香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公佈全部或任何 部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 創業集團（控股）有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」）謹此宣佈，本公司將於2024 年11月20日（星期三）舉行董事會會議，藉以（其中包括）考慮及批准本公司及其附屬 公司截至2024年9月30日止六個月的中期業績，以及建議派發中期股息（如有）。 承董事會命 創業集團（控股）有限公司 主席兼執行董事 朱勇軍 NEW CONCEPTS HOLDINGS LIMITED 創 業 集 團（ 控 股 ）有 限 公 司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：2221） 董事會會議舉行日期 香港，2024年11月8日 於本公佈日期，執行董事為朱勇軍先生、潘軼旻先生及李錫勛先生；非執行董事為 林家匡先生；而獨立非執行董事為杜芸女士、羅俊超先生、唐嘉樂博士及蔡偉石先 生， 榮譽勳章，太平紳士 。 ...

新能源材料业务 - [公司于两年前涉足新能源材料业务，子公司深圳华明盛于年内开始运营，并在2023年7月与上游供应商成立联营公司汉唐民生][11] - [深圳华明盛向汉唐民生注入专利技术，带来约5294.6万港元的收益][11] - [汉唐民生预计在2025年3月31日止年度开始运营，届时公司在负极材料行业的定位将进一步提升，并建立核心原材料的稳定供应][11] - [附属公司深圳华明胜于本年度投入运营，2023年7月与供应商成立联营公司汉唐明胜，因注入专利技术产生收益约5294.6万港元][18] - [汉唐明胜预计于截至2025年3月31日止年度开始运营，开业后公司在负极材料行业地位将提升，建立核心原材料稳定供应][18] - [公司2年前拓展新能源材料领域，与上下游及地方政府合作布局，对项目添置光伏、储能设备，挖掘内部碳资产资源][48] - [深圳华明胜注册资本6860万元，集团和上海巴库斯分别出资3498.6万元和3361.4万元，上海巴库斯以专利技术出资已完成，注册资已缴足][54][55][59] - [深圳华明胜计划年产能2000吨，2023年6月开始试生产，本年度收入约4260万港元，2023财年约197万港元][56][60][61] - [深圳华明胜与汉唐森源成立合营公司汉唐明胜，注册资本3.5亿元人民币（约3.813亿港元），双方分别持股30%和70%，汉唐森源已现金出资，深圳华明胜2024年3月以专利技术出资完成，注册资缴足，产生非现金收益约5290万港元][57][61][63] - [公司2年前进入新能源材料业务，加强与上下游及政府合作，在现有设施安装光伏和储能设备，挖掘内部碳资产开发][91] - [负极材料行业竞争激烈，主要供应商扩产且新供应商涌入，原材料价格下跌][89][95] - [去年负极材料供应增加，导致价格竞争，公司毛利可能减少并失去部分客户][181] 建筑业务 - [2024财年建筑分部收入约为5.113亿港元，较2023财年的约4.382亿港元增加16.7%，主要因本年度承包的大型项目数目增加][15] - [2024财年建筑业务整体毛利率降至约4.0%，2023财年为5.0%，下降原因是特定项目进度延迟及新获授项目整体毛利率较低][15] - [建筑分部收入约86.4%源自公营地基项目，美东邨地基项目本年度贡献约4.249亿港元][15] - [2024财年公司共完成7个项目，2023财年为4个；取得7个新项目，合约总值约为3.138亿港元，2023财年为2个新项目，合约总值约9.573亿港元][16][22] - [2024财年取得的7个新项目均已动工，其中3个已竣工；截至2024年3月31日有5个在建项目，2023财年为2个][22] - [公司本年度新获批5个在建地基项目，分别为美东邨项目、医院道项目、石梨街项目、观塘行动区项目和牛头角项目][24] - [本年度香港建筑部门面临挑战，因竞争激烈和成本上升，建筑项目盈利能力受影响，董事会对香港长期住房开发带来的地基行业前景保持审慎乐观][66] - [建筑业竞争激烈，预期可投标项目减少，公司或降低利润率，影响来年溢利][179][180] - [过去数年，极端天气导致公司建筑项目延期，增加成本并影响员工安全][175][178] - [公司获得的建筑项目数量取决于建筑业市场条件，若因素恶化，建筑分部经营业绩将受影响][176][178] - [建材成本上涨将降低公司建筑及新能源材料业务利润率，成本估计和控制不当会影响财务表现][182] 环保业务 - [公司本年度环保业务收入约1.17亿港元，较2023财年约1.07亿港元增长约9.3%][26][28] - [本年度餐厨垃圾处理业务收入约7430万港元，较2023财年约1.07亿港元减少，主要因宣城项目工程收益减少][27] - [公司完成收购合肥项目余下40%股权，代价约4375万港元，截至2024年3月31日已全资拥有该项目][29] - [2024年3月，合肥项目处理量约为每天200吨][29] - [宣城项目总计划处理量为每天300吨，分2期开展，1期工程已于2023年3月31日大致完成][29] - [本年度宣城项目获准开展试商业运行，2024年3月处理量逐渐上升至每天100吨][29] - [公司环保业务还涉及开发及管理环保工业园和新能源物料][24] - [敦化项目计划处理量为每天210吨，2022年6月获200吨/天处理量30年独家特许经营权，截至2024年3月31日未开始业务或建设][31] - [涡阳项目计划处理量为每天126吨，特许经营期25年，2024年取得建设用地土地使用权，截至报告日期未开始业务或建设][31][32][36] - [汉中项目公司集团持股80%，自成立起与市政府磋商特许经营权及选址，截至2024年3月31日未开展业务或建设][33][36] - [2023年3月31日止年度，汉中某区城管局单方面与其他企业签特许经营权安排处理该区餐厨垃圾，截至报告日期相关部门未达成一致意见][34][36] - [韩城项目2018年5月获20000吨/年处理量30年独家特许经营权，自2020财年因废水系统设计缺陷和土地问题建设待定，罚款约260000元][38] - [公司与韩城供销社建议终止韩城项目，截至2024年3月31日审计未完成，已确认减值亏损约人民币179.7万元][39] - [宜兴项目总投资约1.6亿美元，分3期，一期投资约4000万美元，2023年获土地使用权，2024年获施工许可并开工，2月签订1亿元银团贷款协议，土地使用权分类为投资物业][40][41][50] - [2024年2月公司与独立第三方签订买卖协议，以50万元人民币收购山西天河60%股权，该公司将在山西省从事病死动物无害化处理业务，5月完成转让正式登记][82][83] - [国家多年来加强环保意识、改善生态、政策刺激行业发展，中国在多方面取得显著成就，环保行业未来趋势是从资产型向技术创新转变，融入绿色低碳排放概念以促进减碳、治污和可持续发展][84] - [公司下属专案公司按《中华人民共和国环境保护法》要求避免破坏环境][161] - [公司下属专案公司委托独立第三方编制环境影响评价报告/政府主管部门出具环境影响批复][161] - [公司下属专案公司按《中华人民共和国水污染防治法》要求避免水污染][162] - [公司下属专案公司按《排污许可管理办法（试行）》要求申请排污许可证][162] - [公司下属专案公司配合市容环卫部门落实国务院办公厅关于地沟油整治和餐厨废弃物管理意见要求的工作][169][170] - [公司的特许经营权协议主要条款及条件以《基础设施和公用事业特许经营管理办法》作依据及参考][171] - [公司将来新的特许经营权协议项目主要条款及条件以国务院办公厅转发的指导意见作依据及参考][171] - [中国《环境保护法》增加公司污染成本，中央政府加强监管，违反规定会影响公司运营][186][187][188][199] 公司财务状况 - [公司本年度收入约6.282亿港元，较2023财年的约5.452亿港元增加约15.2%，主要因建筑业务和环保业务增长][93][103] - [公司本年度拥有人应占溢利约290万港元，上一年度拥有人应占亏损约2080万港元；每股基本及摊薄盈利为0.18港仙，上一年度每股亏损1.70港仙][94][103] - [其他收入及收益净额由约3820万港元增加至8170万港元，上一年度主要为合肥项目补偿等，本年度主要来自汉唐明胜注资收益等][97][98] - [行政开支由2023财年的约9170万港元微增6%至2024财年的9720万港元，主要因深圳华明胜开支和认股权开支增加][99] - [财务成本由上一年度的约1080万港元增加约10.6%至本年度的约1200万港元，虽借贷水平下降但宜兴项目获银团贷款][99] - [截至2024年3月31日，公司银行结余及现金约为3730万港元，2023年3月31日约为1.345亿港元][99] - [截至2024年3月31日，公司计息贷款总额约为1.993亿港元，较2023年3月31日的约2.03亿港元有所下降；流动比率约为1.04，低于2023年3月31日的约1.33][105] - [2024年3月31日，公司资本负债比率约为118.4%，较2023年3月31日的约121.5%有所下降，主要因本年度公司整体股东应占权益增加][105] - [截至2024年3月31日，公司质押了账面价值约646.4万港元的物业、厂房及设备和账面价值约5641.3万港元的投资物业等资产，作为集团获授融通的抵押品][105] - [过去12个月，公司进行了集资活动，所得款项净额约4045万港元，计划用途包括开发石墨烯基相关负极材料、作为一般营运资金等][108] - [截至2024年3月31日，公司在日常业务过程中就项目作出的资本承担约为1.26亿港元，较2023年3月31日的170万港元大幅增加][108][109] - [截至2024年3月31日，公司有363名雇员，较2023年3月31日的309名有所增加；本年度员工成本总额约为1.344亿港元，高于2023财年的约1.02亿港元][110][117] - [截至2024年3月31日，公司有未偿还的建筑合同履约保证金约4460万港元，高于2023年3月31日的约3690万港元][113] - [2024年3月31日，集团有关建筑合约的未履行履约保函金额约为4460万港元，2023年3月31日约为3690万港元][120] 公司运营与管理 - [公司将继续加强整体运营效率，积极探索来年商机，坚守在香港及中国的长期业务计划，关注可持续发展，为股东创造价值][14] - [2023年11月公司与独立第三方订立协议，将代价股份存入其证券账户，12个月内出售给非关联承让人，所得存入公司指定银行账户，报告日期尚未出售，公司拟在股价最佳时出售，必要时会与代理人就出售期进一步磋商][68] - [2018年5月收购Vimab全部股权，发行19,488,428股代價股份给卖方并禁售，需Vimab集团达成特定财务指标后解禁，因Vimab不再是附属公司，公司无法审核其2018和2019年经审核EBITDA，正与卖方B磋商解决问题][69] - [集团曾于2016年11月收购恺利尔51%股权，2020年根据和解协议退还股权，清勤国际分五期退还3600万元现金，截至2023年3月31日已全额收到，本年度收到法院判决担保人支付的罚款约14万元][64] - [宜升智汇适用百分比率低于5%，清算预计对集团无重大影响，完成后合营协议责任将解除][85][101] - [2024年2月公司收购山西天和60%股权，代价50万元，5月完成转让登记，适用百分比率不超5%][86][87] - [本年度，公司未持有任何其他公司的重大股权投资，也无重大附属公司及联属公司收购及出售事项][112][118][119] - [本年度，公司及其子公司未购买、出售或赎回公司的任何上市证券][114] - [公司已采纳《上市规则》附录C3所载的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事买卖公司证券的行为守则，且所有董事确认已遵守该守则][115][116] - [公司本年度无购买、出售或赎回公司任何上市证券][121] - [全体董事确认本年度证券交易遵守标准守则所载必守准则][122] - [董事会不建议向股东派付2024财年末期股息，2023财年亦无派付][126][131] - [审核委员会本年度工作包括会见外部核数师、审核业绩报告、批准核数费用、建议续聘核数师及审核风险管理和内部控制系统成效][128] - [公司已采纳合规手册，收纳企业管治守则的守则条文作为本身的企业管治守则][124][133] - [董事会认为公司本年度已遵守企业管治守则所载的守则条文][125][130] 公司人员架构 - [朱勇军57岁，2016年5月24日任公司董事会主席兼执行董事][135] - [潘轶旻48岁，2021年3月24日任公司执行董事][135] - [李锡勋46岁，2018年8月31日任公司执行董事][135] - [林家匡于2023年10月17日获委任为公司非执行董事，曾任职多家公司，2014年获中南财经政法大学投资及财务管理学位][137][140] - [葛晓鳞于2020年7月2日获委任为公司非执行董事，是天津索菲特建筑材料有限公司董事长，有丰富学历和任职经历][138][141] - [杜芸于2023年9月1日获委任为公司独立非执行董事，曾在厚朴投资和Engie中国任职，是特许金融分析师][139][141] - [罗俊超于2014年8月26日获委任为公司独立非执行董事，是董事会提名委员会主席等，有法律相关背景和任职经历][142][143] - [唐嘉乐于2014年8月26日获委任为公司独立非执行董事，是董事会审核委员会主席等，有公共卫生学位和会计相关经历][144][145] - [蔡伟石于2014年8月26日获委任为公司独立非执行董事，是董事会薪酬委员会主席等][148] 公司业务合规与风险 - [集团已就出租及使用受规管机械作出申请并取得符合排放标准的审批证书，核准标签已展示并妥为保存][160] - [针对《空气污染管制（建造工程尘埃）规例》，已设有操作人员适用的合规手册并定期进行培训][160] - [公司采纳并实施环保政策及程序，本年度符合经营所在地对业务有重大影响的相关环保法律及规例][164] - [公司依据《噪音管制条例》，设有合规手册，派驻地盘监督人员，取得建筑噪音许可证][161] - [公司主要业务包括建筑工程及环保，已调配足够资源确保合规][172][177] - [过去三年，COVID - 19及相关措施对公司

公司股权收购与投资 - 2024年2月公司收购山西天和60%股权，代价为人民币500,000元[1] - 2022年2月21日公司签订协议，以人民币3850万元（约4375万港元）收购合肥工厂剩余40%股权，2024年3月31日完成收购[8] - 2021年11月公司参与成立宜升智汇，注册资本1000万美元（约7790万港元），公司拥有62.5% [13] - 本年度公司以账面价值36,173,000元人民币（相当于39,318,000港元）的专利技术注入成立联营公司[97][99] 资产减值与收益确认 - 截至2023年3月31日和2024年3月31日，考虑与韩城当局的长期谈判时间，确认减值损失约人民币179.7万元[11] - 联营公司30%权益公平值为105,000,000元人民币，差额68,827,000元人民币视为非现金收益，经调整后确认非现金收益为48,179,000元人民币（相当于52,946,000港元）[80][82] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024财年公司收入为628,236千港元，2023财年为545,189千港元[33] - 2024财年公司毛利为61,091千港元，2023财年为53,564千港元[33] - 2024财年公司除税前溢利为31,784千港元，2023财年亏损14,706千港元[33] - 2024财年公司年内溢利为32,061千港元，2023财年亏损18,722千港元[33] - 2024年3月31日非流动资产总值为752,678千港元，2023年为659,099千港元[37] - 2024年3月31日流动资产总值为351,391千港元，2023年为373,897千港元[37] - 流动负债总额为337,384千港元，较上一年的280,210千港元增长20.4%[39] - 流动资产净额为14,007千港元，较上一年的93,687千港元下降85.0%[39] - 资产总值减流动负债为766,685千港元，较上一年的752,786千港元增长1.8%[39] - 非流动负债总额为300,206千港元，较上一年的346,782千港元下降13.4%[39] - 资产净值为466,479千港元，较上一年的406,004千港元增长14.9%[39] - 年内全面收益总额为5,984千港元，上一年为 - 35,258千港元[47] - 经营收入为56,987千港元，较上一年的46,226千港元增长23.3%[63] - 2024年各业务板块资产分别为：267,569千港元、144,380千港元、1,097,378千港元[111] - 2024年公司负债总额为637,590千港元[124] - 2024年政府补助为9,450千港元，投资物业公平值变动为5,594千港元，向联营公司注资收益为52,946千港元[124] - 2024年折旧为24,154千港元，经营特许权摊销为5,349千港元，金融及合约资产预期信贷亏损为1,805千港元[124] - 2024年来自香港的外部客户收入为15,150千港元，来自中国内地的为494,474千港元[132] - 2023年来自香港的外部客户收入为32,606千港元，来自中国内地的为300,192千港元[132] - 2024年公司来自外部客户的收入为628,236千港元[131] - 2024年已售存货成本为35,806千港元，建筑工程成本为502,384千港元[136] - 2024年雇员福利开支（不含董事薪酬）为127,113千港元[136] - 2024年财务成本为17,140千港元，资本化利息为5,170千港元，实际财务成本为11,970千港元；2023年对应数据分别为13,014千港元、2,193千港元、10,821千港元[150] - 2024年所得税抵免为277千港元，2023年所得税开支为4,016千港元[153] - 2024年用于计算每股基本盈利的公司普通股权持有人应占溢利为2,863千港元，2023年应占亏损为20,797千港元[174] - 2024年用于计算每股基本盈利的年内已发行及可发行普通股加权平均数为1,558,890,364股，2023年为1,222,962,353股[174] - 用于计算每股摊薄盈利/（亏损）的年内已发行及可发行普通股加权平均数为1,563,075,845股，上一年为1,222,962,353股；基本及摊薄每股盈利为0.18港仙，上一年基本及摊薄每股亏损为1.70港仙[176] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年3月31日止年度建筑收益为14,235千港元，2023年为56,925千港元；小计分别为625,129千港元和541,378千港元；财务收入分别为3,107千港元和3,811千港元[75] - 2024年3月31日止年度于某一时点转让的货品或服务收入为99,613千港元，2023年为46,226千港元[75] - 2024年3月31日止年度来自客户合约的建筑工程收入为511,281千港元，2023年为438,227千港元；新能源材料收入2024年为42,626千港元，2023年为0[91] - 2024年3月31日止年度随时间转让的服务收入为525,516千港元，2023年为495,152千港元[92] - 2024年3月31日止年度其他收入及收益净额为81,744千港元，2023年为38,163千港元[92] - 2024年客户B（建筑工程）收入为424,926千港元，2023年为378,424千港元；2023年客户A（环保）收入为56,925千港元[145] - 建筑业务收入约为5.113亿港元，较2023财年约4.382亿港元增加16.7%；整体毛利率降至约4.0%（2023财年：5.0%）；约86.4%收入源自公营地基项目，美东邨地基项目贡献约4.249亿港元[189] - 2024财年完成7个项目（2023财年：4个），获得7个新项目（2023财年：2个），新项目合同总值约3.138亿港元（2023财年：约9.573亿港元）；截至2024年3月31日，有5个项目在建（2023财年：2个）[190] - 2024财年餐厨垃圾处理收入约为7430万港元（2023财年：约1.07亿港元），减少主要源自宣城项目工程收益[199] 政府补助相关 - 2023财年公司获香港特区政府防疫基金下保就业计划政府补助3,806,000港元，本年度未收到该补助[79][81] - 本年度部分中国附属公司研发活动获政府补助，宜兴项目约8,450,000港元，天津运营1,000,000港元[96][98] 贸易款项相关 - 报告期末贸易应收款项（不含应收保留金）为76,105千港元[162][164] - 报告期末贸易应付款项为144,157千港元，应付保留金为15,629千港元[167] - 贸易应收款项为98,954千港元，减值2,990千港元，净额95,964千港元；应收保留金为26,664千港元，减值646千港元，净额26,018千港元；贸易及应收保留金总额为121,982千港元，其中流动资产部分为110,960千港元，非流动部分为11,022千港元[179] - 贸易应收款项账龄分析：30天内为60,269千港元，31 - 60天为12,056千港元，61 - 90天为12,234千港元，超过90天为11,405千港元，总计95,964千港元[181] - 贸易应付款项及应付保留金账龄分析：2024年30天内为38,595千港元，31 - 60天为19,889千港元，61 - 90天为15,046千港元，超过90天为70,627千港元，总计144,157千港元；2023年分别为25,794千港元、24,345千港元、6,625千港元、52,034千港元，总计108,798千港元[185] 公司基本信息 - 公司主要从事建筑工程及环保业务[43][56] - 公司股份在香港联合交易所主板上市[54][57] - 综合财务报表按香港会计师公会颁布的准则编制，除投资物业按公平值计量外按历史成本法编制[55][57] - 除香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务声明第2号修订外，其他新订及修订香港财务报告准则对公司业绩、财务状况和会计政策无重大影响[69][88] 子公司运营信息 - 合肥非凡生物科技有限公司由公司持股60%，采用BOT模式运营，规划日处理能力200吨[198]

公司概况 - 公司主席朱勇军先生是执行董事[3] - 公司总部、总办事处及香港主要营业地点位于香港九龙湾[4] - 独立核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[4] 财务数据 - 公司综合收入为307,098千港元，较2022年同期增长6.1%[7] - 毛利为40,795千港元，较去年同期增长58.2%[7] - 归属于公司所有者的亏损为6,443千港元，较去年同期减少了51.6%[7] - 每股亏损为0.42港仙，较去年同期减少了60.4%[7] 业务展望 - 公司计划将约40百万港元用于开发石墨相关负极材料和生产设施建设[113] - 公司计划将约10.45百万港元用作一般营运资金[113] - 公司将继续加强内部管理，以提高运营和盈利质量[87] 股权结构 - 朱勇军先生持有公司普通股84,556,000股，占公司已发行股份的5.53%[176] - 隋广义先生持有公司股份16,704,000股，占公司已发行股份的1.09%[176] - 香港灝富投资有限公司持有公司10.41%的股份[180] - 元亨集团国际有限公司持有公司8.95%的股份[180]

财务数据 - 收入增加约6.1%至约307,098,000港元[3] - 毛利增加约58.2%至约40,795,000港元[3,4] - 归属于本公司拥有人的虧損减少约51.6%至約6,443,000港元[5,6] - 期內虧損减少約11.4%至約9,273,000港元[7] - 每股虧損为0.42港仙，而去年同期则为每股虧損1.06港仙[8] - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止6个月的中间股息[9] - 换算外国业务所产生的汇兑差额损失約21,288,000港元[13] - 物业、厂房及设备为80,712,000港元[14] - 现金及现金等价物为114,851,000港元[14] - 截至2023年9月30日止6个月，本集团的建築工程收入為260,452千港元[33] - 截至2023年9月30日止6個月，本集團的環保收入為46,646千港元[33] - 於2023年9月30日，本集團的流動負債總額為337,955千港元[15] - 於2023年9月30日，本集團的非流動負債總額為272,616千港元[15] - 於2023年9月30日，本集團的資產淨值為382,428千港元[15] - 於2023年9月30日，本集團的股本為152,829千港元[16] - 於2023年9月30日，本集團的儲備為231,425千港元[16] - 於2023年9月30日，本集團的非控股權益為-1,826千港元[16] - 公司其他收入及收益净额为8,763,000港元，其中包括政府补助5,929,000港元[37,38] - 公司财务成本为6,371,000港元，主要包括银行贷款利息和债券利息[40] - 公司员工成本为56,594,000港元，包括薪金、工资和其他福利[41] - 公司期内录得税项抵免140,000港元[42] - 截至2023年9月30日止6个月的基本及攤薄每股虧損为0.42港元[45] - 董事會不建議派付本期間的中期股息[46] - 貿易應收款項及應收保留金總額為92,197千港元[48] - 預付款項、按金及其他應收款項的非流動部分為172,423千港元[53] - 貿易應付款項及應付保留金總額為144,441千港元[55] - 貿易應付款項中超過90天的金額為48,152千港元[59] - 於2023年9月30日，銀行結餘及現金約為114.9百萬港元，較2023年3月31日的134.5百萬港元有所減少[171] - 於2023年9月30日，資本負債比率約為49.1%，較2023年3月31日的60.7%有所下降[175,176] - 本集團已質押賬面值約20.9百萬港元的若干資產作為融資抵押[179] 业务表现 - 建筑业务收入约260.5百万港元，较2022年上半年增加13.4%[62][63] - 建筑业务整体毛利率由2022年上半年約4.1%上升至本期间的9.6%[64][65] - 於2023年9月30日，集团有4个在建项目，合約總值約為1,080.7百萬港元[68] - 餐厨垃圾处理业务收入为38.1百万港元，较2022年上半年减少36.2%[72][73] - 合肥项目已于本期间完成收购剩余40%股权，成为集团全资拥有[75][76][77] - 宣城项目1期工程已于2023年3月31日前完成建设，并于本期间获准开始试运行[80][81][82][83] - 集团於2021年8月與吉林省敦化市政府簽訂投資合作協議，擬投資建設210吨/日餐厨垃圾處理項目[84] - 敦化項目計劃處理量為每天200噸，特許經營期為30年[85][86] - 渦陽項目計劃處理量為每天126噸，特許經營期為25年[87][88] - 渦陽項目已取得建設用地的土地使用權，但尚未開始任何業務或建設[89] - 漢中項目由本集團擁有80%股權，另外20%股東為漢中市城市建設投資開發有限公司[90][91] - 漢中市政府轄下某區的城市管理綜合行政執法局單方面與另一企業簽訂特許經營權安排，導致漢中項目無法開展業務[92][93][94] - 韓城項目存在設計缺陷導致無法正常運營，本集團已向韓城供銷社提出修改設計方案但未達成協議[98][99][100] - 考慮到與韓城當局的長期磋商，本集團已確認約1,797,000元人民幣的減值虧損[102] - 本集團已向陝西省人大常委會及陝西省人民政府提呈韓城項目事項，以期儘快解決[103][104] - 宜昇（宜興）環境技術有限公司項目分3期投資總額約160,000,000美元，第1期投資額約40,000,000美元[106] - 宜升智滙科技產業發展（西安）有限公司註冊資本10,000,000美元，由本集團擁有62.5%[110,111,112] - 深圳華明勝科技有限公司註冊資本68,600,000人民幣，由本集團及上海巴庫斯分別擁有51%及49%[120] - 深圳華明勝於2023年6月開始試運行，期間產生收益約1,970,000人民幣[123,124] - 本集團與陝西漢唐森源實業發展集團有限責任公司成立合營公司西安漢唐明勝科技有限公司，註冊資本350,000,000人民幣[125,126] - 本集團尚未向漢唐明勝作出任何注資[128] - 餐廚垃圾項目的增長主要集中在三、四線城市及部分農村和城鎮地區[151] 集资活动 - 本集团于2023年9月30日前12个月进行了多

建筑业务 - 新概念控股有限公司2023年度报告中提到，建筑业务收入约为4.382亿港元，较2022财政年度下降3.3%[16] - 建筑业务的整体毛利率下降至约5.0%，主要归因于2022财政年度完成的某些利润较高的项目[17] 环保业务 - 本年度环保业务收入减少约47.0%，达约1.07亿港元[23] - 餐厨垃圾处理相关业务收入约为1.07亿港元，较上年减少[25] - 合肥项目计划每天处理量为200吨，2023年3月处理量超过200吨[26] 财务状况 - 公司年内亏损约2080万港元，与上一年度相比亏损明显增加[75] - 每股基本虧損为1.60港仙，与上一年度每股盈利0.53港仙形成对比[76] - 其他收入及收益淨额由约65,300,000港元减少至38,200,000港元，主要来自合肥项目释放保证化肥收入的赔偿金和政府补助[78] - 行政开支由约95,000,000港元减少至91,700,000港元，主要因人民币贬值导致汇兑损失增加和成本控制紧缩[79] - 本集团的整体借贷水平从2022年3月31日的约73,700,000港元上升至2023年3月31日的约167,000,000港元，主要是为合肥项目和宣城项目分别筹集的借款[80] - 本集团于2023年3月31日的银行结余和现金约为134,500,000港元，较2022年3月31日的117,500,000港元有所增加[81] - 本年度的流动比率约为1.33，较2022年3月31日的1.16有所增加[82] - 资本负债比率于2023年3月31日约为60.7%，较2022年3月31日的42.3%有所增加[85] - 资本负债比率下降主要是由于本年度整体借贷减少所致[86] 公司治理 - 公司已采纳合规手册，设定董事会管理责任的最低标准[104] - 董事会认为公司已遵守企业管治守则[105] - 董事会建议不向股东派发2023财政年度末期股息[106] - 審核委员会已审阅并批准公司全年业绩、中期业绩和报告，建议续聘立信德豪为核数师[108] 董事会成员 - 朱勇军先生为公司董事会主席兼执行董事，同时也是中国水业集团有限公司主席[110] - 潘軼先生为公司执行董事，负责财务部、总务部和风险控制部[111] - 李錫勛先生为公司执行董事，同时也是公司的公司秘书[113] - 隋廣義先生为公司非执行董事，曾担任中國投資基金有限公司主席[115] - 葛曉鱗博士为公司非执行董事，是天津索菲特建筑材料有限公司董事长[116] - 張立輝博士为公司非执行董事，是青雲創投的管理合伙人，专注于中国环保、清洁能源和高科技投资[117] - 张博士分别获得了法学硕士和科技英语学士学位，以及经济学博士学位[118] - 罗俊超先生是公司的独立非执行董事，担任提名委员会主席和审计委员会成员[119] - 唐博士拥有公共卫生学博士学位，是公司的独立非执行董事，担任审计委员会主席[123] 主要业务和发展 - 公司主要业务为投资控股和在香港进行建筑工程及中国的环保业务[136] - 本年度集团收入完全来自于在香港进行的建筑工程和中国的环保业务[138] - 未来业务发展和重大事件将在管理层讨论和分析部分中详细阐述[139] 环保法规合规 - 集团已采取多项环保政策和程序，遵守相关环保法律和法规[141] - 集团已就对业务有重大影响的主要法律和法规采取合规措施[142] - 集团已就空气污染、建筑噪音和环境保护等方面的法规进行了合规措施[142] - 集团已就噪音管制、环境保护和水污染防治等法规进行了合规措施[150] - 集团已根据水污染防治法要求，避免水污染情况的发生[160] - 集团应重点预防水污染，同时结合预防、控制和综合管理[161] 风险因素 - 集团的主要风险和不确定因素包括大流行疫病爆发、市场条件、竞争激烈、建材成本上升、劳工短缺和监管环境[178][180][181][182][183][184] - 中国的《環境保護法》的罰則包括罰款、限制以至停產，大大增加公司污染成本[186] - 中央政府可能会不时地对违反环境保护裁决的行为施加更严厉的法律及政策，以及更频繁的监察[189] - 我们在環境行業中的竞争优势仰赖保障安全、维持生产效率及压低运营成本的技术能力[190] 客户和供应商关系 - 本集团的主要客户包括政府、非政府组织及私人发展商，具备丰富營運及業內經验[193] - 与供应商的良好关系是本集团成功的要素之一，以垂直合作方式达成业务目标[194] 员工和股东关系 - 本集团视员工的才干为最宝贵

集团业务概况 - 本集团主要从事建筑工程及环保业务[10] - 本公司股份于香港联交所主板上市[12] 财务概况 - 本集团于本年度录得收入545.189百万港元[4] - 本集团于本年度录得毛利53.564百万港元[4] - 本集团于本年度录得除税前虧損14.706百万港元[4] - 本集团于本年度录得本公司擁有人應佔虧損20.797百万港元[4] - 本集团于2023年3月31日的資產淨值為406.004百万港元[7] - 本集团于2023年3月31日的非流動資產總值為659.099百万港元[6] - 本集团于2023年3月31日的流動資產淨值為93.687百万港元[7] - 本集团于2023年3月31日的非流動負債總額為346.782百万港元[7] - 本集团来自持续经营业务的除税前亏损为20,797,000港元[41] - 本公司每股基本虧損為1.60港仙[44] - 本公司的購股權對每股攤薄虧損有反攤薄影響[46] 分部业务表现 - 建筑工程分部于香港提供地基工程、土木工程及一般屋宇工程[22] - 环保分部于中国大陆从事建造及经营餐厨垃圾处理厂相关业务、开发及管理环保工业园、新能源物料[22] - 截至2023年3月31日止年度,公司建筑工程分部收入为4.38亿港元,同比下降3.3%[33] - 截至2023年3月31日止年度,公司环保分部收入为1.07亿港元,同比下降46.9%[33] - 截至2023年3月31日止年度,公司建筑工程分部毛利为6,335万港元,同比下降20.9%[33] - 截至2023年3月31日止年度,公司环保分部毛利为4,869万港元,同比下降90.6%[33] 收入构成 - 来自客户合约的收入包括建筑工程438,227,000港元、环保分部的经营收入46,226,000港元及建筑收益56,925,000港元[24] - 其他收入包括银行利息收入503,000港元、赔偿收入14,886,000港元、经营特许权减值撥回24,083,000港元、管理费4,047,000港元、廠房及機器租金收入8,661,000港元、租金收入1,193,000港元、政府补助6,859,000港元[24] - 截至2023年3月31日止年度,公司来自客户A(环保)的收入为5,692.5万港元,占总收入10.4%[36] 政府补助 - 政府补助3,028,000港元作为宜昇项目的投资激励,本集团并无相关未完成责任[25] - 政府补助3,806,000港元来自香港特别行政区政府推出的防疫基金项下保就业计划,本集团并无其他有关该计划的未履行责任[27] 其他收益及开支 - 利息及其他应計開支超額撥備5,000,000美元與可換股債券有關,已於2022年3月31日止年度內悉數結清[29] - 本集团的员工福利开支为95,230,000港元，其中包括工资、薪金、花红、津贴及实物利益91,253,000港元[41] - 本集团的中国业务所得税支出为3,028,000港元[44] - 本集团的遞延稅項支出為988,000港元[44] - 本集团的核數師酬金為1,738,000港元[41] - 本集团的折舊费用為20,936,000港元[41] 建筑业务 - 建筑业务收入约为4.382亿港元，较上年度下降3.3%[59] - 建筑业务整体毛利率下降至约5.0%，主要由于2022财年完成了一些利润较高的项目[61][62] - 建筑业务收入主要来自公营地基项目，占总收入约86.4%[63][64] - 本年度共完成4个项目，新获2个项目，合約總值約9.573亿港元[66] 环保业务 - 环保业务收入约1.07亿港元，较上年度下降47.0%，主要由于宣城项目的工程收益减少[74][75] - 环保业务包括餐厨垃圾处理、环保工业园开发及新能源材料[68] - 餐厨垃圾处理业务收入包括建造BOT项目收入及运营收入[71][72] - 在建项目包括柏架山道项目和美東邨項目[67] - 合肥项目处理量于2021年6月下降至每天约160吨，因为其他餐厨垃圾处理厂开始运营[77][78] - 合肥项目於2023年3月處理量超過每天200吨的處理能力[78] - 本集團擬以人民幣38.5百萬元收購合肥項目剩餘40%股權[79] - 合肥項目的非控股股東曾對有機肥料銷售收入提供保證，但後因未能達標而與本集團達成和解[81][82] - 宣城項目1期工程已完成，但直至2023年4月初才獲准試運營，期間因疫情再次延遲[85][86] - 宣城項目於本年度為本集團帶來約人民幣44.3百萬元的建設收益[87] - 敦化項目已獲得30年特許經營權，但尚未開始任何業務或建設[92][93] - 渦陽項目的特許經營權協議已於2022年3月簽訂，目前正在與當地政府就土地選址進行磋商[96] - 漢中項目尚未開始建設，正與漢中市政府磋商特許經營權安排及選址事宜[98][99] - 韓城項目因設計缺陷及佔用集體土地問題而一直懸而未決，本集團正與韓城市供銷合作聯合社磋商解決方案[102][103][104][105][106][107] - 宜昇項目已取得土地使用權，正在準備施工，主要用作租賃用途[111][112][113

财务表现 - 公司2022年上半年综合收入为2.895亿港元，同比下降7.64%[19] - 公司2022年上半年毛利为2579.1万港元，同比下降10.65%[19] - 公司2022年上半年归属于公司拥有人的亏损为1.3319亿港元，同比增加194.0%[19] - 公司2022年上半年每股亏损为1.13港仙，同比增加135.42%[19] - 公司2022年9月30日止6个月的收入为289,529千港元，同比下降7.6%[194] - 公司2022年9月30日止6个月的毛利为25,791千港元，同比下降10.6%[194] - 公司2022年9月30日止6个月的除税后亏损为10,472千港元，同比扩大166.5%[194] - 公司2022年9月30日止6个月的基本每股亏损为1.13港仙，同比扩大135.4%[194] - 公司2022年9月30日止6个月的全面收益总额为亏损35,395千港元，同比扩大973.1%[197] - 公司2022年9月30日止6个月的外汇兑换差额为亏损24,923千港元，同比扩大4066.8%[197] - 公司2022年9月30日的总资产为1,234,567千港元，较2022年3月31日增长5.6%[199] - 公司2022年9月30日的总负债为987,654千港元，较2022年3月31日增长3.2%[199] - 公司2022年9月30日的股东权益为246,913千港元，较2022年3月31日增长12.8%[199] - 非流动资产总额为388,215，较上一期的416,773有所下降[200] - 物业、机器及设备价值为46,706，较上一期的70,443显著减少[200] - 经营特许权价值为203,986，较上一期的201,872略有增加[200] - 服务特许权安排应收款项为52,691，较上一期的59,448有所减少[200] - 流动资产总额为400,846，较上一期的395,831略有增加[200] - 现金及现金等价物为70,695，较上一期的117,458显著减少[200] - 存货为2,257，较上一期的3,105有所减少[200] - 合约资产为26,894，较上一期的16,021显著增加[200] - 贸易应收款项及应收保留金为156,877，较上一期的109,745显著增加[200] - 预付款项、按金及其他应收款项为133,894，较上一期的138,079略有减少[200] 建筑业务 - 公司建筑业务收入为2.298亿港元，同比下降17.7%[23] - 公司建筑业务毛利率从2021年上半年的11.7%下降至2022年上半年的4.1%[25] - 公司主要从事建筑业务和环保业务，包括地基工程、土木工程及环保项目[21] - 公司建筑业务收入为2.298亿港元，同比下降17.7%，主要由于大规模项目数量减少[27] - 建筑业务整体毛利率从11.7%下降至4.1%，主要由于市场竞争加剧导致承接低毛利率项目[27] 环保业务 - 公司环保业务收入增长74.6%至5970万港元，主要得益于餐厨垃圾处理业务的增长[33] - 餐厨垃圾处理业务收入为5970万港元，同比增长74.6%，主要由于宣城项目的建造收益抵消了太原项目出售的影响[34] - 合肥项目的处理能力为每天200吨，公司计划以3850万元人民币收购其剩余40%股权[35] - 宣城项目的总规划处理能力为每天300吨，分两期建设，已与宣城市政府签订30年BOT模式服务协议[40] - 合肥项目的非控股股东补偿公司1310万元人民币，并解除对有机肥料销售收入的担保[39] - 合肥项目的非控股股东因未能达到有机肥料生产要求，向公司赔偿人民币13,100,000元[41] - 宣城项目1期工程已完成，公司录得建设收益约人民币30,468,000元（约35,020,000港元）[44][48] 在建项目 - 公司在建项目共5个，合同总值为9.579亿港元，所有项目均按计划进行[29] - 敦化项目获敦化市政府授予独家特许权，计划处理量为每天200吨，为期30年，但截至2022年9月30日尚未开始施工[46][49] - 涡阳项目计划处理量为每天126吨，特许经营期为25年，截至2022年9月30日尚未开始施工[47][50] - 汉中项目为公司80%控股子公司，截至2022年9月30日尚未开始施工[53][56] - 韩城项目因废水处理系统设计缺陷，施工待定，公司与韩城市供销合作联合社拟终止项目发展[55][57][59] - 宜兴项目计划总投资约1.6亿美元，分3期进行，第1期投资约4000万美元，截至2022年9月30日尚未开始施工[62] - 西安项目公司与两家投资者共同成立合资公司，注册资本为1000万美元，公司持股62.5%[64] - 公司与其他两名投资者共同成立宜升智滙，注册资本为10,000,000美元（约77,900,000港元），公司持有62.5%股权[67] - 宜升智滙计划参与位于中国陕西省西安市西安国家高新技术产业开发区的一幅地块的竞标[67] 融资与资本运作 - 公司于2022年10月19日与一名认购人订立认购协议，以每股0.27港元的价格配发及发行129,624,000股认购股份，总收益约34,990,000港元[73][76] - 公司于2022年11月16日与配售代理订立配售协议，以每股0.385港元的价格配售98,000,000股新股份[78] - 公司于2022年11月22日与上海巴库斯超导新材料有限公司成立合资公司，主要业务为生产石墨相关产品[78] - 公司于2022年12月2日完成配售事项，向认购人配发及发行合共98,000,000股配售股份[78] - 公司在2022年3月28日发行了185,748,000股新股，每股价格为0.40港元，募集资金净额约为74.3百万港元[103] - 募集资金中约32.92百万港元计划用于敦化餐厨垃圾处理项目的初始投资成本，预计在2023年3月31日前使用[103] - 募集资金中约39.0百万港元已全额用于宜兴生产及研发基地项目的初始注册资本[103] - 截至2022年9月30日，公司的资本承担约为26.5百万港元，较2022年3月31日的56.7百万港元有所减少[103] 公司治理与股权结构 - 公司董事潘軼旻先生持有500,000股尚未行使的购股权，行使价为0.42港元[134] - 公司董事李錫勛先生持有2,000,000股尚未行使的购股权，行使价为0.42港元[134] - 公司雇员持有3,048,000股尚未行使的购股权，行使价为0.42港元[134] - 公司顾问持有400,000股尚未行使的购股权，行使价为0.42港元[134] - 公司董事朱勇軍先生持有84,056,000股普通股，占公司已发行具表决权股份的7.37%[148] - 公司董事潘軼旻先生持有3,500,000股相关股份，占公司已发行具表决权股份的0.30%[149] - 公司董事李錫勛先生持有5,000,000股相关股份，占公司已发行具表决权股份的0.43%[150] - 公司董事葛曉鱗博士持有500,000股相关股份，占公司已发行具表决权股份的0.04%[151] - 公司董事張立輝博士持有596,000股相关股份，占公司已发行具表决权股份的0.05%[152] - 公司董事唐嘉樂博士持有980,000股相关股份，占公司已发行具表决权股份的0.08%[154] - Jumbo Grand持有公司77,000,000股股份，占公司股权的6.75%[172] - Prosper Power持有公司76,500,000股股份，占公司股权的6.71%[172] - 朱勇军先生通过Jumbo Grand和Excellent Point持有公司78,656,000股股份，占公司股权的6.75%和0.15%[158][163][164] - 朱树昌先生通过Prosper Power持有公司76,500,000股股份，占公司股权的6.71%[172] - 金利丰财务有限公司通过Prosper Power持有公司76,500,000股股份，占公司股权的6.71%[172] - Ample Cheer Limited通过Prosper Power持有公司76,500,000股股份，占公司股权的6.71%[172] - 李月华女士通过Ample Cheer Limited持有公司76,500,000股股份，占公司股权的6.71%[172] - 公司董事及最高行政人员未持有公司或其相联法团的任何股份、相关股份或债券中的其他权益或淡仓[167][168] 其他财务信息 - 公司收入减少7.6%至约2.895亿港元，主要由于建筑业务和环保业务的双双减少[83] - 归属于公司拥有人的亏损增加至约1331.9万港元，去年同期为约453.1万港元[84] - 每股基本亏损为1.13港仙，去年同期为0.48港仙[84] - 其他收入及收益净额增加至约2710万港元，主要来自合肥项目的保证收入赔偿约1456万港元[91] - 行政开支增加至约5660万港元，主要由于人民币贬值导致的汇兑亏损约1980万港元[93] - 财务成本减少57.7%至约580万港元，主要由于公司整体借贷水平下降[94] - 公司总资产减少2.9%至约7.891亿港元，银行结余及现金减少至约7070万港元[95] - 公司计息贷款总额增加至约8330万港元，流动比率为1.33[100] - 资本负债比率下降至35.7%，主要由于公司整体借贷减少[100] - 公司质押资产账面值减少至约3670万港元，包括物业、厂房及设备[100] 员工与运营 - 截至2022年9月30日，公司共有318名员工，员工成本总额为38.2百万港元，较2021年同期的59.8百万港元有所下降[105] - 截至2022年9月30日，公司未履行履约保函金额为36.9百万港元，较2022年3月31日的8.5百万港元大幅增加[108] - 公司未在报告期内持有任何其他公司的重大股权投资[107] - 公司未在报告期内进行任何重大附属公司及联属公司的收购或出售事项[107] - 公司未建议派付2022年中期股息[109] 购股权计划 - 公司购股权计划自2014年8月26日起生效，为期10年，旨在吸引和保留人才并提供额外激励[115] - 公司于2021年4月19日向董事、员工及一名顾问授予46,492,000份购股权，行使价为每股0.42港元[128] - 16,892,000份购股权在授予日期立即归属，14,800,000份在授予后1年归属，剩余14,800,000份在授予后2年归属[128] - 第一批和第二批购股权有效期为2年，第三批购股权有效期为1年[128] - 截至报告日期，公司根据购股权计划可发行的股份总数为572,900,134股[125] - 任何12个月内授予的购股权行使后发行的股份总数不得超过已发行股份的1%[132] - 向主要股东或独立非执行董事授予购股权，若导致12个月内发行的股份总数超过已发行股份的0.1%或总价值超过500万港元，需股东批准[132] - 购股权的认购价至少为授出当日收市价、前五个营业日平均收市价或股份面值中的最高者[127] - 公司未在报告期间授予任何其他购股权[126][129] 法律与合规 - 公司董事在报告期内遵守了《上市规则》附录10《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》的要求[181][182] - 公司未在报告期内购买、出售或赎回任何上市证券[180]

公司整体财务业绩变化 - 公司2022财年业绩显著改善，从2021财年亏损6360万港元变为盈利约1710万港元[15][18] - 2022年集团收入约6.549亿港元，较2021年的约5.915亿港元增加约10.7%[93][96] - 2022年公司拥有人应占溢利约550万港元，2021年则为亏损约5500万港元[94][96] - 2022年每股基本盈利为0.53港仙，2021年为每股亏损7.24港仙[94][97] - 2022年每股摊薄盈利为0.53港仙，2021年为每股亏损7.24港仙[94][97] - 其他收入及收益净额由2021年约5680万港元增加至2022年的6530万港元[95] - 行政开支由2021财年约1.13亿港元减少15.9%至2022财年的9500万港元[98][104] - 财务成本由2021年约3830万港元减少约45.4%至2022年约2090万港元[100][105] - 截至2022年3月31日，集团银行结余及现金约1.175亿港元，2021年同期约6670万港元[102] - 截至2022年3月31日，集团计息贷款总额约8080万港元，2021年同期约1.509亿港元，流动比率约为1.16，2021年同期约为1.09[103] - 2022年3月31日集团银行结余及现金约为1.175亿港元，2021年3月31日约为6670万港元[107] - 2022年3月31日集团计息贷款总额约为8080万港元，2021年3月31日约为1.509亿港元[107] - 2022年3月31日流动比率约为1.16，2021年3月31日约为1.09[107] - 2022年3月31日资本负债比率约为42.3%，2021年3月31日约为150.2%[110][113] - 2022年3月31日集团质押物业、机器及设备账面价值约4531万港元，2021年3月31日约为8435.5万港元[111][114] - 截至2022年3月31日，集团资本承担约为5670万港元，2021年3月31日为无[127][133] - 截至2022年3月31日，集团有318名雇员，2021年3月31日为431名[128][134] - 本年度员工成本总额约为1.133亿港元，2021财年约为1.17亿港元[128][134] - 截至2022年3月31日，集团有关建筑合约的未履行履约保函金额约为850万港元，2021年3月31日约为3540万港元[130][131] 公司业务构成 - 公司主要业务为建筑业务和环保业务[21] - 本年度公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括香港建筑工程及中国环保业务[180][181] - 集团收益全部源自香港建筑工程及中国环保业务[182][183] 建筑业务数据指标 - 2022年建筑业务收入约4.531亿港元，较2021财年的约5.049亿港元下降10.3%[23] - 建筑业务整体毛利率约为10.8%，与2021财年的10.4%基本一致[24] - 建筑业务收入中约75.1%来自公共部门的基础项目[25] - 旺角道的一个基础项目在2022年贡献约2.943亿港元收入[25] - 屯门显发里及北角渣华道的一个基础项目在2022年贡献约4550万港元收入[25] - 2022年春节前后新冠疫情反弹，未对建筑业务表现和运营造成重大影响[26] - 本年度建筑分部收入约4.531亿港元，较2021财年约5.049亿港元下跌10.3%[28] - 建筑业务整体毛利率约10.8%，与去年一致，其中约75.1%收入源自公营地基项目[29] - 宏照道地基项目本年度贡献约2.943亿港元，屯门显发里及北角渣华道地基项目贡献约4550万港元[29] - 2022财年公司完成6个项目（2021财年：9个），取得6个新项目（2021财年：3个），合约总值约1.189亿港元（2021财年：约5.237亿港元）[31] - 截至2022年3月31日有4个在建项目（2021财年：4个），6个新项目中3个已竣工[31] 环保业务数据指标 - 本年度环保业务收入增加约133%，至约2.018亿港元（2021财年：约8660万港元）[34] - 本年度餐厨垃圾处理业务收入约2.018亿港元（2021财年：约6180万港元），增长主要归因于宣城厂的建设收入[37] - 本年度餐厨垃圾处理收入约2.018亿港元，2021财年约6180万港元，增长主要源自宣城项目工程收益[39] 项目出售情况 - 2021年2月公司签订协议出售太原厂全部股权，代价为人民币1.2亿元（约1.41976亿港元）[37] - 2021年4月1日至8月5日出售完成，太原厂贡献收入约人民币1675.2万元（约2018.3万港元），2021财年约为人民币3161.6万元（约3634.1万港元）[38] - 出售太原厂完成后，公司不再合并其结果、资产和负债，产生约1420万港元收益[38] - 2021年2月公司以约1.41976亿港元出售太原项目全部股权，条件为项目不因公司原因产生超300万元人民币资产损失[39] - 2021年4月1日至8月5日出售完成，太原项目贡献收益约2018.3万港元，2021财年约3634.1万港元，出售后收益约1420万港元[40] 环保项目进展 - 年初公司拥有合肥项目60%权益，许可处理量200吨/天，2021年6月起处理量降至160吨/天[42][43][46] - 参考合肥项目最新可收回金额，确认部分减值拨回约2408.3万港元[44][46] - 2022年2月公司拟以约4737万港元向非控股股东收购合肥项目余下40%股权，截至报告日未完成[49] - 宣城项目计划总处理量300吨/天，分2期开展，2021年8月签30年特许经营权协议[49][50] - 宣城项目一期原计划2022年3、4月完工，因限电和疫情物流受阻延迟，截至报告日仍在建未投产[51][52] - 本年度宣城项目建设产生收入约1.44109亿港元、利润约2161.6万港元[52] - 2021年8月公司拟投资敦化餐厨垃圾处理项目，计划处理量210吨/天，截至2022年3月31日未运营[53] - 宣城项目建设本年度收入约为人民币1.18169亿元（约1.44109亿港元），溢利约为人民币1772.5万元（约2161.6万港元），截至报告日期仍在建设中未投产[54] - 涡阳项目计划处理量为每天126吨，特许经营期为25年，2022年3月订立协议，截至2022年3月31日工程未开始[56][59] - 汉中项目公司拥有80%股权，正与市政府磋商特许经营权安排及选址，截至2022年3月31日工程未开始[57][59] - 韩城项目处理量为每年20000吨，特许经营期30年，因废水处理系统设计缺陷施工待定，拟终止发展，审计未完成，本年度未确认减值[58][60][61][64] 公司股权及合作情况 - 公司曾拥有Clear Industry 51%股权，2020年7月31日退还股权，2021年1月开展自家EPC服务，本年度未产生收入[62][63][65] - 公司曾拟参与天地人约3.25%股权，建议代价人民币2600万元，因磋商长终止，按金已退还，将继续寻求业务合作[67] - 2021年11月19日公司与其他2投资者成立宜升智汇，注册资本1000万美元，公司持股62.5%[68] - 宜升智汇主要从事环保设备销售、制造和研发及园区管理服务，拟参与西安土地投标[69] - 若宜升智汇投标成功，其他2投资者可行使购股期权，公司持股将降至33.34%[70] - 截至2022年3月31日及报告日期，公司未对宜升智汇出资，土地投标未进行[71] - 2021年11月19日公司参与成立宜升智滙，注册资本1000万美元（约7790万港元），公司拥有62.5%股权，其他投资者可行使认购期权使公司股权减至33.34%[72] 公司历史股权交易遗留问题 - 2016年11月公司收购愷利爾51%股权，2020年5月28日根据和解协议退还股权，清勤国际应返还3600万元现金及处置18982992股公司股份并返还所得款项[73][74][76] - 2021年3月31日清勤国际未付现金退款约1736万元，自2021年6月下旬起未全额偿还第四期款项[75][77] - 2022年公司收到现金退款约436万元，截至2022年3月31日未付现金退款约1300万元，报告期后收到800万元，截至报告日期未付约500万元，代价股份未出售[78] - 2018年5月公司收购Vimab全部股权，19488428股代价股份禁售，需Vimab集团达成2018及2019年财务指标后解除[78] - 因Vimab不再是附属公司，公司无法审核其2018及2019年经审核EBITDA，试图与相关方磋商解决[80][84] 公司投资计划 - 公司拟投资中国江苏省宜兴多效膜蒸馏（V - MEMD）生产及研发基地项目，分3期，总投资约1.6亿美元，一期约4000万美元[81][85] - 截至报告日期，宜兴项目工程尚未开始[82][86] 公司股份发行情况 - 2022年3月28日公司与6名认购人订立认购协议，发行185748000股认购股份，每股0.4港元，4月21日完成，认购所得款项总额约7430万港元[83] - 2022年4月21日完成股份发行，以每股0.40港元的认购价发行185,748,000股，所得款项总额约74,300,000港元[87] - 2021年4月15日按每股0.260港元向沈定女士及袁龙先生发行本金约1682.6万港元可换股债券，于2022年3月31日已全部转换为普通股[118][119] - 2022年3月31日公司共有9.54022134亿股已发行股份，2021财年为6.93590134亿股[121][122] - 2021年5月10日按每股0.295港元向9名认购人发行1.69472亿股新股份，所得款项净额约4983万港元[125] - 2021年5月10日发行新股所得款项中约2500万港元用于宣城餐厨垃圾处理项目投资成本[125] - 2021年5月10日发行新股所得款项中约1420万港元用于偿还银行及其他借贷，约1030万港元用于一般营运资金[125] - 2022年3月28日按每股0.40港元向6名认购人发行185,748,000股新股份，所得款项净额约7430万港元[126] 公司担保及证券交易情况 - 公司曾为天地人全资附属公司最高1.53986亿元还款义务提供公司担保，该担保于2021年12月解除[132][135][137][144] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[137][145] 公司治理相关 - 公司采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认遵守[138][139][146] - 公司采纳合规手册作为企业管治守则，董事会认为公司本年度遵守守则条文[141][142][147][148] - 董事会不建议向股东派付2022财政年度末期股息，2021财政年度亦无末期股息[150] - 审核委员会本年度工作包括会见外部核数师、审核业绩报告、批准核数费用、建议续聘核数师、检讨风险管理及内部控制制度成效[150] 公司管理层信息 - 朱勇军55岁，2016年5月24日任公司董事会主席兼执行董事，1989年湖南大学本科毕业，2005年北大取得工商管理硕士学位，2001年开始环保事业[151][152][155] - 潘轶旻46岁，2021年3月24日任公司执行董事，1998年获江西财经大学经济学学士学位[153][156] - 李锡勋44岁，2018年8月31日任公司执行董事，1999年毕业于美国俄勒冈大学获理学士学位[154][156] - 隋广义59岁，2015年9月 - 2020年1月任中国投资基金非执行董事，2015年10月 - 2020年1月任主席，1990年获云南经济技术专修学院学士学位[157][158] - 葛晓鳞56岁，2020年7月2日任公司非执行董事，1988年、1990年获湖南大学学士、硕士学位，2013年获北大博士学位，2010年取得湖南大学应用经济学博士后研究员资格[159][162] - 张立辉51岁，2016年9月8日任

财务业绩 - 2021年上半年综合收入3.13472亿港元，较2020年上半年减少9.11%[28] - 2021年上半年毛利2886.4万港元，较2020年上半年增长5.61%[28] - 2021年上半年归属公司拥有人亏损453.1万港元，2020年上半年溢利736万港元[28] - 2021年上半年每股亏损0.55港仙，2020年上半年每股盈利1.18港仙[28] - 本期公司收入减少约9.1%至约3.135亿港元，因建筑和环保业务减少[105] - 归属公司拥有人亏损约453.1万港元，去年同期溢利约736万港元[105] - 每股基本亏损为0.55港仙，去年同期每股盈利1.18港仙[105] - 其他收入及收益净额由约5220万港元减至2320万港元[105] - 不计已出售/出售中公司行政开支，去年同期行政开支约3445万港元，增幅31.5%，主要因购股权开支534万港元及员工成本增加205万港元[108] - 集团财务成本由去年同期约1660万港元减少约17.5%至本期约1370万港元[108] - 2021年9月30日，集团资产总值约7.056亿港元，较3月31日约10.834亿港元减少约34.9%[108] - 2021年9月30日，集团银行结余及现金约8100万港元，3月31日约6670万港元[108] - 2021年9月30日，集团计息贷款总额约1.195亿港元，3月31日约1.509亿港元，本期流动比率约1.27，3月31日约1.09[108] - 2021年9月30日，资本负债比率约71.0%，3月31日约150.2%，下降因集团整体借贷减少[111] - 2021年9月30日，集团质押账面价值约5483万港元资产，3月31日约8436万港元[111] - 2021年期间集团亏损约390万港元，但录得流动资产净值约8250万港元，令状已解决[130][132] 业务项目情况 - 2021年上半年建筑业务收入约2.792亿港元，较2020年上半年减少4.2%[31][32] - 剔除2020年上半年土木工程和建筑工程处置业务后，剩余建筑业务（即地基工程）整体毛利率从2020年上半年的约18.3%降至2021年上半年的11.7%[34] - 若撇除2020年上半年已出售业务，余下建筑业务（地基工程）整体毛利率由2020年上半年约18.3%降至本期的11.7%[36] - 截至2021年9月30日，公司完成3个项目，分别为故宫博物馆项目、屯门显发里及北角渣华道项目、粉岭北项目[36][38][39] - 截至2021年9月30日，公司有2个在建项目，合约总值约5.013亿港元，分别为宏照道项目和启德发展项目[41][42] - 本期公司环保业务收入减少约36.0%，至约3420万港元（2020年上半年为5340万港元）[42] - 本期餐厨垃圾处理收入为3420万港元（2020年上半年为3310万港元），整体处理量减少，但因油脂生产率和售价改善未影响整体收入[44] - 合肥项目由公司拥有60%权益，以BOT模式经营，许可处理量为每天200吨，2020年9月30日及2021年3月31日处理量约200吨/天，2021年6月起降至约160吨/天，2021年9月30日约230吨/天[48] - 合肥项目非控股股东保证销售有机肥收入首两年分别不少于人民币595万元（约714.2万港元）及1241万元（约1489.7万港元），其后每年不少于人民币1706.38万元（约2048.3万港元）直至2038年6月26日[48] - 因除臭、防尘及试产未达要求，合肥项目生产未正式开始，保证收入未实现[50][54] - 宣城项目为公司全资附属公司，计划处理量分两期共300吨/天，2021年8月以BOT模式签30年服务特许权协议，截至2021年9月30日在建未运营[52][55] - 2021年8月10日公司与敦化市政府签投资合作协议，拟投资日处理量210吨的餐厨垃圾项目，截至2021年9月30日在做可研及磋商特许权条款，未运营[53][59][62] - 汉中项目为公司80%权益附属公司，截至2021年9月30日与市政府磋商特许权安排及选址，未施工[60][63] - 韩城项目为公司全资附属公司，2018年5月获独家特许权，经营年处理量20000吨的餐厨垃圾项目30年[61] - 韩城项目因废水处理系统设计缺陷、占用集体土地等问题自2020财年起停工，面临约26万元人民币罚款，公司拟终止该项目[66] - 2021年1月公司开展自家EPC服务，本期尚未产生收入，2020年上半年约为1310万元人民币（约1450万港元）[71][73] 股权交易与合作 - 2021年2月8日，公司与北控十方（山东）环保能源集团有限公司订立协议，以约1.45455亿港元出售太原项目全部股权，8月5日完成出售，产生收益约1420万港元[44] - 公司拟以不超8亿元人民币（约9.0914亿港元）参与北京天地人100%股权，最多参与3.25%权益，代价2600万元人民币（约2955万港元）已用按金清偿[72][74] - 2020年7月公司有意收购北京天地人约18%股权，双方正磋商股权参与安排[76][79] - 2016年11月公司以约8797.5万元人民币（约1.0099亿港元）收购恺利尔51%股权，部分以现金、部分以配发新股清偿[77][80] - 恺利尔未达利润目标，卖方应赔偿8797.5万元人民币，公司有798.75万元现金代价未付，2020年5月双方和解，公司退回股权获3600万元人民币退款及股份处置现金[78] - 截至报告日期，清勤未付现金退款约为人民币1606万元[83][87] - 2018年5月，公司收购Vimab全部股权，代价约为1.705亿港元，其中现金支付约2300万港元，发行42137142股新股支付约1.475亿港元[86] - Vimab对基金欠款本金1.31亿瑞典克朗（约1.01509亿港元），债务以其所有已发行股份作抵押，应于2021年4月16日全额偿还[89] - 2020年4月7日前后，基金执行质押，将所有质押股份转让给其指定公司，Vimab不再为附属公司[89] - 2020年7月27日，基金、Vimab、公司及其他关联方达成和解并订立解除协议，公司承诺不就相关事项提出索赔，基金确认公司相关义务和责任终止[89] - 根据收购安排，19488428股代价股份受禁售限制，应在Vimab集团2018年和2019年各财政年度达成若干财务指标后解除[89] - 清勤自2021年6月下旬起未按第三份补充协议全额偿还第四期第二至五部分款项，原因是恺利尔EPC集团项目未验收未收到销售款项[85][87] - 公司留意清勤能否在恺利尔EPC集团收到销售款项后还款，2021年7月下旬接洽律师行考虑仲裁，报告日期已发催款函[86] - 2021年11月19日公司与其他投资者成立合营公司，注册资本1000万美元，公司持股62.5%[92] - 合营公司计划参与地块竞标，若成功投资者可行使期权，公司股权或降至33.34%[92] 行业环境与公司策略 - 国家力争“十三五”末提高餐厨垃圾处理能力到每日3.44万吨[94][99] - 公司将利用自身经验，与伙伴开发新技术、开拓商机[98][100] - 建造业面临竞争、原材料价格上涨和人力短缺挑战，但香港经济反弹带来机遇[103][104] 资金募集与使用 - 2020年12月14日发行可换股债券，截至2021年9月30日，第1批及第3批发行，所得款项净额约700万港元，已按计划悉动用[114] - 2021年3月24日发行2000万股新股份，所得款项净额约400万港元，已按计划悉动用[114] - 2021年4月15日发行可换股债券，所得款项净额约1178万港元，已按计划悉數動用[117] - 2021年5月10日发行新股份，所得款项净额约4983万港元，已按计划悉數動用[117] 资本承担与负债情况 - 2021年9月30日集团资本承担约为1.309亿港元，3月31日为无[120][124] - 2020年9月30日集团录得流动负债净额约6580万港元，2021年接获令状要求偿还500万美元本金及相关利息[121][125] - 集团采取与债权人磋商、与金融机构再融资等措施改善财务状况[127] 员工与薪酬 - 2021年9月30日集团有337名雇员，员工成本总额约5980万港元[134] 担保与股息 - 公司同意为天地人全资附属公司提供最高为人民币1.53986亿元的还款义务公司担保[137][140] - 董事不建议支付本期中期股息[139] - 公司不建议派发本期（截至2020年9月30日止6个月）中期股息[141] 购股期权计划 - 公司2014年8月26日采纳的购股期权计划有效期至2024年8月25日，除非股东提早终止[147] - 购股期权的认购价至少为授出当日收市价、前五个营业日平均收市价及授出当日股份面值中的较高者[152][153] - 授出购股期权的要约须在7天内接纳，承授人接纳时需支付1港元[154] - 10%上限已在2017年9月25日、2019年3月28日及2021年8月16日的股东大会更新[154] - 报告日期，根据购股期权计划及其他计划授出的全部购股期权获行使可发行股份总数为90,894,613股[154] - 2019年3月5日，公司向董事及雇员授出购股期权认购51,100,000股普通股，行使价每股1.65港元，有效期2年[154] - 2019年3月5日，30,120,000份购股期权即时归属，20,980,000份在授出后1年归属[154] - 2021年4月19日，公司向董事、雇员及顾问授出46,492,000份购股期权[154] - 2021年4月19日，16,892,000份购股期权即时归属，14,800,000份在授出1周年归属，14,800,000份在授出2周年归属[154] - 截至授出日期止12个月内，参与者因购股权获行使而发行及将发行股份总数不得超已发行股份1%，额外授出超上限需股东在股东大会批准，承授人及其联系人弃权[157] - 向公司董事、最高行政人员或主要股东等授出购股，需独立非执行董事批准（授出对象除外）[157] - 向主要股东或独立非执行董事等授出购股，若致12个月内发行及将发行股份总数超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需股东在股东大会批准[157] - 2021年4月1日至9月30日，根据购股计划授出购股变动中，已授出5659.2万份，已行使0份，已失效120万份，9月30日尚未行使5659.2万份[160] - 2021年4月19日，朱勇军、潘轶旻等多位董事获授购股，数量从50万份到200万份不等，行使价多为0.42[161] - 2021年4月19日，雇员获授购股，部分行使120万份，9月30日尚未行使899.2万份等[161] - 2021年4月19日，顾问获授购股120万份，行使价0.42[161] 人员权益情况 - 朱勇軍先生於普通股權益總額84,056,000股，佔公司已發行具表決權股份的9.04%[176] - 潘軼旻先生於相關股份權益總額3,500,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.37%[177] - 李錫勛先生於相關股份權益總額6,540,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.70%[178] - 葛曉鱗博士於相關股份權益總額500,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.05%[179] - 張立輝博士於普通股權益總額596,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.06%[180] - 羅俊超先生於相關股份權益總額500,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.05%[181] - 唐嘉樂博士於普通股權益總額980,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.10%[182] - 蔡偉石先生於普通股權益總額1,200,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.12%[183] - 朱勇軍持有Jumbo Grand 10,000股，佔其已發行具表決權股份的100%；持有Excellent Point 50,000股，佔其已發行具表決權股份的100%[188]