会议相关 - 2024年4月22日召开独立董事第一次专门会议，审议通过日常关联交易议案[3] - 独立董事主持董事会提名委员会会议1次，参与审计、战略委员会会议4次、1次[3] - 独立董事应出席董事会7次，全出席，通讯参加5次，出席股东大会3次[4] 信息披露 - 2024年披露2023年年度、2024年各季度报告[8] - 2024年披露1 - 3月、1 - 6月、1 - 9月经营数据公告[9] 人事聘任 - 2024年第二次临时股东大会通过聘任中兴华会计师事务所议案[9]

公司治理 - 独立董事苏洋2024年应出席董事会7次，全出席，出席股东大会3次[4] - 2024年4月22日公司开独立董事首次专门会议，通过日常关联交易议案[4] - 苏洋2024年主持薪酬与考核会2次，参与审计会4次、提名会1次[5][6] 信息披露 - 2024年公司披露2023年报及2024年一季、半年、三季报[8] - 2024年公司披露1 - 3、1 - 6、1 - 9月经营数据公告[9] 审计机构聘任 - 2024年第二次临时股东大会通过聘任中兴华会计师事务所[9]

信息披露 - 2024年披露半年度、第三季度报告及1 - 9月经营数据公告[8] 审计相关 - 2024年第二次临时股东大会通过聘用中兴华会计师事务所为审计机构[8] 独立董事履职 - 黄健2024年出席董事会4次、股东大会1次[5] - 参加培训、沟通会并提审计要求[4][7] - 2025年将深入了解公司维护股东权益[10]

目 录 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是中信尼雅管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与本所审计中信尼雅 2024 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一 致。除了对中信尼雅实施 2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的 审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中 信尼雅的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的 2024年度财务报表一并阅读。 第 1 页 共 2 页 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 一、专项说明 二、附表 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址(location):北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 S0H0 B 座 20 层 Tower B, Lize SOHO, 20 Lize Road, Fengtai District. Beijing PR China (tel):010-51423818 传真(fax):010-51423816 关于中信尼雅葡萄 ...

综合授信 - 公司及子公司拟申请不超3亿元综合授信额度[1] - 授权有效期自会议批准日起12个月内[1] - 综合授信品种含短期流动资金贷款等[1] 申请事宜 - 董事会授权董事长或指定代理人办理申请[2]

证券代码：600084 证券简称：中信尼雅 公告编号：临 2025-007 中信尼雅葡萄酒股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系中信尼雅葡萄酒股份有限公司（以下简称公司） 根据财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》和《企业会计准则解释第 18 号》要求进行的变更，无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重 大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的主要内容 2023年10月，财政部发布《企业会计准则解释第17号》(财会[2023]21号), 其中"关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露"和"关 于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。 本公司自规定之日起开始执行。 2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》(财会[2024]24号), 其中"关于浮动收费法下作为基础 ...

人员数据 - 2023年末中兴华合伙人189人、注册会计师968人、签过证券服务业务审计报告的注会489人[1] - 近三年44名中兴华从业人员受行政处罚10人次、行政监管措施37人次等[4] - 近三年尤开兵为1家、尤文波为2家上市公司签署审计报告[5][7] - 近3年严晓霞为多家上市公司提供年报复核服务[7] 业绩数据 - 2023年度中兴华业务收入185,828.77万元，审计业务收入140,091.34万元，证券业务收入32,039.59万元[1] - 2023年度中兴华上市公司年报审计124家，审计收费总额15,791.12万元[1][2] 客户数据 - 中兴华制造行业上市公司审计客户81家[2] 风险数据 - 中兴华计提职业风险基金11,468.42万元，购买职业保险累计赔偿限额10,000万元[3] - 近三年中兴华在亨达公司案中被判定在20%范围内承担连带责任[3] - 近三年中兴华受行政处罚3次、行政监管措施16次等[4]

关联交易 - 2025年度预计与关联方交易不超12683万元[5] - 2024年向关联方销售实际2950.59万元，采购实际224.43万元[6] - 2025年向关联方销售预计增8349.41万元，采购预计增1158.57万元[6] 公司相关方财务 - 截止2023年底，中信国安实业总资产1123.37亿，净利润7.30亿[8] - 截止2023年底，中国中信集团总资产114819.75亿，净利润1011.51亿[12] 股权关系 - 中信国安实业是控股股东，中国中信集团是实际控制人[9][12]

人员数据 - 2023年末中兴华合伙人189人、注册会计师968人、签过证券审计报告注会489人[1] 业绩数据 - 2023年中兴华业务收入185,828.77万元，审计业务收入140,091.34万元，证券业务收入32,039.59万元[1] - 2023年中兴华上市公司年报审计124家，收费15,791.12万元[1] 客户数据 - 中兴华制造业上市公司审计客户81家[1][2][3] 风险数据 - 中兴华计提职业风险基金11,468.42万元，职业保险累计赔偿限额10,000万元[4] 监管数据 - 近三年中兴华受行政处罚3次、行政监管措施16次、自律监管措施及纪律处分4次[5] 费用数据 - 公司2024年度审计费用77万元，同比下降超20%[9] 决策数据 - 第八届董事会第十四次会议通过续聘议案，需2024年年度股东大会审议生效[10]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务与非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内控缺陷标准 - 内控缺陷认定标准较以前年度有调整，销售占比结构改变[14] - 财务报告内控营收、利润总额、资产总额潜在错报重大缺陷定量标准分别为>1%、>5%、>1%[15] - 非财务报告内控直接财产损失重大缺陷定量标准为50万元以上[16] 缺陷发现情况 - 报告期及评价基准日公司未发现各类型内控重大、重要、一般缺陷[18][19]