内部控制制度第 16 号——合同管理 第一章 总则 第一条为了加强辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称 "公司"）合同管理，维护公司合法权益，根据《中华人民 共和国民法典》、财政部等五部委《企业内部控制应用指引 第 16 号-合同管理》等有关法律法规，以及《辽宁时代万恒 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《辽宁时代万 恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定本制度。 第二条 本制度所称合同，是指公司与自然人、法人及 其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关 系的协议。 公司与职工签订的劳动合同，不适用本制度。 第三条公司合同管理至少应当关注下列风险： （一）未订立合同、未经授权对外订立合同、合同对方 主体资格未达要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导 致公司合法权益受到侵害。 （二）合同未全面履行或履行监控不当，可能导致公司 诉讼失败、经济利益受损。 （三）合同纠纷处理不当，可能损害公司利益、信誉和 形象。 第四条公司应当加强合同管理，确定合同归口管理部门， 明确合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求，定期检查 对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系复杂的合 同，应当组织法律、技术、财 ...

销售策略与制度 - 制定销售业务内部控制制度促进增长、规范行为和防范风险[2] - 合理确定定价和信用方式，根据市场调整销售策略[4] 销售流程管理 - 重大销售谈判吸收专业人员并形成书面记录[4] - 发货和仓储审核销售通知并按要求发货[4] 销售退回与发票管理 - 加强销售退回管理，严格按规定开具发票[4] 应收款项管理 - 销售部门催收，财务部门结算和监督回款[8] - 指定专人定期与客户核对应收账款等往来款项[8] - 应收款项无法收回查明原因、明确责任并处理[9] 票据管理 - 加强商业票据管理，防止票据欺诈[8]

合规管理理念与原则 - 坚持合规是底线、全员合规、合规创造价值理念[4] - 工作坚持党的领导、全面覆盖等原则[4][5] 合规管理职责 - 董事会决定合规管理目标，审议批准基本制度[8] - 监事会监督董事和高管合规履职[8] - 经理层拟订合规体系建设方案和基本制度[8][9] - 合规管理部门负责起草制度、识别预警风险[9] - 各部门和所属企业对职责内合规管理负首要责任[10] 重点领域与环节管理 - 加强市场交易、合同管理等重点领域合规检查监督[12] - 强化制度制定、经营决策等重点环节合规管理[14] 重点人员与涉外业务管理 - 加强对管理人员等重点人员合规管理[16] - 加强涉外投资经营行为合规管理，明确红线底线[16] - 定期排查涉外投资经营业务风险并制定防控措施[17] 合规管理机制建设 - 建立健全合规管理制度和行为规范[17] - 建立合规风险识别及预警机制和数据库[18] - 建立合规风险应对机制化解风险[17] - 建立健全合规检查机制并落实完善建议[17] - 建立健全内控合规问责机制[17] 其他措施 - 强化合规管理信息化建设[19] - 建立合规报告制度及时报告合规风险[19]

内部控制制度第 5 号——企业文化 第一章 总则 第一条 为加强辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称 "公司"）的企业文化建设，发挥企业文化在企业发展中的 重要作用，根据财政部等五部委《企业内部控制应用指引第 5 号-企业文化》以及《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）、《辽宁时代万恒股份有限公司内部控 制基本规范》等，制定本制度。 第二条 本制度所称企业文化，是指公司在生产经营实 践中逐步形成的、为整体团队所认同并遵守的价值观、经营 理念和企业精神，以及在此基础上形成的行为规范的总称。 第三条 加强企业文化建设至少应当关注下列风险： （一）缺乏积极向上的企业文化，可能导致员工丧失对 企业的信心和认同感，企业缺乏凝聚力和竞争力。 （二）缺乏开拓创新、团队协作和风险意识，可能导致 企业发展目标难以实现，影响可持续发展。 （三）缺乏诚实守信的经营理念，可能导致舞弊事件的 发生，造成企业损失，影响企业信誉。 （四）忽视企业间的文化差异和理念冲突，可能导致并 购重组失败。 第二章 企业文化的建设 第四条 公司应当采取切实有效的措施，积极培育具有 1 自身特色的企业文化，引导、规范员工行为，打造以主业 ...

第二条 本制度所称组织架构，是指公司按照国家有关法律 法规、股东大会决议和公司章程，结合本公司实际，明确股东大 会、党组织、董事会、监事会、经理层和公司内部各层级机构设 置、职责权限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排。 第三条 公司在设计与运行组织架构过程中，应关注并控制 下列风险： （一）治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和 执行力，可能导致公司经营失败，难以实现发展战略。 （二）内部机构设计不科学，权责分配不合理，可能导致机 构重叠、职能交叉或缺失、推诿扯皮，运行效率低下。 第二章 治理结构 内部控制制度第 1 号——组织架构 第一章 总则 第一条 为了促进辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称"公 司"）实现发展战略，优化治理结构、管理体制和运行机制，建 立现代企业制度，根据《中华人民共和国公司法》等有关法律法 规、财政部等五部委《企业内部控制应用指引第 1 号-组织架构》， 以及《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、 《辽宁时代万恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定本制 度。 1 第四条 根据国家有关法律法规和《公司章程》的规定，公 司成立党组织、董事会、监事会和经 ...

第二条 本制度所称信息系统，是指公司利用计算机和 通信技术，对内控制度进行集成、转化和提升所形成的信息 化管理平台。 内部控制制度第 18 号—信息系统 第一章 总则 第一条 为了促进辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称 "公司"）有效实施内部控制，提高公司现代化管理水平， 减少人为因素，增强公司信息系统的安全性、可靠性以及相 关信息的保密性、完整性和可用性，根据《中华人民共和国 数据安全法》等有关法律法规、财政部等五部委《企业内部 控制应用指引第 18 号-信息系统》，以及《辽宁时代万恒股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《辽宁时代万恒 股份有限公司内部控制基本规范》等，制定本制度。 第三条 公司利用信息系统实施内部控制至少应当关注 下列风险： （一）信息系统缺乏或规划不合理，可能造成信息孤岛 或重复建设，导致企业经营管理效率低下。 （二）系统开发不符合内部控制要求，授权管理不当， 可能导致无法利用信息技术实施有效控制。 （三）系统运行维护和安全措施不到位，可能导致信息 泄露或毁损，系统无法正常运行。 第四条 公司重视信息系统在内部控制中的作用，根据 — 1 — 内部控制要求，结合组织架构、业务范围 ...

会议经过认真审议，以表决票方式表决通过了如下议案： 1、关于设立公司合规风控部的议案； 鉴于公司现有合规管理与风险控制方面的各项工作由多个部门 人员交叉完成，无专职部门负责，存在工作不聚焦、责任划分不清等 问题。 为加强公司合规管理与风险控制工作，同意公司新设合规风控 部。 证券代码：600241 证券简称：时代万恒 编号：临 2023－023 辽宁时代万恒股份有限公司 第八届董事会第十次会议（临时会议）决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况： 辽宁时代万恒股份有限公司第八届董事会第十次会议（临时会 议）于 2023 年 12 月 5 日上午 10 时以现场结合通讯方式召开,会议通 知于 2023 年 12 月 1 日以书面及电子邮件方式发出。本次会议应到董 事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况： 表决结果：同意票 7 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 3、关于修订公司内部控制管理制度的议案； 公司现行《内部控制手册》发布 ...

业务外包制度 - 制定业务外包管理制度加强管理、规范行为和防范风险[2] 业务外包定义与分类 - 业务外包指委托部分业务给外部机构，不涉及工程外包[2] - 外包业务分重大和一般，含研发、委托加工等[2] 业务外包风险 - 需关注范围价格、质量监控、商业贿赂等风险[2][4] 业务外包流程 - 重大方案需提交党组织、董事会、股东大会审批[6] - 择优选承包方，合理定价，加强实施管理[6][7][9] - 持续评估承包方，违约及时处理，完成后组织验收[11]

制度适用范围 - 制度适用于公司及 50%以上绝对控股子公司和有实际控制权的相对控股子公司[3] 战略制定与管理 - 制定发展战略应关注缺乏明确战略等风险[4] - 综合考虑因素制定发展目标，明确阶段性和发展程度规划[5] - 董事会下设战略委员会负责管理工作[5] 战略审批与实施 - 发展战略方案需经党组织前置审批和董事会审议通过[7] - 根据战略制定年度计划和全面预算[9] 战略宣传与监控 - 重视发展战略宣传工作[9] - 战略委员会加强对战略实施情况的监控[9]

内部控制制度第 17 号—内部信息传递 第一章 总则 第一条 为了促进公司生产经营管理信息在内部各管理 层级之间的有效沟通和充分利用，根据财政部等五部委《企 业内部控制应用指引第 17 号-内部信息传递》以及《辽宁时 代万恒股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《辽宁 时代万恒股份有限公司内部控制基本规范》等，制定本制度。 第二条 本制度所称内部信息传递，是指公司内部各管 理层级之间通过内部报告形式传递生产经营管理信息的过 程。 第三条 公司内部信息传递至少应当关注下列风险： （一）内部报告系统缺失、功能不健全、内容不完整， 可能影响生产经营有序运行。 （二）内部信息传递不通畅、不及时，可能导致决策失 误、相关政策措施难以落实。 （三）内部信息传递中泄露商业秘密，可能削弱公司核 心竞争力。 第四条 公司应当加强内部报告管理，全面梳理内部信 息传递过程中的薄弱环节，建立科学的内部信息传递机制， 明确内部信息传递的内容、保密要求及密级分类、传递方式、 传递范围以及各管理层级的职责权限等，促进内部报告的有 效利用，充分发挥内部报告的作用。 — 1 — 第二章 内部报告的形成 第五条 公司应当根据发展战略、风险 ...