关于重庆啤酒股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：重庆啤酒股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-88216888 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕8-21 号 重庆啤酒股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了重庆啤酒股份有限公司(以下简称重庆啤酒公司)2023 年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的 重庆啤酒公司管理层编制的 2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》(以下简称汇总表)。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供重庆啤酒公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为重庆啤酒公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解重庆啤酒公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联 ...

业绩相关 - 审议通过公司2023年度财务决算报告[3] - 拟以483,971,198股为基数分配现金红利，每股2.80元，合计1,355,119,354.40元[4] 报告审议 - 审议通过公司监事会2023年度工作报告[1] - 审议通过公司2023年年度报告及年度报告摘要[2] - 审议通过公司2023年度利润分配方案[4] - 审议通过公司2023年度内部控制评价报告[6] 合规审查 - 监事会认为2023年度日常关联交易公平合理，无损害利益行为[8] - 审查认为对外担保及关联方资金往来无违规情形[8] 后续安排 - 第一、二、三、四项议案将提交股东大会审议，时间另行通知[9]

重庆啤酒股份有限公司 会计师事务所履职情况评估报告 重庆啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"天健"）作为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构。根据财政部、国资委 及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天健 2023 年 审计过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 4 月 26 日召开第十届董事会第八次会议，于 2023 年 5 月 31 日召开 2022 年年度股东大会，分别审议通过了《关于聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健为公司 2023 年 度审计机构。公司独立董事发表了同意的独立意见。 二、2023 年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公 司 2023 年年报工作要求，天健对公司 2023 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审 计，同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进 ...

重庆啤酒股份有限公司 内部控制审计报告 目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕8-20 号 重庆啤酒股份有限公司全体股东： 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，重庆啤酒公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了重庆啤酒股份有限公司（以下简称重庆啤酒公司）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以 ...

套期保值业务授权 - 前次铝套期保值业务授权2024年4月25日到期[3] - 2024年3月28日董事会批准继续开展，授权12个月有效[5] 业务范围与限制 - 公司及下属子公司开展，最高持仓量不超1.1亿美金[5][9] - 交易品种为铝材相关金融衍生品[6] 风险与管理 - 业务存在市场、政策等风险[8] - 制定管理制度，成立投资委员会[10]

重庆啤酒股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，重庆 啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司现任独立董事袁英红、盛 学军、朱乾宇的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 2024 年 3 月 28 日 经核查独立董事袁英红、盛学军、朱乾宇签署的相关自查文件，上述人员 未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何 职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客 观判断的关系。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 重庆啤酒股份有限公司 董 事 会 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为148.15亿元，啤酒业务收入为144.41亿元，占比97.48%[7] - 本期营业收入同比增长5.52%，营业总成本同比增长6.45%，营业利润同比增长1.63%，利润总额同比增长2.33%，净利润同比增长4.81%[24] - 归属于母公司所有者的净利润本期同比增长5.77%，少数股东损益本期同比增长3.90%[24] - 基本每股收益本期为2.76元，同比增长5.75%[24] 财务数据 - 公司商誉账面原值为7.18亿元，减值准备为0.19亿元，账面价值为6.99亿元[8] - 公司流动资产期末数为54.6460623500亿元，上年年末数为58.0403615842亿元[18] - 公司流动负债期末数为81.8173932817亿元，上年年末数为83.1121942244亿元[18] - 公司负债合计期末数为87.3476304602亿元，上年年末数为88.7451938970亿元[18] - 公司所有者权益合计期末数为36.5214854793亿元，上年年末数为36.2306306944亿元[18] - 公司资产总计期末数为123.8691159395亿元，上年年末数为124.9758245914亿元[18] - 公司货币资金期末数为27.1272023565亿元，上年年末数为33.9787759202亿元[18] - 公司交易性金融资产期末数为3.60202亿元[18] - 公司应收账款期末数为0.6462813606亿元，上年年末数为0.6551153908亿元[18] - 公司存货期末数为21.0035495229亿元，上年年末数为21.6647756320亿元[18] 现金流情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为15686302742.66元，上年同期为15115689237.16元[28] - 收到的税费返还本期为106754896.21元，上年同期为63437941.07元[28] - 经营活动现金流入小计本期为16896506454.58元，上年同期为16708570534.67元[28] - 经营活动产生的现金流量净额本期为3096948816.62元，上年同期为3752648258.54元[28] - 投资活动现金流入小计本期为228425563.05元，上年同期为1524731520.97元[28] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1050978857.03元，上年同期为 - 388086486.41元[28] - 筹资活动现金流出小计本期为2742702994.69元，上年同期为2133485949.36元[28] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 696733035.10元，上年同期为1231075822.77元[28] 资产减值与折旧摊销 - 公司计提商誉减值准备1903.76万元[190] - 万州工厂水灾损失资产项目本期计提减值金额15,220,400.00元[181] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 40年，残值率0 - 10%，年折旧率2.25 - 5.00%[99] - 机器设备折旧年限5 - 15年，残值率0 - 10%，年折旧率6.00 - 20.00%[99] - 运输工具折旧年限5 - 10年，残值率0 - 10%，年折旧率9.00 - 20.00%[99] - 其他设备折旧年限3 - 12年，残值率0 - 10%，年折旧率7.50 - 33.33%[99] - 土地使用权使用寿命30 - 50年，采用直线法摊销[104] - 商标权使用寿命10年、28.33年、30年，采用直线法摊销[104] - 软件使用寿命3 - 10年，采用直线法摊销[104] 在建工程与无形资产 - 重要在建工程项目预算数合计16.97亿元，期末数719,400,176.59元[182] - 万千升啤酒项目50佛山新建工程累计投入占预算比例和工程进度均为46.89%[184] - 智慧核项目SMARTCORE工程累计投入占预算比例和工程进度均为44.89%[184] - 万千升扩能改造工程15库尔勒工程累计投入占预算比例和工程进度均为100%[184] - 无形资产期末账面价值为153,497,044.09元，期初账面价值为100,306,926.11元[185] 其他 - 公司注册资本48,397.12万元，股份总数48,397.12万股，每股面值1元[36] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[42] - 公司采用人民币为记账本位币[44] - 子公司北京首酿金麦贸易有限公司可享受小微企业所得税优惠政策，按20%的税率计缴企业所得税[154]

重庆啤酒股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规则》 《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及本公司《公司章程》《审计委员会实 施细则》的有关规定，2023 年度，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行相关职责， 现就审计委员会 2023 年度工作情况汇报如下。 公司第十届届董事会审计委员会由 5 名董事组成，成员为独立董事袁英红女士（召集 人）、独立董事盛学军先生、独立董事朱乾宇女士、Gavin Brockett 先生和 Chin Wee Hua 先 生。 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》第五条之规定，审计委员会成员应 当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。2024 年 1 月 19 日，公司第十届董事会第十 四次会议调整审计委员会成员为独立董事袁英红女士（召集人）、独立董事盛学军先生、 独立董事朱乾宇女士、Gavin Brockett 先生和吕彦东先生。 二、报告期内会议召开情况 报告期内，审计委员会共召开了六次会议，对公司提交的定期报告、关联交易、套 期保值等事项进行了审议。 （一）第十届董事 ...

证券代码：600132 证券简称：重庆啤酒 公告编号：临 2024-011 重庆啤酒股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务审 计机构和内部控制审计机构。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 月 18 日 组织形式 | | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | 128 | 号 | | 首席合伙人 | 王国海 上年末合伙人数量 | | 238 人 | | 上年末执业人员 | 注册会计师 | | 2,272 人 | | 数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | 836 人 | | 2023 年（经审 | 业务收入总额 34.83 | 亿元 | | | 计）业务收入 ...

会议召开情况 - 2023年召开6次董事会，独立董事均按规定出席[5] - 2023年召开3次股东大会，独立董事实际出席3次[6] - 2023年召开6次审计委员会会议，独立董事实际出席6次[7] 报告披露情况 - 按时编制并披露2022 - 2023年多份报告[12] - 披露《2022年内部控制评价报告》，获独立董事认可[13] 资产交易情况 - 完成涉诉未完成过户商标向子公司过户[14] - 控股股东向上市公司出售两家公司100%股权[14] 机构聘任情况 - 独立董事同意续聘天健会计师事务所[14] 人员管理情况 - 考核2022年高管履职及业绩，审议2023年薪酬方案[13] 内控管理情况 - 梳理完善内控制度，整改内控缺陷[13] 人员变动情况 - 独立董事向桂林旅游提交辞职报告[18] - 预计近期完成独立董事兼职家数调整[18]