佳通轮胎股份有限公司 对永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 2024年度履职情况评估报告 根据财政部、国务院国资委、证监会联合发布的《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》规定,佳通轮胎股份有限公司(以下简称"公司")对 会计师事务所2024年度审计履职情况进行评估,具体情况如下: 一、会计师事务所机构信息 1. 基本信息 (1)事务所名称:永拓会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"永拓"): (2)成立日期:2013年12月20日; 3. 投资者保护能力 在投资者保护能力方面,永拓职业风险基金2024年末数为人民币6,485.12万 元,能承担因审计失败导致的民事赔偿责任,职业风险基金计提、质押保险购买 符合相关规定。近三年,永拓不存在因职业行为相关民事诉讼中承担民事责任的 情况。 4. 诚信记录 近三年,永拓因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1 次、行政监管措施 (3) 注册地址:北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层; (4) 首席合伙人:吕江。 截至2024年12月31日,永拓有合伙人99人,注册会计师350人,签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师130人。 2. 业务信息 永拓经审计 ...

佳通轮胎股份有限公司 财政部于 2024年 12月 6 日发布了解释 18 号,规定对不属于单项履约义务 的保证类质量保证产生的预计负债,应当按确定的金额计入"主营业务成本"和 "其他业务成本",不再计入"销售费用"。企业在首次执行该解释内容时,应当按 照《企业会计准则第 28号 -- 会计政策、会计估计变更和差错更正》等有关规 定,将上述保证类质量保证会计处理涉及的会计科目和报表列报项目的变更作为 会计政策变更进行追溯调整。 本公司自 2024年1月1日起执行该规定,并按规定进行了追溯调整。执行 上述会计政策对本公司财务报表的主要影响如下: 单位:元 | 师 | 는 | 2023 年合并利润表 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 调整前金额 | 调整全额 | 墙整后会额 | | 营业成本 | | 3, 327, 398, 678. 12 | 16.998, 036. 83 | 3,344,396,714.95 | | 销售费用 | | 66, 611, 141. 84 | -16. 998. 036. 83 | 49.613. 105. 01 | 1 / ...

佳通轮胎股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一)股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 证券代码：600182 证券简称：S 佳通 公告编号：临 2025-014 (二)股东大会召集人：董事会 (三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方 式 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 6 月 11 日 13 点 30 分 召开地点：莆田皇冠假日酒店（福建省莆田市荔城区镇海街道荔浦路 85 号） (五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 1 股东大会召开日期：2025年6月11日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系 统 网络投票起止时间：自2025 年 6 月 11 日 至2025 年 6 月 11 日 注：公司独立董事将在本次股东大会上进行述职。 1、 各议案已披露的时间和披露媒体 ...

证券代码：600182 证券简称：S 佳通 公告编号：临 2025-006 佳通轮胎股份有限公司 第十一届监事会第五次会议决议公告 表决结果：同意 3 票，弃权 0 票，反对 0 票。 本议案需提交至公司 2024 年年度股东大会审议。 2、《公司 2024 年度财务决算报告》 表决结果：同意 3 票，弃权 0 票，反对 0 票。 本议案需提交至公司 2024 年年度股东大会审议。 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 监事会会议召开情况 佳通轮胎股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届监事会第五次会议（以 下简称"本次会议"）于 2025 年 4 月 28 日以现场结合通讯表决方式召开，会议 通知于 2025 年 4 月 17 日以电子邮件的形式发出。本次会议应出席监事 3 人，实 际出席监事 3 人。本次会议由监事会主席董民先生主持。本次会议的召集、召开 符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 本次会议以书面记名表决方式审议并通过了以下议案： 1、《监事会 2024 ...

会议情况 - 佳通轮胎第十一届董事会第五次会议于2025年4月28日召开，9位董事均出席[2] 议案表决 - 多项议案表决同意9票，弃权0票，反对0票[3][5][9][11][14][16][19][21][27][30][32][34][36][38][39] - 《关于调整独立董事津贴事宜》同意6票，三位独立董事回避表决[24] 财务相关 - 2024年度审计费用137万元，续聘永拓会计师事务所为2025年度审计机构[15] - 多项财报及预案详见上交所网站披露内容[10][12][14][38] 公司调整 - 经董事会审议决定增设法务部[35]

业绩总结 - 2024年度税后利润199,717,390.23元[4] 分红情况 - 2024年前三季度每股派现0.32元，本次拟再派0.59元[4] - 拟派发现金红利200,600,000元，本年度累计309,400,000元[5] - 本年度累计派现占净利润比例177.52%[5] - 近三年累计现金分红413,100,000元，现金分红比例316.38%[8] 决策进展 - 2025年4月28日董事会、监事会审议通过利润分配预案[10][11] - 方案尚需提交2024年年度股东大会审议[7]

股改现状 - 书面同意股改非流通股股东0家，持股占比0%[2] - 未书面同意股改非流通股股东68家[3] 未股改原因 - 尚无确定股改方案[3] - 提动议非流通股股东持股未达三分之二[5] 进展情况 - 近一个月内不能披露股改方案[5] - 未与保荐机构签股改保荐合同[6]

收入和利润（同比） - 本报告期营业收入11.26亿元，较上年同期增长4.80%[5] - 归属于上市公司股东的净利润2365.65万元，较上年同期减少48.92%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2315.98万元，较上年同期减少49.97%[5] - 基本每股收益0.0696元/股，较上年同期减少48.90%[6] - 稀释每股收益0.0696元/股，较上年同期减少48.90%[6] - 加权平均净资产收益率1.94%，较上年同期减少1.79个百分点[6] - 2025年第一季度，公司营业总收入11.26亿元，较2024年第一季度的10.74亿元增长4.80%[19] - 2025年第一季度营业利润为64795887.65元，2024年第一季度为124597920.93元[20] - 2025年第一季度净利润为48374830.16元，2024年第一季度为92665380.11元[20] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润为23656514.53元，2024年第一季度为46308990.73元[20] - 2025年第一季度基本每股收益为0.0696元/股，2024年第一季度为0.1362元/股[21] 成本和费用（同比） - 2025年第一季度，公司营业总成本10.63亿元，较2024年第一季度的9.50亿元增长11.96%[19] - 2025年第一季度，公司信用减值损失45.13万元，而2024年第一季度为 - 10.68万元[19] - 2025年第一季度，公司资产减值损失90.14万元，而2024年第一季度为 - 40.66万元[19] 其他财务数据（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额3565.83万元，上年同期为-4590.99万元[5] - 本报告期末总资产44.99亿元，较上年度末增长3.57%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益12.30亿元，较上年度末增长1.96%[6] - 截至2025年3月31日，公司资产总计44.99亿元，较2024年12月31日的43.44亿元增长3.57%[14][15][16] - 截至2025年3月31日，公司流动资产合计33.00亿元，较2024年12月31日的31.55亿元增长4.61%[14] - 截至2025年3月31日，公司非流动资产合计11.98亿元，较2024年12月31日的11.89亿元增长0.80%[15] - 截至2025年3月31日，公司流动负债合计16.26亿元，较2024年12月31日的18.06亿元下降9.91%[15][16] - 截至2025年3月31日，公司非流动负债合计8.05亿元，较2024年12月31日的5.18亿元增长55.44%[16] - 截至2025年3月31日，公司所有者权益合计20.68亿元，较2024年12月31日的20.19亿元增长2.39%[16] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为876632593.19元，2024年第一季度为748816592.34元[22] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为35658251.54元，2024年第一季度为 - 45909873.19元[23] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 36721421.48元，2024年第一季度为 - 43184116.55元[23] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为125809209.82元，2024年第一季度为94523410.31元[23] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为124753396.54元，2024年第一季度为5547567.89元[23] - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为631442157.06元，2024年第一季度为218755655.34元[25] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数19964户，佳通轮胎（中国）投资有限公司持股1.51亿股，持股比例44.43%[10]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入4,668,393,022.04元，较2023年增长12.11%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润174,292,308.28元，较2023年减少4.76%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额573,037,594.97元，较2023年增长49.50%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,206,261,985.89元，较2023年末减少0.94%[23] - 2024年末总资产4,343,578,723.02元，较2023年末增长11.73%[23] - 2024年基本每股收益0.5126元，较2023年减少4.76%[24] - 2024年加权平均净资产收益率13.93%，较2023年减少2.25个百分点[24] - 2024年各季度营业收入分别为10.74亿元、11.09亿元、12.42亿元、12.44亿元[25] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为4630.90万元、4349.42万元、6655.40万元、1793.50万元[25] - 2024年非流动性资产处置损益为7.82万元，2023年为1.42万元，2022年为23.10万元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定除外）为265.61万元，2023年为267.86万元，2022年为1176.07万元[27] - 2024年其他营业外收入和支出为53.64万元，2023年为32.50万元，2022年为 - 187.72万元[28] - 2024年非经常性损益合计为 - 62.47万元，2023年为118.01万元，2022年为266.89万元[28] - 2024年公司实现营业收入46.68亿元，同比上升12.11%，营业成本为38.06亿元，同比上升13.82%，净利润3.51亿元，同比下降4.21%，归属于上市公司股东的净利润1.74亿元，同比下降4.76%[43] - 销售费用同比增加3.29%，管理费用同比增加18.95%，财务费用同比增加66.42%，研发费用同比增加22.10%，经营活动产生的现金流量净额同比增加49.50%[44] - 橡胶制造业营业收入46.22亿元，营业成本38.00亿元，毛利率17.77%，营业收入同比增加12.11%，营业成本同比增加13.79%，毛利率同比减少1.22%[47] - 国内销售营业收入29.70亿元，营业成本25.31亿元，毛利率14.77%，营业收入和营业成本同比均增加17.02%，毛利率同比无变化；国外销售营业收入16.52亿元，营业成本12.69亿元，毛利率23.17%，营业收入同比增加4.23%，营业成本同比增加7.86%，毛利率同比减少2.58%[48] - 经销模式营业收入43.70亿元，营业成本36.15亿元，毛利率17.28%，营业收入同比增加8.38%，营业成本同比增加10.47%，毛利率同比减少1.56%；直销模式营业收入2.52亿元，营业成本1.86亿元，毛利率26.40%，营业收入同比增加176.53%，营业成本同比增加174.70%，毛利率同比增加0.49%[48] - 轮胎生产量1749.65万条，销售量1752.18万条，库存量114.52万条，生产量同比增加15.10%，销售量同比增加15.26%，库存量同比减少3.18%[50] - 橡胶制造业直接材料成本28.75亿元，占总成本比例75.64%，较上年同期增加15.30%；其他成本9.26亿元，占总成本比例24.36%，较上年同期增加9.35%[52] - 轮胎直接材料成本28.75亿元，占总成本比例75.64%，较上年同期增加15.30%；其他成本9.26亿元，占总成本比例24.36%，较上年同期增加9.35%[52] - 2023年营业成本追溯调整，增加1699.80万元[48] - 2024年销售费用51,244,076.36元，同比增长3.29%；管理费用258,850,905.62元，同比增长18.95%；财务费用23,727,296.27元，同比增长66.42%；所得税费用114,466,485.01元，同比下降4.68%[57] - 研发投入合计29,936,994.86元，占营业收入比例0.64%；研发人员238人，占公司总人数比例6.46%[59][60] - 2024年经营活动现金流量净额573,037,594.97元，同比增长49.50%；投资活动现金流量净额 -188,203,566.19元；筹资活动现金流量净额 -91,988,577.55元[62] - 货币资金期末数591,433,702.39元，占总资产13.62%，较上期增长106.29%；其他应付款期末数378,564,329.08元，占总资产8.72%，较上期增长315.23%[65] - 境外资产1,939,646.08元，占总资产比例0.04%[66] - 2024年上市公司中期派发现金红利1.088亿元，每股0.32元；拟再派发现金红利2.006亿元，每股0.59元，累计派发现金红利3.094亿元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例177.52%[130] - 每10股派息9.1元（含税），现金分红金额3.094亿元，占净利润比率177.52%[133] - 最近三个会计年度累计现金分红4.131亿元，年均净利润1.3056980273亿元，现金分红比例316.38%[135] - 最近一个会计年度合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润1.7429230828亿元[135] 各条业务线表现 - 2024年公司半钢子午线轮胎系列产品销售量上升16.5%，全钢子午线轮胎系列产品销售量上升3.9%[38] - 2024年公司半钢子午线轮胎国内替换市场18寸以上规格产品上升35.5%，15寸规格上升25%，14寸以下规格产品销量上升33.6%；国内配套市场18寸以上规格产品上升35.3%；国外替换市场18寸以上规格产品销售上升14.9%；国外配套市场上升6.2%[38] - 2024年公司全钢子午线轮胎国内替换市场下降9.8%，国内配套市场下降6.5%，国外替换市场上升21.9%[38] - 公司依托佳通集团覆盖全球的营销与服务网络，采取多品牌策略，与奔驰、宝马等国内外知名汽车生产厂家建立稳定配套关系，轮胎远销多个国家和地区[40] - 公司近年新增开发适用于轻型轨道交通车辆和工程车辆的轮胎，半钢子午线轮胎和全钢子午线轮胎均涵盖多种市场[40] - 佳通轮胎(中国)投资有限公司销售额292,550.18万元，占年度销售总额63.05%；GITI TIRE GLOBAL TRADING PTE.LTD.销售额144,364.56万元，占年度销售总额31.11%[55] - 客户A销售额16,289.61万元，占年度销售总额3.51%；客户B销售额3,322.52万元，占年度销售总额0.72%；客户C销售额1,108.69万元，占年度销售总额0.24%[56] - 替换渠道营业收入279,439.36万元，比上年增减4.58%；配套渠道营业收入182,745.11万元，比上年增减25.96%[83] - 轮胎营业收入462,184.47万元，营业成本380,035.72万元，毛利率17.77%，营业收入比上年增减12.11%，营业成本比上年增减13.79%，毛利率比上年增减 -1.22%[84] - 公司控股51%的子公司福建佳通轮胎有限公司，2024年营业收入46.44亿元，净利润3.61亿元，主营业务收入46.22亿元，主营业务毛利8.21亿元，年末总资产40.44亿元，净资产16.59亿元，资产负债率58.97%[85] 各地区表现 - 国内销售营业收入29.70亿元，营业成本25.31亿元，毛利率14.77%，营业收入和营业成本同比均增加17.02%，毛利率同比无变化；国外销售营业收入16.52亿元，营业成本12.69亿元，毛利率23.17%，营业收入同比增加4.23%，营业成本同比增加7.86%，毛利率同比减少2.58%[48] 管理层讨论和指引 - 2025年公司继续实施“1 - 3 - 5”战略，以客户为中心，由技术、数字、人才驱动，坚持安全生产、质量优先、改善创新、节本降耗、以人为本[89] - 今年计划推出超170款新产品，其中绿色新能源轮胎产品超40款[91] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司目前尚未完成股权分置改革，股改工作存在不确定性[9] - 2024年全国橡胶轮胎外胎总产量约11.87亿条，同比增长9.2%；子午线轮胎产量8.19亿条，同比增长8.6%[33] - 2024年国内汽车轮胎外胎总产量约8.47亿条，同比增长7.8%；子午线轮胎产量约8.14亿条，同比增长8.4%[33] - 2024年半钢乘用子午线轮胎产量约6.75亿条，同比增长11.4%；全钢载重子午胎产量约1.39亿条，同比下降4.1％[33] - 2024年斜交胎产量约0.33亿条，同比下降7.3%[33] - 福建佳通通过多个管理体系和产品认证，确立质量方针，严格实行质量监控和全员质量管理[41] - 2021年12月福建佳通入选国家级“绿色工厂”，2024年9月入选福建省省级重点用能行业能效“领跑者”标杆企业[41] - 福建佳通地处沿海，海陆交通枢纽贯穿，临近多个港口，交通便利，具有出口优势[39] - 厦门港拥有185条集装箱班轮航线，其中外贸线144条，内贸线41条，可通达49个国家和地区的151个港口；秀屿港与30多个国家和地区的超50个港口通航[39] - 2024年中国汽车产销分别完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%；新能源汽车产销分别完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%[34] - 公司采购模式为根据生产订单自主采购，依据年度采购计划与供应商签框架协议，每月末制定滚动采购计划，每年对供应商绩效评价，品保部质检[71] - 公司生产模式以价值流为核心，通过管控系统推行实施，从六大方面开展工作提升管理效率和经济效益[71] - 国内销售通过佳通轮胎（中国）投资有限公司销售网络，国外销售通过佳通集团全球化销售网络[72] - 公司主要产品轮胎所属橡胶和塑料制品业，上游原材料有天然橡胶等，下游应用于汽车相关产品，价格受原材料价格影响[73] - 天然胶在轮胎总生产成本中占比较高，2024年受多种因素影响价格将上涨，增加轮胎制造成本[93] - 俄乌冲突、巴以冲突、红海商运受限及海外经济体“脱钩断链”，给中国轮胎出口带来不确定性和增长机会[94] - 受国内经济、环保政策等因素影响，行业竞争可能进一步加剧[94] - 美国、巴西等国家和地区多次对中国轮胎行业发起反倾销反补贴调查，贸易摩擦预计长期持续[94] - 报告期内公司加强治理，完善内控体系，重点完善与财务报告相关的内部控制制度建设[97] - 公司尚未完成股权分置改革，暂无合适股改方案，将与控股股东沟通解决[97] - 2014年8月公司采取划分市场等方法，避免与佳通其他公司在产品销售上产生竞争性投标[98] - 2023年度股东大会于2024年5月17日召开，审议通过17项议案，包括年度财务决算报告、利润分配方案等[99] - 2024年第一次临时股东大会于2024年12月19日召开，审议通过2项议案，包括中期利润分配方案和2025年度日常关联交易计划[99] - 现任董事长李怀靖任期从2006年3月13日至2027年5月16日[103] - 独立董事朱华友报告期内从公司获得的税前报酬总额为14.74万元[103] - 职工代表监事罗柏华报告期内从公司获得的税前报酬总额为151.25万元[103] - 总经理方成报告期内从公司获得的税前报酬总额为138.68万元[103] - 财务总监任德元报告期内从公司获得的税前报酬总额为95.31万元[103] - 离任董事会秘书寿惠多报告期内从公司获得的税前报酬总额为104.24万元[103] - 董事会秘书叶琼丽报告期内从公司获得的税前报酬总额为94.01万元[103] - 报告期内公司董监高从公司获得的税前报酬总额合计625.57万元[103] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计625.57万元[110] - 李怀靖自2003年4月28日起在佳通轮胎（中国）投资有限公司任副董事长、董事、总经理等职[106] - 陈应毅自2007年12月18日起在佳通轮胎（中国）投资有限公司任董事长[106] - 寿惠多因换届选举离任董事会秘书，叶琼丽被董事会新聘任为董事会秘书[111] - 2022年9月30日，时任董事陈应毅等多人收到上海证券交易所监管警示，时任董事长李怀靖收到通报批评[112][113] - 2023年4月20日，时任董事长李怀靖等多人收到《行政处罚决定书》[113] - 2024年5月22日，时任董事长李怀靖和时任董事会秘书寿惠多收到上海证券交易所监管警示[113

财务审计 - 审计佳通轮胎2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 佳通轮胎于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[4] - 审计报告日期为2025年4月28日[10]