2024 年度独立董事年度述职报告（刘斌） 本人作为厦门象屿股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会的独立董 事，2024年，本人严格遵照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管 理办法》等法律、法规以及规范性文件和《公司章程》《独立董事工作制度》的规定 和要求，勤勉尽职，积极参加公司董事会和股东大会，并充分发挥独立董事的独立作 用；维护公司和股东特别是中小股东的合法权益。现将2024年度履行职责情况汇报如 下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 本人刘斌，管理学博士，国务院政府特殊津贴专家，财政部"会计名家"，中国 会计学会会员，中国注册会计师协会非执业会员，重庆市学术技术带头人（会计学 科）。现任公司、重庆再升科技股份有限公司、重庆涪陵电力股份有限公司独立董 事；重庆大学经济与工商管理学院会计学系教授、博士生导师。 （二）独立董事独立性情况 本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任 何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上 ...

会议召开 - 2024年召开15次董事会和4次股东大会[3] - 审计等专门会议分别召开6、6、1、7次[7] 报告编制 - 2024年编制4份定期报告和1份内部控制自我评价报告[16] 费用支付 - 同意支付容诚会计师事务所2023年度审计费用623万元（不含税）[17] 业务决策 - 审议通过2024年度高管薪酬与绩效考核方案[18] - 审议通过2023年度利润分配预案[19] - 审议通过股权激励相关事项[20] 独立董事履职 - 独立董事参与现场工作16.5天，赴多地子公司考察[8] - 对董事会审议议案均同意，未行使特别职权[3][22] - 要求审计部加强沟通，关注新业务等问题[6] - 参加业绩说明会等与中小股东沟通[9] - 2024年学习法规并参加培训，2025年将继续履职建言[10][23]

会议与报告 - 2024年召开15次董事会、4次股东大会[3] - 2024年编制4份定期报告和1份内部控制自我评价报告[16] 独立董事履职 - 独立董事出席15次董事会、4次股东大会[3] - 独立董事参与现场工作15天，考察子公司[7] 费用与议案 - 审计委员会同意支付2023年度审计费用623万元[17] - 2024年审议多项关联交易、投资等议案[13][15] 其他事项 - 2024年审议通过股权激励相关事项[20] - 2025年独立董事将继续履职建言[23]

人员数据 - 截至2024年12月31日，容诚事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] 监管情况 - 2023年8月31日，福建监管局对容诚事务所及2名注会出具警示函[4] - 2024年12月5日，上交所对容诚事务所监管警示，对2名注会通报批评[4] 职业保险 - 容诚事务所职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[11] 审计情况 - 2024年年度审计就重大会计审计事项咨询解决问题[5] - 2024年年度审计就重大事项达成一致无分歧[5] - 2024年年度审计制定合理方案满足披露时间要求[7]

公司基本信息 - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称厦门象屿，代码600057，变更前简称象屿股份[24] - 公司注册地址为中国（福建）自由贸易试验区厦门片区象屿路99号厦门国际航运中心E栋单元之一9层05[22] - 公司办公地址为厦门市湖里区自由贸易试验区厦门片区象屿路85号象屿集团大厦B栋10楼，邮政编码361006[22] - 公司披露年度报告的媒体为中国证券报、上海证券报，证券交易所网址为www.sse.com.cn，年度报告备置地点为公司证券事务部[23] 公司整体经营情况 - 2024年公司经营基本盘稳中有进，核心业务进中提质，整体发展态势回稳向好[5] - 2025年大宗供应链行业有望迎来需求及利润的边际改善，头部企业经营弹性将进一步凸显[38] - 中国大宗供应链CR5市场占有率从2021年的4.81%提高至2024年的5.26%[40] 公司核心竞争力 - 公司核心竞争力源于“底盘”稳固、“韧性”和“创新”，“韧性”体现在全球供应链波动时的稳定交付能力，“创新”源于对供应链产业数智化和绿色化的超前投入[6] 审计与财务报告声明 - 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告[9] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[10] 利润分配情况 - 公司2024年度拟向全体股东每10股派发现金股利2.5元（含税），以总股本2,806,995,283股计算，合计拟派发现金股利701,748,820.75元（含税），占2024年度归属于上市公司股东的净利润（扣除永续债利息）的69%[10] - 2024年度不进行资本公积金转增股本和送红股[10] - 2024年5月14日，公司2023年年度股东大会通过2023年度利润分配方案，每10股派发现金股利3元（含税），6月21日发放[175][176] - 2024年末母公司可供分配利润为8.32亿元，2024年度利润分配预案拟每10股派发现金股利2.5元（含税）[176] - 截至2025年3月31日，公司总股本28.07亿股，合计拟派发现金股利7.02亿元（含税），占2024年度归属于上市公司股东净利润（扣除永续债利息）的69%[176] - 每10股派息2.5元（含税），现金分红金额为7.02亿元（含税），占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为49.46%，按扣除永续债利息后归母净利润计算分红比例为69%[180] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为27.67亿元（含税），年均净利润为18.77亿元，现金分红比例为147.46%[182] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入366.67亿元，较2023年减少20.12%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润14.19亿元，较2023年减少9.86%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产238.22亿元，较2023年末增长14.30%[26] - 2024年基本每股收益0.48元/股，较2023年减少23.81%[27] - 2024年加权平均净资产收益率7.15%，较2023年减少2.14个百分点[28] - 2024年非经常性损益合计10.12亿元，2023年为10.67亿元，2022年为 - 1.91亿元[33] - 2024年交易性金融资产期初余额8.24亿元，期末余额3.19亿元，当期减少5.04亿元[34] - 2024年衍生金融工具净额期初余额 - 5.65亿元，期末余额 - 0.92亿元，当期增加4.72亿元[34] - 2024年第一季度至第四季度营业收入分别为104.57亿元、98.91亿元、94.22亿元、68.97亿元[31] - 2024年公司实现营业收入3666.71亿元，同比下降20.12%；归母净利润14.19亿元，同比下降9.86%；剔除信用减值损失影响后，归母净利润同比增长超7%[74] - 营业收入本期数366.6706115亿元，上年同期数459.0354538亿元，变动比例-20.12%[102] - 营业成本本期数358.1655707亿元，上年同期数450.2130511亿元，变动比例-20.45%[102] - 销售费用本期数2.2154911亿元，上年同期数1.9372625亿元，变动比例14.36%[102] - 财务费用本期数1.6191038亿元，上年同期数2.1035981亿元，变动比例-23.03%[102] - 投资收益本期数8.00083亿元，上年同期数3.195284亿元，变动比例150.39%[102] - 公允价值变动损益本期数2802.846万元，上年同期数261万元，变动比例10638.87%[102] - 大宗商品经营与物流营业收入3547亿元，营业成本3480.32亿元，毛利率1.88%，比上年增加0.35个百分点[105] - 金属矿产营业收入2149.13亿元，营业成本2105.32亿元，毛利率2.04%，比上年增加0.08个百分点[105] - 境内营业收入3012.25亿元，营业成本2957.62亿元，毛利率1.81%，比上年增加0.34个百分点[105] - 大宗商品经营与物流成本本期金额3480.32，占总成本97.25%，较上年同期变动比例-0.21%[107] - 前五名客户销售额2670908.64万元，占年度销售总额7.28%；关联方销售额556849.71万元，占年度销售总额1.52%[108] - 前五名供应商采购额3223996.28万元，占年度采购总额9.02%；关联方采购额647222.39万元，占年度采购总额1.81%[108] - 新增供应商一采购额453333.22万元，占年度采购总额比例1.27%[109] - 本期费用化研发投入9622.42万元，资本化研发投入2048.60万元[112] - 研发投入合计11671.02万元，占营业收入比例0.03%，资本化比重17.55%[113] - 交易性金融资产本期期末数31949.91万元，占总资产0.26%，较上期期末变动比例-61.22%[116] - 衍生金融资产本期期末数61879.73万元，占总资产0.50%，较上期期末变动比例112.8%[116] - 应收款项融资本期期末数33934.63万元，占总资产0.27%，较上期期末变动比例-39.62%[116] - 预付款项本期期末数1988926.18万元，占总资产16.06%，较上期期末变动比例-34.10%[116] - 其他非金融资产本期期末数4795.78，占总资产0.04%，较上期期末变动-59.38%[117] - 在建工程本期期末数42484.60，占总资产0.34%，较上期期末变动371.71%[117] - 使用权资产本期期末数48938.18，占总资产0.40%，较上期期末变动-31.11%[117] - 开发支出本期期末数1718.04，占总资产0.01%，较上期期末变动59.48%[117] - 其他非流动资产本期期末数34364.90，占总资产0.28%，较上期期末变动-67.07%[117] - 报告期内投资额649449.83万元，上年同期投资额328804.78万元，投资额增减幅度97.52%[121] - 货币资金账面余额1919327529.51元，因保证金等受限[119] - 应收票据账面价值14100642.49元，因已背书等受限[119] - 应收账款账面价值124501746.76元，因应收账款保理受限[119] - 存货账面价值772423674.26元，因期货仓单质押等受限[119] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司制造业客户服务量占比整体稳定在60%以上，其中新能源供应链约80%，黑色金属、煤炭、铝供应链70%以上，不锈钢供应链60%以上，谷物原粮供应链50%以上[48] - 2024年公司经营货量保持2亿吨以上，锂矿、铁矿等矿产品经营量分别同比增长超160%、20%[74] - 国际化业务覆盖全球超110个国家，2024年进出口及转口业务总额约224亿美元，其中进出口总额约144亿美元，与“金砖”等国家合作金额同比增长超50%，出口总额同比增长超60%[75] - 2024年中国 - 印尼通道运量同比增长超50%，中国 - 越南和中国 - 泰国通道运量同比增长超20%，中国 - 非洲通道运量同比增长270%，铝产业链专业化物流业务量逆势增长超45%[75] - 2024年大宗商品经营货量22448万吨，同比下降0.30%，主营业务收入3453亿元，同比下降21.39%，期现毛利63.18亿元，同比增长2.85%，期现毛利率1.83%，增加0.43个百分点[78] - 2024年金属矿产经营货量13984万吨，同比增长6.53%，主营业务收入2149亿元，同比下降20.84%，期现毛利45.38亿元，同比下降12.34%，期现毛利率2.11%，增加0.20个百分点[78] - 2024年农产品经营货量1390万吨，同比下降31.71%，主营业务收入402亿元，同比下降33.73%，期现毛利3.82亿元，实现转正，期现毛利率0.95%[78] - 2024年能源化工经营货量7020万吨，同比下降4.05%，主营业务收入801亿元，同比下降7.78%，期现毛利8.39亿元，同比下降20.07%，期现毛利率1.05%，减少0.16个百分点[78] - 2024年新能源经营货量54万吨，同比增长47.03%，主营业务收入93亿元，同比下降51.92%，期现毛利4.99亿元，同比增长45.85%，期现毛利率5.39%，增加3.62个百分点[78] - 金属矿产供应链铬铁进口同比增长超30%，钢材出口同比增长超150%，铝供应链期现毛利率同比大幅增长1.12个百分点[79] - 大宗商品物流主营业务收入94.22，同比增长32.99%，毛利8.37，同比增长19.03%，毛利率8.88%，同比减少1.04个百分点[81] - 农产品物流因国储业务量等因素营收和毛利下降，但四类重点突破业务量同比增长37%[83] - 生产制造主营业务收入111，同比增长2.54%，毛利12.92，同比下降1.86%，毛利率11.60%，同比减少0.52个百分点[85] - 造船业务交船等多项指标创新高，期末在手订单89艘排产至2029年，产能整体提升超25%[85] - 2025年中江苏宏强投产后预计提升造船板块整体产能40 - 50%[86] - 2024年公司铝土矿经营量突破1000万吨，非洲矿进口量超740万吨，氧化铝经营量近700万吨，市占率国内前三[88] - 象屿铝业拥有电解铝年产75万吨、铝挤压年产100万吨和铝压延年产180万吨产能[91] - 国内锂矿进口量近五年复合增长率约25%，公司碳酸锂经营量位居全国前五[92] - 2024年公司新能源供应链期现毛利同比增长超45%，锂矿、碳酸锂经营量分别同比增长超160%、400%[92] 公司业务布局与模式 - 公司在境内成立10家平台公司，业务触达34个省级行政区[48] - 公司在新加坡、美国等10个国家及地区设有驻外公司或办事处，合作客商遍及110余个国家[48] - 公司主要经营金属矿产、农产品、能源化工、新能源等大宗商品，涵盖“黑色金属、铝、不锈钢、新能源、煤炭、油品、谷物原粮”七大核心品类[47] - 公司提供“全产业链服务模式”，后形成“供应链服务 + 生产制造”的产业链运营模式[52] - 公司以服务收益和规模集拼收益为核心，辅以价差收益[53] - 公司为制造业客户提供一体化供应链服务，包括大宗原辅材料采购供应、产成品分销等[46] - 头部大宗供应链企业通过优化客商结构等降低经营风险，调整商品组合挖掘机会[37] - 尼日利亚选矿厂服务覆盖率超90%[58] - 公司与超200家境外优质供应商合作，布局超150个海外仓储节点[59] - 公司拥有12个铁路货运场站（自有10个、托管2个），配套87条铁路专用线、约380万平方米集装箱堆场和仓库、超3万个自备集装箱，年发运能力超5700万吨[62] - 报告期内，公司自有运输车辆约1000辆，整合社会车辆超16万辆，承运量超2300万吨[62] - 报告期内，公司国内自有集散两用船舶3艘，整合社会船舶1200余艘，国内沿海及长江流域运量超2500万吨；海外自有船舶2艘，中国 - 印尼物流通道运量约2600万吨，同比增长超50%；中国 - 非洲物流通道运量超300万吨，同比增长270%；中国 - 越南和中国 - 泰国物流通道运量3.6万TEU，同比增长超20%；中国 - 澳洲物流通道运量超200万吨[62] - 公司国内自有及合作仓容约1200万吨，运营69个自有及包租管理仓库，面积逾160万平方米；堆场8个，面积逾50万平方米；获批期货交割资质牌照20个，库容约100万吨；海外仓储节点常态保有量达50个，并前瞻性战略布局超1

审计情况 - 容诚会计师事务所于2025年4月18日对厦门象屿公司2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 控股股东附属企业资金占用 - Obsidian Stainless Ste 2024年期初占用资金275431.25万元，年度占用累计585951.5万元，偿还643637.89万元，期末余额217744.95万元[6] - 象屿金谷生化科技有限公司期初占用资金有两个数据，分别为135.87万元和264.35万元等相关资金数据[6] 公司往来资金情况 - 公司与象盛镍业有限公司2024年期初往来资金余额367.83，年度累计发生13060.12，偿还12829.80，期末余额598.15[8] - 2024年期初往来资金余额总计325,288.04，年度往来累计发生（不含利息）20,014,595.08，利息8,275,927.9，偿还36,816.43，期末余额3,100,771.64[15] 应收、预付账款情况 - 与象盛商业保理有限责任公司应收账款2024年度累计发生1.00[9] - 与bsidian Stainless St预付款项期初14,104.4，累计发生2,907.95，偿还25,756.6[9] 其他应收款情况 - 物产（厦门）有限其他应收款期初43,429.73，本期发生185.40，期末40,252.71[11] - 象屿海洋装备有限责任其他应收款期初7,790.2，本期发生618,677.44，期末627,968.90[11]

审计会议情况 - 2024年度审计委员会召开6次会议，委员均出席[2] - 各次会议分别审议财报、听取经营情况等[2] 审计相关决策 - 同意并支付容诚2023年度审计费用，聘其为2024内控审计机构[4] 审计评价 - 审计委员会认为公司财报真实准确无重大问题[4] - 容诚认为公司2023年度财务报告内控有效[6]

内部控制现状 - 基准日公司不存在财务和非财务内控重大缺陷，财务内控有效[3][4][5] - 基准日至发出日未发生影响内控有效性评价因素[6] - 审计意见与公司内控有效性评价结论一致[7] 评价范围占比 - 纳入评价单位资产总额占合并报表资产总额91.62%[10] - 纳入评价单位营收占合并报表营收总额92.69%[10] 缺陷定量标准 - 财务报告内控报表错报重大、重要缺陷定量标准[15] - 非财务报告内控财产损失、行政处罚重大、重要缺陷定量标准[17] 未来展望 - 2025年公司将完善内控体系促进发展[20] 机构观点 - 容诚会计师事务所认为公司2024年末财务内控有效[21] - 保荐机构认为公司内控符合法规，评价报告符合实际[22]

独立董事评估 - 公司评估薛祖云、刘斌、廖益新独立性符合要求[1] 独立董事任职信息 - 薛祖云、刘斌、廖益新2022年11月起任独立董事，2024年任职至12月31日[3][5][7] 独立性情况 - 三人2024年未持股超1%，非前十股东自然人及亲属[3][5][7] - 三人2024年无影响独立性的任职亲属情形[3][5][7]

业绩数据 - 2024年公司营收3666.71亿元，同比下降20.12%[70] - 2024年归母净利润14.19亿元，同比下降9.86%[70] - 剔除信用减值损失影响后，2024年归母净利润同比增长超7%[70] - 大宗商品贸易经营量2.2448亿吨，同比下降0.30%，营收3453亿元，同比下降21.39%，综合和现货毛利63.18亿元，同比增长2.85%[78] - 大宗商品物流营收94.22亿元，同比增长32.99%，毛利8.37亿元，同比增长19.03%[86] - 生产与制造营收111亿元，同比增长2.54%，毛利12.92亿元，同比下降1.86%[93] - 造船业务营收59亿元，同比增长24.76%，毛利10.72亿元，同比增长0.27%[93] 用户与市场数据 - 公司全球业务覆盖超110个国家，进出口及转口总量约224亿美元，进出口额约144亿美元[73] - 与金砖国家、一带一路地区及南美和非洲国家贸易总额同比增长超50%，出口增长超60%[73] - 中国 - 印尼通道货运量同比增长超50%，中国 - 越南和中国 - 泰国通道增长超20%，中国 - 非洲通道激增270%，铝产业链专业物流量逆势增长超45%[73] - 2024年铝土矿交易量超1000万吨，其中非洲进口超740万吨，氧化铝近700万吨[100] - 翔宇铝业电解铝年产能75万吨，铝挤压100万吨，铝压延180万吨[102] - 过去五年中国锂矿进口复合年增长率约25%[103] - 2024年新能源供应链现货和期货业务毛利同比增长超45%，锂矿和碳酸锂交易量分别增超160%和400%[105] - 过去三年中国铝土矿进口依赖率超60%，非洲储量近25%[99] - 公司业务伙伴分布超110个国家和地区[133] 未来展望 - 公司计划借助制定和实施下一个五年战略规划的契机，重回高质量发展轨道[77] 业务策略 - 公司将“产品与研发优先”“物流优先”“风控优先”作为战略重点，优化客户结构和业务组成，增强业务稳定性和增长韧性[76] - 公司将加强关键商品市场风险监测，利用期现结合等工具管理价格风险[129] - 公司将优化客户结构，降低客户集中度，优化产品组合等管理运营风险[131] - 公司将密切关注汇率趋势，用衍生品加强汇率风险管理[134] 业务进展 - 报告期内总经营量超2亿吨，锂和铁矿石交易量同比分别增长超160%和20%[71][72] - 造船业务订单量达89艘，产能提升超25%，收购资产复产预计再提40 - 50%[95]