公司基本信息 - 公司为百應控股集團有限公司，于2017年6月5日在开曼群岛注册成立，股份于GEM上市，股份代号为8525[6] - 公司股份每股面值为0.01港元[8] - 公司网站为www.byleasing.com[20] - 公司于2020年4月23日成立侨新，注册资本5000万元人民币；2021年1月13日成立百应纸业[23] - 2021年11月29日，厦门百应等成立福建晋工新能源科技有限公司，注册资本1亿元，厦门百应出资500万元，占比5%；截至2022年6月30日，厦门百应已缴清资本，占总实缴资本的5.56%[180] 报告期信息 - 报告期为截至2022年6月30日止六个月期间[6] 公司管理层信息 - 非执行董事为柯金ꘋ先生[12] - 独立非执行董事为陈朝琳先生、涂连东先生、谢绵陛先生[14] - 审核委员会成员为涂连东先生（主席）、陈朝琳先生、柯金ꘋ先生[16] - 薪酬委员会成员为陈朝琳先生（主席）、谢绵陛先生、黄大柯先生[18] - 提名委员会成员为周士渊先生（主席）、涂连东先生、谢绵陛先生[20] 公司审计相关信息 - 核数师为毕马威会计师事务所[21] - 经审阅，未发现2022年6月30日的中期财务报告在重大方面未按规定编制[128] 公司业务运营信息 - 截至2022年6月30日止六个月，公司为115名客户服务，遍布中国16个省[24] - 截至2022年6月30日止六个月，公司就一项涉及总投资约11.42亿元的建设项目提供咨询服务，但未确认收入[43] - 公司在截至2022年6月30日止六个月遵守外商投资融资租赁公司的主要法定资本规定及借贷限制[46] - 2022年3月15日，侨新中标土地使用权及地上建筑物，总代价2205万元[97] - 截至报告日期，集团有58名全职雇员，全部在中国工作[98] - 公司将在2022年下半年开始全面生产和推出食醋和酒类产品[102] - 公司于2020年4月23日在福建省永春投资成立侨新，涉足食醋制造与销售行业[103] - 2022年3月公司中标永春县一块约71,941平方米土地的使用权及地上构筑物，预计2025年5月11日完成建设[103] - 2022年6月13日，黄大柯先生及周士渊先生分别获委任为四川清香园调味品股份有限公司董事长及董事[123] 公司财务数据关键指标变化 - 公司收益从2021年上半年的1520万元人民币增至2022年上半年的1790万元人民币；2021年上半年盈利120万元人民币，2022年上半年亏损1340万元人民币[24] - 公司其他净收入从2021年上半年的70万元略减至2022年上半年的60万元[56] - 截至2021年12月31日和2022年6月30日，公司资产负债比率分别为0.1倍及0.2倍[58] - 公司利息开支从2021年上半年的230万元减至2022年上半年的190万元，主要因月均贷款结余减少[58] - 公司经营开支从2021年上半年的550万元略增至2022年上半年的590万元[59] - 公司减值亏损损失从2021年上半年的130万元增至2022年上半年的590万元，主要因一项违约协议估计可收回金额减少[62] - 公司2022年上半年销售开支为50万元，其中员工成本40万元[63][64] - 公司所得税开支从2021年上半年的30万元增至2022年上半年的710万元，因未确认减值亏损产生的递延税项资产[65] - 公司2021年上半年录得溢利120万元，2022年上半年录得亏损1340万元，主要因减值亏损损失及所得税开支增加[67] - 截至2022年6月30日止六个月，公司经营活动所用现金净额为2330万元，投资活动所用现金净额为1620万元，融资活动所得现金流量净额为2640万元[70][71][72][73] - 公司现金及现金等价物由2021年12月31日的1910万元减少至2022年6月30日的590万元[70][81] - 公司流动资产总额从2021年12月31日的2.19亿元增加至2022年6月30日的2.332亿元，主要因贷款及应收款项增加6940万元[76][78] - 公司流动负债总额从2021年12月31日的5040万元增加至2022年6月30日的8380万元，主要由于银行借款增加3710万元[76][78] - 公司净资产从2021年12月31日的2.816亿元减少至2022年6月30日的2.681亿元，主要由于负债总额增加[76][78] - 公司应收融资租赁款账面价值由2021年12月31日的5510万元减少至2022年6月30日的3700万元，因直接融资租赁业务减少[79] - 公司贷款及应收款项由2021年12月31日的1.447亿元增加至2022年6月30日的1.716亿元，受售后回租交易应收款减少及应收保理服务款项增加综合影响[80] - 公司贸易及其他应收款项从2021年12月31日的1250万元增加至2022年6月30日的1940万元，因关联方垫款增加800万元，部分被贸易应收款项减少80万元抵销[82] - 基于发票日期，贸易应收款项3个月内金额在2022年6月30日为308.4万元，2021年12月31日为367.5万元[83] - 公司物业、厂房及设备从2021年12月31日的7019万元增加至2022年6月30日的9058.2万元[76] - 贸易及其他负债从2021年12月31日的4090万元减少至2022年6月30日的3480万元，降幅约14.97%，主要因融资租赁业务减少等因素[87] - 截至2022年6月30日，理财产品及上市证券结余分别为1000万元和770万元[88] - 银行借款从2021年12月31日的2713.3万元增加至2022年6月30日的5482.6万元，增幅约102.06%[90] - 截至2022年6月30日，4000万元借款由七匹狼控股集团担保，1480万元借款由福建七匹狼集团担保[91] - 截至2022年6月30日，公司并无或然负债[92] - 2022年上半年资本开支为2597.4万元，2021年同期为2432.6万元，增幅约6.77%[93] - 截至2022年6月30日，集团就收购在建工程等拥有已订约但未拨备的未偿还承担40万元[96] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为17,938,475元，较2021年同期的15,190,842元增长17.95%[130] - 期内亏损为13,370,862元，而2021年同期溢利为1,159,604元[130][133] - 每股亏损为4.99分，2021年同期每股盈利为0.42分[130] - 2022年6月30日，非流动资产为127,225,954元，较2021年12月31日的138,404,837元减少8.08%[136] - 2022年6月30日，流动资产为233,212,035元，较2021年12月31日的218,991,510元增长6.49%[136] - 2022年6月30日，流动负债为83,769,982元，较2021年12月31日的50,416,666元增长66.15%[136] - 2022年6月30日，流动资产净值为149,442,053元，较2021年12月31日的168,574,844元减少11.35%[136] - 2022年6月30日，总资產减流动负债为276,668,007元，较2021年12月31日的306,979,681元减少9.87%[136] - 2022年6月30日，非流动负债为8,570,252元，较2021年12月31日的25,350,732元减少66.19%[140] - 2022年6月30日，资产净值为268,097,755元，较2021年12月31日的281,628,949元减少4.80%[140] - 2021年1月1日公司总权益为290,909,400元，2022年6月30日为268,097,755元[143] - 截至2022年6月30日止六个月公司期内亏损13,474,976元，2021年同期为亏损8,212,021元[143] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为23,319,470元，2021年同期产生现金净额10,015,290元[146] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为16,236,983元，2021年同期为2,025,102元[146] - 2022年上半年融资活动产生现金净额26,426,534元，2021年同期所用现金净额1,801,331元[146] - 2022年6月30日现金及现金等价物为5,855,961元，2021年同期为32,454,547元[146] - 2022年上半年金融机构存款所得利息为86,400元，2021年同期为94,636元[146] - 2022年上半年处置及赎回投资所得款项为160,449,833元，2021年同期为169,945,003元[146] - 2022年上半年收购投资支付款项为142,799,708元，2021年同期为139,500,000元[146] - 2022年上半年购买物业、厂房及设备支付款项为25,973,508元，2021年同期为24,325,615元[146] - 2022年和2021年上半年分别有两名和零名客户交易额超集团收益总额10%，2022年客户A收益4,139,281元，客户B收益3,765,847元[157] - 2022年综合资产总额为3.60亿元，较2021年12月31日的3.57亿元增长0.85%；综合负债总额为9234.02万元，较2021年12月31日的7576.74万元增长21.87%[167] - 2022年上半年减值亏损损失为586.83万元，较2021年上半年的126.45万元增长364.10%[169] - 2022年上半年员工成本为207.65万元，较2021年上半年的269.69万元下降22.99%[170] - 2022年上半年所得税开支为707.96万元，较2021年上半年的33.18万元增长2033.69%[172] - 2022年上半年每股基本亏损为0.05元，2021年上半年每股基本盈利为0.004元[176] - 2022年上半年确认增加使用权资产2272.25万元，较2021年上半年的241.09万元增长842.41%[177] - 2022年上半年购买在建工程项目成本为315.94万元，较2021年上半年的2402.55万元下降86.85%[178] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年，融资服务收益730万元人民币，销售食醋和酒类产品收益9万元人民币，包装及纸制品贸易收益1060万元人民币[24] - 2022年上半年，融资租赁服务收益550万元人民币，占收益总额的30.7%[24] - 截至2022年6月30日止六个月，直接融资租赁生息应收款项月均结余1162.7万元人民币，年利率范围10.5% - 14.0%；售后回租生息应收款项月均结余7388.3万元人民币，年利率范围9.5% - 20.8%[27] - 截至2022年6月30日，应收融资租赁款项净额7143.7万元人民币，账面价值3702.4万元人民币；减值亏损拨备3441.3万元人民币[28] - 分类为逾期及信贷减值的应收融资租赁款项净额从2021年末的6730万元人民币减至2022年6月末的6200万元人民币，因收回460万元人民币[29] - 截至2022年6月30日，应收售后回租交易款项7568.9万元人民币，账面价值6865.5万元人民币；减值亏损拨备703.4万元人民币[32] - 分类为逾期及信贷减值的应收售后回租交易款项从2021年末的1200万元人民币减至2022年6月末的710万元人民币[32] - 截至2022年6月30日止六个月，公司来自保理服务的收益为180万元，占总收益9.8%[37] - 截至2022年6月30日止六个月，应收保理款项月均结余为58,655千元，利率范围为8.0%至9.0%；截至

财务数据关键指标变化 - 公司收益从2021年第一季度的670万元增加至2022年第一季度的1030万元[7][18] - 2021年第一季度净亏损50万元，2022年第一季度溢利330万元[7] - 公司其他净亏损从2021年第一季度的110万元减少至2022年第一季度的60万元[19] - 公司利息开支从2021年第一季度的150万元减少至2022年第一季度的80万元[20] - 公司经营开支从2021年第一季度的260万元小幅减少至2022年第一季度的230万元[22] - 公司销售开支从2021年第一季度的零增加至2022年第一季度的20万元[23] - 公司减值亏损从2021年第一季度的210万元变为2022年第一季度的回拨470万元[24] - 截至2021年3月31日止三个月净亏损为人民币0.5百万元，截至2022年3月31日止三个月净溢利为人民币3.3百万元[26] - 2022年第一季度销售产品收入6,127,054元，2021年同期为0 [61] - 2022年第一季度利息收入4,215,519元，较2021年同期6,439,285元下降约34.53% [61] - 2022年第一季度咨询费收入为0，2021年同期为235,849元 [61] - 2022年第一季度收益10,342,573元，较2021年同期6,675,134元增长约54.94% [61] - 2022年第一季度除税前溢利5,239,646元，2021年同期亏损620,626元 [61] - 2022年第一季度期内溢利3,251,597元，2021年同期亏损501,302元 [61] - 2022年第一季度每股溢利1.2分，2021年同期每股亏损0.2分 [61] - 2022年第一季度全面收入总额3,289,758元，2021年同期亏损538,671元 [63] - 2022年員工薪金、工資及其他福利為936,178元人民幣，界定供款退休計劃供款為48,987元人民幣，小計985,165元，較2021年的1,434,772元有所下降[85] - 2022年應收融資租賃款項、貿易應收款項及其他應收款項、貸款及應收款項減值虧損撥回共4,685,975元人民幣，而2021年為減值虧損2,069,718元人民幣[88] - 2022年即期中國企業所得稅撥備為301,034元人民幣，遞延所得稅撥回暫時性差額為1,687,015元人民幣，所得稅開支共1,988,049元人民幣；2021年即期稅項743,994元人民幣，遞延所得稅產生暫時性差額(863,318)元人民幣，所得稅抵免(119,324)元人民幣[90] - 截至2022年3月31日止三個月，每股基本盈利為人民幣3,157,715元÷270,000,000股；2021年同期每股基本虧損為人民幣501,297元÷270,000,000股[93] - 截至2022年及2021年3月31日止三個月，無發行在外潛在攤薄普通股，每股攤薄盈利╱（虧損）與每股基本盈利╱（虧損）相同[94] - 截至2022年3月31日止三個月，無向公司旗下公司權益股東派付股息，2021年同期亦為零[95] - 2021年6月31日结余（未经赛装）为292,370,729[103] - 2022年1月1日结余为281,628,949[103] - 截至2022年3月31日止三个月的本年内溢利为3,251,597[103] - 其他全面收入为38,161[103] - 全面收入总额为3,289,758[103] - 2022年3月31日结余（未经赛队）为284,918,707[103] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度融资服务收益420万元，其中融资租赁服务收益360万元，占总收益34.8%；保理服务收益60万元，占总收益6.0%[7][9][10] - 2022年第一季度销售食醋和酒产品收益6万元，占总收益0.6%，成本5万元，毛利1万元[14][15] - 2022年第一季度包装及纸制品贸易收益610万元，占总收益58.6%，成本590万元，毛利20万元，毛利率3.2%[16] - 2022年第一季度客户A交易收益3,168,098元，客户B交易收益1,837,959元，均超收益总额10%，2021年同期无此类客户 [74] - 公司业务分金融服务、包装及纸制品贸易、制造及销售食醋及酒类产品三个可申报分部 [75][77] - 截至2022年3月31日止三个月，公司可呈報分部總收益為10,342,573元人民幣，其中金融服務4,215,519元，包裝及紙製品貿易6,065,289元，製造及銷售食醋及酒類產品61,765元[81] - 2022年第一季度可呈報分部期內溢利為3,251,597元人民幣，其中金融服務4,045,177元，包裝及紙製品貿易213,855元，製造及銷售食醋及酒類產品虧損1,007,435元[81] 公司业务发展动态 - 2022年3月15日，侨新中标永春县地块使用权及地上建筑物，总代价为人民币2205万元（约2726.5982万港元），预计2025年5月11日完成建设[28] - 公司将于2022年下半年开始全面生产和推出食醋和酒产品[30] - 2020年4月23日公司在永春投资成立侨新涉足食醋制造与销售行业，2021年涉足纸制品销售及供应链产业[32] 公司治理与合规 - 截至2022年3月31日止三个月，公司全面遵守GEM上市规则附录15所载的企业管治守则及守则条文[34] - 公司审核委员会由两名独立非执行董事和一名非执行董事组成，已审阅并讨论公司会计原则、内部监控等事宜[35] - 公司已采纳不逊于GEM上市规则第5.48至5.67条的董事证券交易操守守则，报告期内董事全面遵守[37] - 报告期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[38] 公司购股权计划 - 公司购股權計劃有效期至2028年6月20日，已授出而有待行使的全部尚未行使购股權获行使后可能发行的公司最高股份数不得超已发行股份的30%，因行使所有购股權可发行之股份总数不得超2018年7月18日已发行股份的10%，报告日期可供授出的购股權涉及2700万股股份，占已发行股份总数的10%[40] - 任何12个月期间内，因向合资格人士授出之购股權获行使而已发行及将发行之股份数目上限不得超该12个月期间最后一天已发行股份的1%，除非获公司股东批准[41] - 截至2022年3月31日，公司于购股权计划项下并无未行使购股期权[44] 股息分配 - 董事会不拟或不建议派付截至2022年3月31日止三个月的任何股息[45] 股东持股情况 - 截至2022年3月31日，柯金ꘋ先生持有37,968,750股，占股本总额14.06%[50] - 截至2022年3月31日，黄大柯先生持有22,781,250股，占股本总额8.44%[50] - 截至2022年3月31日，Septwolves Holdings Limited持有118,968,750股，占股本总额44.06%[56] - 截至2022年3月31日，周永伟先生持有118,968,750股，占股本总额44.06%[56] - 截至2022年3月31日，Zijiang Capital持有37,968,750股，占股本总额14.06%[56] - 截至2022年3月31日，柯水源先生持有37,968,750股，占股本总额14.06%[56] - 截至2022年3月31日，HDK Capital持有22,781,250股，占股本总额8.44%[56] - 截至2022年3月31日，Shengshi Capital Limited持有15,187,500股，占股本总额5.63%[56] 公司注资情况 - 截至2022年3月31日止三個月，百應控股葡萄注資2,000,000元人民幣[101] 报告期间说明 - 报告为2022年第一季度报告[104]

应收融资租赁款项减值亏损确认 - 公司在报告期内确认应收融资租赁款项减值亏损1400万元[3] - 公司与相关甲方签订的融资租赁协议，总租赁款为3530万元，甲方自2019年12月3日起拖欠款项，报告期内确认减值亏损约130万元[5][6] - 公司与相关乙方签订的售后回租协议，总租赁付款额为4840万元，乙方自2018年10月12日起拖欠款项，报告期内确认减值亏损约960万元[7][9] - 公司与相关丙方签订的售后回租协议，总租赁付款额为4460万元，丙方自2019年12月31日起拖欠款项，报告期内确认减值亏损约700万元[10][11] 减值协议未偿金额及拨备情况 - 截至2021年12月31日，三份减值协议未偿金额总计6110万元，减值亏损拨备总计2320万元[4] 和解协议付款情况 - 相关丙方应按和解协议分六期向公司付款合计1500万元，第一笔付款于2022年1月10日到期[11] - 相关丙方按和解协议分六期向公司付款合计1500万元[20] 应收融资租赁款项预期信贷亏损计提及估计 - 公司将应收融资租赁款项等分为三个阶段计提预期信贷亏损，第二阶段金融资产逾期30天以上但小于90天，第三阶段逾期90天以上[14] - 已发生信贷减值的应收融资租赁款预期信贷亏损金额估计，按折现率19% - 37%调整[15] 抵押物情况 - 相关甲方38个停车场抵押物起拍价每个18.8万元，总价710万元[16] 应收融资租赁款项撇销情况 - 报告期撇销六项违约协议的应收融资租赁款项净额1220万元，已全额计提坏账准备[25] - 相关丁方撇销金额0.1百万元，全額計提減值準備[26] - 相关戊方撇销金额3.6百万元，全額計提減值準備[26] - 相关己方撇销金额1.4百万元，全額計提減值準備[26] - 相关庚方撇销金额1.4百万元，全額計提減值準備[26] - 相关辛方撇销金额2.7百万元，全額計提減值準備[26] - 应收款项撇销总额为人民币1220万元，已全额计提减值准备，不会对公司当期损益产生影响[37] 撇销协议相关方债务逾期及法律程序情况 - 相关丁方债务逾期超5年，强制执行程序已结束，董事认为无法收回[29] - 相关己方债务逾期超6年，强制执行程序于2019年3月结束，董事认为无法收回[31][32] - 相关庚方债务逾期超5年，法院无法从强制执行中变现资金，董事认为无法收回[32][33] - 相关辛方债务逾期超9年，法院无法从强制执行中变现资金，董事认为无法收回[33][34] - 相关壬方债务逾期超7年，法院无法从强制执行中变现资金，董事认为无法收回[36] - 2019年8月公司对相关丁方提起诉讼，2020年4月作出有利判决[29] - 2016年3月公司对相关己方提起诉讼，6月作出有利判决，10月进入强制执行阶段[31] - 2016年6月公司对相关庚方提起仲裁，10月取得有利裁决，12月进入强制执行阶段[32] - 2012年8月公司对相关辛方提起仲裁，11月取得有利裁决，12月进入强制执行阶段[33] 业务审核及风险评估流程 - 公司运营团队将可能可行文件交信用管理部门审核，信用管理部门需进行尽职调查和风险评估并出具报告，经风险管理部门批准后提交项目审核委员会审议[39] 对手方财务数据分析情况 - 相关丁方分析对手方业务财务数据，包括月收入、销售库存及最近2年利润率[39] - 相关己方参考利润率、使用率及运营成本分析售后回租资产财务数据，包括预计盈利能力[41] - 相关庚方对对手方及其附属公司进行背景调查，分析利润率等情况[41] - 相关辛方对对手方及其附属公司进行背景调查，分析利润率等情况，并获取数据分析对手方电费成本[43] - 相关壬方对对手方集团进行背景调查，包括对手方集团各公司的利润分析[44] 撇销协议后续处理措施 - 公司就撇销协议进行定期授权后审查和严格授权后管理，除相关戊方外，已向法院申请启动强制执行程序收回欠债[46] - 公司扣押与撇销协议有关的保证金，并根据售后回租资产价值及处置难易程度，向法院申请收回资产以收回部分到期债务[46] 公司公告相关信息 - 公告日期为2022年4月14日，执行董事为周士渊先生、陈欣慰先生及黄大柯先生等[47] - 本公告将在GEM网站保存至少七日，并在公司网站刊登[48]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为38,625千元，除税前亏损9,299千元，年内亏损7,093千元[12] - 2021年公司资产总额为357,396千元，负债总额为75,767千元，资产净值为281,629千元[12] - 2017 - 2021年公司收益分别为60,808千元、78,967千元、54,553千元、32,078千元、38,625千元[12] - 2017 - 2021年公司除税前（亏损）╱溢利分别为27,408千元、31,807千元、25,973千元、9,950千元、(9,299)千元[12] - 2017 - 2021年公司年内（亏损）╱溢利分别为20,689千元、23,181千元、19,158千元、6,328千元、(7,093)千元[12] - 2017 - 2021年公司资产总额分别为657,783千元、519,297千元、441,143千元、396,229千元、357,396千元[12] - 2017 - 2021年公司负债总额分别为475,311千元、248,992千元、156,884千元、105,319千元、75,767千元[12] - 2017 - 2021年公司资产净值分别为182,472千元、270,305千元、284,259千元、290,910千元、281,629千元[12] - 公司收益由截至2020年12月31日止年度的人民币3210万元增加至截至2021年12月31日止年度的人民币3860万元[22] - 公司于报告期（截至2021年12月31日止年度）录得净亏损约人民币710万元，而截至2020年12月31日止年度的净利润为人民币630万元[22] - 其他净收入从2020年的230万元增加至2021年的460万元，主要因资产处置收益310万元和政府补助减少70万元[56] - 资产负债率从2020年的0.15倍降至2021年的0.1倍，利息开支从2020年的670万元减少至2021年的430万元，因月均贷款结余减少[59] - 经营开支从2020年的1400万元增加至2021年的1430万元，主要因人工费用增加160万元，被咨询开支减少130万元抵消[60] - 减值亏损损失从2020年的649.3万元增加至2021年的1410.8万元，主要因三笔违约合同回收风险增加和八笔原逾期合同已结清[62] - 2020年所得税开支为360万元，2021年所得税抵免为220万元，因税前利润亏损[63] - 2020年溢利为630万元，2021年亏损为710万元，主要因减值亏损拨备增加和金融资产溢利净额减少，纯利率从19.7%降至 -18.4%[65] - 2021年经营活动产生现金流量净额为5100万元，主要因营运资本变动前营运溢利1000万元和营运资本变动的正面影响[70] - 2021年投资活动所用现金流量净额为3510万元，主要包括收购投资付款3070万元、收购物业及设备付款466万元和向关联方垫款83万元，部分被出售及赎回投资所得款3156万元和关联方还款87万元抵消[71] - 现金及现金等价物从2020年初的7129.9万元降至2021年末的1914.6万元[69] - 2021年融资活动所用现金流量净额为2310万元，包括已付股息450万元、银行借款还款5980万元，借款所得款项4210万元[72] - 2021年非流动资产总额为13.84亿元，较2020年的9.96亿元有所增加；流动资产总额为21.90亿元，较2020年的29.66亿元减少[74] - 2021年流动负债总额为5040万元，较2020年的8230万元减少；资产净值为28.16亿元，较2020年的29.09亿元减少[74] - 应收融资租赁款项账面价值由2020年的1.05亿元减少至2021年的5510万元，主要因直接融资租赁业务减少[78] - 2021年贷款及应收款项为1.45亿元，包括应收售后回租交易款项1.11亿元及保理交易3350万元[79] - 现金及现金等价物由2020年的2620万元减少至2021年的1910万元[80] - 贸易及其他负债由2020年的5520万元减少至2021年的4090万元，主要因融资租赁业务量减少等因素[84] - 2021年按公允价值计量的金融资产中，理财产品、上市证券及非上市权益投资结余分别为3220万元、820万元及20万元[85] - 2021年计息银行借款总计2710万元，较2020年的4480万元减少[86] - 2021年资本开支为4650万元，较2020年的2160万元增加[90] - 2021年股本回报率为 -2.5%，2020年为2.2%；2021年资产回报率为 -2.0%，2020年为1.6%；2021年纯利率为 -18.4%，2020年为19.7% [92] - 2021年债权比率为0.03倍，2020年为0.06倍；2021年资本负债比率为0.10倍，2020年为0.15倍 [92] - 2021年融资租赁业务净利息收益率为3.6%，2020年为4.8%；2021年保理业务净利息收益率为7.3%，2020年为11.4% [92] - 2021年净息差为9.8%，2020年为10.8% [92] - 公司纯利率从2020年的19.7%降至2021年的 -18.4%，主要因不良资产处置及金融资产公允价值下降 [101] - 公司债权比率从2020年的0.06倍降至2021年的0.03倍，主要因银行借款减少1060万元 [101] - 公司资产负债比率从2020年的0.15倍降至2021年的0.10倍，主要因银行借款减少1770万元 [101] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止年度，公司来自融资租赁服务的收益为人民币1850万元，占收益总额的47.8%[23] - 2021年直接融资租赁应收生息款项月均结余为17,908千元，年利率范围10.5% - 18.1%；售后回租为119,184千元，年利率范围9.5% - 20.8%[26] - 2021年应收融资租赁款项净额83,074千元，减值亏损拨备(27,967)千元，账面价值55,107千元[26] - 分类为逾期及信贷减值的应收融资租赁款项净额从2020年的101.5百万元降至2021年的67.3百万元[26] - 2021年应收售后回租交易款项账面价值111,185千元，逾期及信贷减值为11,969千元[28] - 2021年应收融资租赁款项12个月预期信贷亏损15,732千元，长期预期信贷亏损总计83,074千元[29] - 2021年应收售后回租交易款项12个月预期信贷亏损109,127千元，长期预期信贷亏损总计121,096千元[29] - 截至2021年12月31日止年度，保理服务收益为2.3百万元，占总收益6.0%[34] - 2021年应收保理款项月均结余31,300千元，利率范围8.0% - 15.6%[35] - 2021年应收保理款项12个月预期信贷亏损33,108千元，长期预期信贷亏损总计35,591千元[35] - 截至2021年12月31日止年度，咨询服务收益为0.2百万元，占总收益0.6%[38] - 截至2021年12月31日，因融资租赁服务产生的应收款项净额为204,171千元，2020年为309,336千元[39][43][44] - 2021年制造业应收款项净额61,373千元，占比30.1%；2020年为99,495千元，占比32.2%[39] - 2021年包装及纸制品销售收入为1760万元，收入占总收益比例为45.6%[46] - 2021年包装及纸制品销售成本为1710万元，主要是采购成本[48] - 2021年包装及纸制品贸易业务亏损15,020元[49] - 2021年最多为100万元的应收款项净额16,328千元，占比8.0%；2020年为22,041千元，占比7.1%[43] - 2021年保证租赁应收款项净额104,041千元，占比51.0%；2020年为106,818千元，占比34.5%[44] - 公司收益从2020年的3210万元增加至2021年的3860万元，主要因包装纸销售收入1760万元，部分被融资租赁业务减少和咨询费收入减少抵消[55] 公司业务发展与战略布局 - 2021年因疫情反复、经济环境复杂、监管管制及业务办法限制，公司业务量及收益下滑[16] - 2019年1月1日起公司变更有关承租方会计模式之会计政策，2018年1月1日起改变与金融工具有关的会计政策[13] - 2020年4月23日公司成立侨新食用醋生产厂，截至2021年12月31日尚未营业，预期2022年第二季度全面投入生产[22] - 2021年1月13日公司成立百应纸业开展包装及纸品贸易业务[22] - 公司于2021年遵守外商投资融资租赁公司不得以任何直接或间接形式为当地承担公共福利职责的政府融资平台公司融资的规定[50] - 公司于2021年遵守外商投资融资租赁公司的外国投资者的资产总额不得少于500万美元等规定[50] - 公司于2021年遵守融资租赁公司不得从事吸收存款、发放贷款等业务的规定[53] - 2021年1月13日，厦门百应与涂先生成立百应纸业，厦门百应出资1650万元，占55%，涂先生出资1350万元，占45% [102] - 2021年11月23日，厦门百应与晋工机械、厦门启峰合伙成立晋工新能源，晋工机械出资5500万元，占55%；厦门启峰合伙出资4000万元，占40%；厦门百应出资500万元，占5% [104] - 公司融资租赁主业受疫情、监管政策和货币信贷政策调整影响，业务进展停滞[114] - 2020年4月23日公司在福建永春投资成立侨新，涉足食醋制造与销售行业[114] - 2022年3月公司中标永春县一块约71,941平方米土地使用权及地上构筑物，预计2025年5月11日完成建设[114] - 2021年公司涉足纸制品销售及供应链产业，2022年将持续关注纸业板块表现并及时调整[114] 公司人员相关信息 - 周士渊33岁，2021年12月28日起任中国珠宝首饰进出口股份有限公司董事[116] - 陈欣慰47岁，2021年取得高级经济师资格[117] - 黄大柯51岁，2021年10月20日起任合规主任，2021年获厦门市地方金融协会颁发的2020年度“鹭岛金融”领军人物奖[119] - 柯金鐤46岁，自1997年7月起在晋工机械任多个职位，2020年10月当选为第二届泉州装备制造业协会监事长[120] - 陈朝琳48岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，负责监督合规及企业管治事宜[121] - 涂连东53岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，负责监督合规及企业管治[124] - 谢绵陛53岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，负责监督合规及企业管治[127] - 陈先生于1995年7月及2002年12月分别获得厦门大学经济学学士学位及工商管理硕士学位，2011年6月获得厦门大学管理学博士学位[124] - 涂先生于1990年7月及1993年9月分别获得福州大学理学学士学位及厦门大学理学硕士学位，1997年5月获得中国执业会计师资格[124] - 谢先生于1990年7月及1999年12月分别获得西北工业大学工程力学学士学位及厦门大学金融学硕士学位，2004年6月获得厦门大学经济学博士学位[127] - 自2019年5月起，陈先生担任中国财政部第二届企业会计准则咨询委员会委员，任期两年[124] - 涂先生于2019年11月获委任为厦门金东石投资管理有限公司董事长兼总经理[124] - 涂先生现任福建赛特新材股份有限公司（2020年2月起于上交所上市，股份代号688398）的独立非执行董事及审核委员会主席[124] - 涂先生自2020年9月现任国安达股份有限公司（于深交所上市，股份代号300902）的独立非执行董事及审核委员会主席[124] - 张兆伟48岁，自2011年至今任厦门百应副总经理，负责销售及行销事宜[128] - 王颖琴38岁，自2017年5月起任法务部经理及联席公司秘书之一，负责法律事务等[128] - 许建霞48岁，2012年5月加入集团任厦门百应财务经理，负责财务及会计事宜[131] - 公司间接全资附属公司香港百应控股有限公司截至2021年12月31日止年度的董事为黄大柯、陈欣慰及周士渊[1

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益从2020年前三季度的2480万元微增至2021年前三季度的2490万元，2020年前三季度溢利420万元，2021年前三季度亏损170万元[6] - 公司其他净收入从2020年前三季度的160万元增至2021年前三季度的430万元，主要因终止确认融资租赁应收款项收益净额增加310万元等[15] - 公司利息开支从2020年前三季度的550万元减至2021年前三季度的350万元，因月均贷款结余减少[16] - 公司经营开支从2020年前三季度的1010万元减至2021年前三季度的890万元，因成立侨新的咨询费用减少190万元[18] - 公司减值亏损损失从2020年前三季度的660万元增至2021年前三季度的820万元，因四项违约协议结清造成减值亏损拨回720万元及违约协议逾期超90天造成减值亏损增加890万元[19] - 截至2020年9月30日止九个月公司录得溢利420万元，截至2021年9月30日止九个月录得亏损170万元[21] - 2021年第三季度利息收入为4,867,251元，2020年同期为8,578,577元[56] - 2021年前三季度利息收入为16,379,625元，2020年同期为24,031,207元[56] - 2021年第三季度收益为9,683,268元，2020年同期为8,648,525元[56] - 2021年前三季度收益为24,874,110元，2020年同期为24,807,485元[56] - 2021年第三季度除税前亏损为3,832,846元，2020年同期溢利为7,670,534元[56] - 2021年第三季度公司亏损2890446元，2020年同期溢利5666282元[58][60] - 2021年前三季度公司亏损1730842元，2020年同期溢利4201511元[58][60] - 2021年第三季度基本及摊薄每股亏损1.1分，2020年同期每股盈利2.1分[58] - 2021年前三季度基本及摊薄每股亏损0.7分，2020年同期每股盈利1.6分[58] - 2021年第三季度换算汇兑差额亏损30842元，2020年同期收益187854元[60] - 2021年前三季度换算汇兑差额亏损10403元，2020年同期收益100423元[60] - 截至2021年9月30日止九个月，可报告分部收益为24,874,110元，其中金融服务为16,615,474元，包装及纸制品贸易为8,258,636元[73] - 截至2021年9月30日止九个月，其他净收入为4,262,437元，包装及纸制品的成本为8,063,226元[77] - 截至2021年9月30日止九个月，可报告分部除税前亏损为2,341,431元，期内亏损为1,730,842元[77] - 截至2021年9月30日止九个月，员工成本总计4,669,241元，其中薪金、工资及其他福利为4,469,001元[79] - 截至2021年9月30日止九个月，综合损益表内的税项为610,589元，其中即期税项为2,722,951元，递延所得税为 - 3,333,540元[81] - 截至2021年9月30日止三个月，每股基本亏损为0.0107元（亏损2,895,062元÷270,000,000股）；截至2021年9月30日止九个月，每股基本亏损为0.0065元（亏损1,758,012元÷270,000,000股）[84] - 截至2020年9月30日止三个月，每股基本盈利为0.021元（溢利5,666,282元÷270,000,000股）；截至2020年9月30日止九个月，每股基本盈利为0.0156元（溢利4,201,511元÷270,000,000股）[84] - 截至2021年9月30日止九个月，批准及派付的上一财政年度末期股息为4,476,222元，每股2港仙[87] - 截至2020年9月30日止九个月，无批准及派付的上一财政年度末期股息[87] - 截至2021年及2020年9月30日止三个月及九个月，无发行在外潜在摊薄普通股，每股摊薄（亏损）╱盈利与每股基本（亏损）╱盈利相同[85] - 2020年1月1日股份差价为238,097,760元，资本为(6,640,176)元，汇兑储备为8,530,358元，医党营谣为1,445,338元，载为40,523,672元，权益为284,258,859元[90] - 截至2020年9月30日止九个月保管营利增加4,201,511元，其他全面收入增加100,423元，全面收入总额增加4,301,934元[90] - 2020年9月30日载为44,725,183元，权益为288,560,793元[90] - 2021年1月1日汇兑储备为9,364,503元，医党营谣为1,767,787元，载为46,017,669元，权益为290,909,400元[90] - 截至2021年9月30日止九个月控股权益注资2,250,000元[90] - 截至2021年9月30日止九个月关内〔亏损〕／溢利为(1,758,012)元，全面收入总额为(1,741,245)元[90] - 截至2021年9月30日止九个月其他全面收入为(10,403)元[90] - 截至2021年9月30日止九个月就过往年度批准股息为(4,476,222)元[90] - 2021年9月30日医党营谣为1,757,384元，载为39,783,435元，权益为286,941,933元[90] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年前三季度融资服务收益1640万元，包装及纸制品贸易收益830万元，侨新截至2021年9月30日未投入生产[6] - 2021年前三季度融资租赁服务收益1450万元，占总收益58.5%[8] - 2021年前三季度保理服务收益180万元，占总收益7.4%[9] - 2021年前三季度咨询服务收益20万元，占总收益0.9%，涉及建筑项目总投资约11.42亿元，按工程结算造价1%收费[10] - 2021年前三季度包装及纸制品销售收益830万元，销售成本810万元，毛利20万元，毛利率2.4%[12][14] - 自成立至2021年9月30日，福建百应纸业包装及纸制品贸易收益为830万元[23] - 2021年前三季度应收融资租赁款项利息收入2432323元，2020年同期为7079405元[67] - 2021年前三季度应收售后回租交易款项利息收入12113681元，2020年同期为15522350元[67] - 2021年前三季度应收保理款项利息收入1833621元，2020年同期为1429452元[67] - 2021年前三季度包装及纸制品销售收入8258636元，2020年同期无此项收入[67] 公司股权及购股计划相关 - 截至2021年9月30日，公司购股计划项下并无未行使购股[38] - 董事会不建议派付截至2021年9月30日止九个月的股息[39] - 截至报告日期，公司可授予的购股权为2700万股，占所有已发行股份总数的10%[35] - 因行使所有根据购股计划及公司其他计划授出之购股权而可发行之股份总数，不得超2018年7月18日所有已发行股份的10%[35] - 任何12个月期间内，因向各合资格人士授出之购股权获行使已发行及将发行之股份数目上限，不得超该12个月最后一天已发行股份的1%[35] - 购股计划于2018年6月20日起10年内有效，至2028年6月20日届满[33] - 截至2021年9月30日，柯金ꘋ先生持有37,968,750股，占股本总额14.06%；黄大柯先生持有22,781,250股，占股本总额8.44%[45] - 截至2021年9月30日，Septwolves Holdings Limited持有118,968,750股，占股本总额44.06%；周永伟先生通过受控法团权益对应相同股份数及占比[51] - 截至2021年9月30日，Zijiang Capital持有37,968,750股，占股本总额14.06%；柯水源先生通过受控法团权益对应相同股份数及占比[51] - 截至2021年9月30日，HDK Capital持有22,781,250股，占股本总额8.44%[51] - 截至2021年9月30日，Shengshi Capital Limited持有15,187,500股，占股本总额5.63%；黄波泥先生通过受控法团权益对应相同股份数及占比[51] 公司业务发展相关 - 2021年1月13日公司成立福建百应纸业，注册资本3000万元，公司出资1650万元，占比55%[23] - 2021年底公司预计完成侨新的基础建设并投入生产[26] 报告期间说明 - 报告为2021年第三季度报告[91]

公司基本信息 - 公司于2017年6月5日在开曼群岛注册成立，股份于联交所上市，股份代号为8525[6] - 公司股份每股面值为0.01港元[8] - 公司于2018年7月18日起于联交所GEM上市[139] 子公司信息 - 福建百应纸业于2021年1月13日在中国成立，由厦门百应控股55%，厦门百应为公司的间接全资附属公司[6] - 侨新于2020年4月23日在中国成立，为公司的间接全资附属公司[6] - 上海百应于2019年1月11日在中国注册成立，为公司的间接全资附属公司[8] - 厦门百应于2010年3月9日在中国注册成立，为公司的间接全资附属公司[8] - 公司持有Byleasing Capital Limited 100%股权，其注册资本和实缴资本均为1美元[167] - 香港百应控股有限公司注册资本和实缴资本均为1亿元，附属公司持有其100%股权[167] - 厦门百应融资租赁有限责任公司注册资本和实缴资本均为2.37亿元，附属公司持有其100%股权[167] 公司管理层信息 - 非执行董事为柯金ꘋ先生[12] - 独立非执行董事为陈朝琳先生、涂连东先生、谢绵陛先生[14] - 审核委员会成员为涂连东先生（主席）、陈朝琳先生、柯金ꘋ先生[16] - 薪酬委员会成员为陈朝琳先生（主席）、谢绵陛先生、黄大柯先生[18] 公司财务数据关键指标变化 - 公司收益从2020年6月30日止六个月的1620万元减少至2021年6月30日止六个月的1520万元，溢利从2020年同期的150万元亏损增加至2021年同期的120万元溢利[23] - 其他净收入从2020年上半年的110万元降至2021年上半年的70万元，主要因关联方贷款利息收入减少70万元，政府补助增加10万元，增值税加计抵减收入20万元[50] - 利息开支从2020年上半年的360万元降至2021年上半年的230万元，主要因月均贷款结余减少[51] - 截至2020年12月31日和2021年6月30日，公司资产负债比率为0.15倍[51] - 经营开支从2020年上半年的730万元降至2021年上半年的550万元，主要因成立侨新的咨询费用减少190万元[53] - 减值亏损损失从2020年上半年的800万元降至2021年上半年的130万元，主要因三项违约协议结清减值亏损减少550万元，一项违约协议逾期超90天减值亏损增加440万元[54] - 公司2020年上半年所得税抵免10万元，2021年上半年所得税开支30万元，主要因除税前溢利增加[57] - 公司溢利从2020年上半年亏损150万元增至2021年上半年盈利120万元，报告期内纯利率为7.6%[59] - 2021年上半年经营活动产生现金净额1000万元，主要因营运资本变动前营运溢利620万元及营运资本变动带来正面影响[61] - 2021年上半年投资活动所用现金流量净额为180万元，主要包括购买物业及设备付款2430万元和向关联方提供垫款830万元，部分被理财及上市证券金融投资净额3040万元抵消[62] - 公司流动资产总额从2020年12月31日的2.966亿元减少至2021年6月30日的2.493亿元，主要因售后回租应收款、应收融资租赁款、理财产品及上市证券公允价值减少，部分被应收保理款和贸易及其他应收款增加抵消[68] - 公司流动负债总额从2020年12月31日的8230万元减少至2021年6月30日的6570万元，主要由于银行借款和应付税项减少[68] - 公司净资产从2020年12月31日的2.909亿元略降至2021年6月30日的2.898亿元，受资产和负债总额减少综合影响[68] - 公司应收融资租赁款净额从2020年12月31日的1.309亿元减少至2021年6月30日的1.265亿元，因结清现有租赁协议[69] - 公司贷款及应收款项从2020年12月31日的1.743亿元减少至2021年6月30日的1.642亿元，因售后回租交易应收款减少[70] - 公司现金及现金等价物从2020年12月31日的2620万元增加至2021年6月30日的3250万元[71] - 公司贸易及其他应收款从2020年12月31日的620万元增加至2021年6月30日的1850万元，因关联方垫款和可扣减增值税增加[71] - 公司贸易及其他负债从2020年12月31日的5520万元减少至2021年6月30日的5110万元，因应付票据、承租方保证金和其他应付款项减少，部分被应付股息和贸易应付款项增加抵消[75] - 截至2021年6月30日，公司理财及上市证券结余分别为980万元和930万元[78] - 公司银行借款从2020年12月31日的4480.7万元减少至2021年6月30日的4215.2万元，2670万元借款由七匹狼控股集团股份有限公司担保，1540万元借款由福建七匹狼集团有限公司担保[79] - 2021年上半年资本开支为24326千元，2020年同期为3275千元[81] - 2021年6月30日，集团有已订约但未在财务报表拨备之未偿还承担13200千元[83] - 2021年上半年利息收入为11,512,374元，2020年同期为15,452,630元[118] - 2021年上半年咨询费收入为235,849元，2020年同期为706,330元[118] - 2021年上半年包装及纸制品销售为3,442,619元，2020年同期无此项收入[118] - 2021年上半年收益为15,190,842元，2020年同期为16,158,960元[118] - 2021年上半年除税前溢利为1,491,415元，2020年同期亏损1,603,621元[118] - 2021年上半年期间溢利为1,159,604元，2020年同期亏损1,464,771元[118] - 2021年上半年基本及摊薄每股盈利为0.42分，2020年同期每股亏损0.54分[118] - 2021年上半年期内全面收入总额为1,180,043元，2020年同期为亏损1,552,202元[121] - 2021年6月30日非流动资产为139,446,928元，较2020年12月31日的99,584,939元有所增长[124] - 2021年6月30日流动资产为249,269,112元，较2020年12月31日的296,643,586元有所下降[124] - 2021年6月30日流动负债为65,689,520元，较2020年12月31日的82,322,744元有所下降[124] - 2021年6月30日流动资产净值为183,579,592元，较2020年12月31日的214,320,842元有所下降[124] - 2021年6月30日总资产减流动负债为323,026,520元，较2020年12月31日的313,905,781元有所增长[124] - 2021年6月30日非流动负债为33,180,310元，较2020年12月31日的22,996,381元有所增长[127] - 2021年6月30日资产净值为289,846,210元，较2020年12月31日的290,909,400元略有下降[127] - 2021年6月30日本公司权益股东应占权益总额为287,573,656元，较2020年12月31日的290,909,400元略有下降[127] - 截至2021年6月30日止六个月，期内溢利为1,137,050元，非控股权益注资2,250,000元[132] - 截至2021年6月30日止六个月，全面收入总额为3,430,043元[132] - 截至2021年6月30日止六个月，经营活动产生现金13,257,754元，2020年同期为所用现金8,161,397元[136] - 截至2021年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为2,025,102元，2020年同期为5,709,883元[136] - 截至2021年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为1,801,331元，2020年同期为产生现金16,382,334元[136] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物增加净额为6,188,857元，2020年同期为减少3,960,822元[136] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物为32,454,547元，2020年同期为67,250,468元[136] - 截至2021年6月30日止六个月，利息收入为11,512,374元，2020年同期为15,452,630元[145] - 截至2021年6月30日止六个月，咨询费收入为235,849元，2020年同期为706,330元[145] - 截至2021年6月30日止六个月，包装及纸制品销售为3,442,619元，2020年同期为0元[145] - 截至2021年及2020年6月30日止六个月，公司分别有零名客户的交易额超过公司收益总额的10%[145] - 2021年上半年金融服務收入11748223元，福建百應紙業收入3442619元，總計15190842元[150] - 2021年上半年金融服務除稅前溢利1424473元，福建百應紙業除稅前溢利66942元，總計1491415元[150] - 2021年上半年金融服務期內溢利1109484元，福建百應紙業期內溢利50120元，總計1159604元[150] - 2021年上半年金融服務可呈報分部資產378888641元，福建百應紙業可呈報分部資產133930元，總計379022571元[150] - 2021年上半年金融服務可呈報分部負債98103969元，福建百應紙業可呈報分部負債115861元，總計98219830元[150] - 2021年上半年貸款及應收款項減值虧損4117612元，應收融資租賃款項減值收益4884188元，貿易及其他應收款項減值虧損497973元，總計1264549元[154] - 2021年上半年員工成本定額供款退休計劃供款121762元，薪金、工資及其他福利2575179元，小計2696941元[155] - 2021年上半年即期稅項企業所得稅撥備1723310元，過往期間撥備（超額）╱不足撥備 -100838元，遞延稅項產生暫時性差額 -1290661元，總計331811元[157] - 2021年上半年每股基本盈利根據溢利1137050元及270000000股普通股加權平均數計算，2020年上半年每股基本虧損根據虧損1464771元及270000000股普通股加權平均數計算[160] - 2021年上半年公司確認增加使用權資產2410879元，2020年上半年無[162] - 截至2021年6月30日止六个月，公司购买办公室设备项目成本300,066元，2020年同期为24,913元；出售汽车及办公设备13,739元，2020年同期无[163] - 截至2021年6月30日止六个月，公司购买在建工程项目成本24,025,549元，2020年同期为3,249,950元[163] - 截至2021年6月30日止六个月，公司无物业、厂房及设备减值亏损，2020年同期也无[164] - 截至2021年6月30日，具追索权的应收保理款项为29,741,273元，2020年12月31日为7,753,084元；应收售后回租交易款项为142,250,729元，2020年12月31日为178,431,140元[170] - 截至2021年6月30日，贷款及应收款项逾期及信贷减值为12,689,952元，2020年12月31日为9,288,155元[171] - 截至2021年6月30日，贷款及应收款项中非流动资产为73,264,400元

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益从2020年第一季度的940万元减少至2021年第一季度的670万元[5][10] - 公司净亏损从2020年第一季度的510万元减少至2021年第一季度的50万元[5][17] - 公司其他净亏损从2020年第一季度的70万元增加至2021年第一季度的110万元[11] - 公司利息开支从2020年第一季度的230万元减少至2021年第一季度的150万元[12] - 公司经营开支从2020年第一季度的240万元小幅增加至2021年第一季度的260万元[14] - 公司减值亏损损失从2020年第一季度的1080万元减少至2021年第一季度的210万元[15] - 公司所得税抵免从2020年第一季度的160万元减少至2021年第一季度的10万元[16] - 2021年第一季度利息收入为6,439,285元，2020年同期为8,790,314元；咨询费收入2021年为235,849元，2020年为619,811元；收益2021年为6,675,134元，2020年为9,410,125元[48] - 2021年第一季度其他净亏损为1,050,502元，2020年为661,569元；利息开支2021年为1,544,121元，2020年为2,308,147元；经营开支2021年为2,631,419元，2020年为2,383,582元[48] - 2021年第一季度减值亏损损失为2,069,718元，2020年为10,777,794元；除税前亏损2021年为620,626元，2020年为6,720,967元[48] - 2021年第一季度所得税抵免为119,324元，2020年为1,584,982元；期内亏损2021年为501,302元，2020年为5,135,985元[48] - 2021年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.2人民币仙，2020年为1.9人民币仙[48] - 2021年第一季度换算中国内地以外业务之财务报表之汇兑差额为37,369元，2020年为89,568元；期内全面收入总额2021年为538,671元，2020年为5,225,553元[50] - 2021年第一季度利息收入6439285元，2020年同期为8790314元；咨询费收入235849元，2020年同期为619811元；总收益6675134元，2020年同期为9410125元[60] - 2021年第一季度员工成本小计1434772元，2020年同期为1207072元[62] - 2021年第一季度自有物业、厂房及设备折旧费用38666元，2020年同期为46169元；使用权资产折旧费用203058元，2020年同期为220114元；无形资产摊销成本22595元，与2020年同期持平；法律开支47371元，2020年同期为183291元[62] - 2021年第一季度减值亏损损失2069718元，2020年同期为10777794元[62] - 2021年第一季度即期税项中企业所得税拨备743994元，2020年同期为1097145元；递延所得税产生暂时性差额 -863318元，2020年同期为 -2682127元；所得税抵免 -119324元，2020年同期为 -1584982元[64] - 2021年第一季度每股基本亏损基于亏损501297元及270000000股已发行普通股加权平均数计算，2020年同期基于亏损5135985元及270000000股已发行普通股加权平均数计算[67] 各业务线收益数据关键指标 - 2021年第一季度融资租赁服务收益为570万元，占总收益的85.6%[6] - 2021年第一季度保理服务收益为70万元，占总收益的10.9%[7] - 2021年第一季度咨询服务收益为20万元，占总收益的3.5%，涉及建筑项目总投资约11.42亿元，按工程结算造价1%收费[9] 公司未来业务计划 - 公司计划2021年涉足纸制品销售和供应链产业，同年逐步完成食醋工厂竣工、产品投产及推出[20] 公司企业管治与财务审核 - 截至2021年3月31日止三个月，公司全面遵守企业管治守则条文[22] - 审核委员会已审阅截至2021年3月31日止三个月的未经审核财务报表及报告，就会计处理方式无分歧[23] - 未经审核简明综合财务报表按GEM上市规则适用披露条文编制，报告期报表未经核数师审计但经审核委员会审阅，会计政策与2020年相同[54] 公司证券交易与购股计划 - 公司及附属公司在报告期内无购买、出售或赎回公司上市证券[26] - 购股计划有效期至2028年6月20日，已授出未行使购股期权行使后可发行股份最高不超已发行股份30%，行使所有购股期权可发行股份总数不超2018年7月18日已发行股份10%，报告日期可供授出购股期权涉及2700万股股份，占已发行股份总数10%[28] - 12个月内，向各合资格人士授出购股期权行使后已发行及将发行股份数目上限不超该期间最后一天已发行股份1%[29] - 截至2021年3月31日，公司购股计划项下无未行使购股期权[32] 公司股息政策 - 董事会不建议派付截至2021年3月31日止三个月的股息[33] - 截至2021年及2020年3月31日止三个月，未向集团旗下公司权益股东派付股息，2020年同期也无派付[69] 公司股权结构 - 截至2021年3月31日，柯金ꘋ先生持有37968750股，占股本总额14.06%；黄大柯先生持有22781250股，占股本总额8.44%[38] - 截至2021年3月31日，Septwolves Holdings Limited持有118,968,750股，占已发行股本总额的44.06%；Zijiang Capital持有37,968,750股，占14.06%；HDK Capital持有22,781,250股，占8.44%；Shengshi Capital Limited持有15,187,500股，占5.63%[43] 公司董事权益情况 - 截至2021年3月31日，除已披露者外，无董事及最高行政人员在公司或相联法团股份等中拥有须披露权益或淡仓[41] 公司历史沿革 - 公司于2017年6月5日在开曼群岛注册成立，2017年11月16日重组成控股公司，2018年7月18日于联交所GEM上市[52][53] 每股亏损计算相关 - 截至2021年及2020年3月31日止三个月，无发行在外潜在摊薄普通股，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[68]

2020年公司整体财务数据 - 2020年公司收益为32,078千元人民币[12] - 2020年公司除税前溢利为9,950千元人民币[12] - 2020年公司所得税开支为3,622千元人民币[12] - 2020年公司年内溢利为6,328千元人民币[12] - 2020年公司资产总额为396,229千元人民币[12] - 2020年公司负债总额为105,319千元人民币[12] - 2020年公司资产净值为290,910千元人民币[12] 会计政策变更 - 2019年公司变更有关承租方会计模式的会计政策，因采纳香港财务报告准则第16号[13] - 2018年公司改变与金融工具有关的会计政策，因采纳香港财务报告准则第9号[13] 外部环境影响 - 2020年因疫情爆发，中小企业经营、融资成本增加，各行业受冲击[15] 客户服务情况 - 2020年公司为227名客户提供服务，遍布中国22个省[21] 公司收益及溢利变化 - 公司收益从2019年的人民币5460万元减少至2020年的人民币3210万元，溢利从2019年的人民币1920万元减少至2020年的人民币630万元[21] - 公司收益从2019年的54.6百万元降至2020年的32.1百万元，主要因融资租赁业务和咨询费收入减少[49] - 年度溢利从2019年的1920万元降至2020年的630万元，纯利率从35.1%降至19.7%[59] 各业务线收益占比 - 2020年公司来自融资租赁服务的收益为人民币2890万元，占收益总额的90.2%[22] - 截至2020年12月31日止年度，公司来自保理服务的收益为240万元，占总收益7.4%[31] - 截至2020年12月31日止年度，公司来自咨询服务的收益为80万元，占收益总额的2.4%，涉及建筑项目总投资约11.42亿元，按客户工程结算造价收1%咨询服务费[35] 融资租赁业务应收款项情况 - 2020年直租应收生息款月均结余为人民币20882千元，年利率范围为11.0%至20.9%；售后回租应收生息款月均结余为人民币185998千元，年利率范围为11.0%至20.8%[23] - 2020年既未逾期又未信贷减值的应收融资租赁款项为人民币25938千元，逾期及信贷减值的为人民币101547千元，应收融资租赁款项账面价值为人民币104903千元[26] - 分类为逾期及信贷减值的应收融资租赁款项净额从2019年的人民币10830万元减少至2020年的人民币10150万元[26] - 2020年既未逾期又未信贷减值的应收售后回租交易款项为人民币127831千元，逾期30至90日的为人民币41312千元，逾期及信贷减值的为人民币9288千元，应收售后回租交易款项账面价值为人民币166780千元[27] - 截至2020年12月31日，应收融资租赁款项净额为130,905千元，减值亏损拨备为26,002千元，账面价值为104,903千元；应收售后回租交易款项为178,431千元，减值亏损拨备为11,651千元，账面价值为166,780千元[29] - 截至2019年12月31日，应收融资租赁款项净额为210,609千元，减值亏损拨备为26,310千元，账面价值为184,299千元；应收售后回租交易款项为123,042千元，减值亏损拨备为4,697千元，账面价值为118,345千元[29] - 2020年制造业因融资租赁服务产生的应收款项净额为99,495千元，占比32.2%；2019年为124,934千元，占比37.4%[37] - 2020年按风险规模划分，最多为100万元的应收款项净额为22,041千元，占比7.1%；2019年为9,847千元，占比3.0%[40] - 2020年因融资租赁服务产生的应收款项净额为309,336千元；2019年为333,650千元[37][40] - 2020年因融资租赁服务产生的应收款项净额为309,336千元，2019年为333,650千元[43] - 应收融资租赁款项净额从2019年的210600千元降至2020年的130900千元[69] 公司业务拓展与变更 - 2020年4月23日公司成立侨新食用醋生产厂以多元化业务，截至2020年12月31日尚未投入生产[20] - 2020年6月19日公司股东通过批准变更公司名称之特别决议案，变更随后生效[20] - 2020年4月23日，公司成立全资附属公司侨新，注册资本5000万元，截至2020年12月31日尚未投入生产[95] - 2020年4月23日公司在福建永春投资成立侨新涉足食醋制造与销售行业[102] - 公司计划2021年涉足纸制品销售和供应链产业[102] - 公司在上海设立全资附属公司上海百应为长三角地区优质中小企业提供服务[104] 公司季度盈利情况 - 公司第三季度扭亏为盈[16] 保理业务应收款项情况 - 2020年应收保理款项月均结余为20,667千元，利率范围为10.0%至15.6%；2019年应收保理款项月均结余为3,950千元，利率范围为10.0%至15.6%[34] - 截至2020年12月31日，应收保理款项未信贷减值的长期预期信贷亏损为7,753千元，减值亏损拨备为216千元，账面价值为7,537千元；截至2019年12月31日，应收保理款项未信贷减值的长期预期信贷亏损为31,838千元，减值亏损拨备为491千元，账面价值为31,347千元[34] 各业务线利息收入变化 - 2020年融资租赁直租利息收入2,315千元，2019年为8,567千元[49] - 2020年融资租赁售后回租利息收入26,616千元，2019年为43,925千元[49] - 2020年保理服务利息收入2,371千元，2019年为195千元[49] - 2020年咨询服务咨询费收入776千元，2019年为1,866千元[49] 公司合规情况 - 公司在2020年遵守多项主要法定资本规定及借贷限制[44][46] 减值亏损情况 - 2020年减值亏损损失总额为6493千元，较2019年的6863千元略有减少[54] 其他财务指标变化 - 其他净收入从2019年的2.9百万元增至2020年的5.1百万元，主要由于金融资产的已变现及未变现溢利2.0百万元[50] - 利息开支从2019年的11.7百万元减至2020年的6.7百万元，主要因月均贷款结余减少[51] - 经营开支从2019年的12.9百万元增至2020年的14.0百万元，主要因咨询开支增加和员工成本减少[53] - 所得税开支从2019年的680万元降至2020年的360万元，因收益减少[57] - 2020年经营活动产生现金流量净额为42544千元，较2019年的89665千元减少[61] - 2020年投资活动所用现金流量净额为45111千元，较2019年的22238千元增加[61] - 2020年融资活动所用现金流量净额为42809千元，较2019年的94515千元减少[61] - 流动资产总额从2019年的323335千元降至2020年的296644千元[66] - 流动负债总额从2019年的124364千元降至2020年的82323千元[66] - 资产净值从2019年的284259千元增至2020年的290910千元[66] - 贸易及其他负债从2019年12月31日的6540万元减少至2020年12月31日的5520万元，主要因融资租赁业务量减少等因素[73][75] - 2020年12月31日，理财及上市证券结余分别为3970万元和1190万元[76] - 计息银行借款从2019年的8273.4万元减少至2020年的4480.7万元，均由七匹狼控股集团担保[77][79] - 2020年12月31日，厦门百应以永春县全域旅游投资开发有限责任公司为受益人出具200万元履约保函[80] - 资本开支从2019年的10.6万元增加至2020年的2164.4万元[83] - 2020年12月31日，公司并无任何重大资本承担[84] - 权益回报率从2019年的6.7%降至2020年的2.2%，资产回报率从4.3%降至1.6%，纯利率从35.1%降至19.7%[85] - 债权比率从2019年的0.04倍增至2020年的0.06倍，资产负债率从0.3倍降至0.15倍[85] - 融资租赁业务净利息收益率从2019年的5.7%降至2020年的4.8%，保理业务净利息收益率从11.2%增至11.4%，净息差从9.9%增至10.8%[85] 公司人员情况 - 集团有28名全职雇员且全部在中国工作[98] 公司无特定披露情况 - 2020年12月31日，集团无根据GEM上市规则第17.15至17.21条需披露的情况[101] 公司资金来源 - 公司主要通过股东资金、银行借款、股份发售所得款项净额及营运现金流量提供资金，报告期无开展集资活动[104] 公司管理层信息 - 周士渊32岁，为执行董事及董事会主席，负责集团战略规划等工作[106] - 陈欣慰46岁，自2006年3月起任七匹狼控股集团行政总裁，负责整体运作[107] - 黄大柯50岁，自厦门百应2010年3月注册成立起任董事及总经理，负责集团整体管理等[109] - 柯金鐤45岁，为非执行董事，自1997年7月起在晋工机械任多个职位[110] - 陈朝琳47岁，自2018年6月19日起为独立非执行董事，负责监督合规及企业管治等[111] - 黄大柯于2006年7月至2017年4月任华侨大学副教授[109] - 柯金鐤于2020年10月当选为第二届泉州装备制造业协会监事长[110] - 陈朝琳自2016年3月起任深圳市赢时胜信息技术股份有限公司独立非执行董事[111] - 陈朝琳自2015年12月起任厦门博芮投资股份有限公司董事[111] - 陈朝琳自2019年12月起任上特展示（厦门）股份有限公司独立非执行董事[111] - 陈朝琳自2020年1月起任福建飞通通讯科技股份有限公司独立非执行董事[111] - 陈先生于1995年7月获厦门大学经济学学士学位，2002年12月获工商管理硕士学位，2011年6月获管理学博士学位，自2019年5月起任财政部第二届企业会计准则咨询委员会委员，任期两年[114] - 涂先生52岁，自2018年6月19日起为独立董事，分别于1990年7月及1993年9月获福州大学理学学士学位及厦门大学理学硕士学位，1997年5月获中国执业会计师资格[114] - 谢先生52岁，自2018年6月19日起为独立董事，分别于1990年7月及1999年12月获西北工业大学工程力学学士学位及厦门大学金融学硕士学位，2004年6月获厦门大学经济学博士学位[116] - 张先生47岁，集团副总经理，自2011年至今任厦门百应副总经理，1994年7月毕业于华中农业大学获农业科技学学士学位，2002年6月毕业于厦门大学获工商管理硕士学位，2009年9月获西蒙弗雷泽大学计算机专业理学学士学位[117] - 邓先生45岁，集团副总经理、联席公司秘书之一及合规主任，2015年8月加入集团任厦门百应助理总经理，2016年12月31日调任副总经理至今，1999年6月毕业于兰州大学获法学学士学位[117] 公司注册及上市信息 - 公司于2017年6月5日在开曼群岛注册成立，股份于2018年7月18日在GEM上市[123] 公司客户收益占比 - 截至2020年12月31日止年度，来自五大客户及最大客户的收益分别占收益总额37.9%及11.1%[138] - 截至2020年12月31日，与一客户交易应收融资租赁款项净额为人民币2470万元，占总收益超10%[138] 公司股息分配 - 董事会建议向2021年6月28日名列公司股东名册的股东派付截至2020年12月31日止年度末期股息，每股2.0港仙[147] - 若股东批准，建议末期股息预计于2021年8月18日或前后派付[147] 公司业务范围及地点 - 公司主要为中国客户提供融资租赁、保理及咨询服务[124] - 公司中国总部位于福建省厦门市思明区台南路77号30楼第一单元，香港主要营业地点位于铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼[124] 公司附属公司董事信息 - 公司间接全资附属公司香港百应控股有限公司截至2020年12月31日止年度董事为黄大柯、陈欣慰及周士渊[127] 公司业务风险 - 公司业务面临信贷、流动资金风险，受中国政治、经济及社会状况影响[134][135][136] 公司合规报告遵守情况 -

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益从2019年9月30日止九个月的4240万元减少至2020年9月30日止九个月的2480万元[6][12] - 公司溢利从2019年9月30日止九个月的1340万元减少至2020年9月30日止九个月的420万元[6][19] - 公司其他净收入从2019年9月30日止九个月的190万元增加至2020年9月30日止九个月的340万元[13] - 公司利息开支从2019年9月30日止九个月的1030万元减少至2020年9月30日止九个月的550万元[14] - 公司经营开支从2019年9月30日止九个月的840万元增加至2020年9月30日止九个月的1010万元[15] - 公司减值亏损损失从2019年9月30日止九个月的740万元减少至2020年9月30日止九个月的660万元[16] - 公司所得税开支从2019年9月30日止九个月的480万元减少至2020年9月30日止九个月的190万元[18] - 2020年第三季度利息收入为8,578,577元，2019年同期为12,610,183元；2020年前三季度利息收入为24,031,207元，2019年同期为40,702,339元[50] - 2020年第三季度咨询费收入为69,948元，2019年同期为462,264元；2020年前三季度咨询费收入为776,278元，2019年同期为1,671,793元[50] - 2020年第三季度收益为8,648,525元，2019年同期为13,072,447元；2020年前三季度收益为24,807,485元，2019年同期为42,374,132元[50] - 2020年第三季度除税前溢利为7,670,534元，2019年同期为8,673,751元；2020年前三季度除税前溢利为6,066,913元，2019年同期为18,235,786元[50] - 2020年第三季度期内溢利为5,666,282元，2019年同期为6,436,534元；2020年前三季度期内溢利为4,201,511元，2019年同期为13,440,066元[50] - 2020年第三季度每股基本及摊薄盈利为2.1分，2019年同期为2.4分；2020年前三季度每股基本及摊薄盈利为1.6分，2019年同期为5.0分[50] - 截至2020年9月30日止三个月，综合损益表内的税项为2,004,252元；截至2020年9月30日止九个月，税项为1,865,402元[65] - 截至2019年9月30日止三个月，综合损益表内的税项为2,237,217元；截至2019年9月30日止九个月，税项为4,795,720元[65] - 2019年1月1日结余权益总额为270,305,003元[73] - 截至2019年9月30日止九个月期内溢利及其他全面收入为13,440,066元，全面收入总额为13,190,600元[73] - 2019年就过往年度批准股息为4,988,693元[73] - 2019年9月30日结余权益总额为278,506,910元[73] - 2020年1月1日结余权益总额为284,258,859元[73] - 截至2020年9月30日止九个月期内溢利及其他全面收入为4,201,511元，全面收入总额为4,301,934元[73] - 2020年9月30日结余权益总额为288,560,793元[73] 各业务线收益占比情况 - 截至2020年9月30日止九个月，融资租赁服务收益为2260万元，占总收益的91.1%[8] - 截至2020年9月30日止九个月，保理服务收益为140万元，占总收益的5.8%[9] - 截至2020年9月30日止九个月，咨询服务收益为80万元，占总收益的3.1%，涉及建筑项目总投资约11.42亿元，按工程结算造价1%收费[10] 各业务线利息及收益明细 - 截至2020年9月30日止三个月，应收融资租赁款项利息收入为1,887,216元，贷款及应收款项下的应收售后回租交易款项利息收入为5,771,507元，应收保理款项利息收入为919,854元，咨询费收入为69,948元，总收益为8,648,525元[61] - 截至2019年9月30日止三个月，应收融资租赁款项利息收入为8,658,731元，贷款及应收款项下的应收售后回租交易款项利息收入为3,887,679元，应收保理款项利息收入为63,773元，咨询费收入为462,264元，总收益为13,072,447元[61] - 截至2020年9月30日止九个月，应收融资租赁款项利息收入为7,079,405元，贷款及应收款项下的应收售后回租交易款项利息收入为15,522,350元，应收保理款项利息收入为1,429,452元，咨询费收入为776,278元，总收益为24,807,485元[61] - 截至2019年9月30日止九个月，应收融资租赁款项利息收入为33,500,710元，贷款及应收款项下的应收售后回租交易款项利息收入为7,074,082元，应收保理款项利息收入为127,547元，咨询费收入为1,671,793元，总收益为42,374,132元[61] 员工成本及其他项目费用情况 - 截至2020年9月30日止三个月，员工成本小计为1,320,235元，其他项目费用包含折旧、咨询费等多项[63] - 截至2019年9月30日止三个月，员工成本小计为1,410,507元，其他项目费用包含折旧、咨询费等多项[63] - 截至2020年9月30日止九个月，员工成本小计为3,701,516元，其他项目费用包含折旧、咨询费等多项[63] - 截至2019年9月30日止九个月，员工成本小计为4,165,198元，其他项目费用包含折旧、咨询费等多项[63] 购股权相关情况 - 截至2020年9月30日止九个月，公司可授予的购股权为27,000,000股，占所有已发行股份总数的10%[29] - 根据购股计划及其他计划授出的购股权获行使后可能发行的股份，不得超过已发行股份的30%；行使所有购股计划授出的购股权可发行的股份，不得超过2018年7月18日已发行股份的10%[29] - 截至2020年9月30日，公司购股计划项下并无未行使购股[32] 股权持有情况 - 柯金ꘋ先生持有37,968,750股，占股本总额的14.06%[39] - 黄大柯先生持有22,781,250股，占股本总额的8.44%[39] - 截至2020年9月30日，Septwolves Holdings Limited持有118,968,750股，占已发行股本总额的44.06%；周永伟先生通过受控法团权益拥有相同数量股份及占比[45] - 截至2020年9月30日，Zijiang Capital持有37,968,750股，占已发行股本总额的14.06%；柯水源先生通过受控法团权益拥有相同数量股份及占比[45] - 截至2020年9月30日，HDK Capital持有22,781,250股，占已发行股本总额的8.44%[45] - 截至2020年9月30日，Shengshi Capital Limited持有15,187,500股，占已发行股本总额的5.63%；黄波泥先生通过受控法团权益拥有相同数量股份及占比[45] 股息及企业合规情况 - 董事会不建议派付截至2020年9月30日止九个月的任何股息[33] - 截至2020年9月30日，公司已全面遵守企业管治守则条文[22] - 公司审核委员会已审阅截至2020年9月30日止九个月的未经审核财务报表及报告，就会计处理方式并无分歧[23] - 报告期内，公司或附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[26] - 报告期内，无董事或控股股东等从事与集团业务竞争的业务或存在利益冲突[34]

公司业务拓展与变更 - 公司于2020年4月23日在中国成立食用醋生产厂侨新以多元化业务，截至2020年6月30日侨新尚未投入生产[12] - 2020年4月23日集团成立侨新，注册资本为50百万元人民币，截至2020年6月30日尚未投产[62] - 2020年6月19日公司变更名称生效[12] - 公司设立全资附属公司上海百应，为长三角地区优质中小型企业提供服务[71] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益从截至2019年6月30日止六个月的人民币2930万元减少至截至2020年6月30日止六个月的人民币1620万元[13] - 公司溢利从截至2019年6月30日止六个月的人民币700万元减少至截至2020年6月30日止六个月亏损人民币150万元[13] - 公司其他净收入从2019年上半年的100万元略增至2020年上半年的110万元，受贷款利息增加、金融资产亏损和理财产品收入减少影响[33] - 公司资产负债率从2019年末的0.3倍增至2020年中的0.4倍，主要因负债增加[34] - 公司利息开支从2019年上半年的750万元减至2020年上半年的360万元，因月均贷款结余减少[34] - 公司经营开支从2019年上半年的570万元增至2020年上半年的730万元，主要因咨询费用增加190万元[35] - 公司减值亏损损失从2019年上半年的761.4万元微增至2020年上半年的803.9万元，受违约协议、关联方还款和业务减少影响[37] - 公司2020年上半年所得税抵免10万元，2019年上半年所得税开支260万元，因减值亏损对递延所得税的影响[38] - 公司2020年上半年亏损150万元，2019年上半年盈利700万元，主要因收益减少[40] - 公司应收融资租赁款项净额由2019年12月31日的2.106亿元减少至2020年6月30日的1.636亿元[49] - 公司现金及现金等价物由2019年12月31日的7130万元减少至2020年6月30日的6730万元[51] - 公司贸易及其他负债从2019年12月31日的6540万元减少至2020年6月30日的5130万元[52] - 公司流动资产总额从2019年12月31日的3.233亿元增加至2020年6月30日的3.353亿元，流动负债总额从1.244亿元增加至1.276亿元[48] - 公司非流动资产总额从2019年12月31日的1.17808亿元减少至2020年6月30日的1.03529亿元[47] - 2020年上半年利息收入为15,452,630元，2019年同期为28,092,156元[99] - 2020年上半年咨询费收入为706,330元，2019年同期为1,209,529元[99] - 2020年上半年收益为16,158,960元，2019年同期为29,301,685元[99] - 2020年上半年除税前亏损1,603,621元，2019年同期溢利9,562,035元[99] - 2020年上半年期内亏损1,464,771元，2019年同期溢利7,003,532元[99] - 2020年上半年每股亏损0.54分，2019年同期每股盈利2.59分[99] - 2020年6月30日非流动资产为103,528,929元，2019年12月31日为117,807,966元[103] - 2020年6月30日流动资产为335,313,288元，2019年12月31日为323,334,744元[103] - 2020年6月30日流动负债为127,607,845元，2019年12月31日为124,364,178元[103] - 2020年6月30日流动资产净值为207,705,443元，2019年12月31日为198,970,566元[103] - 2020年6月30日贸易及其他负债为28,527,715元，较2019年12月31日的32,181,701元有所下降[105] - 2020年6月30日租赁负债为0元，2019年12月31日为337,972元[105] - 2020年6月30日资产净值为282,706,657元，较2019年12月31日的284,258,859元略有下降[105] - 截至2020年6月30日止六个月期内亏损1,464,771元[107] - 2020年经营业务所用现金为8,161,397元，2019年为8,751,746元[110] - 2020年投资活动所用现金净额为5,709,883元，2019年为31,401,076元[110] - 2020年融资活动所产生现金净额为16,382,334元，2019年所用现金净额为22,405,997元[110] - 2020年现金及现金等价物减少净额为3,960,822元，2019年为67,527,692元[110] - 2020年6月30日现金及现金等价物为67,250,468元，2019年为30,937,379元[110] - 截至2020年6月30日止六个月，集团利息收入为15,452,630元，咨询费收入为706,330元，收益总额为16,158,960元；2019年同期利息收入为28,092,156元，咨询费收入为1,209,529元，收益总额为29,301,685元[119] - 截至2020年6月30日止六个月，集团减值亏损损失为8,039,134元，2019年同期为7,613,734元[121] - 截至2020年6月30日止六个月，集团员工成本小计为2,381,281元，2019年同期为2,754,691元[122] - 截至2020年6月30日止六个月，集团综合损益表内所得税为 - 138,850元，2019年同期为2,558,503元[125] - 截至2020年6月30日止六个月，集团除税前亏损为1,603,621元，2019年同期溢利为9,562,035元[126] - 截至2020年6月30日止六个月，集团每股基本亏损为1,464,771÷270,000,000≈0.0054元；2019年同期每股基本盈利为7,003,532÷270,000,000≈0.026元[127] - 2020年6月30日贷款及应收款项总计192,561,118元，2019年12月31日为149,691,745元，增长约28.63%[135] - 2020年6月30日应收保理款项账面值36,188,259元，2019年12月31日为31,347,099元，增长约15.44%[135] - 2020年6月30日应收售后回租交易款项账面值156,372,859元，2019年12月31日为118,344,646元，增长约32.13%[135] - 2020年6月30日贷款及应收款项减值亏损拨备10,813,481元，2019年12月31日为5,187,790元，增长约108.44%[135] - 2020年6月30日应收融资租赁款项净额163,596,071元，2019年12月31日为210,608,955元，下降约22.33%[139] - 2020年6月30日应收融资租赁款项账面价值134,886,075元，2019年12月31日为184,298,649元，下降约26.7%[139] - 2020年6月30日逾期及减值的应收融资租赁款项为116,059,435元，2019年12月31日为108,334,380元，增长约7.13%[144] - 2020年6月30日已逾期但未减值且逾期30日内的应收融资租赁款项为5,125,233元，2019年12月31日为3,939,528元，增长约29.84%[144] - 2020年6月30日既未逾期又未减值的应收融资租赁款项为42,411,403元，2019年12月31日为97,825,950元，下降约56.65%[144] - 2020年6月30日公司将账面价值约3,453,151元的应收融资租赁款项作为银行借款质押品，2019年12月31日为3,329,695元，增长约3.7%[141] - 2020年6月30日应收融资租赁款项净额为163,596,071元，账面价值为134,886,075元；2019年12月31日净额为210,608,955元，账面价值为184,298,649元[146] - 2020年6月30日应收融资租赁款项减值亏损拨备为28,709,996元，2019年12月31日为26,310,306元[146][148] - 2020年6月30日贸易及其他应收款项总计2,072,105元，2019年12月31日为2,008,756元[150] - 2020年6月30日其他应收款项拨备为241,564元，2019年12月31日为150,811元[150][151] - 2020年6月30日按公平价值计入损益的金融资产为27,561,763元，2019年12月31日为24,013,159元[153] - 2020年6月30日现金及现金等价物（银行存款）为71,298,721元，2019年12月31日为67,250,468元[154] - 2020年6月30日贸易及其他负债总计51,291,593元，2019年12月31日为65,427,702元[155] - 2020年6月30日收取承租方保证金总计36,839,550元，2019年12月31日为42,675,580元[155][156] - 2020年截至6月30日止六个月无派付上一财政年度应付权益股东末期股息，2019年为4,988,693元[157] - 2020年上半年主要管理层人员薪酬为648,802元，2019年为634,974元[165] - 2020年上半年向晋工机械租赁资产付款7,976,800元，2019年为2,648,000元[168] - 2020年上半年七匹狼贸易利息收入935,346元，2019年为34,718元[168] - 2020年上半年七匹狼控股集团利息开支279,168元，2019年无[168] - 2020年上半年七匹狼贸易关联方借款33,800,000元，2019年为32,000,000元[168] - 2020年6月30日应收晋工机械租赁资产预付款项177,044元，2019年12月31日为130,115元[171] - 2020年6月30日应付香港莉鸿贸易及其他负债639,408元，2019年12月31日为313,523元[172] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，公司融资租赁服务收益为1490万元，占总收益的92.4%[14] - 截至2020年6月30日止六个月，直接融资租赁生息应收款项月均结余为24385千元，年利率范围为11.1%至20.9%；售后回租生息应收款项月均结余为199074千元，年利率范围为11.0%至18.7%[15] - 截至2020年6月30日，应收融资租赁款项净额为163596千元，减值亏损拨备为28710千元，账面价值为134886千元；分类为逾期及信贷减值的应收融资租赁款项净额较2019年末增加990万元至11610万元[17] - 截至2020年6月30日，应收售后回租交易款项为166564千元，减值亏损拨备为10191千元，账面价值为156373千元；分类为逾期及信贷减值的应收售后回租交易款项增加是因两项协议逾期超90日[18] - 截至20