证券代码：600084 证券简称：中信尼雅 公告编号：临 2025-007 中信尼雅葡萄酒股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系中信尼雅葡萄酒股份有限公司（以下简称公司） 根据财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》和《企业会计准则解释第 18 号》要求进行的变更，无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重 大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的主要内容 2023年10月，财政部发布《企业会计准则解释第17号》(财会[2023]21号), 其中"关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露"和"关 于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。 本公司自规定之日起开始执行。 2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》(财会[2024]24号), 其中"关于浮动收费法下作为基础 ...

人员数据 - 2023年末中兴华合伙人189人、注册会计师968人、签过证券服务业务审计报告的注会489人[1] - 近三年44名中兴华从业人员受行政处罚10人次、行政监管措施37人次等[4] - 近三年尤开兵为1家、尤文波为2家上市公司签署审计报告[5][7] - 近3年严晓霞为多家上市公司提供年报复核服务[7] 业绩数据 - 2023年度中兴华业务收入185,828.77万元，审计业务收入140,091.34万元，证券业务收入32,039.59万元[1] - 2023年度中兴华上市公司年报审计124家，审计收费总额15,791.12万元[1][2] 客户数据 - 中兴华制造行业上市公司审计客户81家[2] 风险数据 - 中兴华计提职业风险基金11,468.42万元，购买职业保险累计赔偿限额10,000万元[3] - 近三年中兴华在亨达公司案中被判定在20%范围内承担连带责任[3] - 近三年中兴华受行政处罚3次、行政监管措施16次等[4]

关联交易 - 2025年度预计与关联方交易不超12683万元[5] - 2024年向关联方销售实际2950.59万元，采购实际224.43万元[6] - 2025年向关联方销售预计增8349.41万元，采购预计增1158.57万元[6] 公司相关方财务 - 截止2023年底，中信国安实业总资产1123.37亿，净利润7.30亿[8] - 截止2023年底，中国中信集团总资产114819.75亿，净利润1011.51亿[12] 股权关系 - 中信国安实业是控股股东，中国中信集团是实际控制人[9][12]

人员数据 - 2023年末中兴华合伙人189人、注册会计师968人、签过证券审计报告注会489人[1] 业绩数据 - 2023年中兴华业务收入185,828.77万元，审计业务收入140,091.34万元，证券业务收入32,039.59万元[1] - 2023年中兴华上市公司年报审计124家，收费15,791.12万元[1] 客户数据 - 中兴华制造业上市公司审计客户81家[1][2][3] 风险数据 - 中兴华计提职业风险基金11,468.42万元，职业保险累计赔偿限额10,000万元[4] 监管数据 - 近三年中兴华受行政处罚3次、行政监管措施16次、自律监管措施及纪律处分4次[5] 费用数据 - 公司2024年度审计费用77万元，同比下降超20%[9] 决策数据 - 第八届董事会第十四次会议通过续聘议案，需2024年年度股东大会审议生效[10]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务与非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内控缺陷标准 - 内控缺陷认定标准较以前年度有调整，销售占比结构改变[14] - 财务报告内控营收、利润总额、资产总额潜在错报重大缺陷定量标准分别为>1%、>5%、>1%[15] - 非财务报告内控直接财产损失重大缺陷定量标准为50万元以上[16] 缺陷发现情况 - 报告期及评价基准日公司未发现各类型内控重大、重要、一般缺陷[18][19]

审计委员会人员调整 - 公司于2024年7月30日调整第八届董事会审计委员会成员，共三人[1] 审计委员会会议情况 - 2024年度第八届董事会审计委员会召开4次会议[1] - 4月22日会议对2023年度财报等表决并同意提交审核[1] - 8月20日会议审议2024年半年度财务报表财务数据议案[2] - 9月27日会议审议聘任会计师事务所议案[2] - 10月18日会议审议2024年第三季度财务报表财务数据议案[2] 审计委员会职责 - 监督及评估外部审计机构工作有五项职责[3] - 指导内部审计工作有四项职责[4] - 审阅财务报告并发表意见有四项职责[6] - 评估内部控制有效性有四项职责[7]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求，无影响情形[1] 报告信息 - 报告日期为二〇二五年三月二十二日[2]

人员数据 - 2023年末中兴华合伙人189人、注册会计师968人、签过证券审计报告注会489人[1] 业绩数据 - 2023年业务收入185,828.77万元，审计业务140,091.34万元，证券业务32,039.59万元[1][2] - 2023年上市公司年报审计124家，收费15,791.12万元[2] - 制造行业上市公司审计客户81家[2] 风险相关 - 2023年计提职业风险基金11,468.42万元，职业保险累计赔偿限额10,000万元[3] 处罚情况 - 近三年中兴华受刑事处罚0次、行政处罚3次等[4] - 44名从业人员受刑事处罚0次、行政处罚10人次等[4] 合作情况 - 2024年9月27日公司聘任中兴华为2024年度审计机构[7] - 中兴华为公司出具标准无保留意见审计报告[6] - 公司审计委员会认为中兴华2024年年报审计表现良好[8]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年4月15日15点30分在新疆乌鲁木齐市红山路39号4楼召开[3] - 网络投票2025年4月15日进行，交易系统9:15 - 15:00、互联网9:15 - 15:00[6] - 审议12项议案，含2024年度董事会等报告[8] 议案相关 - 议案2025年3月20日经董事会、监事会会议审议通过，3月22日披露公告[9] - 对中小投资者单独计票议案为4、12，关联股东回避表决议案为11[12] 股权登记 - 股权登记日2025年4月10日，A股代码600084，简称中信尼雅[15] - 登记方式分三类，时间4月11 - 14日，地点新疆乌鲁木齐市红山路39号4楼[16][19] 其他 - 会议联系人范晓芬，电话（0991）8881238，邮编830002[20] - 可委托他人出席股东大会并代为行使表决权[23]

业绩总结 - 2024年度公司净利润16,635,018.45元，累计未分配利润 -2,595,932,713.78元[4] 会议情况 - 2025年3月10日发出监事会会议通知及文件，3月20日召开会议[1] - 应出席监事3名，实际出席3名[1] 议案审议 - 多项议案以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过[2][3][6][7][8][10]