KRP Development Holdings Limited 嘉創房地產控股有限公司 (incorporated in the Cayman Islands with limited liability) （於開曼群島註冊成立的有限公司） (Stock Code 股份代號: 2421) N O T I F I C AT I O N L E T T E R 通 知 信 函 Dear registered shareholder(s), KRP Development Holdings Limited (the "Company") - Notice of Publication of 2025-2026 Annual Report, Circular, Notice of Annual General Meeting and Proxy Form (the "Current Corporate Communications") The Current Corporate Communications of the Company has been published in English and Chine ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通告的內容概不負責，對其準確性或完 整性亦不發表任何聲明，並明確表示不會就因本通告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容 而引致的任何損失承擔任何責任。 KRP Development Holdings Limited 嘉創房地產控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：2421） 股東週年大會通告 茲通告嘉創房地產控股有限公司（「本公司」）謹定於二零二六年八月二十八日星期 五上午十一時正假座中國廣東省東莞市鳳崗鎮官井頭嘉輝路12號嘉輝會麗呈華廷酒店三 樓會議室2+3舉行股東週年大會（「股東週年大會」），討論以下事項： – 1 – 1. 省覽及採納截至二零二六年三月三十一日止年度本公司經審核綜合財務報 表及董事會（「董事會」）與核數師報告。 2A. (i) 重選何焯輝先生為非執行董事； (ii) 重選任姚月鳳小姐為執行董事；及 (iii) 重選蔡瑋軒先生為獨立非執行董事。 2B. 授權董事會（「董事會」）釐定董事酬金。 3. 重聘富睿瑪澤會計師事務所有限公司為本公司核數師，並授權董事會釐定其 酬金。 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論有否 ...

财务业绩：收入与利润 - 截至2026年3月31日止年度收益为人民币7.01亿元[24] - 截至2026年3月31日止年度净溢利为人民币4000万元[25] - 截至2026年3月31日止年度，公司收入为人民币1.412亿元，较去年的人民币1.817亿元下降约22%[32] - 截至2026年3月31日止年度，公司权益持有人应占溢利为人民币1487万元，较去年的人民币2021万元下降约26%[32] 财务比率与盈利能力 - 公司毛利率从2025年的58.5%下降至2026年的53.2%，降幅为9个百分点[30] - 公司纯利率从2025年的11.1%下降至2026年的10.5%，降幅为5个百分点[30] - 公司速动比率从2025年的0.4提升至2026年的0.5，增幅为25%[30] - 公司非流动资产占总权益比率从2025年的32.0%上升至2026年的38.0%，增幅为19个百分点[30] 资产与资本状况 - 截至2026年3月31日资产总额为人民币13.98亿元[27] - 截至2026年3月31日股东资金总额为人民币8.74亿元[29] - 截至2026年3月31日公司市值约为28.30亿港元[19] - 截至2026年6月30日公司市值约为30.32亿港元[19] - 公司法定股本为1000万港元，已发行股本为505.36万港元[18] - 公司股票于香港联交所主板上市，股份代号为2421[20] - 公司处于净现金状况，净资产负债比率不适用[62] 房地产项目表现 - 截至2026年3月31日，公司土地储备约为22.25万平方米，较去年同期的23.08万平方米有所减少[35] - 东莞嘉辉豪庭第四期项目年内交付50个单位，实现收入人民币8470万元，平均售价约为每平方米人民币18,500元[35] - 东莞嘉辉豪庭第五期项目年内交付21个单位，实现收入人民币4651万元，平均售价约为每平方米人民币18,600元[35] 新业务发展与尝试 - 公司于2025年8月就龙凤山庄订立为期235个月（约19.6年）的租赁协议，以承接主题公园运营，拓展非房地产收入来源[37] - 龙凤山庄项目于2026年3月31日已开始运营约四个月，录得入场人次约68，000人[40][41] - 公司新业务（文创消费、潮玩、IP文化等）处于起步及市场培育阶段，对当年收入及溢利贡献有限[40][41] - 龙凤山庄项目处于软启动和内容优化阶段，其收入贡献尚未全面反映在当年年度业绩中[40][41] - 公司正有序探索文化旅游、文创消费及IP文化业务等非物业销售补充收入来源[49][53][58] - 龙凤山庄项目是公司拓展文化旅游及夜间消费场景的重要尝试[49][53] 公司经营策略 - 公司采取攻守兼备的经营策略，聚焦粤港澳大湾区现有项目城市（如东莞、惠州、佛山），以加快销售、去库存和资金回笼为重点[44] - 公司严格控制新增开发节奏，并通过成本控制、精益管理及风险管理维持营运稳定[44] - 面对行业变化，公司策略聚焦现有住宅项目销售回款、控制开发节奏并审慎评估项目推进时机[58][60] - 公司认为房地产行业已进入更重视产品质量、运营效率及资金安全的新阶段[58][60] 市场环境与展望 - 中国2025年国内生产总值同比增长5.0%[43] - 全国商品房销售面积及销售金额较去年下降，但降幅有所收窄[44] - 全球通胀压力较高峰期有所缓和，但利率走势仍受通胀、能源价格及地缘政治等因素影响，外部经济环境存在不确定性[43] - 中国政府持续推动扩内需、稳增长及防风险，并加强对房地产市场止跌回稳、保交付及去库存的政策支持[43] - 公司预期2026年中国房地产市将在政策支持下逐步修复，但复苏将呈现城市、区域及产品结构分化[57][60] 现金流、融资与股息政策 - 公司现金及现金等价物约为人民币2.16198亿元，用于满足当前运营、资本开支及战略投资需求[63] - 公司不派发截至2026年3月31日止年度的末期股息，以维持较强的流动性状况[52][55] - 董事会不建议派发截至2026年3月31日年度的末期股息[82] 财务担保与负债 - 公司为银行提供的按揭担保余额为人民币1.68702亿元（2025年：人民币2.42453亿元）[65] - 截至2026年3月31日，公司未偿还的银行财务担保总额为人民币1.687亿元，较2025年的人民币2.4245亿元下降30.4%[69] - 董事认为集团不会因财务担保而蒙受损失，因为银行有权在购房者违约时出售物业以收回贷款[71][75] - 截至2026年3月31日，集团无重大或然负债[72][76] 投资与收购 - 公司全资附属公司于2026年7月10日签订协议，以总代价人民币2380万元收购目标公司100%股权[73] 人力资源与薪酬 - 截至2026年3月31日止年度，公司平均雇员人数约为63人[79] - 公司已采纳与绩效挂钩的奖金制度，表现优异的员工将获得比以往更高的奖金[81][84] - 公司为配合内地发展及挽留人才，设立了“合作置业计划”[80][83] - 高级管理人员薪酬在人民币100万元至100万元组别的人数为3人[153][154] 董事会构成与治理 - 公司董事会由九名董事组成，包括四名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[98] - 董事会由9名董事组成，包括4名执行董事、2位非执行董事和3位独立非执行董事[111] - 董事会成员中女性董事有3名，占董事会成员的三分之一[114] - 截至2026年3月31日，公司董事会包含3位女性董事及6位男性董事，女性成员占比为三分之一（约33.3%）[118] - 所有非执行董事（何焯辉先生及何蔓嬈小姐除外）任期不超过3年，并须在股东周年大会上轮席退任及重选[120][121] - 每届股东周年大会上，约三分之一的在任董事将轮席告退，每名董事至少每三年告退一次[122] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会人数不少于三分之一[136] - 所有独立非执行董事在董事会的任职时间皆少于9年[137] - 董事会所有委员会大多数成员由独立非执行董事组成且主席为独立非执行董事[139] - 公司独立非执行董事人数符合上市规则要求，代表不少于董事会三分之一人数[136] 董事会运作与会议 - 本年度内董事会共召开了7次会议，所有董事的董事会会议出席率均为7/7[101][104] - 独立非执行董事需在董事会会议前投入时间阅读材料以确保会议效率[141] - 董事可寻求独立专业意见，费用由公司承担[142] - 董事会在审阅后，对截至2026年3月31日止年度的独立意见机制执行情况表示满意[143] 董事会委员会：审核委员会 - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成[87] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，本年度召开3次会议，所有成员均全勤出席[155][161][162] - 审核委员会本年度主要职责包括审阅风险管理、内部控制系统及集团财务报告程序[159] - 审核委员会本年度审阅了截至2025年9月30日的中期业绩及截至2025年3月31日的年度业绩[162] 董事会委员会：提名委员会 - 董事会已成立审核、提名及薪酬三个委员会[107] - 提名委员会由3名独立非执行董事和1名执行董事共4人组成，包含至少一名不同性别的董事[164] - 提名委员会职责包括每年至少一次检讨董事会架构、规模及组成，并协助编制董事会技能表[164] - 提名委员会职责包括物色及评估董事候选人，并就董事的委任或重新委任向董事会提出建议[164] - 提名委员会职责包括评估独立非执行董事的独立性[164] - 提名委员会职责包括监督董事会多元化政策的执行，并每年检讨其执行情况及有效性[167] - 提名委员会于本年度召开会议1次，所有4名委员（包括主席任重诚先生）出席率均为100%[174][175] - 提名委员会在甄选候选人时考虑多元化标准，包括性别、年龄、文化背景等[110] - 提名委员会处理事务的法定人数为2人[175] - 公司采纳的董事提名标准包括诚信、行业成就与经验、时间承诺、多元化（性别、年龄、背景等）及独立性等[168][170][172] 董事会委员会：薪酬委员会 - 薪酬委员会由三名成员组成，其中独立非执行董事占三分之二（2/3）[147] - 薪酬委员会本年度召开会议1次，全体成员出席率100%[150] - 薪酬委员会处理事务的法定人数为两人[147] - 薪酬委员会于本年度召开1次会议，审议董事薪酬及集团薪酬政策[151] 董事培训与发展 - 本年度全体董事均参与了持续专业发展活动，各董事接受的培训均超过20小时[127] - 在2026年3月13日举行的董事培训课程涵盖了法律更新、上市公司再融资及监管机构执法动态等内容[127] - 所有董事（包括4位执行董事、2位非执行董事及3位独立非执行董事）均完成了涵盖董事角色、法律监管、企业管治与ESG、风险管理及行业更新等主题的培训[128] - 董事培训模式包括出席研讨会或在线课程以及阅读外部专业机构发布的自修材料[128] 风险管理与内部控制 - 董事会认为本集团的风险管理及内部监控制度在本年度有效及充分[185] - 董事会负责确保集团账目真实公允地反映财务状况，并采用持续经营基准[181] - 公司管理层的职责是向董事会提供解释和信息，以便董事会对需批准的财务资料做出知情评估[181] - 公司内部审计部门每年至少审查1次风险管理及内部控制系统的有效性[185][188] - 内部审计部门本年度主要对项目招投标、预算、现场认证、测试验收等高风险项目进行了运营管理审计[190] - 董事会已采纳风险管理政策及内部风险管理审计计划[188] - 公司已采纳风险管理政策及内部风险管理审计计划，并至少每年检讨风险管理的有效性[191] - 公司将风险定义为事件发生概率及其后果影响的结合体，并将风险管理视为为股东创造价值及降低损失的关键[193][195] - 公司应用企业风险管理（ERM）框架来识别潜在事件、管理风险与机会，并为达成目标提供合理保证[198] - 企业风险管理（ERM）旨在支持公司通过有效决策、资源优化及快速响应来创造价值并应对不确定性[199] 风险类别 - 公司面临的风险主要分为四类：战略风险、运营风险、合规风险及财务与报告风险[196] - 战略风险具体包括业务活性下降、知识产权损失、人才竞争及声誉负面影响[197] - 运营风险具体包括资源使用效率低/材料成本上升、实体财产损害/运营干扰[197] - 合规风险具体包括违反环境、员工健康与安全、个人数据保护及地区税项与法律等法规[197] - 财务与报告风险具体包括外币兑换、资金及现金流、信贷风险及财务失实陈述[197] 合规与信息披露 - 董事会确认截至2026年3月31日止年度，所有董事均遵守了公司及上市规则规定的证券交易标准守则[181] - 公司于2025年10月24日更换核数师，毕马威因审计费用未达共识辞任，由富睿玛泽接替[43] - 公司已建立处理内幕消息的程序，包括提高保密意识、签订保密协议及发送禁售期通知等[192][194] 外汇风险 - 公司主要面临美元及港元的外币风险，并将采取措施最小化货币换算风险[64][68] 员工构成 - 截至2026年3月31日，公司员工（不含董事）的男女比例约为45:55[116] - 截至2026年3月31日，公司劳动力（董事除外）女性与男性人口比例约为45:55[118] 董事责任保险 - 公司为董事及高级职员购买了适当的责任保险，并每年检讨保险范围[126]