收入约8510万元，较2022年同期的约8780万元下降约3.0%[41][43] - 2023年上半年医疗美容器械产品销售收入约1240万元，较2022年同期的约660万元大幅上涨约88.6%[41][43] - 2023年上半年微创美容服务收入约4350万元，较2022年同期的约4300万元上涨约1.2%[41][44] - 2023年上半年皮肤美容服务收入约3630万元，与2022年同期基本持平[41][44] - 2023年上半年美容外科服务收入约380万元，较2022年同期的约620万元减少约39.3%[41][44] - 医疗美容服务2023年上半年毛利约为29.1百万元，较2022年同期的39.2百万元下降25.6%，毛利率约为34.2%，较2022年同期的44.6%下降10.4个百分点[47][48][49] - 医疗美容器械产品销售2023年上半年毛利约为9.9百万元，较2022年同期的5.3百万元上涨87.5%，毛利率约为79.5%，较2022年同期的79.9%下降0.4个百分点[47][48][49] 公司业务发展与规划 - 公司过去2年通过改扩建设施和引进新设备增强非手术类医美服务能力，加大微创和皮肤美容科室投入[29] - 截至2023年6月30日，医美机构扩建后总面积从8100平方米增至14600平方米，微创科服务室从13间增至40间，皮肤科从34间增至77间[30] - 报告期内，医美服务每位客户平均消费约为2978元，较2022年同期的2906元上升约2.5%[30] - 公司将继续使用并升级数字化医疗服务管理系统，依靠大数据制定营销战略[31] - 公司计划与海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区管理局合作共建医美机构，开展药械联合治疗术式培训[33] - 公司将承办药械厂商培训活动，成立医生集团，承办整形培训课程并接入相关杂志[34] - 公司将通过医学中心引进海外抗衰产品和先进设备，将其作为进口药械转化基地[34] - MCN行业发展迅速，商业变现模式多元，公司将成立MCN机构开发新拓客渠道[35] - 公司将通过MCN机构推进直播带货新营销模式，提升内容质量和传播效果[36] - 公司将利用MCN机构直播平台为第三方商家提供带货服务，增加营收和提升品牌价值[36] - 苏州咏蓝厂房面积约4660平方米，总投资额约为1.5亿元，其中申报费约7000万元，厂房购买费约2500万元，设备采购及厂房建设费约2500万元，研发费约1500万元，行政管理费约1500万元[38] - 公司计划下半年完成苏州咏蓝工厂基础设施建设、竣工验收和生产设备调试[39] - 公司计划明年开始申报第一张国家三类医疗器械产品注册证[40] 公司股权与盈利保证相关 - 2023年1月10日集团有意认购杭州天鑫医疗美容医院有限公司最多9.0%股权，代价最多为人民币2500万元，已支付可退还诚意金人民币2000万元[69] - 深圳市九美信禾医疗器械有限公司首个盈利保证期由2022年12月31日延长至2023年3月31日，已履行延长期间盈利保证[71] 公司证券交易与股息相关 - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[82] - 董事会决议不宣派报告期内中期股息（截至2022年6月30日止六个月：无）[83] 公司规范与治理相关 - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，全体董事确认报告期内遵守规定标准[84][85] - 公司采纳企业管治守则第2部载列的守则条文，报告期内遵循所有适用守则条文[87] - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无优先购股权条文[88] 公司审核委员会相关 - 审核委员会由独立非执行董事刘腾先生（主席）、曹德全先生、杨小芬女士组成[89] - 审核委员会负责监控财务申报等过程及履行其他职责[90] - 审核委员会已审阅及批准集团报告期内未经审核简明综合财务资料等，对会计处理无异议[91] 公司期后事项与公告相关 - 除批准苏州咏蓝投资计划外，报告期后至公告日期集团无重大期后事项[92] - 中期业绩公告已在公司及联交所网站发布，中报将适时寄发股东并可在相同网站获取[93]

公司业务概述 - 公司主营业务为提供医疗美容服务，包括美容外科、微创美容和皮肤美容服务[2] - 公司旗下拥有及运营四家私立营利性医疗美容机构，其中三家位于浙江省，一家位于安徽省[2] - 杭州瑞丽医疗美容医院有限公司是获得中国整形美容协会评为“5A”级机构的五家杭州市医疗美容机构之一[2] - 公司提供其他医疗服务，包括牙科美容服务，专注于改善个人牙齿外观[8] - 公司提供辅助服务，如麻醉服务、住院护理服务及体检服务[8] - 公司致力于通过采用能量型设备提供安全和高品质的皮肤美容服务[8] - 公司实施了多项有关设备使用的安全规程，确保服务的安全性和有效性[8] 公司收购与合作 - 公司已收购深圳市九美信禾医疗器械有限公司，该公司为获中国医疗器械注册部门授权进口e-PTFE面部植入物的三家机构之一[3] - 公司旗下的苏州咏蓝生物医药科技有限公司正在建设具备皮肤注射产品的生产能力，预计2024年达到产品制造能力[3] - 公司计划与国内知名大学院校共同研发新型的皮肤注射产品[3] - 2022年5月，公司与知名院校开始合作进行医疗美容器械产品研究及研发[12] - 公司已开始同国内知名院校展开合作，并投入首款皮肤注射产品的研发，未来将继续联合国内知名大学院校共同规划、研发、制造医疗美容器械产品[15] 公司财务表现 - 2022年公司实现营业收入总额约为人民币164.5百万元，同比下降12.7%[13] - 2022年公司毛利率约为40.6%，其中皮肤科毛利率约为43.8%[13] - 2022年公司全年实现净亏损约为人民币20.2百万元，归属于上市公司股东净亏损约为人民币15.9百万元[13] - 2022年度公司收入约为人民币164.5百万元，较2021年度的收入约人民币188.4百万元下降12.7%[20] - 2022年度母公司拥有人应占年度亏损约为人民币15.9百万元，较2021年的人民币17.7百万元有所减少[20] - 2022年度公司收入约为人民币164.5百万元，较2021年的人民币188.4百万元下降12.7%[32] - 2022年度医疗美容服务总收入约为人民币151.7百万元，较2021年的人民币183.7百万元下降17.4%[32] - 2022年度医疗美容器械产品销售总收入约为人民币12.8百万元，较2021年的人民币1.5百万元增长766.0%[32] - 2022年度美容外科服务收入约为人民币10.4百万元，较2021年的人民币16.9百万元减少38.6%[35] - 2022年度微創美容服务收入约为人民币73.9百万元，较2021年的人民币76.4百万元下降3.4%[34] - 2022年度皮肤美容服务收入约为人民币63.7百万元，较2021年的人民币81.8百万元下降22.1%[34] - 2022年度销售成本约为人民币97.7百万元，较2021年的人民币118.7百万元减少17.6%[36] - 2022年度消耗供应品成本为人民币55.0百万元，较2021年的人民币66.2百万元减少16.9%[37] - 2022年度员工成本为人民币28.1百万元，较2021年的人民币39.8百万元减少29.5%[37] - 2022年度毛利率为40.6%，较2021年度的37.0%上升了3.6个百分点[38][39] - 2022年度毛利约为人民币66.8百万元，较2021年度的69.7百万元减少了4.2%[38][39] - 2022年度医疗美容服务毛利为人民币56.9百万元，较2021年度的66.9百万元减少了14.8%[40] - 2022年度医疗美容器械产品销售毛利为人民币9.9百万元，较2021年度的1.0百万元增加了888.5%[40][41] - 2022年度销售及分销开支为人民币49.3百万元，较2021年度的54.5百万元下降了9.6%[40] - 2022年度其他收入及收益为人民币8.1百万元，较2021年度的2.7百万元上升了200.0%[42] - 2022年度行政开支为人民币35.9百万元，较2021年度的34.7百万元增加了1.2百万元[43] - 2022年度财务成本为人民币2.8百万元，较2021年度的2.4百万元增加[44] - 2022年度所得税抵免为人民币1.9百万元，较2021年度的4.7百万元减少[45] - 2022年度商誉减值约为人民币6.4百万元[21] - 2022年度年内亏损为人民币20,247千元，较2021年度的18,266千元增加了10.8%[26] - 2022年12月31日，公司现金及银行结余及定期存款约为人民币78.8百万元，较2021年12月31日的121.7百万元减少[43] - 2022年12月31日，公司总债务约为人民币136.8百万元，资产负债比率约为82.5%[51] - 九美信禾2022年实际纯利低于保证纯利约人民币4.9百万元[52] - 九美信禾的保证纯利分别为2022年人民币800万元，2023年人民币1100万元，2024年人民币1450万元[52] - 公司与卖方签订补充协议，将九美信禾的盈利保证期延长至2025年3月31日[53] - 2022年公司员工总成本约为人民币63.8百万元，较2021年下降12.5百万元，占2022年收益总额约38.8%[57] - 公司上市所得款项净额约为81.7百万港元[59] - 公司计划用于翻新及扩建医疗美容机构和推广品牌的所得款项净额分别已提前使用5.7百万港元及1.6百万港元[60] - 截至2022年12月31日，公司已动用所得款项净额44.7百万港元，尚未动用37.0百万港元，计划于2023年12月31日前悉数动用[61] - 公司于2023年1月10日与杭州天鑫医疗美容医院有限公司订立意向书，计划认购目标公司最多9.0%的股权，代价最多为人民币25.0百万元，已支付可退还诚意金人民币20.0百万元[62] - 公司决定不宣派2022年度的任何末期股息[66] 公司战略与计划 - 公司计划增加科研投入，合作研发、制造新型医疗美容器械产品，并投入首款皮肤注射产品的研发[15] - 公司计划通过海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区政策引进新技术及投资先进设备，尤其是皮肤美容服务设备[16] - 公司计划持续通过海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区政策引进新技术及投资先进设备，尤其是皮肤美容服务设备，改善部分医疗美容诊疗的服务范围，达到扩充产能的目的[16] - 公司已完成杭州瑞丽旗舰店大部分的改扩建，海南贝丽菲尔医学中心的建设计划即将完成[17] - 公司计划继续翻新扩展美容牙科服务室营运面积，以改善综合服务能力[17] - 公司计划加强产品培训、开展学术活动、组织病历整理、搭建瑞丽学院，并增强对集团内外的文化建设和宣传力度[17] - 公司计划通过短视频对专家、技术、产品进行市场宣讲，积极参加公益组织、扶贫扶困及社会突发性公益事业，以提高品牌影响力[17] - 公司计划扩大各城市旗舰店的规模，引进先进技术及更新设备与产品[22] - 公司在海南自由贸易港博鳌乐城国际医疗旅游先行区成立海南贝丽菲尔医学中心，预计将于2023年上半年完成卫健委验收[22] - 公司计划继续扩大该商城的品牌销售数量，增加推广宣传的力度，以拓展客户流量[25] - 公司计划通过国内外并购及产品代理方式，不断扩大产品布局，提高市场份额[64] - 公司将打造自主研发制造产品、拥有国际先进技术的微创医美一体化中心，提供多样的医疗美容解决方案[64] 公司客户与市场 - 2022年度医疗美容活跃客户人数从2021年度的约65,500名减少为2022年度的约49,900名，减少了约23.8%[21] - 每位客户的平均消费约为人民币3,000元，较2021年度的每位客户平均消费约人民币2,800元增长了约7.1%[21] 公司产品与服务 - 公司已设立名为“润色护肤品集合店”的医美护肤品销售平台，满足顾客多样化的皮肤护理需求[9] - 公司已进入医疗美容行业上游医疗器械的销售领域，并逐步开始进行新产品的研发及生产[9] - 公司提供两种硬度系列的初真膨体聚四氟乙烯面部植入物，包括加强型和柔软型，用于不同部位的填充[9] 公司荣誉与认证 - 2022年10月，杭州瑞丽完成改扩建，成为杭州地区单店营业面积约8,000平方米的主要医疗美容机构[12] - 2022年12月，杭州瑞丽获浙江省整形美容行业协会授予A等级评价先进单位[12] - 2022年12月，杭州瑞丽通过浙江省整形美容行业协会对5A级医疗美容医院的初评[12] 公司管理与治理 - 公司高级管理层包括主席兼执行董事傅海曙先生、行政总裁兼执行董事宋建良先生和财务总监章春秀女士[81] - 章春秀女士负责监督集团财务事宜，拥有逾16年财务管理经验[82][83] - 公司秘书陈爱发先生拥有逾14年向上市公司提供专业公司秘书服务及金融建议的经验[82] - 董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成，旨在加强独立审查及监察整体管理常规[85] - 公司坚守良好的企业管治原则，重视透明度、问责性及独立性，并已遵循所有适用的企业管治守则条文[85] - 公司董事会已举行四次董事会会议[87] - 执行董事傅海曙先生、宋建良先生、王瀛先生均出席所有董事会会议[87] - 独立非执行董事曹德全先生、刘腾先生、杨小芬女士均出席所有董事会会议[87] - 董事会明确授权管理层在行政总裁的领导下履行日常营运责任[88] - 所有董事均须参与持续专业发展，以精进及更新彼等的知识及技能[89] - 董事会已成立薪酬委员会、提名委员会及审核委员会，并具备既定的职权范围[93] - 所有董事均有固定任期，可于现有任期届满后重续[94] - 各执行董事已与公司订立为期三年的服务合约[94] - 各独立非执行董事已与公司签署为期三年的委任函[94] - 各委员会有权在其认为有需要时委聘外部顾问或专家，以履行委员会责任[94] - 公司已成立薪酬委员会，并召开两次会议，负责董事及高级管理层的薪酬政策及结构[95] - 公司已成立提名委员会，并召开一次会议，负责检讨董事会的架构、规模及组成[95] - 公司已成立审核委员会，并召开两次会议，负责监控财务申报过程、审核过程、内部监控机制及遵守法律法规的情况[97] - 审核委员会已审阅及批准截至2022年12月31日止年度的年度业绩，认为其符合适用会计准则及上市规则[98] - 审核委员会建议续聘安永会计师事务所为公司核数师[99] - 公司外聘核数师安永会计师事务所的薪酬为人民币1,600,000元用于审核服务，人民币650,000元用于非审核服务[101] - 高级管理层成员的薪酬范围为零港元至1,000,000港元，共有4人[101] - 董事确认其负责就本年度编制提供真实及公平观点的财务报表[102] - 董事会已检讨公司及其附属公司的风险管理及内部监控制度的效能，认为该制度属有效且充足[102] - 公司已成立内部审核部门，并于本年度内对风险管理及内部监控制度至少检讨一次[104] - 公司已实现性别多元化，董事会有五名男性董事及一名女性董事[111] - 公司致力于推进所有层面的性别多元化，包括董事会及高级管理层层面[105] - 公司已采取措施推进性别多元化，包括委任一名女性担任非执行董事、独立非执行董事及高级管理人员[105] - 公司已向所有相关人员传达有关企业资料披露政策的执行情况并提供相关培训[105] - 公司已採納董事會成員多元化政策，确保在甄选候选人进入董事会时会从多个方面考虑董事会成员多元化[106] - 公司提名委员会认为董事會現時已具有充足的多元性，而董事會並無設立任何可計量目標[107] - 公司提名政策载有选择及建议担任本公司董事会成员的候选人的标准、程序及流程[109] - 公司选择及建议本公司董事候选人时考虑多项因素，包括个人能力、遵守本公司董事会成员多元化政策及遵守本公司组织章程大纲及细则及香港联合交易所有限公司证券上市规则[110][111][112] - 公司员工组成详情于本报告环境、社会及管治报告披露[112] - 公司计划增加男性员工招聘人数，加强培养男性员工职业素养，促进员工性别多元化[113] - 女性员工占比较高，女性员工占比高于男性员工[113] - 公司重视董事的独立性，认为独立性是公正及持平的关键[115] - 独立非执行董事在平衡公众与企业利益之间肩负重责[115] - 公司已采取多种方式来评估独立非执行董事的独立性，亦致力于以公平及透明的方式与选取出合适的董事[116] - 董事薪酬政策旨在列出公司厘定个别董事及雇员薪酬待遇的准则及指引[117] - 薪酬委员会负责制定集团的薪酬政策供董事会批准，并就集团的年薪调整、年度绩效奖金等向董事会提出建议[118] - 向董事提供合适的薪酬主要可确保维持适当的薪酬水平，以吸引和留任有经验的高素质人才[119] - 独立非执行董事的薪酬（须经股东批准）应由董事会制定，并应与他们对公司的投入和贡献相称[119] - 审批及决定薪酬方案时，薪酬委员会应考虑及评估集团业绩以及集团的财务和运营关键绩效目标[120] - 公司已建立不同的通訊渠道，確保所有利益相關方均可公開獲取公司資料[121] - 公司高度重視與股東的溝通，並認同其為股東創造最大價值的責任[121] - 公司致力於通過及時、公平及透明的方式與股東及投資者溝通，加強投資者關係[122] - 公司將於股東週年大會╱股東特別大會開始時向股東提供進行投票表

财务数据关键指标变化 - 2022年收益为164,522千元人民币，2021年为188,367千元人民币，同比下降12.66%[2] - 2022年毛利为66,783千元人民币，2021年为69,692千元人民币，同比下降4.17%[2] - 2022年除税前亏损为22,101千元人民币，2021年为22,948千元人民币，同比收窄3.69%[2] - 2022年年内亏损为20,247千元人民币，2021年为18,266千元人民币，同比扩大10.84%[2] - 2022年非流动资產总值为190,091千元人民币，2021年为193,709千元人民币，同比下降1.87%[4] - 2022年流动资產总值为112,560千元人民币，2021年为151,016千元人民币，同比下降25.46%[4] - 2022年流动负债总额为76,413千元人民币，2021年为115,302千元人民币，同比下降33.73%[4] - 2022年流动资產淨额为36,147千元人民币，2021年为35,714千元人民币，同比增长1.21%[4] - 2022年资产淨值为165,877千元人民币，2021年为182,354千元人民币，同比下降9.03%[5] - 2022年母公司普通股權益持有人應佔每股虧損為0.76分，2021年为0.85分，同比收窄10.59%[2] - 截至2022年12月31日止年度，持续经营收入为164,522千元人民币，除所得税前亏损为22,101千元人民币[25] - 截至2021年12月31日止年度，持续经营收入为188,367千元人民币，除所得税前亏损为22,948千元人民币[26] - 2022年资本支出为18,853千元人民币，2021年为45,779千元人民币[25][26] - 2022年折旧及摊销为23,193千元人民币，2021年为14,528千元人民币[25][26] - 2022年于损益表中确认的减值损失净值为6,378千元人民币，2021年为591千元人民币[25][26] - 2022年应占联营公司的亏损为163千元人民币，2021年为152千元人民币[25][26] - 2022年其他收入及收益总计8071千元，2021年为2681千元[29] - 2022年除税前亏损22101千元，2021年为22948千元[30] - 2022年财务成本2801千元，2021年为2419千元[30] - 2022年所得税抵免总额1854千元，2021年为4682千元[30] - 2022年母公司普通股权益持有人应占亏损15911千元，2021年为17691千元[37] - 2022年用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数为2089040000股，2021年为2087268055股[37] - 2022年贸易应收款项5341千元，2021年为6094千元[38] - 2022年贸易应付款项9169千元，2021年为12565千元[40] - 2022年公司收入约为1.645亿人民币，较2021年的1.884亿人民币下降12.7%[43][44] - 2022年母公司拥有人应占年度亏损约为1590万人民币（2021年：1770万人民币），年度亏损约为2020万人民币（2021年：1830万人民币）[44] - 2022年母公司普通股权益持有人应占每股基本及摊薄亏损为0.76分（2021年：0.85分）[44] - 2022年医美活跃客户人数从2021年的约65500名减少为约49900名，减少约23.8%[46] - 2022年新客户人数约为18400名（2021年：25800名），占2022年度医美客户总数的36.9%（2021年：39.4%）[46] - 2022年每位客户的平均消费约为3000元，较2021年的2800元增长约7.1%[46] - 2022年收益164,522千元，较2021年的188,367千元下降12.7%；毛利66,783千元，较2021年的69,692千元下降4.2%；年内亏损20,247千元，较2021年的18,266千元增长10.8%[54] - 2022年购股权开支约为380万元（2021年约为100万元），新增商誉减值约为640万元（2021年无），撇除非经常性项目影响，2022年净亏损约为1000万元（2021年为1730万元）[54][55] - 2022年公司总收入约为16450万元，较2021年度约18840万元下降12.7%；医疗美容服务总收入及医疗美容器械产品销售总收入分别约为15170万元及1280万元，较2021年度分别下降及增长了约17.4%及766.0%[68] - 2022年微创美容、皮肤美容和美容外科服务收入分别约为7390万元、6370万元和1040万元，较2021年下降3.4%、22.1%和38.6%[69] - 2022年销售成本约为9770万元，较2021年减少17.6%，其中消耗供应品成本占比56.3%，员工成本占比28.7%[70][71] - 2022年毛利约为6680万元，较2021年减少4.2%，毛利率约为40.6%，较2021年上升3.6个百分点[73] - 2022年医疗美容服务总毛利约为5690万元，较2021年减少14.8%；医疗美容器械产品销售业务毛利约为990万元，较2021年增加888.5%[75] - 2022年其他收入及收益约为810万元，较2021年上升200.0%，主要因汇兑收益增加和或然代价减少[76] - 2022年销售及分销开支约为4930万元，较2021年下降9.6%，因疫情影响医美机构闭店，推广和人员开支减少[77] - 2022年行政开支约为3590万元，较2021年增加120万元，开支相对稳定[79] - 2022年财务成本约为280万元，2021年为240万元，主要包括租赁负债利息及银行借款利息[80] - 2022年所得税抵免约为190万元，2021年为470万元，实际税率约为8.4%，2021年为20.4%[81] - 2022年录得亏损约为2020万元，2021年为1830万元；剔除商誉减值和购股权开支后，2022年调整后净亏损约为1000万元，2021年为1730万元[82] - 2022年末集团已签约但未拨备的承担约为110万元，2021年末为470万元[86] - 本年度集团采购长期资产约为1890万元，2021年为4580万元[87] - 2022年末集团未偿还计息银行借款约为500万元，2021年末为2000万元[88] - 2022年末集团以抵押存款150万元作租赁安排，2021年末分别以1050万元及150万元作银行贷款及租赁安排抵押[91] - 2022年末集团总债务约为1.368亿元，资产负债率约为82.5%；2021年末总债务约为1.624亿元，资产负债率约为89.0%[92] - 2022年员工总成本约为人民币6000万元，占年度收益总额约38.8%；2021年员工总成本为人民币7630万元，占比40.5%[106] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年客户合约收益中，医疗美容服务为151,661千元人民币，咨询服务为27千元人民币，医疗美容器械产品为12,834千元人民币[26] - 2021年客户合约收益中，医疗美容服务为183,712千元人民币，咨询服务为3,173千元人民币，医疗美容器械产品为1,482千元人民币[26] - 2022年美容外科服务已执行诊疗数量1800次（2021年为2900次），每次诊疗平均开支5700元（2021年为5800元）；活跃客户人数1600人（2021年为2900人），每位活跃客户平均开支6500元（2021年为5900元）[63] - 2022年微创美容服务已执行诊疗数量42,800次（2021年为56,000次），每次诊疗平均开支1700元（2021年为1400元）；活跃客户人数15,700人（2021年为20,300人），每位活跃客户平均开支4700元（2021年为3800元）[63] - 2022年皮肤美容服务已执行诊疗数量227,500次（2021年为462,100次），每次诊疗平均开支300元（2021年为200元）；活跃客户人数32,600人（2021年为42,000人），每位活跃客户平均开支2000元（2021年为1900元）[63] - 2022年医疗美容服务收益151,661千元，占总收益92.2%（2021年收益183,712千元，占总收益97.5%，变动-17.4%）；医疗美容管理咨询服务收益27千元（2021年为3173千元，变动-99.1%）；医疗美容器械产品销售收益12,834千元，占总收益7.8%（2021年收益1482千元，占总收益0.8%，变动766.0%）[66] 会计准则修订影响 - 公司已就2022年1月1日尚未履行所有责任的合约追溯应用国际会计准则第37号的修订，未识别出亏损合约，对财务状况或表现无影响[12] - 公司自2022年1月1日起追溯应用国际财务报告准则第9号金融工具的修订，因本年度金融负债无修改或交换，对财务状况或表现无影响[13] - 国际财务报告准则第10号及国际会计准则第28号的修订无强制生效日期，但可采用[15] - 国际财务报告准则第16号的修订于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，预期对公司财务报告无重大影响[15][18] - 国际财务报告准则第17号及其修订于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[15] - 国际会计准则第1号“负债分类为流动或非流动”的修订于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，初步评估对公司财务报表无重大影响[15][19] - 国际会计准则第1号“会计政策披露”的修订自2023年1月1日或之后开始的年度期间生效，公司正重新审阅会计政策披露[20] - 国际会计准则第8号的修订于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[15] - 国际会计准则第12号的修订于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[15] - 因2020年10月国际财务报告准则第17号的修订，国际财务报告准则第4号修订延长临时豁免，允许保险人在2023年1月1日前开始的年度期间采用国际会计准则第39号而非国际财务报告准则第9号[16] - 国际会计准则第8号和第12号修订自2023年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，预计对公司财务报表无重大影响[21][22] 公司业务运营情况 - 公司有医疗美容服务、咨询服务、医疗美容器械产品三个可报告经营分部[23] - 截止2022年12月31日，公司在中国拥有并运营四家私立营利性医疗美容服务机构网络[41] - 未达成九美信禾盈利保证，差额约490万人民币[45] - 苏州咏蓝研发等开支约580万人民币，开支增长未从年内经济利益中收回[45] - 杭州贝丽菲尔商誉减值约640万人民币[45] - 过去18个月公司通过改扩建设备引进增强非手术类医美服务能力，医疗美容机构改扩建后总面积从8100平方米增至14600平方米[47][48] - 公司正在运营润色护肤品集合店，将汇集国内外专业护肤品牌，采用线上销售、线下体验等护肤消费新模式[53] - 2022年度公司未给旗下医疗美容机构或医师及医务人员投购医疗责任保险，可能面临责任申索[56] - 2022年度公司与五大供应商建立平均年限超五年的良好关系[65] - 九美信禾2022 - 2024年各年度保证纯利分别为800万元、1100万元、1450万元，合计3350万元[98] - 九美信禾2022年度实际纯利低于第一期保证纯利约490万元[98] - 集团与卖方签订补充协议，将九美信禾盈利保证期各延长3个月[100] - 2022年末集团拥有322名中国雇员[105] - 公司雇员总数为322人，其中管理7人、医师及医务人员131人、销售等业务人员153人、财务及行政人员31人[106] 公司资金使用与投资计划 - 2020年上市全球发售所得款项净额约为8170万港元，翻新及扩建医美机构、推广品牌分别提前使用570万港元、160万港元[111] - 截至2022年12月31日，扩展医美机构网络计划用途5800万港元，实际使用2450万港元，占总金额7

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年上半年公司收入约为人民币9440万元，较2021年同期的约人民币9150万元增长3.2%[7] - 2022年上半年公司盈利约为人民币10万元，2021年同期亏损约为人民币540万元[7] - 2022年上半年归属母公司股东的盈利约为人民币150万元，2021年同期归属母公司股东的亏损约为人民币520万元[7] - 2022年上半年公司总收入约为人民币9440万元，较2021年同期约9150万元上涨3.2%[20] - 2022年上半年销售成本约为人民币5000万元，较2021年同期约5440万元下降约8.0%[22] - 2022年毛利约44.4百万元，较2021年同期的37.1百万元增加19.6%；毛利率约47.0%，较2021年同期的40.5%上升6.5个百分点[24] - 2022年其他收入及收益约2.4百万元，较2021年同期的1.6百万元上升50.0%[28] - 2022年销售及分销开支约24.3百万元，较2021年同期的25.2百万元减少0.9百万元[28] - 2022年行政开支约18.6百万元，较2021年同期的16.6百万元增加2.0百万元[28] - 2022年财务成本约1.6百万元，2021年同期约为1.1百万元[28] - 2022年集团录得利润约0.1百万元，2021年同期亏损约5.4百万元；归属母公司拥有人的盈利约1.5百万元，2021年同期亏损约5.2百万元[28] - 2022年6月30日，集团总债务约为人民币1.342亿元，资产负债率约为72.8%；2021年12月31日总债务约为人民币1.624亿元，资产负债率约为89.0%[32] - 截至2022年6月30日止六个月，员工总成本约为人民币3020万元，占报告期内收益总额约32.0%；截至2021年6月30日止六个月，员工总成本约为人民币3730万元，占比约40.8%[40] - 2022年上半年收益为94,397千元人民币，2021年同期为91,492千元人民币[76] - 2022年上半年销售成本为50,022千元人民币，2021年同期为54,396千元人民币[76] - 2022年上半年毛利为44,375千元人民币，2021年同期为37,096千元人民币[76] - 2022年上半年除税前溢利为1,958千元人民币，2021年同期亏损5,549千元人民币[76] - 2022年上半年所得税开支为1,898千元人民币，2021年同期抵免110千元人民币[76] - 2022年上半年期内溢利为60千元人民币，2021年同期亏损5,439千元人民币[76] - 2022年母公司拥有人应占溢利为1,482千元人民币，2021年同期亏损5,237千元人民币[76] - 2022年非控股权益应占亏损为1,422千元人民币，2021年同期亏损202千元人民币[76] - 2022年母公司普通股权益持有人应占每股盈利为人民币0.07分，2021年同期亏损人民币0.25分[76] - 2022年6月30日非流动资产总值191,771千元，较2021年12月31日的193,709千元有所下降[80] - 2022年6月30日流动资产总值126,837千元，较2021年12月31日的151,016千元减少[80] - 2022年6月30日流动负债总额89,272千元，较2021年12月31日的115,302千元降低[80] - 2022年6月30日流动资产净额37,565千元，较2021年12月31日的35,714千元增加[80] - 2022年6月30日资产净值184,400千元，较2021年12月31日的182,354千元增长[80][82] - 截至2022年6月30日止六个月，公司除税前溢利1,958千元，2021年同期为亏损5,549千元[86] - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所用现金流量净额为 - 393千元，2021年同期为 - 15,815千元[86] - 2022年6月30日母公司拥有人应占权益中储备为45,422千元，较2021年12月31日的41,954千元增加[82] - 截至2022年6月30日止六个月，期内溢利1,482千元，非控股权益变动为 - 1,422千元[84] - 2022年6月30日非控股权益为2,711千元，较2021年12月31日的4,133千元减少[82][84] - 2022年上半年已收利息为303千元，2021年为232千元[88] - 2022年上半年购买物业、厂房及设备项目支出8557千元，2021年为3036千元[88] - 2022年上半年购买金融投资支出12020千元，2021年为19500千元[88] - 2022年上半年出售金融投资所得款项为12092千元，2021年为19168千元[88] - 2022年上半年投资活动所得现金流量净额为29522千元，2021年为 - 30823千元[88] - 2022年上半年银行贷款为2100千元，2021年为10000千元[88] - 2022年上半年偿还银行贷款为20100千元，2021年为10000千元[88] - 2022年上半年融资活动所用现金流量净额为 - 22240千元，2021年为7926千元[88] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为6889千元，2021年为 - 38712千元[88] - 2022年上半年期末现金及现金等价物为76926千元，2021年为103633千元[88] - 截至2022年6月30日止六个月，公司持续经营收入为94,397千元，除所得税前溢利为1,958千元；2021年同期持续经营收入为91,492千元，除税前亏损为5,549千元[98][100] - 2022年6月30日公司总资产为318,608千元，2021年12月31日为344,725千元[101] - 2022年6月30日公司总负债为134,208千元，2021年12月31日为162,371千元[103] - 截至2022年6月30日止六个月，客户合约总收益为94,397千元，其中医疗美容服务87,773千元、咨询服务27千元、医疗美容器械产品6,597千元；2021年同期总收益为91,492千元，其中医疗美容服务89,194千元、咨询服务2,298千元[107] - 2022年上半年除税前提及的各项成本费用中，所消耗供应品成本28,791千元、所售存货成本1,325千元等；2021年同期所消耗供应品成本28,725千元等[109] - 2022年上半年即期税项714千元、递延税项1,184千元，期内税项开支总额1,898千元；2021年同期即期税项55千元、递延税项 - 165千元，期内税项开支总额 - 110千元[113] - 2022年用于计算每股基本盈利的已发行普通股加权平均数为2,089,040,000股，母公司普通股权益持有人应占溢利1,482千元，每股基本及摊薄盈利0.07分；2021年对应股数为2,085,446,889股，应占亏损5,237千元，每股基本及摊薄亏损0.25分[114][117] - 截至2022年6月30日止六个月，集团以成本9,257,000元收购资产，2021年同期为3,036,000元[118] - 截至2022年6月30日，贸易应收款项7,175千元，其中3个月内6,568千元、4至6个月499千元等；2021年12月31日为6,094千元[120] - 2022年6月30日贸易应付款项为12,933千元，2021年12月31日为12,565千元[121] - 2022年6月30日资本承担为2,494千元，2021年12月31日为4,692千元[124] - 2022年上半年向联营公司产品购买金额为650千元，2021年同期为0 [125] - 2022年傅海曙先生支付银行服务费为0，2021年为8千元[125] - 2022年6月30日应付独立董事未偿还结余为225千元，2021年12月31日为147千元[128] - 2022年上半年支付主要管理人员报酬总额为1,041千元，2021年同期为1,278千元[129] - 2022年6月30日金融资产非即期部分抵押存款账面价值和公允价值均为1,521千元，2021年12月31日为1,500千元[131] - 2022年6月30日和2021年12月31日或然代价账面价值和公允价值均为29,437千元[131] 医美机构改扩建情况 - 杭州瑞丽改扩建后建筑面积从2800平方米增至7300平方米，微创科服务室数量从5间增至18间，皮肤科服务室数量从13间增至25间，设备数量从59台增至80台[9] - 瑞安瑞丽改扩建后微创科服务室数量从4间增至6间，皮肤科服务室数量从10间增至17间，设备数量从41台增至50台[9] - 瑞丽天鸽改扩建后微创科服务室数量从2间增至3间，皮肤科服务室数量从5间增至10间，设备数量从40台增至50台[9] - 芜湖瑞丽改扩建后建筑面积从1400平方米增至2900平方米，微创科服务室数量从2间增至8间，皮肤科服务室数量从6间增至18间[9] - 四家医美机构合计改扩建后建筑面积从8100平方米增至14100平方米，微创科服务室数量从13间增至35间，皮肤科服务室数量从34间增至70间，设备数量从166台增至218台[9] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年医疗美容服务总收入约为人民币8780万元，较2021年同期约8920万元下降约1.6%[20] - 2022年上半年新推出的医疗美容器械产品销售收入约为人民币660万元[20] - 2022年上半年微创美容服务收入约为人民币4300万元，较2021年同期约3450万元大幅上涨约24.4%[21] - 2022年上半年皮肤美容服务收入约为人民币3630万元，较2021年同期约4090万元下降约11.4%[21] - 2022年上半年美容外科服务收入约为人民币620万元，较2021年同期约910万元减少约31.3%[21] - 2022年医疗美容服务毛利约39.2百万元，较2021年同期的35.7百万元增加9.8%；其中微创美容服务毛利约19.2百万元，较2021年同期的14.5百万元大幅上涨32.2%[26] - 2022年医疗美容管理咨询服务总毛损约0.1百万元，2021年同期录得毛利约1.4百万元[26] - 2022年新推出的医疗美容器械总毛利约5.3百万元，毛利率约79.9%[26] - 2022年上半年医疗美容服务、咨询服务、器械产品对外部客户销售分别为87,773千元、27千元、6,597千元；2021年同期医疗美容服务、咨询服务对外部客户销售分别为89,194千元、2,298千元[98][100] - 2022年上半年医疗美容服务、咨询服务、器械产品分部业绩分别为7,424千元、 - 510千元、283千元；2021年同期医疗美容服务、咨询服务分部业绩分别为3,187千元、309千元[98][100] - 2022年上半年客户合约收益中，医疗美容服务、医疗美容器械产品、咨询服务分别为87,773千元、6,597千元、27千元；2021年同期医疗美容服务、咨询服务分别为89,194千元、2,298千元[103] - 截至2022年6月30日止六个月，货品或服务类型中销售产品收益为6,597千元，服务收益为87,800千元；2021年同期服务收益为91,492千元[105] - 截至2022年6月30日止六个月，地域市场中国内地收益为94,397千元；2021年同期为91,492千元[105] - 2022年上半年于某时间点转让的货品收益为6,597千元，随时间转让的服务收益为87,800千元；2021年同期于某时间点转让的服务收益为55,724千元，随时间转让的服务收益为35,768千元[105] - 2022年6月30日医疗美容服务、咨询服务、器械产品分部资产分别为114,171千元、645千元、89,240千元；2021年12月31日分别为99,218千元、1,965千元、36,455千元[101] 医美服务客户消费情况 - 2022年上半年医美服务每位客户

公司基本信息 - 公司是中国浙江省领先医疗美容服务提供者，拥有及运营4家私立营利性医疗美容机构网络，3家位于浙江省，1家位于安徽省[8] - 公司旗舰杭州瑞丽是获中国整形美容协会评为“5A”级机构的五家杭州市医疗美容机构之一[8] - 公司上市地为香港联合交易所有限公司主板，股份代号为2135.HK，上市日期为2020年12月28日[92] - 公司已发行股份数为2,089,040,000股[92] - 公司每手买卖单位为10,000股[92] 业务范围 - 公司医疗美容服务包括美容外科、微创美容、皮肤美容和其他服务，其他服务主要为牙齿美容服务[10][11] - 公司自2017年12月起少量涉及为医疗美容机构及医师提供医疗美容管理咨询服务[12] - 公司自2021年开始涉足医美上游材料的销售新领域，从事初真面部植入物及其他外科植入体、医美护肤品的销售[13] - 集团主要业务为提供医疗美容服务以及管理咨询服务[144] 产品特性 - 初真膨体聚四氟乙烯面部植入物组织细胞仅长入1mm，材料间隙60微米[14] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司实现营业收入总额为人民币1.884亿元，较2020年度同比上升14.5%[23] - 2021年公司毛利率为37.0%，其中皮肤科的毛利率接近47.6%[23] - 2021年公司全年实现净亏损人民币1830万元，归属上市公司股东净亏损人民币1770万元[23] - 2021年度集团收入约为人民币188.4百万元，较2020年度的164.5百万元上升14.5%[34] - 2021年度集团亏损约为人民币18.3百万元，2020年度溢利约为人民币4.9百万元[34] - 2021年收益为188,367千元人民币，较2020年的164,545千元人民币增长14.5%[42] - 2021年毛利为69,692千元人民币，较2020年的80,171千元人民币下降13.1%[42] - 2021年除税前亏损22,948千元人民币，较2020年的溢利11,567千元人民币下降298.4%[42] - 2021年年内亏损18,266千元人民币，较2020年的溢利4,911千元人民币下降471.9%[42] - 2021年中介费用及上市开支为8,856千元人民币，较2020年的16,999千元人民币下降47.9%[45] - 2021年汇兑损失为2,403千元人民币，较2020年的256千元人民币增长838.7%[45] - 2021年销售成本约为1.187亿元，较2020年增长40.7%[58] - 2021年所消耗供应品成本6619.9万元，占比55.8%，较2020年增长37.0%；员工成本3976.9万元，占比33.5%，较2020年增长34.2%；其他成本1238.5万元，占比10.4%，较2020年增长92.9%[60] - 2021年毛利约为6970万元，较2020年减少13.1%；毛利率约为37.0%，较2020年下降11.7个百分点[63] - 2021年医疗美容服务毛利6686万元，毛利率36.4%，较2020年下降15.6%[66] - 2021年美容外科服务毛利380.3万元，毛利率22.5%，较2020年下降83.1%[66] - 2021年微创美容服务毛利2664.2万元，毛利率34.9%，较2020年增长50.0%[66] - 2021年医疗美容管理咨询服务毛利182.7万元，毛利率57.6%，较2020年增长98.4%[66] - 2021年度医疗美容服务总毛利约6690万元，较2020年度的7930万元减少约15.6%[68] - 2021年度美容外科服务毛利约380万元，较2020年度的2260万元减少约1880万元[68] - 2021年度医疗美容管理咨询服务毛利约180万元，较2020年度的90万元增加约98.4%[68] - 2021年度整体毛利率约为37.0%，较2020年度下降约11.7个百分点[68] - 2021年度销售及分销开支约5450万元，较2020年度的3310万元上升约64.7%[68] - 2021年录得亏损约1830万元，2020年为溢利约490万元[70] - 2021年12月31日，现金及银行结余及定期存款约1.217亿元，较2020年12月31日的1.589亿元减少[70] - 2021年12月31日，未偿还计息银行借款约2000万元，较2020年12月31日的1300万元增加[70] - 2021年12月31日，租赁负债约4750万元，较2020年12月31日的1920万元增加[70] - 2021年12月31日，资产负债比率约为89.0%，2020年12月31日为45.8%[70] - 2021年员工总成本约7630万元（2020年：5470万元），占2021年度收益总额约40.5%（2020年：33.3%）[80] - 公司2020年12月28日上市，全球发售所得款项净额约8170万港元，翻新及推广品牌已提前使用840万及560万港元[83] - 截至2021年12月31日，扩展医美机构网络计划用款5800万港元，已用1250万港元，未用4550万港元，预计2023年12月31日完成[86] - 购置设备及耗材计划用款900万港元，已用310万港元，未用590万港元，预计2022年12月31日完成[86] - 推广品牌计划用款650万港元，已全部使用，预计2023年12月31日完成[86] - 本年度支付给外聘核数师安永会计师事务所的审核服务费用为2200千元人民币，非审核服务费用为0[134] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年度医疗美容活跃客户人数约为65,500名，较2020年度的73,200名减少10.5%[34] - 2021年度新客户人数约为25,800名，占年度医疗美容客户总数的39.4%，2020年为31,800名，占比43.5%[34] - 2021年每位客户平均消费约为人民币2,800元，较2020年度的2,200元增长约27.3%[34] - 2021年度医疗美容管理咨询服务机构数量从2020年度的12家减为6家[34] - 2021年度医疗美容管理咨询服务收入约为人民币3.2百万元，较2020年度的2.6百万元增长约20.2%[34] - 2021年美容外科服务已执行诊疗数量为2,900次，较2020年的5,900次减少[50] - 2021年微创美容服务已执行诊疗数量为56,000次，较2020年的49,200次增加[50] - 2021年皮肤美容服务已执行诊疗数量为462,100次，较2020年的298,000次增加[50] - 2021年医疗美容服务收益为183,712千元人民币，占总收益97.5%，较2020年增长13.5%[54] - 2021年医疗美容服务和医疗美容管理咨询服务总收入分别约为1.837亿和320万元，较2020年分别增长13.5%和20.2%[56] - 2021年皮肤美容和微创美容服务收入分别约为8180万和7640万元，较2020年分别上涨24.2%和56.1%；美容外科服务收入约为1690万元，较2020年减少55.1%[57] - 2021年新开展的医疗美容器械产品销售收入约为150万元[57] 机构荣誉与项目进展 - 2021年11月，杭州瑞丽天猫旗舰店在医学美容机构双十一销售额排行榜中排名第三[20] - 2021年12月，杭州瑞丽获浙江省整形美容行业协会授予2021年度先进单位[20] - 2021年12月，公司参加并通过海南自由贸易港博鳌乐城国际医疗旅游先行区项目准入评审会[20] - 2021年完成芜湖瑞丽设施翻新及扩建，杭州瑞丽预计2022年第二季度完成[37] - 2022年医疗美容机构改扩建设计后总面积从8,100平方米增至14,100平方米[39] 公司品牌建设 - 2021年公司打造了“九美信禾”“咏蓝”“比奥瑞思”等业内品牌，并成立了RAILY护肤品商城[25] 公司收购情况 - 2021年7月12日，公司间接全资附属公司深圳瑞泉注资350万元收购比奥瑞思25%股权[75] - 2021年8月20日，深圳瑞泉以9500万元收购九美信禾90%股权，其中2500万元现金支付，7000万元达成溢利保证后以每股0.477港元配发股份或现金分期支付[76] - 2021下半年公司收购九美信禾，进入医疗美容器械产品销售领域[36] 公司人员构成 - 截至2021年12月31日，公司拥有执业医师125余名，其中从业年限超十年的执业医师71名[24] - 2021年公司为医护人员提供每周不少于9个小时的医疗培训[24] - 2021年12月31日，公司有395名中国雇员，其中管理11人、医师及医务人员175人、销售等人员140人、财务及行政人员69人[79][80] 公司未来规划 - 公司计划通过自建或并购的方式，建立医疗美容服务体系，翻新现有医美机构服务区域，扩展“美容牙”科服务室营运面积[28] - 九美信禾将在2022 - 2024年分别为集团创造约800万、1100万、1450万元净利润[89] 股息分配 - 董事会决议不宣派2021年度末期股息（2020年：无）[90] 股东周年大会信息 - 2022年股东周年大会办理过户登记的最后一日为2022年6月6日[92] - 2022年股东周年大会暂停办理股东登记时间为2022年6月7日至10日[92] - 2022年股东周年大会日期为2022年6月10日[92] 公司董事信息 - 傅海曙先生48岁，于2018年1月2日获委任为董事，2019年5月30日重新获委任为执行董事兼主席[95] - 宋建良先生67岁，于2019年5月30日获委任为执行董事[99] - 王瀛45岁，2021年12月28日获委任为执行董事，在美容医疗行业拥有逾13年经验[101] - 樊启瑞38岁，2019年5月30日获委任为非执行董事，拥有逾16年财务管理及投资银行经验[102] - 曹德全45岁，2020年12月4日获委任为独立非执行董事，拥有逾12年医疗美容行业经验[104] - 刘腾52岁，2020年12月4日获委任为独立非执行董事[104] - 杨小芬44岁，2020年12月4日获委任为独立非执行董事，在中国法律行业拥有逾15年经验[104] - 傅海曙48岁，2008年8月7日加入公司，担任主席兼执行董事[107] - 宋建良67岁，2008年1月1日加入公司，担任行政总裁、执行董事兼四间医疗美容机构院长[107] - 章春秀41岁，2006年1月1日加入公司，担任财务总监，在财务管理方面拥有逾15年经验[107] - 陈爱发43岁，2020年11月27日获委任为公司秘书[111] 董事会相关情况 - 2021年董事会已举行七次会议[116] - 2021年执行董事故余凯于12月28日辞任，宋建良同日获委任为行政总裁，王瀛同日获委任[114] - 2021年非执行董事谢立俊于8月5日辞任[114] - 董事会现由三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[114] - 傅海曙出席董事会会议7/7、薪酬委员会会议3/3、提名委员会会议3/3、股东大会1/1[118] - 曹德全出席董事会会议7/7、审核委员会会议2/2、薪酬委员会会议3/3、提名委员会会议3/3、股东大会1/1[118] - 公司已采纳联交所证券上市规则附录十四所载企业管治守则及附录十所载的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》[114] - 本年度公司已遵循企业管治守则内所有适用守则条文，全体董事确认遵守标准守则规定标准[114] - 董事会负责领导、控制集团，考虑及批准集团策略、财务目标等，重大交易须董事会批准[121] - 董事会明确授权管理层在行政总裁领导下履行日常营运责任，管理层就业务营运向董事会承担全部责任[122] - 本年度所有董事均参与持续专业发展并提供培训记录[123] - 2021年12月28日前余凯任行政总裁，之后宋建良接任[125] - 独立非执行董事曹德全、杨小芬、刘腾任期从2020年12月4日起计三年[125] - 每届股东周年大会上三分之一董事（或最接近但不少于三分之一人数）轮退，董事至少每三年退任一次[125] - 薪酬委员会本年度召开三次会议[128] - 提名委员会本年度召开三次会议[128] - 审核委员会本年度召开两次