厦门象屿股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 厦门象屿股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"容诚事务所"）作为公司 2024 年度财务及内部控制审计 机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司 对容诚事务所 2024 年审计过程中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为容 诚事务所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具 体情况如下： 一、2024 年度审计会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚事务所共有合伙人 212 人，共有注册会计师 ...

公司基本信息 - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称厦门象屿，代码600057，变更前简称象屿股份[24] - 公司注册地址为中国（福建）自由贸易试验区厦门片区象屿路99号厦门国际航运中心E栋单元之一9层05[22] - 公司办公地址为厦门市湖里区自由贸易试验区厦门片区象屿路85号象屿集团大厦B栋10楼，邮政编码361006[22] - 公司披露年度报告的媒体为中国证券报、上海证券报，证券交易所网址为www.sse.com.cn，年度报告备置地点为公司证券事务部[23] 公司整体经营情况 - 2024年公司经营基本盘稳中有进，核心业务进中提质，整体发展态势回稳向好[5] - 2025年大宗供应链行业有望迎来需求及利润的边际改善，头部企业经营弹性将进一步凸显[38] - 中国大宗供应链CR5市场占有率从2021年的4.81%提高至2024年的5.26%[40] 公司核心竞争力 - 公司核心竞争力源于“底盘”稳固、“韧性”和“创新”，“韧性”体现在全球供应链波动时的稳定交付能力，“创新”源于对供应链产业数智化和绿色化的超前投入[6] 审计与财务报告声明 - 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告[9] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[10] 利润分配情况 - 公司2024年度拟向全体股东每10股派发现金股利2.5元（含税），以总股本2,806,995,283股计算，合计拟派发现金股利701,748,820.75元（含税），占2024年度归属于上市公司股东的净利润（扣除永续债利息）的69%[10] - 2024年度不进行资本公积金转增股本和送红股[10] - 2024年5月14日，公司2023年年度股东大会通过2023年度利润分配方案，每10股派发现金股利3元（含税），6月21日发放[175][176] - 2024年末母公司可供分配利润为8.32亿元，2024年度利润分配预案拟每10股派发现金股利2.5元（含税）[176] - 截至2025年3月31日，公司总股本28.07亿股，合计拟派发现金股利7.02亿元（含税），占2024年度归属于上市公司股东净利润（扣除永续债利息）的69%[176] - 每10股派息2.5元（含税），现金分红金额为7.02亿元（含税），占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为49.46%，按扣除永续债利息后归母净利润计算分红比例为69%[180] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为27.67亿元（含税），年均净利润为18.77亿元，现金分红比例为147.46%[182] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入366.67亿元，较2023年减少20.12%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润14.19亿元，较2023年减少9.86%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产238.22亿元，较2023年末增长14.30%[26] - 2024年基本每股收益0.48元/股，较2023年减少23.81%[27] - 2024年加权平均净资产收益率7.15%，较2023年减少2.14个百分点[28] - 2024年非经常性损益合计10.12亿元，2023年为10.67亿元，2022年为 - 1.91亿元[33] - 2024年交易性金融资产期初余额8.24亿元，期末余额3.19亿元，当期减少5.04亿元[34] - 2024年衍生金融工具净额期初余额 - 5.65亿元，期末余额 - 0.92亿元，当期增加4.72亿元[34] - 2024年第一季度至第四季度营业收入分别为104.57亿元、98.91亿元、94.22亿元、68.97亿元[31] - 2024年公司实现营业收入3666.71亿元，同比下降20.12%；归母净利润14.19亿元，同比下降9.86%；剔除信用减值损失影响后，归母净利润同比增长超7%[74] - 营业收入本期数366.6706115亿元，上年同期数459.0354538亿元，变动比例-20.12%[102] - 营业成本本期数358.1655707亿元，上年同期数450.2130511亿元，变动比例-20.45%[102] - 销售费用本期数2.2154911亿元，上年同期数1.9372625亿元，变动比例14.36%[102] - 财务费用本期数1.6191038亿元，上年同期数2.1035981亿元，变动比例-23.03%[102] - 投资收益本期数8.00083亿元，上年同期数3.195284亿元，变动比例150.39%[102] - 公允价值变动损益本期数2802.846万元，上年同期数261万元，变动比例10638.87%[102] - 大宗商品经营与物流营业收入3547亿元，营业成本3480.32亿元，毛利率1.88%，比上年增加0.35个百分点[105] - 金属矿产营业收入2149.13亿元，营业成本2105.32亿元，毛利率2.04%，比上年增加0.08个百分点[105] - 境内营业收入3012.25亿元，营业成本2957.62亿元，毛利率1.81%，比上年增加0.34个百分点[105] - 大宗商品经营与物流成本本期金额3480.32，占总成本97.25%，较上年同期变动比例-0.21%[107] - 前五名客户销售额2670908.64万元，占年度销售总额7.28%；关联方销售额556849.71万元，占年度销售总额1.52%[108] - 前五名供应商采购额3223996.28万元，占年度采购总额9.02%；关联方采购额647222.39万元，占年度采购总额1.81%[108] - 新增供应商一采购额453333.22万元，占年度采购总额比例1.27%[109] - 本期费用化研发投入9622.42万元，资本化研发投入2048.60万元[112] - 研发投入合计11671.02万元，占营业收入比例0.03%，资本化比重17.55%[113] - 交易性金融资产本期期末数31949.91万元，占总资产0.26%，较上期期末变动比例-61.22%[116] - 衍生金融资产本期期末数61879.73万元，占总资产0.50%，较上期期末变动比例112.8%[116] - 应收款项融资本期期末数33934.63万元，占总资产0.27%，较上期期末变动比例-39.62%[116] - 预付款项本期期末数1988926.18万元，占总资产16.06%，较上期期末变动比例-34.10%[116] - 其他非金融资产本期期末数4795.78，占总资产0.04%，较上期期末变动-59.38%[117] - 在建工程本期期末数42484.60，占总资产0.34%，较上期期末变动371.71%[117] - 使用权资产本期期末数48938.18，占总资产0.40%，较上期期末变动-31.11%[117] - 开发支出本期期末数1718.04，占总资产0.01%，较上期期末变动59.48%[117] - 其他非流动资产本期期末数34364.90，占总资产0.28%，较上期期末变动-67.07%[117] - 报告期内投资额649449.83万元，上年同期投资额328804.78万元，投资额增减幅度97.52%[121] - 货币资金账面余额1919327529.51元，因保证金等受限[119] - 应收票据账面价值14100642.49元，因已背书等受限[119] - 应收账款账面价值124501746.76元，因应收账款保理受限[119] - 存货账面价值772423674.26元，因期货仓单质押等受限[119] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司制造业客户服务量占比整体稳定在60%以上，其中新能源供应链约80%，黑色金属、煤炭、铝供应链70%以上，不锈钢供应链60%以上，谷物原粮供应链50%以上[48] - 2024年公司经营货量保持2亿吨以上，锂矿、铁矿等矿产品经营量分别同比增长超160%、20%[74] - 国际化业务覆盖全球超110个国家，2024年进出口及转口业务总额约224亿美元，其中进出口总额约144亿美元，与“金砖”等国家合作金额同比增长超50%，出口总额同比增长超60%[75] - 2024年中国 - 印尼通道运量同比增长超50%，中国 - 越南和中国 - 泰国通道运量同比增长超20%，中国 - 非洲通道运量同比增长270%，铝产业链专业化物流业务量逆势增长超45%[75] - 2024年大宗商品经营货量22448万吨，同比下降0.30%，主营业务收入3453亿元，同比下降21.39%，期现毛利63.18亿元，同比增长2.85%，期现毛利率1.83%，增加0.43个百分点[78] - 2024年金属矿产经营货量13984万吨，同比增长6.53%，主营业务收入2149亿元，同比下降20.84%，期现毛利45.38亿元，同比下降12.34%，期现毛利率2.11%，增加0.20个百分点[78] - 2024年农产品经营货量1390万吨，同比下降31.71%，主营业务收入402亿元，同比下降33.73%，期现毛利3.82亿元，实现转正，期现毛利率0.95%[78] - 2024年能源化工经营货量7020万吨，同比下降4.05%，主营业务收入801亿元，同比下降7.78%，期现毛利8.39亿元，同比下降20.07%，期现毛利率1.05%，减少0.16个百分点[78] - 2024年新能源经营货量54万吨，同比增长47.03%，主营业务收入93亿元，同比下降51.92%，期现毛利4.99亿元，同比增长45.85%，期现毛利率5.39%，增加3.62个百分点[78] - 金属矿产供应链铬铁进口同比增长超30%，钢材出口同比增长超150%，铝供应链期现毛利率同比大幅增长1.12个百分点[79] - 大宗商品物流主营业务收入94.22，同比增长32.99%，毛利8.37，同比增长19.03%，毛利率8.88%，同比减少1.04个百分点[81] - 农产品物流因国储业务量等因素营收和毛利下降，但四类重点突破业务量同比增长37%[83] - 生产制造主营业务收入111，同比增长2.54%，毛利12.92，同比下降1.86%，毛利率11.60%，同比减少0.52个百分点[85] - 造船业务交船等多项指标创新高，期末在手订单89艘排产至2029年，产能整体提升超25%[85] - 2025年中江苏宏强投产后预计提升造船板块整体产能40 - 50%[86] - 2024年公司铝土矿经营量突破1000万吨，非洲矿进口量超740万吨，氧化铝经营量近700万吨，市占率国内前三[88] - 象屿铝业拥有电解铝年产75万吨、铝挤压年产100万吨和铝压延年产180万吨产能[91] - 国内锂矿进口量近五年复合增长率约25%，公司碳酸锂经营量位居全国前五[92] - 2024年公司新能源供应链期现毛利同比增长超45%，锂矿、碳酸锂经营量分别同比增长超160%、400%[92] 公司业务布局与模式 - 公司在境内成立10家平台公司，业务触达34个省级行政区[48] - 公司在新加坡、美国等10个国家及地区设有驻外公司或办事处，合作客商遍及110余个国家[48] - 公司主要经营金属矿产、农产品、能源化工、新能源等大宗商品，涵盖“黑色金属、铝、不锈钢、新能源、煤炭、油品、谷物原粮”七大核心品类[47] - 公司提供“全产业链服务模式”，后形成“供应链服务 + 生产制造”的产业链运营模式[52] - 公司以服务收益和规模集拼收益为核心，辅以价差收益[53] - 公司为制造业客户提供一体化供应链服务，包括大宗原辅材料采购供应、产成品分销等[46] - 头部大宗供应链企业通过优化客商结构等降低经营风险，调整商品组合挖掘机会[37] - 尼日利亚选矿厂服务覆盖率超90%[58] - 公司与超200家境外优质供应商合作，布局超150个海外仓储节点[59] - 公司拥有12个铁路货运场站（自有10个、托管2个），配套87条铁路专用线、约380万平方米集装箱堆场和仓库、超3万个自备集装箱，年发运能力超5700万吨[62] - 报告期内，公司自有运输车辆约1000辆，整合社会车辆超16万辆，承运量超2300万吨[62] - 报告期内，公司国内自有集散两用船舶3艘，整合社会船舶1200余艘，国内沿海及长江流域运量超2500万吨；海外自有船舶2艘，中国 - 印尼物流通道运量约2600万吨，同比增长超50%；中国 - 非洲物流通道运量超300万吨，同比增长270%；中国 - 越南和中国 - 泰国物流通道运量3.6万TEU，同比增长超20%；中国 - 澳洲物流通道运量超200万吨[62] - 公司国内自有及合作仓容约1200万吨，运营69个自有及包租管理仓库，面积逾160万平方米；堆场8个，面积逾50万平方米；获批期货交割资质牌照20个，库容约100万吨；海外仓储节点常态保有量达50个，并前瞻性战略布局超1

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 厦门象屿股份有限公司 容诚专字[2025]361Z0042 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于厦门象屿股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]361Z0042 号 厦门象屿股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门象屿股份有限公司 （以下简称"厦门象屿公司"）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 18 日出具了容诚审字 [2025]361Z0053 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督 ...

董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责情况 报告 厦门象屿股份有限公司 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定和要 求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会 审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 1．会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 人，共有注册 会计师 1552 人，其中 781 人签署过证券服务业务审计报告。 容诚会计师事务所经审计的 2023 年度收入总额为 2 ...

Stock Code: 600057 Stock Abbreviation: Xiamen Xiangyu Xiamen Xiangyu Co., Ltd. 2024 Annual Report (Summary) This report is prepared in both Chinese and English. The Chinese version shall prevail in case of any discrepancy between the Chinese and English texts. To Shareholders In 2024, as the global economy and trade order underwent accelerated restructuring, international industrial cooperation and competition entered a new stage. Throughout the year, we remained confident in our development path, seized em ...

厦门象屿股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》《公司董事 会审计委员会实施细则》，我们作为公司董事会审计委员会委员，本着勤勉尽 责的原则，认真履行了审计监督职责，现对审计委员会2024年度的履职情况汇 报如下： 一、审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会现任成员为三位独立董事，分别是薛祖云先生（召 集人）、刘斌先生和廖益新先生，审计委员会成员的组成及任职条件均符合上 市监管规定的要求。 二、审计委员会会议召开情况 2024年度审计委员会共召开6次会议，审计委员会委员均有出席会议。具体 如下： | | 召开日期 | | | 届次 | | 会议内容 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 2024 | 年 | 2 月 | 2 | 2024 | 年第一 | 1.会计师事务所汇报 2023 年度财务报告审计工作计划以 | | 日 | | | | | 次现场会议 | 及审计进展情况 | | | | | | | | 2. ...

关于计提信用和资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 厦门象屿股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日召开第九 届董事会第三十一次会议，会议审议通过了《关于计提信用和资产减值准备的议 案》。现将本次计提信用和资产减值准备的具体情况公告如下： 一、本次计提信用和资产减值准备情况概述 | 股票代码：600057 | 股票简称：厦门象屿 | | | 公告编号：2025-038 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：115589 | 债券简称：23 | 象屿 | Y1 | | | 债券代码：240429 | 债券简称：23 | 象屿 | Y2 | | | 债券代码：240722 | 债券简称：24 | 象屿 | Y1 | | | 债券代码：242565 | 债券简称：25 | 象屿 | Y1 | | 厦门象屿股份有限公司 （一）基本情况概述 根据财政部《企业会计准则第 8 号——资产减值》《企业会计准则第 22 号 ——金融工具确认和计量 ...

公司代码：600057 公司简称：厦门象屿 厦门象屿股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 厦门象屿股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 ...

| 股票代码：600057 | 股票简称：厦门象屿 | | | 公告编号：2025-039 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：115589 | 债券简称：23 | 象屿 | Y1 | | | 债券代码：240429 | 债券简称：23 | 象屿 | Y2 | | | 债券代码：240722 | 债券简称：24 | 象屿 | Y1 | | | 债券代码：242565 | 债券简称：25 | 象屿 | Y1 | | 厦门象屿股份有限公司 关于续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2025 年度审计机构的公告 2.人员信息 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 人，共有注册 会计师 1552 人，其中 781 人签署过证券服务业务审计报告。 3.业务规模 容诚会计师事务所经审计的 2023 年度收入总额为 287,224.60 万元，其中审 计业务收入 274,873.42 万元，证券期货业务收入 149,856.80 万元。 容诚会计师事务所共承担 394 家上市公司 2023 年年报审计业务，审计收费 总额 48,84 ...