文章核心观点 公司拟向全体股东派发2024年度现金红利每股0.90元（含税），该方案需提交股东大会审议，且结合公司情况具有合理性，已获独立董事、董事会和监事会通过 [1][2][4] 分组1：利润分配方案的内容 - 公司拟向全体股东每股派发现金红利0.90元（含税），以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，截至2024年12月31日，公司总股本为483,971,198股，合计分配现金红利1,161,530,875.20元（含税），若总股本变动，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额 [1] - 本次利润分配方案尚需提交股东大会审议 [2] 分组2：是否可能触及其他风险警示情形 - 本年度现金分红总额1,161,530,875.20元，2023年度为1,355,119,354.40元，2022年度为1,258,325,114.80元，回购注销总额均为0 [3] - 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额不低于相关标准，现金分红比例为304.86%，不低于30%，不触及《股票上市规则》中可能被实施其他风险警示的情形 [3] 分组3：现金分红方案合理性的情况说明 - 报告期内，公司现金分红总额占当期归属于上市公司股东净利润的104.21%，占期末母公司报表中未分配利润的116.67% [4] - 公司利润分配方案结合未来发展前景和长期战略规划，考虑投资者利益，不会造成流动资金短缺和影响偿债能力，过去及未来十二个月无使用募集资金补充流动资金情况及计划 [4] 分组4：审议程序 - 2025年3月31日第十届董事会2025年第二次独立董事专门会议全体独立董事一致通过《公司2024年度利润分配方案》，并同意提交董事会审议 [4] - 2025年4月1日第十届董事会第二十次会议全体董事一致通过《公司2024年度利润分配方案》，并同意提交股东大会审议 [4] - 2025年4月1日第十届监事会第十三次会议全体监事一致通过《公司2024年度利润分配方案》，并同意提交股东大会审议 [5]

文章核心观点 重庆啤酒第十届监事会第十三次会议审议通过多项议案，部分议案将提交股东大会审议 [1][2][5] 会议基本信息 - 会议通知于2025年3月21日发出，于4月1日下午4点在广州办公室以现场加视频会议方式召开 [1] - 应出席监事3名，实际出席3名，由监事会主席匡琦主持，会议召开合法有效 [1] 审议通过的议案 公司监事会2024年度工作报告 - 表决结果为赞成3票，反对0票，弃权0票 [1] 关于公司2024年计提事项的议案 - 表决结果为赞成3票，反对0票，弃权0票，具体内容详见相关公告 [1][2] 公司2024年年度报告及年度报告摘要 - 表决结果为赞成3票，反对0票，弃权0票，具体内容详见相关报告 [2] 公司2024年度财务决算报告 - 表决结果为赞成3票，反对0票，弃权0票 [2] 公司2024年度利润分配方案 - 同意向全体股东每股分配现金红利0.90元（含税），按2024年12月31日总股本483,971,198股计算，合计分配现金红利435,574,078.20元（含税），表决结果为赞成3票，反对0票，弃权0票，具体内容详见相关公告 [2] 公司2024年度内部控制评价报告 - 监事会认为公司建立了适应管理要求和发展需要的内部控制体系，报告全面客观反映实际情况，表决结果为赞成3票，反对0票，弃权0票，具体内容详见相关报告 [3] 监事会对公司2024年度有关事项的独立意见 - 监事会认为公司运作合法有效，法人治理结构基本符合要求，财务报告客观真实，未发现违规行为，审计意见客观公正，未发现违反保密规定行为 [3][4] 后续安排 - 第一、三、四、五项议案将提交股东大会审议，股东大会时间另行通知 [5]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为146.45亿元，啤酒业务收入为141.70亿元，占比96.76%[7] - 本期营业收入同比下降1.15%，营业总成本同比上升0.19%，营业利润同比下降4.99%，利润总额同比下降13.49%，净利润同比下降17.07%[20] - 公司本期销售商品、提供劳务收到现金157.0993356488亿元，上年同期为156.8630274266亿元[24] 资产负债 - 截至2024年12月31日，公司商誉账面原值为7.18亿元，减值准备为0.19亿元，账面价值为6.99亿元[8] - 短期借款期末数为2712720235.65元，交易性金融负债期末数为360202000.00元[17] - 应付款据期末数较上年年末数有所增长，预收款项期末数较上年年末数有所下降[17] 现金流 - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为25.4204672549亿元，上年同期为30.9694881662亿元[24] - 公司本期投资活动现金流入小计14.2981781006亿元，上年同期为2.2842556305亿元[24] - 公司本期筹资活动现金流出小计35.2774652201亿元，上年同期为27.4270299469亿元[24] 在建工程 - 佛山新建50万千升啤酒项目预算14.02亿元，工程累计投入占预算比例98.19%，工程进度100%[171] - SMARTCORE智慧核项目预算1.79亿元，工程累计投入占预算比例52.88%，工程进度52.88%[171] - 西昌新建成品库项目预算0.36亿元，工程累计投入占预算比例99.07%，工程进度100%[171] 商誉相关 - 新疆乌苏啤酒有限责任公司商誉账面余额为639,141,956.06元[174][175][176] - 嘉士伯重庆啤酒有限公司商誉减值准备为19,037,610.07元[174][175][176] - 公司计提商誉减值准备1903.761007万美元[178] 税务政策 - 部分子公司2021年1月1日至2030年12月31日可享受西部大开发所得税优惠政策，减按15%税率计缴企业所得税[145] - 增值税税率为13%、9%、6%，征收率为5%和3%；消费税从量计征为220元/吨、250元/吨，从价计征为10%[144]

内部控制审计 - 审计重庆啤酒2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 建立健全和实施评价内控是董事会责任[5] - 注册会计师发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[6] 内控结论 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[8][9] 风险提示 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[7]

会议召开情况 - 报告期内召开董事会6次、股东大会4次[4] - 召开薪酬与考核委员会会议3次、审计委员会会议6次、独立董事专门会议5次[5][6][7] 沟通考察情况 - 2024年1 - 3月独立董事与会计师事务所充分沟通[8] - 2024年5月考察京A北京隆福寺店，11月走访重庆市场考察酒厂[11] 公司管理情况 - 按时披露《2023年年度报告》等多份报告[14] - 梳理完善内控制度和业务流程，整改内控缺陷[15] 人事考核情况 - 考核2023年高级管理人员履职及业绩，审议2024年薪酬与绩效考核方案[15] 审计机构情况 - 拟续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[15][16] 独立董事履职 - 2024年履职促进公司发展，2025年将继续维护权益[17]

会议召开 - 2024年召开董事会6次、股东大会4次[4] - 2024年召开审计等各类委员会会议多次[5][7][8][9] 信息披露 - 按时披露2023 - 2024年多份报告[17] 内控管理 - 梳理完善内控制度，整改内控缺陷[18] 人员考核与聘任 - 考核高管履职及业绩，审议薪酬方案[19] - 续聘天健会计师事务所为2024年审计机构[19] 独立董事履职 - 2024年按规定履职，2025年将继续[20]

会议召开情况 - 2024年召开董事会6次，独立董事均出席并表决[5] - 2024年召开股东大会4次，独立董事均出席[5] - 2024年召开审计委员会会议6次，独立董事均出席[6] - 2024年召开独立董事专门会议5次，独立董事均出席并主持[7] 独立董事工作 - 2024年独立董事现场工作满15个工作日[11] - 2024年3月走访重庆市场及大竹林酒厂[11] - 2024年5月考察京A北京隆福寺店[12] - 2024年8月佛山酒厂投产，12月独立董事考察[12] - 2024年就未结重大诉讼开会6次[12] 公司事务 - 按时披露2023 - 2024年多份报告[2] - 披露2023年内部控制评价报告[3] - 梳理完善内控制度整改缺陷[16] - 考核2023年高管履职及业绩[16] - 续聘天健会计师事务所为2024年审计机构[17] 独立董事意见 - 认为日常关联交易符合需求且定价公允[1] - 认为内控覆盖各层面环节形成体系[16] - 认为高管勤勉尽职薪酬发放合规[16] - 认为天健具备审计资质能力[17] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职[18]

审计委员会调整 - 2024年1月19日公司第十届董事会审计委员会调整为5名成员组成[2] 审计会议情况 - 报告期内审计委员会共召开六次会议[3] 审计工作汇报 - 2024年3月1日天健汇报2023年度财务和内控审计工作[3] - 2024年11月12日天健汇报2024年审计计划[4] 报告审议情况 - 2024年3月28日会议同意聘任天健为2024年度审计机构[3] - 2024年4月25日会议审议通过2024年第一季度报告[4] - 2024年8月13日会议审议通过2024年半年度报告及摘要[4] - 2024年10月30日会议审议通过2024年第三季度报告[4] 审计评价 - 审计委员会认为天健体现良好专业水准和职业操守[5] - 审计委员会认为公司财报真实准确完整，内控无重大缺陷[5][7]

重庆啤酒股份有限公司 会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 重庆啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"天健"）作为公司 2024 年度财务及内部控制审计机构。根据财政部、国资委 及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天健 2024 年 审计过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）基本信息 天健成立于 1983 年 12 月，是由一批资深注册会计师创办的全国性大型会计审计服务 机构。连续多年综合排名位列全国内资所前二，全球排名前二十位。天健注册地址为杭州 市，首席合伙人为钟建国先生。天健长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、 期货业务许可证，是国内首批具有 A+H 股企业审计资质的事务所，并已向美国公众公司会 计监督委员会（PCAOB）注册登记。 天健拥有包括 A 股、B 股、H 股上市公司、大型央企、国企、外商投资企业等在内的 固定客户 7,000 余家，其中上市公司客户 750 余家，占全国市场份额的 13.6%，位列全国 第二。2020 年至 2024 年期间， ...

证券代码：600132 证券简称：重庆啤酒 公告编号：临 2025-009 重庆啤酒股份有限公司 关于 2025 年"提质增效重回报"行动方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重庆啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）响应国务院《加强监管防范风险推动资本 市场高质量发展的若干意见》和上海证券交易所《关于开展沪市公司"提质增效重回报" 专项行动的倡议》，开展"提质增效重回报"行动，共同推动上市公司高质量发展和投资价 值提升，保护投资者尤其是中小投资者合法权益，切实履行公司的责任和义务。现将公司 2024 年"提质增效重回报"行动落实情况及 2025 年"提质增效重回报"行动方案公告如 下： 一、 聚焦高质量发展之路，"驱动创新，嘉速增长" 2024 年，在"嘉速扬帆"战略的指引下，公司积极应对外部环境变化带来的机遇和挑 战，持续推进公司产品结构优化，毛利率、每百升营收、净资产收益率保持行业前列，啤 酒业务实现稳健发展。2025 年，公司将深化战略实施，通过创新产品组合、数字化转型、 智能供应链建设提升盈 ...